第一篇：農(nóng)村信用社現(xiàn)金調(diào)撥與解送操作規(guī)程

農(nóng)村信用社現(xiàn)金調(diào)撥與解送操作規(guī)程

從X月X日起，我縣農(nóng)村信用社的現(xiàn)金（含重要空白憑證、有價單證、貴重物品等，下同）調(diào)撥與解送移交市保安公司，為規(guī)范操作、正常運行、安全高效，特制定本規(guī)程。

一、管理機構(gòu)

聯(lián)社成立現(xiàn)金調(diào)撥與解送領(lǐng)導(dǎo)小組。由XX任組長，XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、為成員，負(fù)責(zé)現(xiàn)金計劃、現(xiàn)金管理及調(diào)撥解送工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織、實施及協(xié)調(diào)工作。各網(wǎng)點負(fù)責(zé)人為現(xiàn)金管理第一責(zé)任人，主辦（管）會計為現(xiàn)金調(diào)撥管理員，負(fù)責(zé)審核本單位出納員現(xiàn)金計劃并上報及現(xiàn)金的管理工作。

二、調(diào)撥解送范圍

調(diào)撥解送范圍為：聯(lián)社營業(yè)部中心金庫（以下稱聯(lián)社金庫）至XX個營業(yè)網(wǎng)點（各信用社、分社）、市人民銀行、其他商業(yè)銀行及相關(guān)單位間業(yè)務(wù)往來的現(xiàn)金、有價證券、重要憑證、重要物品等的調(diào)撥、押運與護(hù)送工作。

三、基本原則

1、現(xiàn)金調(diào)撥解送業(yè)務(wù)，保安公司只負(fù)責(zé)押運、守衛(wèi)，不接觸款箱和現(xiàn)金及物品。2臺專用運鈔車(車號為、和，如有調(diào)整以書面通知為準(zhǔn))； 駕駛員、押運員由保安公司派出，隨車解款員由聯(lián)社派出，解款員編制隸屬聯(lián)社營業(yè)部，解款員休假時，聯(lián)社保衛(wèi)部專職保衛(wèi)人員固定代班，雙休日（法定假日）輪流出車（或在聯(lián)社待命），其余休假時間由保衛(wèi)部與營業(yè)部協(xié)調(diào)安排。運鈔車車箱門和內(nèi)保險柜

門鑰匙由解款專門保管（下班后入庫保管、不得攜帶回家），休假輪換由保衛(wèi)部、營業(yè)部主任監(jiān)交，備用鑰匙密封后交聯(lián)社主管領(lǐng)導(dǎo)保存。

2、現(xiàn)金調(diào)撥錢箱應(yīng)特制專用，牢固可靠。分封包箱和解送箱兩種。封包箱每天清早從聯(lián)社金庫送至各有關(guān)網(wǎng)點，下午下班從各網(wǎng)點接回聯(lián)社金庫，此類箱由網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員按照雙人管理的原則，掛雙鎖，下班時將鑰匙孔貼好封簽，聯(lián)社管庫員收到封包后檢查封簽，網(wǎng)點業(yè)務(wù)員接到封包后檢查封簽；解送箱實行聯(lián)社金庫管庫員、網(wǎng)點出納員和隨車解款員三邊負(fù)責(zé)制，掛雙鎖，現(xiàn)金裝箱后貼好封簽，管庫員收到后檢查封簽。

3、封包箱嚴(yán)格遵守款箱交接制度，每日營業(yè)終了除柜員鎖好款箱外，會計或復(fù)核員對每個款箱加鎖并貼好封簽），實行雙人雙鎖管理。

4、人民銀行、聯(lián)社金庫、營業(yè)網(wǎng)點辦理現(xiàn)金調(diào)撥解送業(yè)務(wù)時，必須堅持在電視監(jiān)控下裝開箱、落鎖、交接、清點現(xiàn)金。

三、押運操作：

1、押運員設(shè)甲、乙崗位，甲為車長。其分工、管理及操作規(guī)程按《

》執(zhí)行（見附件）。

2、款箱出庫時，解款員必須檢查款箱封簽。

3、裝車完畢后，解款員鎖定車廂內(nèi)保險門和車廂裝卸門，上車后坐在駕駛室后排。甲、乙交替掩護(hù)上車，甲坐在副駕駛位置，乙坐在駕駛室后排靠門的位置。在本規(guī)程確定運送范圍的任一地點解送完畢后也按此規(guī)程上車。

4、駕駛員應(yīng)遵守交通規(guī)則，嚴(yán)禁隨意改變行車路線或中途停車，嚴(yán)禁搭乘解款員、押運員以外的人員和非押運品，聯(lián)社專職保衛(wèi)人員隨車檢查，須持聯(lián)社主管領(lǐng)導(dǎo)簽具的介紹信，上車前告知車長，不得攜帶武器，坐解款員左側(cè)。

5、到營業(yè)網(wǎng)點解送款箱或款項，有院落的應(yīng)入院停車，沒有院落的，運鈔車應(yīng)最大限度地靠近網(wǎng)點，選擇有利警戒的位置停車。車輛不熄火，駕駛員不下車，并負(fù)責(zé)停車期間的報警和通訊聯(lián)絡(luò)工作。

6、到網(wǎng)點停車時，押運員應(yīng)仔細(xì)觀察周圍環(huán)境，確認(rèn)無可疑情況后，乙開門先下車，選擇有利于相互掩護(hù)、警戒和安全的位置進(jìn)行警戒；甲后下車，背對車廂守衛(wèi)裝卸門。乙負(fù)責(zé)護(hù)送解款員及網(wǎng)點接款員進(jìn)入營業(yè)間柜臺內(nèi)辦理交接，交接期間乙守衛(wèi)在營業(yè)室門外側(cè)（視線應(yīng)盡可能同時兼顧營業(yè)廳和甲）。交接完畢，營業(yè)人員鎖定通勤門后，乙和解款員方可共同返回。

四、款箱交接操作：

（一）聯(lián)社金庫早上發(fā)款箱和網(wǎng)點接款箱：

1、其操作流程是：聯(lián)社管庫員從營業(yè)間進(jìn)入庫房，將封包運至交接室鎖好金庫后等候；解款員從后門進(jìn)入交接室，清點封包、檢查封簽；此時駕駛員啟動運鈔車，待一切狀況正常后,坐在車內(nèi)觀察聯(lián)社院內(nèi)情況（聯(lián)社門衛(wèi)必須關(guān)閉大門并落鎖）,押運人員乙進(jìn)入營業(yè)部后的鐵柵門，甲持槍站在鐵門外背對鐵門守衛(wèi)車廂裝卸門，解款員從金庫領(lǐng)取款箱出交接室,由乙護(hù)衛(wèi)裝車，裝車完畢后，解款員在移接交登記簿上簽字。先裝

號車，后裝 號車，規(guī)程相同。槍….2、運鈔車到達(dá)營業(yè)網(wǎng)點后，網(wǎng)點人員嚴(yán)格執(zhí)行“四看一核”，即：看是否為正常的接送時間；看是否為保安公司專用的頭寸車（聯(lián)社預(yù)先書面告知車號）；看是否有持防暴槍的護(hù)衛(wèi)人員（聯(lián)社預(yù)先書面告知且留有相片）；看是否有營業(yè)部的一名持證上崗的專職解款員；核實解款員的解款證、編號、相片是否相符（解款員的“解款證”有編號、相片、簽字式樣，經(jīng)過塑后張貼在聯(lián)社交接室和各營業(yè)網(wǎng)點柜臺內(nèi)），試運行期間由聯(lián)社專職保衛(wèi)人員陪同。核對無誤后，解款員開啟鈔箱門提取款箱進(jìn)入營業(yè)廳柜臺內(nèi)，當(dāng)班柜員檢查款箱及款箱鎖、封簽完好無損后，與解款員在電視監(jiān)控下辦理交接，登記《款箱交接登記簿》。若款箱出現(xiàn)破損或鎖具脫落等情況，應(yīng)保持原狀，立即通知聯(lián)社營業(yè)部和保安公司，等候處理。

（二）下午接款箱和網(wǎng)點送款箱：

1、運鈔車到達(dá)之前，網(wǎng)點人員須在電視監(jiān)控下將現(xiàn)金裝箱、落鎖，等候運鈔車到來。

2、運鈔車到達(dá)網(wǎng)點，網(wǎng)點人員經(jīng)“四看一核”，解款員進(jìn)入營業(yè)廳與網(wǎng)點人員在電視監(jiān)控下辦理交接，登記《款箱交接登記簿》。

3、運鈔車回到聯(lián)社金庫，聯(lián)社門衛(wèi)必須關(guān)閉大門并落鎖，護(hù)衛(wèi)人員按裝車規(guī)程操作，管庫員檢查款箱及封簽、封包完好無損后，與解款員辦理交接，登記《款箱交接登記簿》。

五、現(xiàn)金調(diào)撥

現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)采用各營業(yè)網(wǎng)點直接與聯(lián)社營業(yè)部以及聯(lián)社營業(yè)部與人民銀行現(xiàn)金往來程序。頭寸調(diào)撥時調(diào)出調(diào)入單位（營業(yè)部、網(wǎng)

點）應(yīng)在當(dāng)日下班前上報次日調(diào)撥計劃（最遲不得超過當(dāng)日8時30分），調(diào)出單位對每筆調(diào)出現(xiàn)金進(jìn)行跟蹤，及時查詢“2323上存聯(lián)社款項”余額，不得有現(xiàn)金未達(dá)款項，發(fā)現(xiàn)未在規(guī)定時間完成解送任務(wù)的須及時報告聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)，確認(rèn)異常情況可直接向公安部門報案。

1、領(lǐng)現(xiàn)業(yè)務(wù)：運鈔車到達(dá)調(diào)入網(wǎng)點后，網(wǎng)點人員按照操作要求查驗、交接，在電視監(jiān)控下清點現(xiàn)金無誤后，開具“現(xiàn)金支票”交解款員；解款員審核“現(xiàn)金支票”無誤后和押運員按規(guī)定上車。

2、繳現(xiàn)業(yè)務(wù)：網(wǎng)點人員按操作要求查驗后，與解款員在電視監(jiān)控下進(jìn)行交接。解款員清點現(xiàn)金與網(wǎng)點開具的“現(xiàn)金繳款單”無誤后，裝箱、落鎖。交接完成后，解款員和押運員按規(guī)定上車。

聯(lián)社營業(yè)部接到錢箱后，管庫員與解款員按操作要求辦理交接，在電視監(jiān)控下清點錢款，與解款員帶回的“現(xiàn)金繳款單”核對無誤后，完成交接。

到人民銀行上解現(xiàn)金和調(diào)入現(xiàn)金時，均由聯(lián)社營業(yè)部解款員按照現(xiàn)金交接程序辦理好相關(guān)的交接。

不論上下解送，均須登記交接登記簿和非營業(yè)人員進(jìn)入營業(yè)間登記簿。

六、其它：

1、網(wǎng)點款箱交接數(shù)量變化時（如節(jié)假日前后增減），網(wǎng)點負(fù)責(zé)人必須提前三天上報到聯(lián)社保衛(wèi)部，由保衛(wèi)部同保安公司協(xié)商處理。

2、各分社在聯(lián)社營業(yè)部開設(shè)結(jié)算戶，確保足夠余額，此戶借方只能用于綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)機構(gòu)清算、現(xiàn)金下解和存入主社，不得用于其

他任何用途；此戶按分社存款余額2－3%核定最高限額；營業(yè)部、信用社和分社的帳務(wù)核對按聯(lián)社[2006] 號文件和[2007] 號文件執(zhí)行。

3、為確?，F(xiàn)金解送業(yè)務(wù)的有序進(jìn)行，聯(lián)社確定按線路輪換解送，確定“二區(qū)三線”制。將城區(qū)（近郊）封包解送分為二區(qū)。1號運鈔車，負(fù)責(zé)XX、XXX等5個點的早晚封包解送，2號運鈔車負(fù)責(zé)XX、XXX 等4個點的早晚封包解送。三線：將此

外的所有網(wǎng)點的解送分為三條線路。第一線為XX片網(wǎng)點，1號運鈔車，原則上在星期1、3、5出車，接送封包網(wǎng)點白天的解送由其負(fù)責(zé)；第二線為XX 網(wǎng)點，星期1、3、5，2號運鈔車；第三線為“XXXX”公路沿線網(wǎng)點，2號運鈔車，星期2、4、6。特殊情況經(jīng)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由聯(lián)社保衛(wèi)部與保安公司協(xié)商一致同意后，方可變更或臨時調(diào)整。

4、各網(wǎng)點保持合理的現(xiàn)金庫存，既要盡量減少資金占壓，又要確保正常營業(yè)，嚴(yán)格遵守大額現(xiàn)金供應(yīng)的報批報備制度。

5、聯(lián)社中心金庫的守衛(wèi)由聯(lián)社保衛(wèi)部和營業(yè)部的男性員工輪流值守。

6、至人民銀行或遇大宗調(diào)撥解送業(yè)務(wù)解款員一人難以承受時，由營業(yè)部與保衛(wèi)部聯(lián)系加派人員，保衛(wèi)人員只協(xié)助搬運工作，不負(fù)責(zé)帳（支票、繳款單等）款（貴重物品等）的核對。

7、建立現(xiàn)金調(diào)撥解送跟蹤登記簿，由調(diào)出單位負(fù)責(zé)登記，在規(guī)定時間內(nèi)須進(jìn)行電話核對，發(fā)生異常情況須在30分鐘內(nèi)報告聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)。

第二篇：中國農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程

中國農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章 基本規(guī)定

第一條 現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅持“當(dāng)日核對、雙人管庫、雙人

守庫、雙人押運、離崗必須查庫（箱）”的原則，做到內(nèi)控嚴(yán)密、職責(zé)分明。實行復(fù)核制的，還要堅持“錢賬分管、雙人臨柜、換人復(fù)核”。

第二條 現(xiàn)金收付必須堅持“收入現(xiàn)金先收款后記賬，付 出現(xiàn)金先記賬后付款”的原則。

第三條 柜員辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須在有效監(jiān)控和客戶視線 以內(nèi)，做到當(dāng)面點準(zhǔn)，一筆一清、一戶一清。

第四條 收付現(xiàn)金必須做到先點捆、卡把，核準(zhǔn)封簽，再

散把點數(shù)；拆捆時，先確認(rèn)每捆十把，再拆捆，做到現(xiàn)金實物 與記賬憑證或現(xiàn)金調(diào)撥單核對相符。

第五條 堅持“一日三次碰庫（箱）”制度。營業(yè)前，柜

員必須檢查現(xiàn)金實物與上日“柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余 額是否相符；中午休息時，柜員必須將現(xiàn)金實物與現(xiàn)金箱余額 進(jìn)行核對，碰數(shù)入庫；下班簽退前，柜員必須核對現(xiàn)金實物與 “柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符，經(jīng)坐班主任或 主管審核無誤后，雙人加鎖入庫保管。

第六條 每日日終平賬，管庫員應(yīng)清點庫房現(xiàn)金，與“營

業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金余額統(tǒng)計表”的庫房余額核對相符后，在統(tǒng)計表上 簽章。

