第一篇：出納會計(jì)職位職責(zé)

出納會計(jì)職位職責(zé)：

1.嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度；

2.負(fù)責(zé)公司費(fèi)用報(bào)銷初步審核。審核費(fèi)用單據(jù)粘貼是否符合公司規(guī)定，報(bào)銷單據(jù)是否合法，報(bào)銷單據(jù)內(nèi)容及金額是否與報(bào)銷說明相符，報(bào)銷單據(jù)開具名稱是否為公司名稱。對于不符合規(guī)定的有權(quán)拒收；

3.負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金收及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。收取現(xiàn)金要開具收款收據(jù)，注明收款時(shí)間，收款原因，收款金額，并雙方簽名確認(rèn)，收入款項(xiàng)后要及時(shí)存入銀行。嚴(yán)格根據(jù)公司審批的付款分配方案順序安排銀行網(wǎng)上款項(xiàng)支付，對于超出自身銀行網(wǎng)上支付限額的，要及時(shí)向上級主管申請付款；

4.銀行結(jié)算業(yè)務(wù)要逐筆記錄銀行日記賬。要按期與銀行對帳，按要求編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)；

5.現(xiàn)金要按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并定期與備用金管理人員核對現(xiàn)金余額，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無誤；

6.審核開具增值稅發(fā)票信息，信息內(nèi)容是否于銷售訂單及倉庫庫存相符，是否符合公司開具發(fā)票審批流程。審核無誤后及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)上海開票人員開票；

7.負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票的鄰購及開具工作。開具增值稅發(fā)票必須嚴(yán)格遵守公司相關(guān)批審流程；

8.每月定期與備用金管理人對賬，核對數(shù)據(jù)；

9.配合銷售部門及時(shí)開展對應(yīng)收款的清算工作

10.負(fù)責(zé)每月定期與外部財(cái)務(wù)公司確定報(bào)稅是否已完結(jié)。

11.處理上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其它事項(xiàng)。

第二篇：會計(jì)和出納職位描述

崗位名稱:

會計(jì)

一 工作目標(biāo)

協(xié)助主管會計(jì)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算工作；

按主管會計(jì)的安排作好憑證、資料的裝訂工作； 協(xié)助主管會計(jì)做好資產(chǎn)管理工作。

二 工 作 內(nèi) 容

1、登記明細(xì)賬、部門費(fèi)用明細(xì)賬: 1.1定期登記各種明細(xì)賬、部門費(fèi)用明細(xì)賬，及時(shí)與總賬核對,確保賬目清晰、準(zhǔn)確，勾稽關(guān)系正確,做到賬賬相符。1.2各類賬本保管安全、無缺頁、丟損。

2、公司資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作: 2.1配合綜合部定期進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)對變動(dòng)情況進(jìn)行核對調(diào)整，并對資產(chǎn)的毀損情況及時(shí)向主管會計(jì)反映；

3、監(jiān)督現(xiàn)金、銀行賬戶資金情況: 3.1檢查現(xiàn)金與銀行賬實(shí)情況，審核銀行對賬單，并對賬實(shí)不符情況負(fù)責(zé)查明原因；

3.2將所查明原因及時(shí)向主管會計(jì)匯報(bào)。

4、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的裝訂工作: 4.1及時(shí)裝訂,保證外觀整齊,規(guī)范;4.2 無缺損，無殘破,全面完整。

5、部門經(jīng)理、主管會計(jì)臨時(shí)交辦的工作: 5.1 按照部門經(jīng)理、主管會計(jì)的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成工作； 5.2對部門經(jīng)理、主管會計(jì)臨時(shí)交辦任務(wù)的完成情況及時(shí)反饋。

三 工作職責(zé)

1、對職務(wù)說明書所要求的工作，因失誤或失職所造成的損失負(fù)責(zé)。

四 工作職權(quán)

1、對財(cái)務(wù)核算不規(guī)范行為有改進(jìn)建議權(quán)、糾正權(quán)；

2、對所接觸的公司文件及數(shù)據(jù)有保密權(quán)；

3、對改進(jìn)部門工作有批評和建議權(quán)。

崗位名稱: 出納員

一 工作目標(biāo)

負(fù)責(zé)資金的往來結(jié)算

負(fù)責(zé)登記銀行、現(xiàn)金賬簿

負(fù)責(zé)員工薪資發(fā)放 二

工 作 內(nèi) 容

1、管理銀行賬戶、現(xiàn)金、支票、有價(jià)證券

1.1確保送存銀行款項(xiàng)安全完整，及時(shí)完成銀行日記賬和銀行對賬單的核對、報(bào)表工作，按時(shí)調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)，定期編制銀行余額調(diào)節(jié)表，確保銀行賬戶的安全使用；

