第一篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院會計、出納職責

會計職責

1、認真貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，嚴格財經(jīng)紀律。

2、嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，控制預算定額。

3、負責各項會計事務處理，做到科目準確，數(shù)字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報帳及時。

4、及時、準確地編制會計報表，做到帳表相符，并認真分析說明，經(jīng)院長核準按時上報

5、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。

6、嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。

7、收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。

8、分類編制收支報表，做好經(jīng)濟核算，加強院內經(jīng)濟管理。

出納職責

1、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，根據(jù)審核簽字后的原始憑證辦理收付業(yè)務。

2、做好備用金管理，杜絕假票據(jù)入賬，認真做好各項開支的報銷審核工作，及時報賬。

3、做好銀行存款及庫存現(xiàn)金收付，并隨時記帳，做到日清月結。

4、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。

5、做好各項有價證券及收據(jù)的保管，發(fā)放及收據(jù)存根的回收管理工作。

6、嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，每天核對收費票據(jù)與繳款單據(jù)，及時上繳專戶，禁止坐支挪用現(xiàn)金

第二篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院會計、出納職責

會計職責

1、認真貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，嚴格財經(jīng)紀律。

2、嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，控制預算定額。

3、負責各項會計事務處理，做到科目準確，數(shù)字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報帳及時。

4、及時、準確地編制會計報表，做到帳表相符，并認真分析說明，經(jīng)院長核準按時上報

5、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。

6、嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。

7、收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。

8、分類編制收支報表，做好經(jīng)濟核算，加強院內經(jīng)濟管理。

現(xiàn)金職責

1、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，根據(jù)審核簽字后的原始憑證辦理收付業(yè)務。

2、做好備用金管理，杜絕假票據(jù)入賬，認真做好各項開支的報銷審核工作，及時報賬。

3、做好銀行存款及庫存現(xiàn)金收付，并隨時記帳，做到日清月結。

4、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。

5、做好各項有價證券及收據(jù)的保管，發(fā)放及收據(jù)存根的回收管理工作。

6、嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，每天核對收費票據(jù)與繳款單據(jù)，及時上繳專戶，禁止坐支挪用現(xiàn)金

第三篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院會計、出納職責

菜園鎮(zhèn)南街村財務

管理制度

1、認真貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，嚴格財經(jīng)紀律。

2、嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，控制預算定額。

3、負責各項會計事務處理，做到科目準確，數(shù)字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報帳及時。

4、及時、準確地編制會計報表，做到帳表相符，并認真分析說明，經(jīng)所長長核準按時上報

5、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向所長導反映情況。

6、嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。

7、收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。

8、分類編制收支報表，做好經(jīng)濟核算，加強衛(wèi)生室經(jīng)濟管理。

南街村衛(wèi)生室

第四篇：會計及出納職責

一、財務機構與會計人員

1、公司設財務部，財務部主任協(xié)助經(jīng)理管理好財務會計工作。

2、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作。

3、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結、近期報賬。

4、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向經(jīng)理報告。

5、財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由公司領導務監(jiān)交。

二、資金、現(xiàn)金、費用管理

1．財務部要加強對資產、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

2．銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現(xiàn)。銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。

3．銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。

4．銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，不準多筆匯總，也不準以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對，未達收支，應作出調節(jié)逐筆調節(jié)平衡。

5．根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位（人）。

6．現(xiàn)金收支做到日清月結，確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。

7．因公出差、經(jīng)兩位經(jīng)理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。

8．嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接兌付現(xiàn)金。

9．領用空白支票作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

10．正常的辦公費用開支，必須有經(jīng)手人、部門負責人簽名，經(jīng)理批準后方可報銷付款。

11．未經(jīng)批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。

12．會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，有權拒絕辦理。

三、其它事項

1．按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

2．積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優(yōu)化。

3．配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。

4．自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。

第五篇：會計和出納職責

會計和出納職責

一、會計職責

（1）嚴格執(zhí)行國家會計制度，按財務要求記賬、核算、報表，業(yè)務做到日清月報；

（2）按審批合格的貸款開出取款憑條，及時按照會計科目記賬，出具放款、收款的憑證，記錄臺帳和財務帳；

（3）每月按時上報資金營運業(yè)務的相關會計報表、貸款發(fā)放及回收的原始憑證和銀行對賬報告；

（4）按時裝訂會計憑證，收集資金營運過程的所有會員及財務檔案，并進行分類管理；

二、出納職責

(1)按審批票據(jù)支取貸款、工資及費用，憑會計所填寫的還款收據(jù)、收攏借款本、息，并給農戶填寫還款卡；

(2)所收款項及放款余額當日內存入銀行，并記好現(xiàn)金日記賬；

(3)按時參加例會，準確發(fā)放、回收貸款資金；

(4)按時、定期與會計交接、核對相關賬務。