第七條 需進(jìn)行款箱交接的，交箱前必須核對接箱人是否

為被授權(quán)人，接箱時必須核對總箱數(shù)，檢查款箱是否加鎖、封

條是否完整無損等，并詳細(xì)登記《箱包交接登記簿》，由交接雙 方簽章。

第八條 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員必須培訓(xùn)合格、持證上崗。

第二章 現(xiàn)金收付

第九條 現(xiàn)金收入。

柜員受理客戶交存的現(xiàn)金和現(xiàn)金收款憑證后，按下列程序 操作：

（一）審查現(xiàn)金收款憑證。現(xiàn)金收款憑證必須要素齊全，填寫正確清楚，大小寫金額、憑證各聯(lián)次金額一致，無涂改。

（二）初點。按款項券別順序點收，先點捆、卡把過大數(shù)，后點尾數(shù)，核對總數(shù)。與現(xiàn)金收款憑證金額核對相符。

（三）清點?，F(xiàn)金按券別依次逐張清點細(xì)數(shù)并挑殘、辨假?？钗袋c清前不準(zhǔn)與其他款項調(diào)換和混淆。清點中發(fā)現(xiàn)有誤，當(dāng) 即向交款人聲明，并可將憑證和款項一并退回客戶。

（四）交易處理。柜員選擇相關(guān)交易進(jìn)行處理，打印記賬 憑證，與現(xiàn)金收款憑證核對無誤后，記賬憑證加蓋經(jīng)辦員、復(fù) 核員名章；現(xiàn)金收款憑證加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員 名章，回單聯(lián)退客戶，留存聯(lián)附記賬憑證后。實行復(fù)核制的，初點柜員清點現(xiàn)金與現(xiàn)金收款憑證核對無 誤，現(xiàn)金收款憑證加蓋初點柜員名章后連同款項一并交收款柜 員；收款柜員核對現(xiàn)金與現(xiàn)金收款憑證無誤后，現(xiàn)金收款憑證 加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、收款柜員名章，回單聯(lián)退客戶，記賬聯(lián)交 記賬柜員選擇相應(yīng)交易進(jìn)行賬務(wù)處理。第十條 預(yù)約收款。

（一）封包。簽訂預(yù)約收款協(xié)議的客戶交來現(xiàn)金時，柜

員應(yīng)會同管庫員當(dāng)面核對大數(shù)，點捆、卡把、清點零頭，與現(xiàn) 金收款憑證核對相符，填制一式兩聯(lián)記賬憑證，注明交易類型

為“收包”，由銀行當(dāng)面封包，貼上預(yù)約收款封簽；選擇“預(yù)約 收款—收包”交易，打印記賬憑證，連同注明“預(yù)約收款”字 樣的現(xiàn)金收款憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章?，F(xiàn)金收款憑證記賬聯(lián)與一聯(lián)記賬憑證連同已封包的款項入庫保 管，回單聯(lián)退客戶。

未經(jīng)清點細(xì)數(shù)的款項，不得與收入款項混放，應(yīng)另裝箱（袋），雙人加鎖入庫保管。

（二）清點?？铐棏?yīng)在次日（節(jié)假日順延）清點完畢，按 照協(xié)議規(guī)定的記賬日期進(jìn)行記賬。清點前，柜員與管庫員應(yīng)共 同查驗封口無疑后，方能拆封。由柜員根據(jù)原入庫保管的一聯(lián) 收包記賬憑證填制記賬憑證，注明交易類型為“清點”，選擇“預(yù) 約收款—清點”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng) 辦員、復(fù)核員名章，原入庫保管的收包記賬憑證作附件。清點 細(xì)數(shù)中發(fā)現(xiàn)錯款或假鈔按協(xié)議規(guī)定處理。

（三）收款。比照第九條處理。第十一條 非營業(yè)時間收款。

（一）當(dāng)日收款時，填制一式兩聯(lián)記賬憑證，注明交易類

型為“收款”，款項清點無誤后，選擇“非營業(yè)時間收款—收款” 交易，打印記賬憑證，連同注明“非營業(yè)時間收款—次日入賬” 字樣的現(xiàn)金收款憑證加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章?，F(xiàn)金收款憑證記賬聯(lián)與一聯(lián)記賬憑證連同所收款項裝箱入庫保 管，回單聯(lián)退客戶。

（二）次日，柜員根據(jù)原入庫保管的一聯(lián)收款記賬憑證，選擇“非營業(yè)時間收款—清點”交易，打印記賬憑證，加蓋有 關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，原入庫保管的收款記賬憑 證作附件。

（三）選擇相關(guān)交易，進(jìn)行賬務(wù)處理，現(xiàn)金收款憑證附記 賬憑證后。

第十二條 現(xiàn)金付出。

柜員受理客戶提交的現(xiàn)金付款憑證后，按下列程序操作：

（一）審查憑證。按照有關(guān)規(guī)定對現(xiàn)金付款憑證進(jìn)行審查。

（二）交易處理。選擇相關(guān)交易，打印記賬憑證，與現(xiàn)金 付款憑證核對無誤后，按金額由大到小逐位配款，配零頭現(xiàn)金 要拆把、不得抽張，并點驗正確。記賬憑證加蓋經(jīng)辦員、復(fù)核 員名章；現(xiàn)金付款憑證加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名 章，附記賬憑證后。

（三）復(fù)點付款。按照現(xiàn)金付款憑證的金額復(fù)點現(xiàn)金無誤 后將款項交取款人，并提示其當(dāng)面點驗。

采用復(fù)核制的，記賬柜員選擇相關(guān)交易進(jìn)行賬務(wù)處理，打 印記賬憑證，加蓋經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，連同原始憑證交付款 柜員；付款柜員審核記賬憑證及原始憑證無誤后，進(jìn)行配款，原始憑證加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員名章，連同記賬憑證、現(xiàn) 金交復(fù)核柜員；復(fù)核柜員復(fù)核現(xiàn)金、憑證無誤后，問清戶名、取款金額，將款項交客戶，原始憑證加蓋復(fù)核員名章附記賬憑 證后交記賬柜員。第十三條 預(yù)約付款。

（一）當(dāng)日記賬?？蛻纛A(yù)先將現(xiàn)金付款憑證交給柜員，柜 員按正常付款程序?qū)彶閼{證無誤后，選擇相關(guān)交易，打印記賬 憑證，加蓋經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，現(xiàn)金付款憑證加蓋有關(guān)業(yè)務(wù) 印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章附記賬憑證后。配款后，填制一式 兩聯(lián)記賬憑證，注明交易類型為“準(zhǔn)備款項”，選擇“預(yù)約付款 —準(zhǔn)備款項”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦 柜員、復(fù)核員名章，向取款人發(fā)專用對號牌或?qū)μ枂?，一?lián)記 賬憑證隨款項單獨裝箱入庫保管。

（二）次日付款。次日客戶取款時，柜員根據(jù)原入庫保管 的“準(zhǔn)備款項”記賬憑證填制記賬憑證，注明交易類型為“交

付款項”，選擇“預(yù)約付款—交付款項”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，原入庫保管的記賬 憑證作附件，收回專用對號牌或?qū)μ枂?，核對無誤后，將款項 交客戶。

第三章 現(xiàn)金整點

第十四條 業(yè)務(wù)量大的營業(yè)網(wǎng)點可設(shè)專職整點組（員），不直接對外辦理收、付款業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)量小的營業(yè)網(wǎng)點，由柜員 兼辦現(xiàn)金整點。

第十五條 整點現(xiàn)金。

（一）挑凈。拆把清點過程中要將損傷票幣挑剔干凈，并

符合人民銀行規(guī)定的票幣整潔度標(biāo)準(zhǔn)；硬幣與紙幣要分別整理，流通券和損傷券要按券別、版別分別整理，上繳人民銀行回籠 券按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求整理。

（二）點準(zhǔn)。紙幣每一百張為一把，硬幣每一百枚或五十 枚為一卷，每捆十把（卷），不得多、缺。

（三）墩齊。票幣應(yīng)平鋪，每一把票幣中間不得有折疊，且要墩齊。

（四）捆扎緊。扎把的腰條應(yīng)根據(jù)人民銀行規(guī)定按流通券 或損傷券的標(biāo)準(zhǔn)方法扎緊；一捆票幣用繩捆扎成雙十字型后，用手提繩，繩索繃直、票幣不移者為緊；每捆繩頭結(jié)扣處應(yīng)粘 貼封簽，不要將漿糊直接刷在票幣上，以免污損票幣。

（五）蓋章清。整點人名章、封捆人名章都要蓋在規(guī)定的 位置，印章必須帶行號且清晰可辨，做到誰經(jīng)辦、誰蓋章、誰 負(fù)責(zé)。

第十六條 細(xì)數(shù)未點清前不得將原捆把的封簽、腰條丟 毀，不得與其他票幣調(diào)換或混淆。

第十七條 整點伍拾元券、壹佰元券，需要手工復(fù)點，逐

張捻動，仔細(xì)鑒別真假。

第四章 票幣兌換

第十八條 票幣兌換堅持“先收款后兌付”的原則辦理。第十九條 柜員在辦理大小面額票幣兌換時，必須手工清 點、逐張辨別真假，配款后要經(jīng)復(fù)點方能付出。

第二十條 柜員在辦理殘缺票幣兌換時，除點驗清楚外，應(yīng)根據(jù)兌換標(biāo)準(zhǔn)確定兌換額，并當(dāng)面在殘缺票幣上加蓋“全額” 或“半額”戳記和柜員名章。第二十一條 內(nèi)部票幣兌換。

兌換柜員應(yīng)填制一式兩聯(lián)記賬憑證，加蓋柜員名章，注明 需要兌換的券別、金額，將現(xiàn)金連同記賬憑證一并交管庫員，管庫員核對無誤后，選擇“內(nèi)部票面兌換”交易，打印記賬憑 證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，一聯(lián)留存，一 聯(lián)連同現(xiàn)金交兌換柜員點收。

第五章 庫房管理

第二十二條 必須堅持雙人管庫、同進(jìn)同出、分工明確、相互復(fù)核，做到賬賬、賬款、賬實相符。

第二十三條 凡入庫保管的現(xiàn)金、有價單證等物品，必須 按券別、種類陳放整齊。

第二十四條 庫房鑰匙管理，堅持“庫匙分管，平行交接”

原則。一名管庫員只能掌管一把鑰匙（密碼），不得接觸另一把 鑰匙（密碼）。替班人員只能固定接觸其中一把鑰匙。金庫備用 鑰匙要分別封存保管。

（一）庫房門、保險柜，要裝配兩把鎖，且至少有一把為 組合密碼鎖，機械鎖要備有正副鑰匙各一套。

（二）正把鑰匙由主管和一名管庫員分別掌管，不得交叉。

工作變動時，必須變更密碼，必要時換鎖。丟失庫房（柜）鑰 匙，要及時報告上級行并采取防范措施。

（三）支行及支行級單位庫房、保險柜的副把鑰匙由管庫 員會同主管行長、會計部門負(fù)責(zé)人當(dāng)面共同密封，分別簽章，辦理登記簽收手續(xù)，并由主管行長和會計部門負(fù)責(zé)人分別入保 險柜妥善保管；支行以下營業(yè)網(wǎng)點的庫房、保險柜的副把鑰匙（含ATM 鑰匙）由管庫員會同支行會計部門負(fù)責(zé)人當(dāng)面共同 密封，分別簽章后，辦理登記簽收手續(xù)，由支行集中登記加鎖 入庫保管。

（四）組合密碼鎖由管庫員會同主管行長共同設(shè)定，密碼 封存，分別簽章，辦理登記簽收手續(xù)，由主管行長妥善保管。開啟密碼，由管庫員會同主管行長共同啟封，并登記簽章。

（五）副把鑰匙因故需辦理交接的，要嚴(yán)密登記手續(xù)； 如遇特殊情況必須啟用時，須經(jīng)主管行長批準(zhǔn)后，由會計部 門負(fù)責(zé)人會同管庫員共同啟封，并記錄啟用原因和啟用時間，由啟封人簽章。庫房、保險柜設(shè)有密碼鎖的，開啟密碼的記 錄亦按上述辦法管理。如使用密碼鎖的人員有變動，密碼應(yīng) 隨之更換。

（六）非營業(yè)時間庫房正把鑰匙要放入保險柜保管，保險 柜鑰匙由管庫員隨身攜帶。

（七）金庫密碼要注意及時更換，確保安全。

第二十五條 庫房要保持清潔，達(dá)到無火災(zāi)、無霉?fàn)€、無 蟲蛀、無鼠咬、無盜竊、無差錯事故。

第二十六條 庫房內(nèi)不得放置無關(guān)物品，放置的現(xiàn)金、貴

金屬、有價單證、代保管抵（質(zhì)）押品、票樣、人民幣鑒別手 冊、基層處所庫房副把鑰匙、代保管貴重物品必須登記，分別 立戶，詳細(xì)記載。其它物品入庫保管要經(jīng)主管行長批準(zhǔn)，并按 要求登記。

第二十七條 管庫員開庫前須檢查庫門及報警設(shè)施是否

正常，無異常情況后再開啟庫門。開啟有暗鎖密碼的庫門時，禁止無關(guān)人員旁觀。管庫員各自使用自己掌管的鑰匙開啟，不 準(zhǔn)委托對方或他人代開。

第二十八條 營業(yè)機構(gòu)坐班主任每旬查庫一次，營業(yè)機構(gòu)

負(fù)責(zé)人每月查庫一次；支行會計部門負(fù)責(zé)人每季查庫一次，主 管行長每半年至少進(jìn)行一次全面查庫；上級行實行不定期查庫。查庫時，必須同時檢查柜員現(xiàn)金箱。上級行查庫時，查庫人員 必須出具查庫介紹信，并由管轄行人員陪同。不符合上述條件 的，管庫員有權(quán)拒絕查庫。查庫時管庫員應(yīng)始終在場，服從查 庫人員安排，但不得參與清點庫款。查庫完畢后，登記《查庫 登記簿》，查庫人員和管庫人員共同簽章。夜間只查崗不查庫。

第二十九條 柜員繳領(lǐng)現(xiàn)金。

（一）柜員領(lǐng)入現(xiàn)金。領(lǐng)款柜員填制記賬憑證，注明領(lǐng)入 柜員號、金額及券別，經(jīng)坐班主任或主管審批后交管庫員憑以 配款出庫。管庫員按記賬憑證注明的券別、金額配款，選擇“柜 員領(lǐng)入現(xiàn)金”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦 員、復(fù)核員名章，連同現(xiàn)金一并交領(lǐng)款柜員。領(lǐng)款柜員清點現(xiàn) 金，核對“柜員現(xiàn)金箱”無誤后，在記賬憑證上簽收。

（二）柜員現(xiàn)金入庫。繳款柜員填制記賬憑證，注明繳款 柜員號、金額及券別，經(jīng)坐班主任或主管審批后連同現(xiàn)金一并 交管庫員；管庫員清點核對無誤后，現(xiàn)金入庫保管，選擇“柜 員現(xiàn)金入庫”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦 員、復(fù)核員名章。繳款柜員核對“柜員現(xiàn)金箱”無誤后，在記 賬憑證上簽章。

（三）柜員間現(xiàn)金內(nèi)調(diào)。調(diào)出柜員填制記賬憑證，注明調(diào) 出柜員號、金額、券別、調(diào)入柜員號等，經(jīng)坐班主任或主管審