1.2 現(xiàn)金要日清日結(jié)，承兌匯票要逐項(xiàng)登記；

1.3 現(xiàn)金、銀行日記賬要序時(shí)登記，準(zhǔn)確無誤； 1.4 短款要及時(shí)補(bǔ)上，長款要及時(shí)上交；

1.5 為保障現(xiàn)金安全，提取現(xiàn)金超過5000元時(shí)，要2人同行；

1.6 月末現(xiàn)金余額要與總賬、日記賬核對，作到賬實(shí)相符，經(jīng)會計(jì)確認(rèn)后方可結(jié)賬；

1.7 按照財(cái)務(wù)制度要求使用支票，并逐筆登記在支票登記簿上，登記清晰； 1.8按照公司的有關(guān)規(guī)定發(fā)放有價(jià)證券，并登記在有價(jià)證券登記簿上，無差錯(cuò)。

2、報(bào)銷結(jié)算各項(xiàng)費(fèi)用

2.1按照核定的庫存現(xiàn)金限額和現(xiàn)金支付范圍使用現(xiàn)金； 2.2 按照公司結(jié)賬日期的要求，催辦未報(bào)銷事務(wù)；

2.3按照會計(jì)填制的收付款憑證，核對憑證金額與后附單據(jù)無誤后，辦理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)。

3、工資發(fā)放工作

3.1 每月提前2日準(zhǔn)備好充足的資金，做好員工工資現(xiàn)金發(fā)放與銀行劃撥工作；

4、部門經(jīng)理、主管會計(jì)臨時(shí)交辦的工作

4.1按照要求，保質(zhì)保量完成部門經(jīng)理、主管會計(jì)臨時(shí)交辦的工作； 4.2對部門經(jīng)理臨時(shí)交辦任務(wù)的完成情況及時(shí)反饋給部門經(jīng)理。

三 工作職責(zé)

1、對職務(wù)說明書所要求的工作，因失誤或失職所造成的損失負(fù)責(zé)。四 工作職權(quán)

1、有權(quán)拒絕不符規(guī)定的銀行、現(xiàn)金支付行為；

2、對所接觸的公司文件及數(shù)據(jù)有保密權(quán)；

3、對改進(jìn)部門工作有批評和建議權(quán)。

第三篇：會計(jì)職位職責(zé)

職位職責(zé)

1、財(cái)務(wù)制度建設(shè)：根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)及財(cái)務(wù)工作規(guī)范，協(xié)助上級擬定、修訂各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，執(zhí)行相關(guān)制度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

2、財(cái)務(wù)預(yù)算與決算：協(xié)助上級執(zhí)行公司財(cái)務(wù)預(yù)算的組織與編制工作，參與公司決算管理，制作決算報(bào)告，及時(shí)反映預(yù)算、決算的差異變化情況；

3、成本核算管理：在授權(quán)范圍內(nèi)審核各業(yè)務(wù)部門的各項(xiàng)費(fèi)用支出，并對成本進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編制分析報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析異常情況及其形成原因；

4、財(cái)務(wù)決策：根據(jù)工作需要與安排，參與公司財(cái)務(wù)及稅務(wù)狀況分析、資金狀況分析、投融資業(yè)務(wù)分析、重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的財(cái)務(wù)分析與決策等環(huán)節(jié)的工作，提供數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等材料，為政策的制定與決策提供財(cái)務(wù)支持；

5、帳務(wù)管理：編制和維護(hù)公司的總帳和明細(xì)帳，分類記帳、審核各類帳務(wù)填制，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄公司業(yè)務(wù)往來；進(jìn)行帳務(wù)處理，整理錯(cuò)賬、亂賬，成本核算，固定資產(chǎn)管理；并監(jiān)督現(xiàn)金、存款的出納管理工作，降低財(cái)務(wù)活動(dòng)差錯(cuò)率；

6、會計(jì)檔案管理：進(jìn)行各類原始憑證的審核、記帳憑證的編制與錄入、會計(jì)報(bào)表的編制、會計(jì)檔案的整理保管等工作，確保原始財(cái)務(wù)資料的準(zhǔn)確性；

7、編制財(cái)務(wù)報(bào)表：根據(jù)公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、利潤分配表，編制決算報(bào)表等管理決策表格，為公司預(yù)決算工作提供統(tǒng)計(jì)依據(jù)。向公司管理層提交內(nèi)部財(cái)務(wù)管理報(bào)告及生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)；

