第一篇：銀行結(jié)算賬戶(hù)專(zhuān)管員考試試題

、單項(xiàng)選擇題（本項(xiàng)目共22小題，每題1分）

1、不以盈利為目的的福利院開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，需提供哪些材料。（）A、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、單位負(fù)責(zé)人身份證 B、民辦非企業(yè)登記證書(shū)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、單位負(fù)責(zé)人身份證 C、社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、單位負(fù)責(zé)人身份證 D、非法人企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、單位負(fù)責(zé)人身份證

2、非核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)，銀行應(yīng)在開(kāi)戶(hù)之日起（）內(nèi)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。A、2個(gè)工作日

B、3個(gè)工作日 C、4個(gè)工作日

D、5個(gè)工作日

3、撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，銀行應(yīng)于銷(xiāo)戶(hù)之日起（）內(nèi)，向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告。A、2個(gè)工作日

B、3個(gè)工作日 線(xiàn)訂C、4個(gè)工作日

D、5個(gè)工作日 裝

4、銀行得知存款人注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，存款人超過(guò)規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)手續(xù)的，銀行應(yīng)對(duì)該賬戶(hù)進(jìn)行如何處理。（）A、暫停該賬戶(hù)對(duì)外支付

B、憑工商部門(mén)有關(guān)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的文件，對(duì)該賬戶(hù)進(jìn)行撤銷(xiāo)處理 C、停止該賬戶(hù)對(duì)外支付，并盡快通知存款人辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù) D、不處理，等待存款人主動(dòng)申請(qǐng)

5、未獲得工商行政登記的單位，驗(yàn)資期滿(mǎn)后，向銀行申請(qǐng)撤銷(xiāo)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)，其賬戶(hù)資金應(yīng)退入（）賬戶(hù)。A、基本存款賬戶(hù)

B、原投資人 C、原股東

D、原匯款人

6、銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（）內(nèi)辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，逾期視同自愿銷(xiāo)戶(hù)，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專(zhuān)戶(hù)管理。A、30日

B、60日 C、90日

D、120日

7、銀行結(jié)算賬戶(hù)管理檔案的保管期限為（）

A、開(kāi)戶(hù)后5年

B、銷(xiāo)戶(hù)后5年 C、銷(xiāo)戶(hù)后10年

D、銷(xiāo)戶(hù)后15年

8、同一存款人的基本存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)（）開(kāi)在同一銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，同一存款人的基本存款賬戶(hù)和一般存款賬戶(hù)（）開(kāi)在同一銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。A、能，能

B、能，不能 C、不能、能

D、不能、不能

9、存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付，應(yīng)通過(guò)（）賬戶(hù)辦理。A、基本存款賬戶(hù)

B、一般存款賬戶(hù)

C、專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D、臨時(shí)存款賬戶(hù)

10、銀行明知是單位資金，而允許以自然人名稱(chēng)開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)，人民銀行可以對(duì)其處以（）的罰款。

A、5000元以上3萬(wàn)元以下

B、1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下 C、3萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下

D、5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下

11、下列對(duì)收入?yún)R繳專(zhuān)用存款賬戶(hù)和業(yè)務(wù)支出專(zhuān)用存款賬戶(hù)的陳述哪個(gè)是正確的。（）A、收入?yún)R繳賬戶(hù)除向基本存款賬戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只收不付。B、業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)除向基本存款賬戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只付不收。

C、收入?yún)R繳賬戶(hù)除向基本存款賬戶(hù)或預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用存款戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只收不付。D、業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)除向基本存款賬戶(hù)或預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用存款戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只付不收。

12、下列哪個(gè)存款人不能開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。（）

A、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)

B、單位附屬的獨(dú)立核算的食堂 C、異地常設(shè)機(jī)構(gòu)

D、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)

13、單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留個(gè)人簽章，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具書(shū)面申請(qǐng)和（）等相關(guān)證明材料。A、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B、開(kāi)戶(hù)許可證 C、原預(yù)留個(gè)人簽章