批后連同現(xiàn)金交調(diào)入柜員。調(diào)入柜員核點無誤后，現(xiàn)金入箱保 管，選擇“柜員間現(xiàn)金調(diào)撥”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān) 業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章。調(diào)出柜員核對“柜員現(xiàn)金箱” 無誤后，在記賬憑證上簽章。第三十條 營業(yè)網(wǎng)點繳領(lǐng)現(xiàn)金。

（一）領(lǐng)取現(xiàn)金。

向上級管轄行領(lǐng)取現(xiàn)金時，管庫員按規(guī)定方式報告用款單 位、數(shù)額、券別、日期等內(nèi)容。

管轄行負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)撥的部門，對“現(xiàn)金調(diào)撥單”等內(nèi)容審 核無誤后，交有權(quán)人審批簽章。管庫員根據(jù)手續(xù)齊全、內(nèi)容正 確的“現(xiàn)金調(diào)撥單”進(jìn)行配款，選擇相關(guān)交易進(jìn)行賬務(wù)處理。

（二）上繳現(xiàn)金。

向上級管轄行上繳現(xiàn)金時，管庫員填寫“現(xiàn)金調(diào)撥單”，并按轄內(nèi)規(guī)定的方式通知負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)撥的部門。上繳現(xiàn)金必須 按整點要求整理款項，并選擇相關(guān)交易進(jìn)行賬務(wù)處理。管轄行收到庫款和憑證后，管庫員應(yīng)及時審核憑證，清點 現(xiàn)金。無誤后，選擇相關(guān)交易進(jìn)行賬務(wù)處理。

（三）款項收妥后，“現(xiàn)金調(diào)撥單”回單聯(lián)交調(diào)出行作記 賬憑證附件。

第三十一條 向人民銀行繳領(lǐng)現(xiàn)金。

（一）領(lǐng)取現(xiàn)金。

會計部門填制現(xiàn)金支票向人民銀行領(lǐng)取現(xiàn)金?，F(xiàn)金領(lǐng)回并

清點相符，入庫后，管庫員選擇“庫房現(xiàn)金調(diào)入——貸記過渡” 交易，打印記賬憑證及一式兩聯(lián)過渡記賬憑證，記賬憑證加蓋 有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章；過渡記賬憑證加蓋經(jīng)辦 員、復(fù)核員名章交會計部門。會計部門柜員選擇相關(guān)“借記過 渡”交易，打印過渡記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，原支票存根作記賬憑證的附件；另一聯(lián)過渡記賬

憑證退管庫員作“貸記過渡”交易記賬憑證附件。

（二）上繳現(xiàn)金。

會計部門根據(jù)人民銀行現(xiàn)金繳款回單填制記賬憑證，選擇 “通用分戶賬——貸記過渡”交易，打印記賬憑證和一式兩聯(lián) 過渡記賬憑證，加蓋經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，現(xiàn)金繳款回單連同 兩聯(lián)過渡記賬憑證交管庫員。管庫員選擇“庫房現(xiàn)金調(diào)出—— 借記過渡”交易，打印過渡記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng) 辦員、復(fù)核員名章；另一聯(lián)過渡記賬憑證和現(xiàn)金繳款回單退會 計部門附“貸記過渡”交易記賬憑證后。

第六章 庫款調(diào)運 第三十二條 運送現(xiàn)金、貴金屬、有價單證等必須由兩人

以上（不包括司機）持槍押運，嚴(yán)密交接手續(xù)，對運送時間、地點和運送路線要嚴(yán)守秘密，不得向任何無關(guān)人員泄漏。調(diào)款 員、押運員有權(quán)制止無關(guān)人員搭乘運鈔車及捎運其他物品，并 須互相配合，密切協(xié)作，準(zhǔn)確安全運送庫款。

第三十三條 現(xiàn)金、貴金屬、有價單證等調(diào)撥時，調(diào)款員

應(yīng)按調(diào)撥單金額、件數(shù)清點準(zhǔn)確后，檢查包裝是否牢固，無誤 后在調(diào)撥單留存聯(lián)簽章，以示收妥。

第三十四條 運送途中，兩名押運員應(yīng)嚴(yán)格遵守押運守 則，嚴(yán)密看守，不得擅離職守。

第三十五條 物款送達(dá)后，調(diào)款員向調(diào)入行管庫員交接清

楚。原封新券按箱或捆、回籠券卡把與調(diào)撥單核對。發(fā)現(xiàn)松散、可疑現(xiàn)象的，須當(dāng)面點驗清楚。無誤后，管庫員方可在回單聯(lián) 簽章。

第七章 假幣處理

第三十六條 辦理柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)假幣的處理。

柜員在辦理柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，必須在客戶視線內(nèi)進(jìn)行，如 發(fā)現(xiàn)假鈔（包括變造幣）必須由兩名以上柜員同時認(rèn)定后予以 收繳，并向客戶說明情況，追查來源，在假鈔正面和背面加蓋 “假幣”戳記，填寫一式三聯(lián)“假幣收繳憑證”。注明客戶名稱（單位）、身份證件名稱、號碼及被沒收假幣的券別、版別、數(shù) 量、金額、冠字號碼、制作方式等，選擇“柜員沒收假幣”交 易，打印記賬憑證，加蓋經(jīng)辦員、復(fù)核員名章；“假幣收繳憑證” 加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章，第一聯(lián)附記賬憑證 后，第二聯(lián)專夾保管，第三聯(lián)交客戶，并告知客戶如有異議，應(yīng)在收繳三個工作日內(nèi)按規(guī)定程序申請鑒定。

若為可疑票幣應(yīng)開具一式兩聯(lián)“臨時收據(jù)”，注明可疑鈔 票面額、印制年份、冠字號碼等內(nèi)容，一聯(lián)加蓋行名業(yè)務(wù)公章 及柜員名章后交客戶，一聯(lián)留存保管。

經(jīng)鑒定的可疑鈔票，若為真鈔，收回“臨時收據(jù)”，按全 額兌換給客戶，真鈔銀行留存，作損傷票幣處理，不再投放市 場流通；若為假鈔，收回“臨時收據(jù)”，按前款要求辦理收繳手 續(xù)。

第三十七條 使用調(diào)入現(xiàn)金發(fā)現(xiàn)假幣的處理。

（一）柜員在使用從他行調(diào)入的現(xiàn)金時如發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)由 兩名柜員同時認(rèn)定，經(jīng)第三人復(fù)核無誤后，在假幣正面和背面 加蓋“假幣”戳記，開具證明書說明發(fā)現(xiàn)假幣的具體情況，并 在證明書上加蓋經(jīng)辦人和兩名證明人名章，經(jīng)主管行長（主任）審查簽字后，一聯(lián)證明書連同原捆的封簽、原把的紙條送上級 行協(xié)助調(diào)查，一聯(lián)證明書連同假幣一并專夾保管。

（二）柜員填制記賬憑證，經(jīng)有權(quán)人審批后，選擇“現(xiàn)金 支取”交易，將假幣款項暫時在其他應(yīng)收款掛賬，待處理假幣 款項的報批手續(xù)比照第四十條第一款有關(guān)規(guī)定處理。

（三）上級行協(xié)助追回假幣款項的，經(jīng)坐班主任或主管審

批后，柜員選擇相關(guān)交易，銷記掛賬款；如確實無法追回假幣 款項的，按規(guī)定權(quán)限上報審批后，選擇相關(guān)交易，將掛賬款項 轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，審批文件作記賬憑證附件。

第三十八條 柜員沒收的假幣必須定期由管庫員通過“柜

員假幣入庫”交易作入庫處理，交易成功后打印記賬憑證，加 蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、管庫員、復(fù)核員名章。管庫員按上級行規(guī)定 的時間上繳假幣，選擇“庫房假幣上繳”交易，打印記賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章、經(jīng)辦員、復(fù)核員名章；假幣及收繳憑證第 二聯(lián)上繳上級行或人民銀行。

第八章 錯款處理

第三十九條 錯款處理原則。

發(fā)生長款，應(yīng)暫列其他應(yīng)付款待查，不準(zhǔn)溢庫；發(fā)生短款，應(yīng)暫列其他應(yīng)收款待查，不準(zhǔn)空庫，并按照“長款歸公，短款 自賠”的原則處理。不得私吞長款或以長補短；更不得短款支 付或夾帶假幣付出；誤收假幣，由柜員自賠，同時按假幣收繳 程序處理。

（一）技術(shù)性錯款以及誤收確實難以辨認(rèn)的假幣，經(jīng)審批 后，報損或收益，不得以長補短。

（二）責(zé)任事故錯款，應(yīng)追究責(zé)任人的經(jīng)濟責(zé)任，并視情 節(jié)、數(shù)額給予相應(yīng)的處分。

（三）屬于貪污、自盜、挪用性質(zhì)的，應(yīng)向有關(guān)人員追回 款項，并給予相應(yīng)的處分；觸犯刑律的，移交司法部門處理。第四十條 錯款處理。

（一）庫房現(xiàn)金錯款的處理

在發(fā)現(xiàn)錯款的當(dāng)日，長款無法退還原主，短款無法查明找 回，均應(yīng)經(jīng)坐班主任審批后作待處理錯款。待處理錯款必須及 時按審批權(quán)限逐級上報有關(guān)部門審批處理。對超過坐班主任掛

賬審批權(quán)限的，在發(fā)生錯款當(dāng)日通過電話或傳真方式上報，上 級行應(yīng)于當(dāng)日內(nèi)答復(fù)，錯款行坐班主任在得到上級行同意掛賬 的通知后方可在憑證上加注掛賬審批意見，掛賬審批表原件當(dāng) 日內(nèi)逐級上報審批。

1、待處理長款的處理。管庫員填制記賬憑證，在憑證上

注明長款金額，經(jīng)坐班主任審批后，選擇“庫房現(xiàn)金長款處理 —貸記過渡”交易，再由其他柜員選擇相關(guān)“借記過渡”交易，將長款暫掛其他應(yīng)付款賬戶。需上報審批的，審批表原件待上 級行審批后作記賬憑證附件。

2、待處理短款的處理。管庫員填制記賬憑證，在憑證上

注明短款金額，經(jīng)坐班主任審批后，由柜員選擇相關(guān)“貸記過 渡”交易，將短款暫掛其他應(yīng)收款賬戶，再由管庫員選擇“庫 房現(xiàn)金短款處理—借記過渡”交易進(jìn)行處理。需上報審批的，審批表原件待上級行審批后作記賬憑證附件。

（二）柜員現(xiàn)金錯款的處理。

柜員現(xiàn)金長款，選擇“現(xiàn)金存入”交易，在其他應(yīng)付款賬 戶掛賬；柜員現(xiàn)金短款，選擇“現(xiàn)金支取”交易，在其他應(yīng)收 款賬戶掛賬。其余比照庫房現(xiàn)金錯款的處理。

（三）調(diào)撥款差錯的處理。

調(diào)入行發(fā)現(xiàn)差錯時，應(yīng)先檢查本行在款項調(diào)運、保管、收 付中是否符合制度要求。如經(jīng)調(diào)查分析，確非本行責(zé)任的，應(yīng) 立即將有關(guān)證明材料及詳細(xì)情況逐級上報管轄行，由管轄行向 調(diào)出行追查。如屬調(diào)出行差錯，錯款由調(diào)出行處理。如無法確 定調(diào)出行或調(diào)入行責(zé)任時，可按錯款審批權(quán)限報批，由發(fā)現(xiàn)行 作掛賬處理。其余比照庫房現(xiàn)金錯款的處理。

（四）原封新券錯款的處理。

原封新券開箱、拆捆和拆把清點時，必須兩人以上同時在場。拆箱前先檢查原包裝有無異樣，拆箱后必須點捆、卡把。如原

封新券發(fā)現(xiàn)捆內(nèi)整把長短款時，應(yīng)認(rèn)真查明原因。確非本行責(zé) 任的，長短款項由發(fā)現(xiàn)行處理；同時，應(yīng)開具證明書，說明詳 細(xì)情況，并加蓋坐班主任或主管、經(jīng)辦人、證明人名章后，連 同原捆的封簽等，逐級報人民銀行。如發(fā)現(xiàn)把內(nèi)缺少十張以上 的，應(yīng)將原捆、原把票幣按原樣保管，并立即將發(fā)現(xiàn)經(jīng)過和原 捆的冠字號碼、封捆時間和封捆員代號，逐級上報人民銀行追 查，并按規(guī)定權(quán)限審批掛賬。

確實無法查清的錯款，經(jīng)上級行批準(zhǔn)后，選擇相關(guān)交易，將掛賬款項轉(zhuǎn)營業(yè)外收、支。

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第三篇：農(nóng)村信用社儲蓄業(yè)務(wù)操作規(guī)程

農(nóng)村信用社儲蓄業(yè)務(wù)操作規(guī)程

[COLOR=blue]第一節(jié) 活期儲蓄存款業(yè)務(wù)的操作程序

活期儲蓄存款，一元起存，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存折，憑折存取，開戶后，可以隨時存取。

（一）活期儲蓄開戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、地址等，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立活期儲蓄存款賬戶的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進(jìn)行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立活期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進(jìn)行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸人密碼；憑印鑒支取的，要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額，并打印存款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和活期存折記載內(nèi)容無誤后，在活期存折上加蓋個人名章和儲蓄業(yè)務(wù)公章，在存款憑條上加蓋個人名章和現(xiàn)金收訖章。然后將儲戶有效身份證件、儲戶印鑒和活期存折一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對活期存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將活期存折、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）活期儲蓄續(xù)存業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和活期存折一并交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條和活期存折審核無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行續(xù)存業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額，并打印存款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，連同現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和活期存折記載內(nèi)容無誤后，在存折上加蓋個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將活期存折交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對活期存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將活期存折交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）活期儲蓄支取（非銷戶）業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將取款憑條和活期存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和活期存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行取款業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后打印取款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，將取款憑條和活期存折一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)核取款憑條和活期存折記載內(nèi)容無誤后，在存折上加蓋個人名章，在取款憑條上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。按支取金額配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金和活期存折一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金并驗對活期存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將活期存折和現(xiàn)金一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（四）活期儲蓄銷戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將取款憑條和活期存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和活期存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行銷戶業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印，然后打印取款憑條、活期存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。然后，按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（五）活期儲蓄補登折業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶將活期存折交給記賬員。

2、記賬員

記賬員審查存折并確認(rèn)該儲戶有未登折業(yè)務(wù)后，按儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示進(jìn)行補登折處理，核對無誤后加蓋個人名章，將存折交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對存折進(jìn)行審查無誤后，加蓋個人名章，將存折返還給記賬員。

4、記賬員

記賬員經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第二節(jié) 整存整取定期儲蓄存款業(yè)務(wù)的操作程序 整存整取定期儲蓄存款，一般五十元起存，存期分三個月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存單，到期憑存單支取本息。