8、向政府有關(guān)管理部門提交報(bào)表，繳納各種稅費(fèi)；

9、辦理報(bào)賬、年檢，協(xié)調(diào)處理與工商稅務(wù)機(jī)關(guān)的事項(xiàng)；

10、協(xié)助上級與政府、金融等部門建立工作聯(lián)系。

任職條件

1、教育背景：財(cái)務(wù)會計(jì)及相關(guān)專業(yè)，大專以上學(xué)歷。持中級會計(jì)師職稱證書及會計(jì)從業(yè)資格證書。

2、工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上相關(guān)行業(yè)會計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，其中兩年以上公司財(cái)務(wù)分析工作經(jīng)驗(yàn)。

3、知識/技能：

1）精通國家財(cái)稅法律規(guī)范、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測等財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)，熟悉國家會計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策；

2）具有豐富的企業(yè)財(cái)務(wù)管理與會計(jì)核算經(jīng)驗(yàn)與知識；

3）熟練使用財(cái)務(wù)軟件；

4）具備良好的計(jì)算機(jī)操作能力、較強(qiáng)的書面和口頭表達(dá)能力及溝通能力。

5、素質(zhì)要求：

1）監(jiān)控能力：公開地依照清楚的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督績效；

2）規(guī)范導(dǎo)向：為自己設(shè)立具有挑戰(zhàn)性的目標(biāo)，并想方設(shè)法完成任務(wù)，必要時(shí)采用新的方法或程序；

3）思維能力：能夠發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致問題的多種可能的原因，分析可能的后果，找出復(fù)雜事物之間的聯(lián)系，逐步排除不太相關(guān)的信息，對問題進(jìn)行準(zhǔn)確定位。

4）綜合能力：良好的學(xué)習(xí)能力、獨(dú)立工作能力和財(cái)務(wù)分析能力；

5）其他：工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神。

第四篇：財(cái)務(wù)出納職位職責(zé)

財(cái)務(wù)出納職位職責(zé)：

1、獨(dú)立負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)核算，月末、年底結(jié)帳工作；

2、負(fù)責(zé)會計(jì)資料收集，會計(jì)檔案整理和保管，編制會計(jì)報(bào)表，核對各項(xiàng)往來帳款；

3、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成公司財(cái)務(wù)管理程序和政策的制定、維護(hù)和改進(jìn)；

4、參與公司財(cái)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)的分析和決策；

會計(jì)基本能力:

1、能獨(dú)立處理公司帳務(wù)、會計(jì)核算、報(bào)表編報(bào)、稅務(wù)處理及其他相關(guān)日常財(cái)務(wù)工作；

2、熟悉國家及所在地的財(cái)務(wù)、稅務(wù)及法律法規(guī)，熟練使用日常辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件和網(wǎng)上報(bào)等常規(guī)業(yè)務(wù)；

3、具備良好的領(lǐng)悟能力、較強(qiáng)的數(shù)據(jù)分析能力、較強(qiáng)的責(zé)任心；

4、取得《會計(jì)從業(yè)資格證》。負(fù)責(zé)辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作。

會計(jì)職位職責(zé)：

1、協(xié)助總經(jīng)理處理會計(jì)部門日常事務(wù)；

2、管理歸檔會計(jì)憑證和票據(jù)；

3、管理公司業(yè)務(wù)合同及應(yīng)收帳款；

4、購買、登記、管理、開具增值稅發(fā)票和一般發(fā)票；

5、處理日常員工出差等費(fèi)用的現(xiàn)金

第五篇：會計(jì)及出納職責(zé)

一、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會計(jì)人員

1、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會計(jì)工作。

2、出納員不得兼管、會計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

3、財(cái)會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)賬。

4、財(cái)務(wù)人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向經(jīng)理報(bào)告。

5、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須由公司領(lǐng)導(dǎo)務(wù)監(jiān)交。

二、資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理

1．財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。

2．銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。

3．銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會計(jì)私章由會計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。

4．銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總，也不準(zhǔn)以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。

5．根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。

6．現(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。

7．因公出差、經(jīng)兩位經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。

8．嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。

9．領(lǐng)用空白支票作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。

10．正常的辦公費(fèi)用開支，必須有經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款。

11．未經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。

12．會計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，有權(quán)拒絕辦理。

三、其它事項(xiàng)

1．按照上級主管部門的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表和其它財(cái)務(wù)資料。

2．積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動(dòng)，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達(dá)到最優(yōu)化。

3．配合公司業(yè)務(wù)部門對項(xiàng)目工程的竣工、財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。

4．自覺接受上級主管、財(cái)政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作。