（一）整存整取定期儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫定期整存整取儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、存期、地址等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立整存整取定期儲蓄存款賬戶的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進(jìn)行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立整存整取定期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進(jìn)行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸入密碼；憑印鑒支取的，還要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額并打印存款憑條和定期存單。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存單記載內(nèi)容的無誤后，在存單上加蓋個人名章和儲蓄業(yè)務(wù)公章，在存款憑條上加蓋個人名章和現(xiàn)金收訖章。然后，將存單、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對定期存單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存單、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）整存整取定期儲蓄存款的到期銷戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶將整存整取定期儲蓄存單交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在存單上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存單進(jìn)行審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行整存整取定期儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)處理。記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存單相符后，輸入銷戶金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，記賬員打印存單和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章后，在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和清戶章后，將存單和利息清單（一式兩聯(lián)）一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，出納復(fù)核員將現(xiàn)金和一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）整存整取定期儲蓄存款全部提前支取業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶提供整存整取定期儲蓄存單及本人有效身份證件（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款全部提前支取的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在存單上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存單及儲戶有效身份證件進(jìn)行審核無誤后，在存單背面摘錄儲戶的有效身份證件名稱和號碼等內(nèi)容（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款全部提前支取的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并在存單背面摘錄被代理人和代理人的有效身份證件的名稱和號碼等內(nèi)容）,并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行整存整取定期儲蓄存款的全部提前支取的業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存單相符后，輸入銷戶金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印存單和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。記賬員在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章及提前支取章后，將存單、利息清單（一式兩聯(lián)）和儲戶有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員在接到記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。然后，按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金、儲戶有效身份證件和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（四）整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的業(yè)務(wù)操作

1、儲戶

儲戶提供整存整取定期儲蓄存單及本人有效身份證件（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在存單上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存單及有效身份證件進(jìn)行審核無誤后，在存單的背面摘錄儲戶的有效身份證件的名稱和號碼等內(nèi)容（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并在存單背面摘錄被代理人和代理人的有效身份證件的名稱和號碼等內(nèi)容），并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行整存整取定期儲蓄存款的部分提前支取業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存單相符后，輸入部分提前支取金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，記賬員打印原存單、新存單（與原存單的起息期相同，金額為未支取部分）、利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。記賬員在原存單、新存單、利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章，在原存單上加蓋“部分提前支取”章后，將原存單、新存單、利息清單（一式兩聯(lián)）和儲戶有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在原存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章，在新存單上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章和個人名章。然后，按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將新存單、現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對新存單和利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將新存單、現(xiàn)金、儲戶有效身份證件和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第三節(jié) 零存整取定期儲蓄存款業(yè)務(wù)的操作程序

零存整取定期儲蓄存款，每月固定存額，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額由儲戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補存，未補存者，到期支取時按實存金額和實際存期計算利息。

（一）零存整取定期儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、存期、地址等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立零存整取定期儲蓄存款賬戶的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進(jìn)行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立零存整取定期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進(jìn)行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸人密碼；憑印鑒支取的，還要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額。并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存折上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章和個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將存折、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）零存整取定期儲蓄存款續(xù)存業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后連同存折和現(xiàn)金一并交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條和存折審核無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金，并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行續(xù)存業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額，打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章，在存折上加蓋個人名章。然后，將存折交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）零存整取定期儲蓄存款到期支取業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將取款憑條和存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行零存整取定期儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)處理。記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽字。記賬員分別在存折、取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章，在存折上加蓋清戶章后，一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，出納復(fù)核員在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。并按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（四）零存整取定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，連同存折及本人有效身份證件（代理他人辦理零存整取定期儲蓄存款提前支取的，代理人還應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條、存折及其有效身份證件進(jìn)行審核無誤后，登記儲戶有效身份證件上的名稱和號碼等內(nèi)容（代理他人辦理零存整取定期儲蓄存款提前支取的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人有效身份證件上的名稱和號碼等內(nèi)容），并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行零存整取定期儲蓄存款提前支取的業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。在存折、取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章，在存折上加蓋提前支取章后，連同儲戶有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，出納復(fù)核員在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。并按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（五）零存整取定期儲蓄存款續(xù)存補登折業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶將零存整取定期儲蓄存折交給記賬員。

2、記賬員

記賬員審查存折并確認(rèn)該儲戶有未登折業(yè)務(wù)后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示進(jìn)行補登折處理，核對無誤后加蓋個人名章，移交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對存折進(jìn)行審查，正確無誤后，加蓋個人名章，將存折返還記賬員。

4、記賬員

記賬員經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第四節(jié) 定活兩便儲蓄存款的業(yè)務(wù)操作程序

定活兩便儲蓄存款，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存單，一般五十元起存，存期不限，存期不滿三個月的，按實際天數(shù)計付活期利息；存期三個月以上（含三個月），不滿半年的，整個存期按支取日定期整存整取三個月存款利率打六折計息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計息；存期在一年以上（含一年），無論存期多長，整個存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。

（一）定活兩便儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫定活兩便儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、地址等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立定活兩便儲蓄存款賬戶的，代理人還應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員在接到儲戶交來的存款憑條、儲戶印鑒、現(xiàn)金及本人有效身份證件后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進(jìn)行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立定活兩便儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進(jìn)行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸入密碼；憑印鑒支取的還要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存折上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章和個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將存折、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)同儲戶核對無誤后，將存折、儲戶印鑒、有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）定活兩便儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫定活兩便儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后連同存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行定活兩便儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)處理。憑密碼支取的，儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，將取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)）一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章，并按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

第五節(jié) 教育儲蓄存款的業(yè)務(wù)操作程序

教育儲蓄是2000 年11 月開辦的，面向在校小學(xué)四年級（含四年級）以上的學(xué)生，免繳個人利息所得稅的一種定期儲蓄業(yè)務(wù)，該種業(yè)務(wù)分為一年、三年、六年三個檔次，最低起存金額為50 元，本金合計最高限額為2 萬元。

（一）教育儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

按實名制填寫教育儲蓄存款憑條，憑密碼或印鑒支取的要在憑條中注明，需提供儲戶本人及代理人有效身份證件、印鑒，連同現(xiàn)金一并交給記賬員。

2、記賬員

記賬員認(rèn)真審查存款憑條、有效身份證件和儲戶印鑒等無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額初點現(xiàn)金，并按儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，進(jìn)行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸入密碼；憑印鑒支取的，要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額。并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，將存款憑條、存折和儲戶印鑒連同現(xiàn)金、有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核相關(guān)資料無誤后，在存折上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章及個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將存折和儲戶印鑒、有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員接到相關(guān)資料并審核無誤，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折等資料交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）教育儲蓄存款續(xù)存業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫教育儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后連同存折、現(xiàn)金一并交記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條和存折審核無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進(jìn)行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行續(xù)存業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸人存款金額，并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章，在存折上加蓋個人名章。然后，將存折交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全后，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）教育儲蓄存款到期支取業(yè)務(wù)的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫教育儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，連同存折和接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條、存折和接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進(jìn)行銷戶業(yè)務(wù)處理。

記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的，儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，將取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)）一并交給出納復(fù)核員。

3、出納復(fù)核員

出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復(fù)點現(xiàn)金并驗對利息清單上的印章齊全后，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。

柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

第六節(jié) 營業(yè)網(wǎng)點每日營業(yè)終了結(jié)賬業(yè)務(wù)的操作

信用社下轄的營業(yè)網(wǎng)點有儲蓄所（專柜）、分社，其賬務(wù)管理有報賬和并表兩種方式，無論哪種方式，在報賬日或并表日的儲蓄業(yè)務(wù)傳票和儲蓄營業(yè)匯總表均要在當(dāng)日（路途遠(yuǎn)的可在次日）報給儲蓄事后監(jiān)督，進(jìn)行監(jiān)督審查。

（一）報賬制儲蓄所、專柜結(jié)賬業(yè)務(wù)操作、儲蓄所（柜）結(jié)賬時的業(yè)務(wù)操作。儲蓄所、專柜每日營業(yè)終了時，均要按照計算機處理儲蓄業(yè)務(wù)的日終結(jié)賬操作程序，經(jīng)選擇后計算機自動打印相關(guān)賬表、憑證，計算機將自動軋平當(dāng)日各檔次存取款合計及開銷戶合計，記賬員需要核打當(dāng)日存取款憑條及利息清單，清查剩余重要空白憑證，同儲蓄營業(yè)日報表及相關(guān)憑證收付數(shù)核對一致，核對無誤后記賬員將所打印記賬憑證，加蓋個人名章后，傳遞給會計記賬專柜記賬，如果當(dāng)日儲蓄所（柜）的庫存超限額，則將其差額或找整數(shù)編制業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金（或社內(nèi)往來憑證）現(xiàn)金收付傳票，一并交會計專柜記賬，另外，在月末日還要通過計算機進(jìn)行總分核對檢查。算機進(jìn)行總分核對檢查檢查檢查 一一2、備用金款包操作規(guī)程。儲蓄所和分社不設(shè)現(xiàn)金庫房，每日營業(yè)終了都要將備用金封包送回管轄社，管轄社要指派二人以上人員專門接送儲蓄所和分社的業(yè)務(wù)備用金款包，信用社管庫員、接送業(yè)務(wù)備用金款包人員和儲蓄所、分社都要各自建立備用金款包交接登記簿，到儲蓄所、分社接款包時，接款包人員要在儲蓄所、分社的備用金款包交接登記簿上簽收。接回交管庫員入庫時，管庫員要在接送備用款包人員交接款包登記簿上簽收，翌日出庫時，再由接送款包人員在管庫員的款包出庫登記簿上簽收，備用金款包送交儲蓄所、分社時，儲蓄所、分社的出納人員（接款人）要在接送款包人員的備用金款包交接登記簿上簽收，以明確責(zé)任，保證業(yè)務(wù)備用金交接安全。接登記簿上簽收，以明確責(zé)任，保證業(yè)務(wù)一一

（二）并表制分社、儲蓄所結(jié)賬業(yè)務(wù)操作

實行并表制的分社和儲蓄所，是經(jīng)辦業(yè)務(wù)較多的營業(yè)網(wǎng)點，有些分社的經(jīng)辦的業(yè)務(wù)種類與管轄社差不多，且具有相對的獨立性，其每日營業(yè)終了的結(jié)賬業(yè)務(wù)，可按信用社和儲蓄所日終結(jié)賬的方法進(jìn)行操作，在每旬末和月末，將日計表或月計表按時送交管轄社，并代替項目電報，由管轄社并入當(dāng)日營業(yè)匯總表內(nèi)，并憑此上報全社的項目電報。

（三）賬務(wù)核對

1、每日的賬務(wù)核對。儲蓄所（柜）每日營業(yè)終了后要進(jìn)行以下賬務(wù)核對：

（1）根據(jù)營業(yè)匯總?cè)請蟊憩F(xiàn)金科目和現(xiàn)金賬本日余額，與當(dāng)日實際現(xiàn)金收付數(shù)核對相符。

（2）核打儲蓄存取款憑條發(fā)生額，與當(dāng)日儲蓄日報表相關(guān)數(shù)據(jù)一致。

（3）核對開銷戶，根據(jù)新開戶的存款憑條及銷戶的存單與營業(yè)匯總?cè)請蟊砩祥_銷戶數(shù)核對相符。

（4）核對重要空白憑證，根據(jù)重要空白憑證的領(lǐng)入、使用、作廢和結(jié)存數(shù)量，分別與營業(yè)匯總表、重要憑證空白登記簿上的結(jié)存數(shù)核對相符。

2、定期賬務(wù)核對的業(yè)務(wù)操作

（1）定期檢查各科目總分余額的一致性。

除每日堅持上述核對外，在每月末還要通過計算機做總分核對檢查，確保儲蓄數(shù)據(jù)總分相符。

2）并表制分社、儲蓄所的賬務(wù)核對。

除每日堅持上述核對外，在每月末還要通過計算機做總分核對檢查，確保儲蓄數(shù)據(jù)總分相符。并表制分社、儲蓄所除按上述方法進(jìn)行賬務(wù)核對外，還要按管轄社的賬務(wù)核對方法進(jìn)行賬務(wù)核對，如隨時或定期進(jìn)行社內(nèi)往來對賬，確保賬款、賬賬、內(nèi)外賬、賬表核對相符。

（四）儲蓄事后監(jiān)督的業(yè)務(wù)操作

儲蓄事后監(jiān)督員接到儲蓄所（柜）報來的儲蓄相關(guān)憑證及營業(yè)匯總?cè)請蟊頃r，要按以下程序進(jìn)行監(jiān)督、核對：、審核憑證及營業(yè)匯總?cè)請蟊?/p>

（1）審核存、取款憑條，現(xiàn)金收人、付出傳票及計息清單的內(nèi)容是否完整，同營業(yè)日報表核對是否相符，簽章是否齊全。

（2）根據(jù)銷戶的取款憑條，定期存單，核對余額及利息和代扣利息稅有無錯誤。

（3）核打各科目存、取款憑條，定期儲蓄存單，現(xiàn)金收、付傳票，計息清單，與憑證整理單和科目日結(jié)單核對是否相符；根據(jù)科目日結(jié)單，憑證整理單的借貸方發(fā)生額，核對營業(yè)匯總表各科目欄借貸雙方發(fā)生額是否相符；根據(jù)活期儲蓄科目中的活期儲蓄，定活兩便和定期儲蓄和各檔次的憑證整理單借貸發(fā)生額核對營業(yè)匯總表有關(guān)科目、檔次欄的借貸方發(fā)生額是否相符；根據(jù)現(xiàn)金科目日結(jié)單和出納結(jié)數(shù)表，核對營業(yè)日報表現(xiàn)金科目欄借貸方發(fā)生額是否相等。

（4）審核銷戶、結(jié)清的活期儲蓄存折是否收回。

（5）根據(jù)開戶時重要空白憑證領(lǐng)入、使用、作廢及表外科目借、貸方憑證，核對表外科目重要空白憑證的發(fā)生數(shù)，結(jié)存數(shù)是否正確。

（6）根據(jù)開戶、銷戶，核對本日各科目、檔次結(jié)存戶數(shù)是否正確。

（7）填制各科目匯總傳票、科目日結(jié)單，將各儲蓄所（柜）的營業(yè)日報表累計匯總，并填制儲蓄營業(yè)匯總表一式二份，一份留存，一份與各科目匯總傳票一起送會計部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（8）監(jiān)督審查儲蓄流水賬賬表有無異常。2、按業(yè)務(wù)種類逐筆進(jìn)行監(jiān)督的業(yè)務(wù)操作（1）對定期儲蓄的監(jiān)督（2）對活期儲蓄的監(jiān)督（3）對印鑒和掛失的監(jiān)督

（4）對利息和代扣利息稅計算的監(jiān)督

3、監(jiān)督結(jié)果的處理

事后監(jiān)督對每日監(jiān)督出的計息差錯和其它不符合規(guī)定的行為，一方面要認(rèn)真登記有關(guān)登記簿，詳細(xì)記載計息差錯和其它違規(guī)情況，另一方面要向主任匯報并填寫差錯查詢書，經(jīng)主任簽字后發(fā)給儲蓄所、柜或分社，并限期更正，限定回復(fù)時間，在限期內(nèi)不能更正的，要追究責(zé)任者的經(jīng)濟和行政責(zé)任，避免信用社損失。、進(jìn)行監(jiān)督后的記賬和傳票裝訂

儲蓄事后監(jiān)督要根據(jù)業(yè)務(wù)需要，設(shè)置有關(guān)分戶賬、卡和登記簿，并逐日進(jìn)行記賬和登記，各種傳票經(jīng)認(rèn)真審核后，及時進(jìn)行裝訂，并在傳票封皮上注明傳票張數(shù)。起訖時間，冊數(shù)和順序號，終了，將所有的傳票、賬本、簿、卡、報表和掛失申請書清點后裝訂造冊，移交會計部門統(tǒng)一歸檔入庫保管。

第七節(jié) 年終決算賬務(wù)處理

1、決算日辦理當(dāng)日賬務(wù)、當(dāng)月月結(jié)和年終決算三部分工作，必須妥善組織、循序進(jìn)行。

2、決算日辦理的業(yè)務(wù)必須納入當(dāng)年賬務(wù)。

3、營業(yè)終了，結(jié)平?jīng)Q算日賬務(wù)，全面核對總賬與分戶賬，并由主任會同會計、出納主管人員對現(xiàn)金、有價證券和重要空白憑證等進(jìn)行盤點核對，賬實、賬款完全相符后，填制查庫登記簿并簽章說明。

4、實行并賬制的信用社網(wǎng)點，必須于決算日到信用社報賬，并結(jié)清業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金科目。

5、賬務(wù)處理完畢，核對相符后，將營業(yè)匯總?cè)請蟊砑袄⒎謶糍~利息余額結(jié)零?？瞻字匾獞{證全部交回。

6、結(jié)轉(zhuǎn)新舊科目及新舊賬簿。在決算日全部賬務(wù)核對相符，如有新舊科目結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)編制新舊科目結(jié)轉(zhuǎn)對照表。結(jié)束舊賬，建立新賬。全部新賬建立后，應(yīng)進(jìn)行總分核對，保證新舊賬簿結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)確。

7、將所有儲蓄會計檔案登記清單，復(fù)核無誤后移交會計部門。

第八節(jié) 儲蓄錯款

儲蓄出納發(fā)生錯款應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報告，并組織人員查找，將款退回或追回。出納錯款屬于責(zé)任事故，執(zhí)行“長款歸公，短款自賠”的原則。準(zhǔn)長款寄庫、短款虧庫，不準(zhǔn)以長補短。長款不報以貪污論處；短款不報，以違反規(guī)章制度論處。

1、當(dāng)天發(fā)生的未能查清的長短款，應(yīng)先報告主任批準(zhǔn)。長款暫通過“其他應(yīng)付款”科目核算。

2、對長期無法退還的長款，按照規(guī)定的報批程序批準(zhǔn)后，列作信用社的營業(yè)外收入處理。

3、對出納短期，可暫通過“其他應(yīng)付款”科目核算。然后認(rèn)真查找，力求挽回?fù)p失。

4、對因非責(zé)任事故發(fā)生的出納短款，按規(guī)定的報批權(quán)限批準(zhǔn)后，列入“營業(yè)外支出”科目核算。

5、對較長時間仍無法查出的出納短款，應(yīng)根據(jù)實際情況和規(guī)定的審批手續(xù)進(jìn)行處理。凡屬出納人員責(zé)任事故，應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員自賠，造成重大損失和不良影響的，應(yīng)按貪污案件嚴(yán)肅處理。[/COLOR][HR][img]leadbbsfile/disp.gif[/IMG][COLOR=#C0C0C0]我聲明該帖僅對原作進(jìn)行了添改，如有版權(quán)爭議，我愿為此

第四篇：內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

（2006年9月25日印發(fā)）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作，防范信貸風(fēng)險，提高信貸服務(wù)水平，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款管理基本制

度》，制定本規(guī)程。

第二條 本規(guī)程是全區(qū)農(nóng)村信用社(以下簡稱農(nóng)信社，含農(nóng)村合作銀行)辦理貸款業(yè)務(wù)必須遵循的基本準(zhǔn)則，是規(guī)范各項信貸業(yè)務(wù)品種操

作程序的基本依據(jù)。

第三條 本規(guī)程適用于全區(qū)有權(quán)辦理和經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村合作銀行、旗(縣、市、區(qū))聯(lián)社(以下簡稱法人機構(gòu))及其分支機構(gòu)(含法人信用社，以下簡稱分支機構(gòu))。適用于除農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款和農(nóng)信社足額存單質(zhì)押小額貸款以外的所有其他貸款業(yè)務(wù)。

第二章 基本程序

第四條 辦理貸款業(yè)務(wù)的基本流程：

客戶申請 受理與調(diào)查 審查 審議與審批 咨詢備案 與客戶簽訂合同 發(fā)放貸款 貸款發(fā)放后的管理

貸款收回。

(一)權(quán)限(授權(quán))范圍內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)，從受理客戶申請到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在農(nóng)信社完成。內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社(以下簡稱自治區(qū)聯(lián)社)要求備案的，按有關(guān)信貸業(yè)務(wù)咨詢備案辦法執(zhí)行。(二)超權(quán)限(授信)范圍的貸款業(yè)務(wù)，在完成審議程序后，分支機構(gòu)的上報法人機構(gòu)審批后實施；法人機構(gòu)的向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢備案，原則上應(yīng)得到無異議的回復(fù)后審批實施。(三)個人客戶以足額存單質(zhì)押方式申請小額貸款(具體額度由法人機構(gòu)確定)，在調(diào)查核實、辦理止付通知等手續(xù)后，由農(nóng)信社柜面直

接辦理。

(四)農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的操作規(guī)程另行制定。

第五條 辦理貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的時間要求。

短期貸款從申請到受理不得超過2個工作日，一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查原則上不得超過5個工作日，項目貸款調(diào)查(含評估)原則上不超過15個工作日，審查原則上不超過5個工作日，審議審批原則上不超過5個工作日。向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢備案的貸款業(yè)務(wù)從受理

到審議不超過7個工作日。第三章 貸款業(yè)務(wù)申請與受理 第六條 與客戶建立信貸關(guān)系。

對優(yōu)良客戶，農(nóng)信社應(yīng)積極主動拓展。對有意向建立信貸關(guān)系的客戶應(yīng)填寫《建立信貸關(guān)系申請書》，在客戶部門安排雙人對客戶提供情況調(diào)查核實基礎(chǔ)上，經(jīng)客戶部門負(fù)責(zé)人審查同意，與客戶簽訂

《建立信貸關(guān)系協(xié)議書》。

自然人客戶應(yīng)提供身份證或戶口簿復(fù)印件、有關(guān)個人及家庭收入、資產(chǎn)證明。

法人、其他經(jīng)濟組織客戶應(yīng)提供下列資料：(一)注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件復(fù)印件，會(審)計事務(wù)所出具的驗資報告，特殊行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書或?qū)?/p>

營證件。

(二)客戶經(jīng)濟或財務(wù)狀況資料。

(三)企(事)業(yè)法人單位的章程，或個人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件。

(四)法定代表人身份證明。

(五)開戶許可證、預(yù)留印鑒卡和有效貸款卡。

第七條 客戶信用等級評定。

對自然人客戶，除農(nóng)戶按照《農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法》進(jìn)行資信等級評定外，其他自然人的信用等級評定另行規(guī)定。對法人客戶，農(nóng)信社可依據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法》進(jìn)行信用等級的評定。

第八條 客戶申請借款?？蛻魬?yīng)以書面形式向客戶部門（崗）提出借款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源等。

第九條 客戶申請辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下資料。

(一)個人客戶需提供的資料：

1、個人身份有效證明；

2、個人及家庭成員收入、有效資產(chǎn)證明；

3、客戶提供的抵(質(zhì))押物產(chǎn)權(quán)證明，客戶及家庭成員同意抵

(質(zhì))押的證明；

4、需要提供的其他資料。(二)法人客戶需提供的資料：

1、法定代表人或授權(quán)委托人身份證明。

2、客戶經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資

質(zhì)等級證書。

3、合資、合作的合同或協(xié)議及驗資證明。

4、人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證。

5、公司制企業(yè)法人的公司章程；董事會成員和主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本；若為有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作企業(yè)或承包經(jīng)營企業(yè)的，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；股東大會關(guān)于利潤分

配的決議。

6、客戶前兩個的財務(wù)報表(經(jīng)會計師事務(wù)所審計)及近期財

務(wù)報表。

7、本及最近月份存借款及對外擔(dān)保情況；

8、現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃。

9、稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料

復(fù)印件。

10、中長期貸款項目，應(yīng)提供各類合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)計資金來源及使用情況、預(yù)計的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項目建設(shè)進(jìn)

度及營運計劃。

11、中長期貸款項目的可行性研究報告。

12、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人(授權(quán)委托人)簽字式樣。

13、需提供的其他資料(如海關(guān)等部門出具的相關(guān)文件等)。

(三)擔(dān)保人需提供的資料：

1、保證人提供的資料：身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司的《同意

保證意見書》、財務(wù)報告等。

2、抵押人提供的資料：身份證明，抵押物權(quán)利證書，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司的《同意抵押意見書》，國有資產(chǎn)管理部門同意的抵押函等。

3、質(zhì)押人提供的資料：身份證明，質(zhì)押物鑒定和價值評估報告，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司的《同意質(zhì)押意見書》等。第十條 客戶部門(崗)對客戶提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記。

第四章 貸款的調(diào)查

第十一條 客戶部門(崗)是貸款的調(diào)查部門。負(fù)責(zé)對客戶及擔(dān)保人相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實。調(diào)查人員原則上應(yīng)兩名或兩名以上。

調(diào)查的主要內(nèi)容：

(一)客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復(fù)印件與原

件是否相符。

1、查驗客戶提供的企(事)業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或有效居民身份證明是否真實、有效，法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，是否被吊銷、注

銷，內(nèi)容是否發(fā)生變更等；

2、查驗客戶法定代表人或授權(quán)委托人的身份證明、簽章是否真實、有

效；

3、查驗客戶借款申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整；

4、查驗客戶在農(nóng)信社開立帳戶情況。(二)調(diào)查客戶資信及品行狀況。

1、查詢?nèi)嗣胥y行企業(yè)（個人）征信系統(tǒng)。了解客戶信用總量在各金融機構(gòu)的分布，準(zhǔn)確掌握客戶有無不良記錄；

2、了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供的擔(dān)保情況，對外提供的擔(dān)保

是否超出客戶的承受能力等；

3、了解客戶法定代表人及財務(wù)、銷售等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。

(三)對企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景進(jìn)行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。

1、查閱客戶及其擔(dān)保人財務(wù)報告、帳簿等資料，對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進(jìn)行分析；

2、分析客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市

場前景等情況；

3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；

4、分析還款來源和還款時間的可能性；

(四)對客戶提供的擔(dān)保資料進(jìn)行分析，判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力。

1、對抵(質(zhì))押物的調(diào)查?？吹?質(zhì))押物是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，抵(質(zhì))押物的價值評估及認(rèn)定是否合理，抵(質(zhì))押物的權(quán)屬是否有效，共有人是否同意抵(質(zhì))押，抵(質(zhì))押物是否易于保管和變現(xiàn)，抵(質(zhì))押物是否足值等；

2、對保證人的調(diào)查與分析?？幢ＷC人是否具有保證資格和代償能力，保證人的代償意愿是否真實，保證人與借款人之間的關(guān)系，保證的法律分析等。(五)對自然人客戶，應(yīng)調(diào)查分析其個人及家庭的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定，是否具有償還貸款本息的能力;提供擔(dān)保的，還要對擔(dān)保人的經(jīng)濟收入和擔(dān)保能力等情況進(jìn)行調(diào)查。第十二條 對中長期項目貸款由有權(quán)審批單位按規(guī)定程序和要求組織評估或委托有資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)進(jìn)行評估，形成評估報告提交信

貸審查。

第十三條 撰寫貸款調(diào)查報告。調(diào)查人員必須撰寫調(diào)查報告。主要

內(nèi)容為：

（一）客戶基本情況及主體資格；

（二）客戶的資信情況；

（三）客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；

（四）擔(dān)保情況和貸款風(fēng)險評價；

（五）貸款的綜合效益分析；

（六）結(jié)論。是否同意辦理此項信貸業(yè)務(wù)；對申請貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性的條款等提出初步

意見。

第十四條 調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人根據(jù)調(diào)查情況填制制式《貸款調(diào)查表》。并根據(jù)客戶貸款資料填制《客戶信貸資料交接清單》，移送信貸管理部門審查。第五章 貸款的審查

第十五條 信貸管理部門(崗)負(fù)責(zé)對客戶部門(崗)移交的客戶貸款資料

進(jìn)行審查。重點審查以下內(nèi)容：

(一)基本要素審查：客戶及擔(dān)保人有關(guān)資料是否齊備；貸款調(diào)查資料

是否齊全。(二)主體資格審查：客戶及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔(dān)保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔(dān)保人的法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良記錄。(三)合法、合規(guī)性審查：貸款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家有關(guān)政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合全區(qū)農(nóng)信社信貸管理有關(guān)規(guī)定；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規(guī)

定的監(jiān)管比例。

(四)信貸風(fēng)險審查：審查客戶信用等級及授信額度；分析、揭示客戶的信用風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險及經(jīng)營管理風(fēng)險等；審查保證人的保證能力和代償債務(wù)的可能性；審查抵(質(zhì))押物是否足值和變現(xiàn)的可

能性。

第十六條 撰寫審查報告。主要內(nèi)容為：

(一)客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶資信情況；(二)客戶財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；

(三)貸款風(fēng)險評價和防范規(guī)避風(fēng)險措施；

(四)審查結(jié)論。提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和有關(guān)限制性條款等。第十七條 填制《貸款審查表》，貸款審查經(jīng)辦人和主責(zé)任人在審查表上簽字后連同有關(guān)資料，移送貸審會辦公室。第十八條 信貸管理部門(崗)對客戶部門(崗)或分支機構(gòu)移送的貸款資料不齊全、調(diào)查內(nèi)容不完整的，可要求客戶部門或分支機構(gòu)補充、完善；對不合法合規(guī)，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回客戶部門或分支機構(gòu)，并做好記錄。

第六章 貸款的審議與審批 第十九條 貸審會辦公室(貸審組)收到信貸管理部門(崗)移交的貸款審查資料后，應(yīng)及時登記，對資料完整性進(jìn)行審核，并及時提交貸審會

(貸審組)議決。

第二十條 根據(jù)信貸審查委員會工作規(guī)則，在貸審會(貸審組)主任委員或授權(quán)副主任委員（組長）主持下，對貸款事項進(jìn)行審議。

審議的主要內(nèi)容：貸款是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和信貸內(nèi)控制度的有關(guān)規(guī)定；客戶的第一還款來源是否充足可靠；貸款的擔(dān)保措施是否到位；貸款的風(fēng)險和防范措施是否完善；根據(jù)貸款特點，需審議的其他內(nèi)容。

第二十一條 貸審會辦公室(貸審組)負(fù)責(zé)對審議過程進(jìn)行記錄，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成會議紀(jì)要。會議紀(jì)要的主要內(nèi)容應(yīng)包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。

根據(jù)會議紀(jì)要填制貸審會(貸審組)審議表，一并報主持會議的貸審會(貸審組)主任委員或副主任委員（組長）簽署。

第二十二條 對權(quán)限范圍內(nèi)的貸款，由有權(quán)審批人直接在貸款審批表上

簽批。

對超權(quán)限貸款，分支機構(gòu)的上報法人機構(gòu)，由有權(quán)審批人審批；法人機構(gòu)的經(jīng)貸審會審議，主任委員簽署意見后，交法人機構(gòu)主任（行長）審定后，按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)咨詢備案管理辦法》向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢后，由法人機構(gòu)的有權(quán)

審批人審批實施。第七章 簽訂合同 第二十三條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂統(tǒng)一制式的信貸合同，主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任等。

客戶部門（崗）是對外簽訂貸款合同的經(jīng)辦部門。信貸合同必須經(jīng)有權(quán)授權(quán)人或授權(quán)簽批人簽署后才能生效。

第二十四條 信貸合同由借款合同和擔(dān)保合同組成，借款合同是主合同，擔(dān)保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。第二十五條 信貸合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求：

(一)合同必須采用鋼筆(碳素筆)書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不

得涂改；

(二)相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致；

(三)客戶部門（崗）必須當(dāng)場監(jiān)督客戶、擔(dān)保人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章或蓋指模，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。

第二十六條 客戶部門（崗）完成合同填制后，交有權(quán)簽字人簽章，并送信貸管理部門（崗）審查。審查的主要內(nèi)容：合同文本的使用是否恰當(dāng)；合同填制的內(nèi)容是否符合要求；客戶、擔(dān)保人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。

信貸管理部門（崗）審核無誤后，加蓋信貸合同專用章或公章后交給客戶部門（崗）。客戶部門（崗）對信貸合同進(jìn)行統(tǒng)一編號，按順序依次登記《信貸合同登記簿》。并把統(tǒng)一編制的信貸合同號填入信貸

合同。

第二十七條 客戶部門（崗）應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，要求客戶、抵

押人或質(zhì)押人辦理以下事宜：(一)已抵押擔(dān)保的要到相關(guān)有權(quán)登記部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他

項權(quán)證登記入庫保管；

(二)以存單、國債、債券等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或證券登

記管理部門辦理登記手續(xù)；

(三)動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的，要對質(zhì)押物進(jìn)行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”，客戶部門要與出質(zhì)人共同簽

章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。第八章 貸款的發(fā)放

第二十八條 農(nóng)信社應(yīng)在借款合同和擔(dān)保合同生效后辦理貸款發(fā)放

手續(xù)。

第二十九條 客戶部門（崗）應(yīng)依據(jù)借款合同約定的用款計劃，一次或分次填制一式五聯(lián)的借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：(一)填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內(nèi)容要與借款合同的內(nèi)容一致，借款日期應(yīng)在借款合同生效時間之后；(二)借款憑證的大小寫金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應(yīng)借款合同的金額；(三)借款憑證與借款合同的簽章必須一致。

第三十條 客戶部門（崗）將借款憑證、借款合同，連同有權(quán)審批人的批復(fù)(或復(fù)印件)送交會計部門辦理賬務(wù)處理。

第三十一條 會計部門審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，借款憑證要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，并確認(rèn)領(lǐng)款人是借款人或授權(quán)委托人。審查無誤后，辦理貸款賬務(wù)處理手續(xù)。

第九章 貸款發(fā)放后的管理 第三十二條 農(nóng)信社客戶部門（崗）是貸款發(fā)放后管理的實施部門，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放后的日常管理。

第三十三條 建立信貸臺賬。信貸人員在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日要逐戶

建立信貸手工臺賬。

臺賬的內(nèi)容包括：客戶名稱、住址、貸款金額、貸款發(fā)放日期與到期日期、貸款用途、貸款利率、貸款方式、貸款卡號碼、客戶為他人擔(dān)保情況、審批部門、各環(huán)節(jié)責(zé)任人(包括主責(zé)任人和經(jīng)辦責(zé)任人)等。信貸臺賬要按規(guī)定記載貸款的原始發(fā)放情況，不得隨意更改記錄內(nèi)容，貸款未全部收回前不得更換信貸臺賬。同一客戶要在同一頁臺賬上記載，不得分開。同一客戶不同名稱的，要在臺賬上標(biāo)明，并記載在同

一頁臺賬上。

第三十四條 辦妥抵押登記手續(xù)并取得的他項權(quán)利證明、質(zhì)物交接清單及存單、國債、有價債券等權(quán)利憑證，應(yīng)按有價單證管理要求，填制有價單證入庫保管憑證，辦理入庫保管手續(xù)。

第三十五條 客戶部門（崗）在貸款發(fā)放后，應(yīng)定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進(jìn)行貸后跟蹤檢查，檢查的主要內(nèi)容：(一)檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按信貸合同規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處置的意見。

(二)客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益。

(三)了解掌握客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力。

(四)檢查抵(質(zhì))押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定?？蛻舨块T（崗）根據(jù)檢查結(jié)果填制《貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后定期檢查表》,簽章后及時向經(jīng)營管理主責(zé)任人報告，并由經(jīng)營管理主責(zé)任人在表上簽字。如在檢查中發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應(yīng)寫出專題書面報告，報送經(jīng)營管理主責(zé)任人或逐級上報上級信貸管理部門。

第三十六條 信貸管理部門要加強對轄內(nèi)農(nóng)信社信貸管理工作的督導(dǎo)檢查。

檢查的重點：各項信貸管理制度的執(zhí)行情況，貸款管理責(zé)任是否落實，貸款業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)；有權(quán)審批單位對貸款限制性條款是否落實；貸款發(fā)放后的檢查制度是否落實，檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時報

告，是否采取了相應(yīng)的措施等。

第十章 貸款到期的處理

第三十七條 農(nóng)信社客戶部門應(yīng)在短期貸款到期前的1個星期，中長期貸款到期前的1個月，填制一式三聯(lián)的《貸款到期通知書》，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔(dān)保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?。第三十八條 貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。借款合同中有直接劃收約定的，農(nóng)信社可按約定從

客戶的賬戶中直接劃收。

第三十九條 客戶還清全部貸款后，農(nóng)信社在信貸合同上簽蓋“結(jié)清”字樣，應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人，并做好簽

收登記。

第四十條 到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理，客戶部門應(yīng)填制一式三聯(lián)《貸款逾期催收通知書》進(jìn)行催收，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔(dān)保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳椤?/p>

第四十一條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期：(一)客戶應(yīng)在貸款到期前15天提交《貸款展期申請書》，原擔(dān)保人應(yīng)在《貸款展期申請書》上簽署“同意展期，繼續(xù)擔(dān)?！钡囊庖姴⒑炚?；(二)貸款展期的調(diào)查、審查、審議、審批與辦理貸款的程序相同；(三)貸款展期批準(zhǔn)后，由客戶部門與客戶、擔(dān)保人簽訂《借款展期協(xié)

議書》，并由有權(quán)審批人簽批；

(四)客戶部門應(yīng)及時書面通知會計部門辦理展期賬務(wù)處理。

貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶應(yīng)在貸款到期日前向經(jīng)營社提出書面貸款展期申請。擔(dān)保貸款展期，還應(yīng)出具貸款擔(dān)保人同意展期并繼續(xù)擔(dān)保的書面證明。貸款展期條件不得低于原貸款條件。(五)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超

過3年。

第十一章 信貸檔案管理

第四十二條 信貸檔案是農(nóng)信社提供、管理、收回貸款全過程的真實記錄，包括客戶及擔(dān)保人資料檔案和信貸操作檔案?？蛻艏皳?dān)保人資料檔案主要包括客戶及擔(dān)保人的基本情況、財務(wù)狀況、擔(dān)保文件、分析報告、評估報告、信函等。

信貸操作檔案主要包括信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸審會(貸審組)審議、有權(quán)人審批及信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后經(jīng)營管理過程中的有關(guān)資料。第四十三條 農(nóng)信社要按客戶逐戶建立信貸檔案，責(zé)成專人進(jìn)行管理(檔案管理員原則上由農(nóng)信社信貸會計擔(dān)任)，以確保信貸資料的完

整、安全和有效利用。第四十四條 信貸檔案的收集?？蛻舨块T是信貸檔案資料收集整理的主要部門。要按規(guī)定將信貸業(yè)務(wù)所涉及的全部資料進(jìn)行整理，按戶分類歸檔，交由檔案管理員管理。第四十五條 信貸檔案的主要內(nèi)容。(一)客戶及擔(dān)保人基本資料：

1、客戶及擔(dān)保人的身份證明；

2、營業(yè)執(zhí)照、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書、組

織機構(gòu)代碼復(fù)印件；

3、客戶家庭收入及資產(chǎn)證明；

4、客戶財務(wù)報表、報告及其他財務(wù)資料；

5、貿(mào)易購銷合同、承包協(xié)議書、合資、合作的合同；

6、項目可行性研究報告；

7、公司組織章程；客戶、擔(dān)保人董事會或類似機構(gòu)的決議；

8、客戶及擔(dān)保人的征信系統(tǒng)查詢記錄；

9、客戶及擔(dān)保人的其他資料。

(二)信貸操作檔案：

1、建立信貸關(guān)系申請書、建立信貸關(guān)系協(xié)議書；

2、借款申請書，貸款調(diào)查、審查、審議及有權(quán)人審批記錄；

3、合同及合同補充文本；

4、抵(質(zhì))押協(xié)議書、抵(質(zhì))押公證書；

5、抵(質(zhì))押權(quán)利證書復(fù)印件；

6、共有人同意抵(質(zhì))押證明；

7、抵(質(zhì))押物產(chǎn)權(quán)證明；

8、貸款到期通知書、逾期催收通知書；

9、貸款展期申請書、展期協(xié)議書；

10、貸后檢查記錄；

11、有價單證止付、查詢書；

12、其他信貸業(yè)務(wù)管理資料。

第四十六條 檔案的日常管理。信貸檔案由檔案管理員專門管理，客戶部門（崗）和信貸管理部門（崗）要定期將所收集到的材料交給檔案管理員，由檔案管理員整理歸檔。

第四十七條 檔案的借閱。實行檔案資料查閱登記制度。相關(guān)人員需要查閱檔案資料時，應(yīng)向檔案管理員借閱，并在登記簿上簽字，閱畢要及時歸還。歸還時信貸檔案管理員要認(rèn)真核對，核對無誤后簽收

歸檔。

第四十八條 檔案的交接。檔案管理員工作變動要辦理信貸檔案移交手續(xù)，并由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交，明確檔案資料管理責(zé)任。

第十二章 附 則

第四十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行可以參照本規(guī)程執(zhí)行。

第五十條 本規(guī)程由內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋、修改。

第五十一條 本規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：廬江縣農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

附件3：

廬江縣農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章 總 則

第一條 為強化貸款管理，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作程序，防范和控制信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和銀監(jiān)部門規(guī)章制度以及《安徽省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）》，結(jié)合我縣實際，制定本操作規(guī)程。

第二條 本規(guī)程的信貸業(yè)務(wù)管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統(tǒng)一原則；堅持貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查制度；堅持審貸分離，分級審批制度；堅持先評信、后授信、再用信的原則。

第三條 本規(guī)程的貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程包括貸款操作流程、抵債資產(chǎn)操作流程、貸款呆賬核銷操作流程。農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資貸款等按照《廬江縣農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款實施細(xì)則》、《廬江縣農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款實施細(xì)則》、《廬江縣農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理實施細(xì)則》、《廬江縣農(nóng)村信用社項目融資業(yè)務(wù)管理實施細(xì)則》制度規(guī)定執(zhí)行。

第四條 本規(guī)程中借款客戶提交的所有資料復(fù)印件，信貸人員應(yīng)要求提供人簽名蓋章并負(fù)責(zé)與原件進(jìn)行核對后簽字，以示負(fù)責(zé)。所有的信貸檔案資料的原件和復(fù)印件統(tǒng)一為A4紙張。

第五條 辦理貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的時間要求。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過15個工作日,中長期貸款的時間可相應(yīng)比短期貸款延長2倍，但最長不超過2個月。

第二章 基本程序

第六條 農(nóng)戶小額信用貸款的操作流程：建立農(nóng)戶小額信用貸款檔案→核發(fā)《農(nóng)戶貸款證》→農(nóng)戶借款申請→持證辦理貸款→簽訂借款合同→訂立借款借據(jù)→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第七條 農(nóng)戶聯(lián)保貸款的操作流程：農(nóng)戶提出聯(lián)保申請→信用社調(diào)查核準(zhǔn)→與農(nóng)戶簽訂聯(lián)保協(xié)議→簽訂借款合同→訂立借款借據(jù)→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第八條 自然人客戶大額貸款的操作流程：自然人客戶申請→貸款業(yè)務(wù)受理→貸款業(yè)務(wù)調(diào)查→貸款業(yè)務(wù)審查→貸款審議與審批→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第九條 企（事）業(yè)單位客戶貸款的操作流程：建立信貸關(guān)系→客戶申請→貸款業(yè)務(wù)受理→貸款業(yè)務(wù)調(diào)查→貸款審議與審批→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十條 生源地助學(xué)貸款的操作流程：借款人（家庭經(jīng)濟困難的高校新生和在校生）提出申請→貸款業(yè)務(wù)受理→審查客戶資料的真實性、合法性、完整性→貸款審議與審批→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放：按照《劃款委托書》的委托事項將貸款資金劃款給高校賬戶，并附上借款學(xué)生名單→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十一條 個人存單質(zhì)押貸款操作流程：客戶申請→受理以未到期的定期儲蓄存款存單作質(zhì)押的貸款申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十二條 個人住房按揭貸款操作流程：受理用于購買商品房、二手房等各種類型的住房專項貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十三條 個人汽車消費貸款操作流程：受理用于個人購買汽車或汽車大修理貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十四條 個人消費貸款操作流程：受理支付購買耐用消費品等多種用途貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十五條 門面房抵押貸款操作流程：受理用于生產(chǎn)或經(jīng)營活動中臨時性、季節(jié)性流動資金所需的人民幣貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十六條 保證擔(dān)保貸款操作流程：受理第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定履行債務(wù)或承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸 3

款申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審議與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十七條 種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)大戶特別授信貸款操作流程：授信受理→評級調(diào)查→信用評級初評→信用等級審查→信用等級評定→核定額度→貸款擔(dān)?！J款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十八條 返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審議與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第十九條 建設(shè)社會主義新農(nóng)村貸款操作流程：受理購買集鎮(zhèn)統(tǒng)一規(guī)劃的小區(qū)門面及住宅房的農(nóng)戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第二十條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)貸款操作流程：借款人提出申請→鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)團委審核把關(guān)后推薦至當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社或經(jīng)縣團委推薦至縣聯(lián)社→農(nóng)村信用社和鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)團委共同對借款人開展信用評定、貸款調(diào)查及貸款證發(fā)放工作→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第二十一條 公司+農(nóng)戶貸款操作流程：受理擔(dān)保企業(yè)承諾在借款人不能償還貸款時，按約定履行債務(wù)或承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款申請→貸款調(diào)查→貸款審查→擔(dān)保授信審批→與客戶 4

簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第二十二條 固定資產(chǎn)貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放與支付→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第二十三條 項目融資貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放與支付→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。

第二十四條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程：受理票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)查→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)復(fù)審→貼現(xiàn)資金發(fā)放→提示付款→墊款的追索→貸款收回。

第二十五條 抵債資產(chǎn)操作流程：收取時的操作流程：以物抵債的實施意向→以物抵債前的調(diào)查→抵債資產(chǎn)的定價→抵債資產(chǎn)的審查→審議與審批→簽訂抵債資產(chǎn)協(xié)議→辦理過戶登記手續(xù)→賬務(wù)處理；處臵時的操作流程：處臵方式的確定→處臵定價→處臵審查→審議與審批→簽訂處臵協(xié)議→辦理過戶登記手續(xù)→賬務(wù)處理。

第二十六條 呆賬貸款核銷操作流程：信用社申報→縣聯(lián)社審核→稅務(wù)部門審批→信用社賬務(wù)處理。

第三章 貸款申請與受理

第二十七條 客戶申請貸款?？蛻粜枨筚J款應(yīng)以書面形式向所轄信用社提出借款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請貸款的種類、金額、期限、用途、擔(dān)保方式以及還款來源等。

第二十八條 建立信貸關(guān)系。企（事）業(yè)單位客戶首次向信用社申請貸款時，要向信用社提出建立信貸關(guān)系的申請，信用社應(yīng)在1個工作日內(nèi)確立是否與客戶確立信貸關(guān)系，在與客戶信貸關(guān)系確立后，及時通知客戶填寫統(tǒng)一制式的《建立信貸關(guān)系申請書》，并要求客戶提供營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、法人資格證書的復(fù)印件和財務(wù)報表等有關(guān)資料。

第二十九條 企業(yè)客戶的信用等級評定。

（一）信用社與客戶建立信貸關(guān)系后，應(yīng)根據(jù)企業(yè)客戶的要求，組織信貸人員對企業(yè)客戶信用等級進(jìn)行初評，并將初評的結(jié)果連同以下資料提交縣聯(lián)社信貸部門審查：

1、企業(yè)概況表；

2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表；

3、上及上月（季）的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等；

4、企業(yè)發(fā)展簡介說明；

5、企業(yè)信用等級評定表；

6、農(nóng)村信用社客戶統(tǒng)一授信審查表。

（二）縣聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)對信用社移送的企業(yè)信用等級評定初評情況及有關(guān)資料進(jìn)行審查，測算信用額度，連同以下資料 6

提交縣聯(lián)社貸款審查委員會（以下簡稱貸審會）審議核定：

1、縣聯(lián)社信貸部門統(tǒng)一授信審查表；

2、縣聯(lián)社貸款審查委員會統(tǒng)一授信審查表。第三十條 客戶申請辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下資料。

（一）自然人客戶需提供的資料有：

1、客戶有效身份證件和家庭成員戶口簿的原件及復(fù)印件；

2、借款人家庭基本情況（包括總?cè)丝?、主要勞動力、?jīng)濟收入、資產(chǎn)負(fù)債情況等）；

3、信用社頒發(fā)的有效《貸款證》?？蛻羧鐩]有辦理《貸款證》，應(yīng)申請并填寫《自然人（農(nóng)戶）貸款證申請書》，向信用社申請《貸款證》；

4、信用社認(rèn)為需要提供的其他資料。

（二）企（事）業(yè)單位客戶需提供的資料：

1、客戶的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《事業(yè)單位法人登記證》正、副本的原件；組織機構(gòu)代碼證、人民銀行頒發(fā)的有效《貸款卡》、稅務(wù)登記證的原件及復(fù)印件等；

2、企業(yè)客戶注冊資本驗資報告、上及近期的財務(wù)報表、法定代表人有效身份證明的原件及復(fù)印件、履歷表；

3、企業(yè)客戶組建公司的批文、成立公司的合同、章程，股份制企業(yè)的股份協(xié)議，中外合資經(jīng)營企業(yè)的合營合同，董事會決議等；

4、企業(yè)客戶商品購銷合同和生產(chǎn)經(jīng)營許可證證明；商貿(mào)企 7

業(yè)需提供商品購銷合同；工礦企業(yè)需提供生產(chǎn)經(jīng)營許可證、開采許可證和產(chǎn)品購銷合同。

5、企業(yè)客戶生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目需取得環(huán)保部門的許可證明；特殊企業(yè)需持有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證的原件及復(fù)印件；

6、房地產(chǎn)開發(fā)客戶的貸款業(yè)務(wù)還需提供有效的《建設(shè)項目選址意見書》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《國有土地使用證》、《建設(shè)工程施（開）工許可證》、《房屋銷（預(yù)）售許可證》的原件及復(fù)印件。

第三十一條 貸款受理。信用社信貸人員負(fù)責(zé)受理客戶貸款申請，并對客戶基本情況、信用等級、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性以及項目可行性等情況進(jìn)行初步調(diào)查，確認(rèn)客戶是否具備貸款發(fā)放的基本條件。根據(jù)初步確認(rèn)的結(jié)果和信用社資金狀況等，決定是否受理客戶貸款申請。

第三十二條 對同意受理的貸款業(yè)務(wù)，信用社的信貸人員應(yīng)根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的種類，通知客戶提供以下資料：

(一)自然人客戶應(yīng)提供的資料：

1、填寫統(tǒng)一制式的《自然人（農(nóng)戶）短期貸款申請書》或《自然人客戶擔(dān)保貸款申請書》；

2、保證人有效身份證件和家庭成員戶口簿的原件及復(fù)印件，以及同意擔(dān)保書面承諾書；

3、抵（質(zhì)）押物清單和有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押的書面 8

承諾書；

4、個體工商戶須提供營業(yè)執(zhí)照等原件及復(fù)印件；

5、其他需要的有關(guān)資料。

(二)企（事）業(yè)單位客戶應(yīng)提供的資料：

1、客戶要求貸款申請書（企業(yè)單位以文件格式申請）、《企業(yè)短期借款申請書》或《農(nóng)村信用社中長期借款申請書》；

2、客戶上及上月（季）的財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）等有關(guān)情況統(tǒng)計報表；

3、經(jīng)人民銀行年檢有效的貸款卡的原件及復(fù)印件；

4、開立基本帳戶或一般存款帳戶的證明（開戶許可證）的原件及復(fù)印件、借款客戶主要開戶及往來銀行的帳戶與存貸款情況；

5、抵（質(zhì)）押物清單和有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）的書面承諾書；

6、擔(dān)保人同意擔(dān)保的書面承諾書；

7、申請中長期貸款還須提供有權(quán)部門批準(zhǔn)的項目建議書、可行性研究報告等資料；

8、其他需要提供的資料。(三)擔(dān)保人需提供的資料：

1、保證擔(dān)保方式的：（1）保證人為自然人客戶的，保證人有效身份證件、家庭成員戶口簿的原件及復(fù)印件或公安部門出具的戶籍證明，同意擔(dān)保書面承諾書；（2）保證人為企(事)業(yè)單位 9

客戶的，應(yīng)與企(事)業(yè)單位客戶貸款（保證擔(dān)保）所需的材料相同。

2、房地產(chǎn)抵押擔(dān)保方式的：（1）借款客戶應(yīng)提供房地產(chǎn)權(quán)屬證明的原件及復(fù)印件，屬第三人財產(chǎn)抵押擔(dān)保的，應(yīng)提供權(quán)利人的有效身份證件（戶口簿）、企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、人民銀行的貸款卡、機構(gòu)代碼證、財務(wù)報表等相關(guān)資料的原件及復(fù)印件，以及擔(dān)保人同意擔(dān)保的承諾書、授權(quán)委托書等同企業(yè)客戶貸款（擔(dān)保抵押）所需的資料相同；（2）經(jīng)有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)的評估報告書；（3）房地產(chǎn)權(quán)利為夫妻共有的，須提供夫妻結(jié)婚證明及有效身份證件的原件及復(fù)印件。

3、質(zhì)押擔(dān)保方式的：（1）借款客戶需提供質(zhì)物清單和有處分權(quán)人同意質(zhì)押擔(dān)保的書面承諾書；（2）質(zhì)押物權(quán)屬證明的原件及復(fù)印件。

第四章 貸款調(diào)查

第三十三條 信貸人員負(fù)責(zé)對客戶及擔(dān)保人相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實。調(diào)查人員必須2名或2名以上，調(diào)查的主要內(nèi)容：

(一)客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符。

1、查驗客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；

2、查驗客戶法定代表人或委托代理人的身份證明是否真實、10

有效；

3、查驗客戶申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整;

4、查驗客戶在信用社開立帳戶情況。

（二）調(diào)查客戶信用及品行狀況。

1、客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常。

2、了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供的擔(dān)保情況，對外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等；

3、了解客戶法定代表人及財務(wù)、銷售等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。

（三）對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進(jìn)行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。

1、查閱客戶及其擔(dān)保人財務(wù)報告、帳簿等資料，對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進(jìn)行分析；

2、分析客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；

3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；

4、查驗商品交易的真實性、合法性；

5、分析還款來源和還款時間的可能性；

6、判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力；

7、測算貸款的風(fēng)險度。

第三十四條 對個人客戶，應(yīng)調(diào)查分析其個人及家庭的經(jīng)濟收入是否真實、穩(wěn)定，是否具有償還貸款本息的能力，是否有不良信用記錄；有擔(dān)保的，還要對擔(dān)保人的經(jīng)濟收入和擔(dān)保能力等情況進(jìn)行調(diào)查。

第三十五條 對中長期項目貸款由有權(quán)審批社按規(guī)定程序和要求評估或委托有資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)進(jìn)行可行性評估,并撰寫可行性評估報告。

第三十六條 依據(jù)企業(yè)客戶信用等級的評定辦法，測評企業(yè)的信用等級。按照統(tǒng)一授信管理辦法的規(guī)定，測算客戶最高綜合授信額度。

第三十七條 調(diào)查人員必須撰寫貸款調(diào)查報告，調(diào)查報告的主要內(nèi)容為：客戶基本情況及主體資格；申請貸款的種類、金額、期限、用途、還款方式、擔(dān)保方式和限制性的條款；客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；貸款風(fēng)險評價；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、期限和利率的建議。

第三十八條 信貸人員要及時將貸款貸前調(diào)查報告，連同所收集的客戶有關(guān)資料提交貸款審查人（信用社農(nóng)貸會計或主任）審查。

第五章 貸款審查

第三十九條 信用社農(nóng)貸會計（主任）負(fù)責(zé)對信用社所有的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，縣聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)對信用社上報的貸款資料進(jìn)行審查。

第四十條 信用社農(nóng)貸會計（主任）或貸審組的審查：

（一）信用社農(nóng)貸會計（主任）接到信貸人員提交的貸款報告后，要及時進(jìn)行審查，主要審查基本要素、主體資料、貸款是否符合政策、貸款風(fēng)險程度等。

（二）信用社農(nóng)貸會計（主任）對借款客戶貸款審查后，要在自然人大額貸款基本情況調(diào)查表或企業(yè)貸款基本情況調(diào)查表中的主任審查意見欄明確簽署貸款種類、貸款金額、貸款方式、貸款利率以及貸款風(fēng)險情況和限制性條款的審查意見。

（三）信用社農(nóng)貸會計（主任）審查完畢后，對超授權(quán)范圍內(nèi)審批貸款，要及時召開信用社貸審組會議進(jìn)行會審。對須報縣聯(lián)社審批的貸款業(yè)務(wù)，信用社要以文字書面報告的形式，連同客戶提供的相關(guān)資料，貸款調(diào)查報告及時提交縣聯(lián)社信貸部門審查。

第四十一條 縣聯(lián)社信貸部門的審查：

（一）縣聯(lián)社信貸部門收到信用社提交的要求對客戶貸款審批的報告后，要及時進(jìn)行登記，并由提交人簽字。

（二）縣聯(lián)社信貸部門貸款業(yè)務(wù)審查經(jīng)辦人要及時對信用社提交的客戶貸款資料進(jìn)行審查。重點審查以下內(nèi)容：

1、主體資格的審查?？蛻艏皳?dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔(dān)保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔(dān)保人的法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良記錄。

2、信貸政策的審查。貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合農(nóng)村信用社信貸政策；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規(guī)定的監(jiān)管比例。

3、信貸風(fēng)險的審查。審查信貸人員測定的客戶信用等級、授信額度；分析、揭示客戶的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、貸款風(fēng)險度等，并提出風(fēng)險防范措施。

第四十二條 審查結(jié)束后，應(yīng)將審查的貸款資料錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)，撰寫審查報告，審查報告的主要內(nèi)容：

1、客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶現(xiàn)有信用及與經(jīng)營社合作情況；

2、客戶財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；

3、貸款風(fēng)險評價和防范措施；

4、審查結(jié)論，提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款、貸款擔(dān)保的合規(guī)性和有效性等。貸款審查經(jīng)辦人和主責(zé)任人在審查報告上簽字后連同有關(guān)資料，移送貸審會。

第四十三條 縣聯(lián)社對信用社移送的貸款資料不全的、調(diào)查內(nèi)容不完整的，應(yīng)要求信用社補充、完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回信用社，并做好記錄。

第六章 貸款的審議與審批

第四十四條 信用社主任或貸審組，縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)主任或貸款審查委員會負(fù)責(zé)對授權(quán)范圍內(nèi)的貸款進(jìn)行審議與審批。14

根據(jù)貸款貸前調(diào)查情況、貸款審查情況，詳細(xì)分析借款客戶情況，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、政策和制度，決策貸與不貸、貸款金額、期限、利率等事項。

（一）信用社主任或貸審組審批：信用社主任負(fù)責(zé)對貸款業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)的貸款進(jìn)行審批，或召集信用社貸審組成員對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審議與審批；對貸審組審議的貸款決策意見形成后，應(yīng)在自然人大額貸款基本情況調(diào)查表或企業(yè)貸款基本情況調(diào)查表中信用社集體研究意見欄，明確簽署審議決策意見，并由全體成員簽字認(rèn)定，經(jīng)信用社主任審批后實施。

（二）縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)的主任審批。縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)的主任對聯(lián)社信貸部門移送的客戶貸款審批資料應(yīng)及時審查，并在《貸款審查委員會審查表》表中的分管主任審查意見欄，明確簽署審查與審批意見。

（三）縣聯(lián)社貸審會審議與審批?？h聯(lián)社貸審會例會原則上每周二召開。貸審會審議貸款時，參會的貸審會委員均要發(fā)表意見，并當(dāng)場在《貸款審查委員會審查表》貸審會表決欄簽署表決意見；貸審會決策意見形成后，經(jīng)主任委員簽發(fā)，由縣聯(lián)社信貸部門批復(fù)后實施。須上報省聯(lián)社報備咨詢的貸款，經(jīng)省聯(lián)社審查回復(fù)實施。

第七章 簽訂合同

第四十五條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的 15

信貸合同，主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任等。

第四十六條

所有貸款業(yè)務(wù)必須按照縣聯(lián)社有關(guān)信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理的規(guī)定，經(jīng)有權(quán)審批人審批后，與客戶簽訂信貸合同。

第四十七條 信貸合同由借款合同和擔(dān)保合同組成，借款合同是主合同，擔(dān)保合同是從合同，主從合同必須相互銜接，從合同必須寫明主合同編號，借款人名稱，借款數(shù)額及期限。

第四十八條

信貸合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求：

（一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改；

（二）相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致，不得隨意增加或刪減條款；

（三）信貸人員必須當(dāng)場監(jiān)督客戶、擔(dān)保人的法定代表人或委托代理人在信貸合同上簽字、蓋章，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。

第四十九條 借款合同簽訂后，移送貸款業(yè)務(wù)審查人審查，審查的主要內(nèi)容：合同文本的使用是否恰當(dāng)；合同填制的內(nèi)容是否符合要求；客戶、擔(dān)保人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上簽字、蓋章。審核無誤后，交有權(quán)人簽字蓋章。信貸會計對信貸合同進(jìn)行統(tǒng)一編號，按順序依次登記信貸合同登記簿。同時主從合同的編號相互銜接。

第五十條 應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，要求客戶、抵押人或質(zhì)押 16

人辦理以下事宜：

（一）以抵押擔(dān)保的要到相關(guān)的房管、土管、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他項權(quán)證交經(jīng)營社執(zhí)管。非強制登記的，到公證部門公證；

（二）以存單、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或相關(guān)登記管理部門辦理登記手續(xù)。需要背書的，辦理質(zhì)押背書；

（三）動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的，要對質(zhì)押物進(jìn)行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”，客戶部門要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。

第八章 貸款發(fā)放

第五十一條 信用社在與借款人簽訂借款合同和擔(dān)保合同，辦理抵（質(zhì)）押權(quán)證登記后，辦理貸款發(fā)放手續(xù)。

第五十二條 農(nóng)貸會計審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，并確認(rèn)領(lǐng)款人是借款人或授權(quán)委托人。

第五十三條 農(nóng)貸會計應(yīng)依據(jù)借款合同約定的用款計劃，填制一式五聯(lián)的借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：

（一）填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內(nèi)容要與借款合同的內(nèi)容一致；

（二）借款憑證的大小金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應(yīng)借款合同的金額；

（三）借款憑證與借款合同的簽章必須一致。

第五十四條 發(fā)放擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，信用社農(nóng)貸會計應(yīng)對抵（質(zhì)）押物權(quán)證進(jìn)行登記。并將有關(guān)登記權(quán)證、止付文書移交信用社出納入庫保管。

第五十五條 信用社柜面業(yè)務(wù)人員審查借款憑證是否齊全、填制內(nèi)容是否符合要求，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理。農(nóng)戶小額信用貸款資金可轉(zhuǎn)入信用社發(fā)放的涉農(nóng)資金卡，自然人大額貸款資金和企（事）業(yè)單位客戶貸款資金必須轉(zhuǎn)入其在信用社開設(shè)的存款帳戶，不得直付現(xiàn)金。

第九章 貸后檢查

第五十六條 信用社在貸款發(fā)放當(dāng)日，按照信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)要求及時錄入信貸信息和擔(dān)保信息數(shù)據(jù)和資料。

第五十七條 農(nóng)貸會計負(fù)責(zé)信貸檔案資料的管理，保證信貸資料的完整、安全和有效利用，檔案管理人員承擔(dān)檔案資料的保管責(zé)任。

第五十八條 信貸人員在貸款發(fā)放15日后，要及時對貸款進(jìn)行首次跟蹤檢查。檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按貸款合同規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處臵的意見和建議。填制《貸款貸后跟蹤檢查表》或撰寫貸后跟蹤檢查報告，對影響到期還本付息的貸款，應(yīng)及時報告信用社主任，并由信用社主任在貸后跟蹤檢查表上簽字。

第五十九條 信貸人員應(yīng)定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進(jìn)行貸后檢查，檢查的主要內(nèi)容：

（一）客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；

（二）了解掌握客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；

（三）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定，質(zhì)押權(quán)利憑證是否到期；

（四）檢查固定資產(chǎn)建設(shè)項目進(jìn)展情況。項目資金是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標(biāo)規(guī)定進(jìn)行，項目工程進(jìn)展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達(dá)產(chǎn)等；

（五）按照合同規(guī)定，督促借款人和擔(dān)保人按時報送會計報表等資料，注意收集分析借款人、擔(dān)保人寄送的信函，按照信函的具體情況，作出處理意見。將借款人、擔(dān)保人的各期會計報表、信函及時投入借款戶檔案；

（六）按合同約定期限結(jié)息，并及時向借款人發(fā)出付息通知書，直接送達(dá)的，由借款人在回執(zhí)上自筆簽收（單位蓋章），郵寄送達(dá)的，注意保存回執(zhí)。借款人未及時付息的，按規(guī)定寄出催息通知書。

信貸人員在檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應(yīng)立即采取防范和化解措施，同時報告經(jīng)營主責(zé)任人或逐級報有權(quán)審批社。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

第十章 貸款到期的處理

第六十條

信貸人員要五十八貸款到期前的1個星期，中長期貸款到期前的1個月，填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔(dān)保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，回?zhí)與留存聯(lián)一并保存。

第六十一條

貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。借款合同中有直接劃收約定的，信用社可按約定從客戶的賬戶中直接劃收。

第六十二條

客戶還清全部貸款后，信用社應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人，并做好簽收登記。

第六十三條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期：

（一）客戶應(yīng)在短期借款到期前10天，中長期借款到期前20天向信用社提交貸款展期申請書，原擔(dān)保人應(yīng)在貸款展期申請書上簽署“同意展期，繼續(xù)擔(dān)保”的意見并簽章；

（二）貸款展期的調(diào)查、審查、審議、審批與辦理貸款的程序相同；

（三）貸款展期批準(zhǔn)后，信貸人員與客戶、擔(dān)保人簽訂借款展期協(xié)議書，并由有權(quán)審批人簽批；

（四）信貸人員應(yīng)及時書面通知會計結(jié)算部門辦理展期賬務(wù)處理；

（五）信貸人員在貸款展期當(dāng)日將貸款展期信息錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

第十一章 不良貸款管理

第六十四條 貸款到期后未歸還的，列入逾期催收管理，信貸人員應(yīng)填制一式三聯(lián)貸款逾期催收通知書進(jìn)行催收，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔(dān)保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳椋貓?zhí)與留存聯(lián)一并保存。

第六十五條 信用社的信貸人員負(fù)責(zé)對分工范圍內(nèi)不良貸款的日常監(jiān)測和管理，按季進(jìn)行跟蹤檢查，按期下發(fā)貸款催收通知書。信用社主任負(fù)責(zé)對信貸人員清收不良貸款考核管理?？h聯(lián)社對信用社單戶大額不良貸款實行直接監(jiān)管和重點監(jiān)管。

第六十六條 債權(quán)保全和清償。信用社堅持以崗位清收、責(zé)任清收、依法清收等手段清償保全信貸資金。對已形成不良貸款的，應(yīng)通過經(jīng)濟、行政、法律等手段清收，必要時可采取以資抵貸的方式收回貸款。

第十二章 抵債資產(chǎn)

第六十七條 信用社應(yīng)根據(jù)借款合同及有關(guān)法律、法規(guī)，按照法定程序取得抵債資產(chǎn)的所有權(quán)和處臵權(quán)。信用社收取的所有 21

抵債資產(chǎn)權(quán)限在縣聯(lián)社貸審會，以物抵債收取的主要方式有以下兩種：

（一）協(xié)議抵債的；

（二）人民法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的。

第六十八條 信用社在辦理以物抵債前，應(yīng)指派專人進(jìn)行實地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門進(jìn)行核實，了解客戶資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實物狀況。

第六十九條 以物抵債的定價。堅持合理、公平、市場公允的原則，在信用社利益不受損害的情況下，合理確定抵債金額。

(一)協(xié)議抵債的，原則上在具有合法資質(zhì)的評估機構(gòu)進(jìn)行評估的基礎(chǔ)上，與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商簽訂抵債金額。抵債資產(chǎn)欠繳的稅費和取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費在抵債金額時予以扣除。

(二)依法裁定和仲裁的，債務(wù)人和擔(dān)保人確無現(xiàn)金償還能力，信用社要及時申請人民法院或仲裁機構(gòu)對其財產(chǎn)進(jìn)行拍賣或變賣，以拍賣或變賣所得償還債權(quán)。

第七十條 收取抵債資產(chǎn)的審查、審議與審批。

(一)信用社貸審組審查。信用社貸審組負(fù)責(zé)對抵債資產(chǎn)的收取進(jìn)行集體審查，對實施以物抵債進(jìn)行審議。主要審查、審議抵債資產(chǎn)的狀況、價值以及抵債資產(chǎn)收取手續(xù)的合規(guī)性、合法性，并向縣聯(lián)社貸審會提交收取抵債資產(chǎn)的審批報告。

(二)縣聯(lián)社貸審會審議與審批。信用社收取抵債資產(chǎn)均要上 22

報縣聯(lián)社貸審會審議與審批，其申報的主要資料：

1、信用社收取抵債資產(chǎn)的書面報告，其主要內(nèi)容為：抵債資產(chǎn)的實際抵債資產(chǎn)的實際狀況，即資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、性質(zhì)、價值等；債務(wù)人的現(xiàn)狀，即破產(chǎn)、關(guān)停、改制情況，以及生產(chǎn)、經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債情況和收取的理由等；

2、債權(quán)關(guān)系的法律證明文書(人民法院裁決書、民事調(diào)解書、產(chǎn)權(quán)證書、以資抵債協(xié)議)及其價值評估報告、原借款合同、借款借據(jù)復(fù)印件、抵債資產(chǎn)清單、抵債財產(chǎn)管理責(zé)任書等；

3、信用社抵債資產(chǎn)接收審批表。

第七十一條 簽訂抵債資產(chǎn)協(xié)議。信用社應(yīng)與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人簽訂具有法律效力的協(xié)議文書，協(xié)議文書內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、抵債金額、資產(chǎn)交接時間及方式、過戶費用等承擔(dān)方式以及違約責(zé)任等。

第七十二條 抵債資產(chǎn)的登記過戶。信用社對收取的抵債資產(chǎn)必須經(jīng)有權(quán)部門辦理登記過戶手續(xù)，確保所取得資產(chǎn)的所有權(quán)或處臵權(quán)合法、有效。

第七十三條 抵債資產(chǎn)的處臵方式。信用社抵債資產(chǎn)處臵原則應(yīng)采取公開拍賣的方式進(jìn)行。對不適宜拍賣的資產(chǎn)，可根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，采取協(xié)議處臵、招標(biāo)處臵、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。采取拍賣方式以外的其他處臵方式的，應(yīng)在選擇中介機構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過程中充分引入競爭機制。

第七十四條 抵債資產(chǎn)處臵價格的確定

(一)抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采取有保留價拍賣的方式；(二)采取拍賣以外其他方式處臵的，應(yīng)選擇有資質(zhì)的評估機構(gòu)提供資產(chǎn)變現(xiàn)價值。

第七十五條 抵債資產(chǎn)處臵的審查、審議與審批。(一)信用社貸審組審查。信用社貸審組要對抵債資產(chǎn)的處臵進(jìn)行集體會審，主要對抵債資產(chǎn)處臵方式、處臵價格等內(nèi)容進(jìn)行審查。貸審組對抵債資產(chǎn)處臵意見形成共識后，要及時向縣聯(lián)社貸審會提交審批報告。

(二)縣聯(lián)社貸審會審議與審批。信用社抵債資產(chǎn)處最變現(xiàn)均要上報縣聯(lián)社貸審會審議與審批。其申報的主要資料：

l、抵債資產(chǎn)處臵交現(xiàn)的書面報告。其主要內(nèi)容為：抵債資產(chǎn)收取和保管的基本情況。擬處臵變現(xiàn)的方法和措施、費用、金額、溢價或損失情況，以及信用社審貸小組意見；

2、抵債資產(chǎn)收取時的有關(guān)資料；

3、信用社抵債資產(chǎn)處臵審批表。

第七十六條 簽訂抵債資產(chǎn)處臵協(xié)議。信用社應(yīng)與抵債資產(chǎn)買受人簽訂具有效力的協(xié)議文書。協(xié)議文書的主要內(nèi)容包括處臵抵債資產(chǎn)名稱、處臵金額、資產(chǎn)交接時間及方式、各項費用承擔(dān)方式等約定事項。

第七十七條 抵債資產(chǎn)處臵的登記過戶。信用社處臵抵債資產(chǎn)應(yīng)由資產(chǎn)買受人辦理登記手續(xù)，將資產(chǎn)的所有權(quán)或處臵權(quán)過戶給買受人。

第七十八條 嚴(yán)格按照財務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行抵債資產(chǎn)的賬務(wù)處理。

第十三章 貸款呆賬核銷

第七十九條 貸款呆賬核銷認(rèn)定必須符合國家財政部規(guī)定的呆賬損失認(rèn)定條件，逐筆、逐級審核和審批。堅持對外保密，帳銷案存的原則。信用社貸款呆賬核銷認(rèn)定必須堅持集體決策，內(nèi)部公開、公正的原則。

第八十條 貸款呆賬認(rèn)定的相關(guān)證明材料。關(guān)停倒閉企業(yè)由工商行政管理機構(gòu)出具證明；死亡絕戶和宣告失蹤人員由法院或公安部門出具證明；遭受自然災(zāi)害的或集體貸款由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出具證明。

第八十一條 信用社對所有申報符合核銷條件的呆賬貸款必須提供以下材料：

(一)《金融企業(yè)呆賬損失核銷審核表》；(二)《金融企業(yè)呆賬損失核銷申報資料》；(三)借款借據(jù)、借款合同的復(fù)印件；(四)貸款呆賬損失的相關(guān)證明材料；

(五)縣聯(lián)社和稅務(wù)部門認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。第八十二條

呆賬核銷程序。

(一)信用社定期將所有符合呆賬條件的貸款抄列清單，寫出詳細(xì)說明，并附相關(guān)說明材料，填制《金融企業(yè)呆賬損失核銷審 25

核表》，擬文上報縣聯(lián)社，在上報材料中申報應(yīng)詳細(xì)報告造成呆賬的原因；

（二）縣聯(lián)社稽核部根據(jù)信用社上報的核銷材料，須查明每一筆呆賬形成的原因，確認(rèn)相關(guān)責(zé)任人，并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，提出認(rèn)定意見；

（三）縣聯(lián)社紀(jì)檢部門按照規(guī)定，對呆賬負(fù)有責(zé)任的人員，視金額大小和情節(jié)輕重，根據(jù)《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。對有違法犯罪行為的，移交司法機關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

（四）縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心按照規(guī)定進(jìn)行逐筆審核認(rèn)定，并提出審核認(rèn)定意見；

（五）縣聯(lián)社風(fēng)險管理委員會進(jìn)行逐筆審理，對在審理過程中，意見不一致的，須在《金融企業(yè)呆賬核銷審核表》分別載明；

（六）經(jīng)縣聯(lián)社風(fēng)險管理委員會研究通過的，提交縣聯(lián)社理事會審議；

（七）經(jīng)縣聯(lián)社理事會批準(zhǔn)核銷后，由縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心正式行文批準(zhǔn)核銷的內(nèi)容及金額等通知申報社；

（八）縣聯(lián)社財務(wù)科技部和信用社根據(jù)呆賬核銷批文進(jìn)行賬務(wù)處理。

第十四章 附 則

第八十三條 本規(guī)程未盡事宜按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和行 26

業(yè)管理制度規(guī)定執(zhí)行。

第八十四條 本規(guī)程由縣聯(lián)社負(fù)責(zé)制定、解釋，修改亦同。第八十五條 本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。