D、組織機(jī)構(gòu)代碼證

14、下列哪項(xiàng)不是專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證上載明的要素。（）A、存款人名稱(chēng)、核準(zhǔn)日期

B、賬戶(hù)性質(zhì)、賬號(hào)

C、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、賬戶(hù)名稱(chēng)

D、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、資金性質(zhì)

15、存款人為單位，其預(yù)留銀行簽章，下列哪個(gè)說(shuō)法是錯(cuò)的。（）

A、預(yù)留銀行簽章可以是單位公章加法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）的簽名或蓋章

B、預(yù)留銀行簽章可以是單位公章加法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）授權(quán)的代理人的簽名或蓋章 C、賬戶(hù)名稱(chēng)為全稱(chēng)且字?jǐn)?shù)過(guò)長(zhǎng)的，預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的名稱(chēng)依法可使用簡(jiǎn)稱(chēng)

D、預(yù)留銀行簽章可以是單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章加其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章

16、對(duì)于賬號(hào)批量變更，下列哪個(gè)無(wú)需提供。（）A、核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)許可證

B、核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件 C、賬號(hào)批量變更對(duì)照表

D、賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書(shū)

17、某機(jī)關(guān)單位在申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，因設(shè)立年代久遠(yuǎn)，批文丟失，導(dǎo)致無(wú)法提供政府人事部門(mén)的批文，下列說(shuō)法哪項(xiàng)是正確的。（）

A、銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》規(guī)定，不予開(kāi)戶(hù)。

B、看人行當(dāng)?shù)毓茌犘械囊庖?jiàn)，如果人民銀行認(rèn)為證明文件缺失一項(xiàng)也沒(méi)關(guān)系，那就給予其開(kāi)戶(hù)。C、該單位可憑上級(jí)單位或主管部門(mén)出具的證明、財(cái)政批復(fù)書(shū)及其他有關(guān)資料開(kāi)戶(hù)。D、以上都不對(duì)。

18、下列哪個(gè)機(jī)關(guān)無(wú)權(quán)扣劃存款人銀行結(jié)算賬戶(hù)上的資金。（）

A、人民法院

B、人民檢察院

C、稅務(wù)機(jī)關(guān)

D、海關(guān)

19、稅務(wù)機(jī)關(guān)在銀行開(kāi)立的稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)屬（）存款賬戶(hù)，該賬戶(hù)的管理適用《稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)管理辦法》（國(guó)稅發(fā)[2005]181號(hào)）。

A、基本存款賬戶(hù)

B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D、臨時(shí)存款賬戶(hù)

20、銀行分支機(jī)構(gòu)在接到其上級(jí)行轉(zhuǎn)發(fā)的賬號(hào)批量變更通知后，應(yīng)在不遲于新賬號(hào)啟用前（）個(gè)月向人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲑~號(hào)批量變更申請(qǐng)，并報(bào)送相關(guān)資料。A、１個(gè)月

B、2個(gè)月

C、３個(gè)月

D、４個(gè)月

21、財(cái)政部門(mén)零余額賬戶(hù)不得辦理（）業(yè)務(wù)。

A、轉(zhuǎn)賬

B、提取現(xiàn)金 C、匯兌

D、委托收款

22、銀行機(jī)構(gòu)批量遷移單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)由遷出方銀行機(jī)構(gòu)向（）提出申請(qǐng)，報(bào)送批量遷移申請(qǐng)資料，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、合規(guī)性、一致性負(fù)責(zé)。A、遷出方人民銀行

B、遷入方人民銀行 C、遷出方人民銀行或遷入方人民銀行

D、以上都不對(duì)

二、多項(xiàng)選擇題（本項(xiàng)目共17題，每題2分，至少有2個(gè)正確答案，如選錯(cuò)則整題不得分）

1、下列對(duì)預(yù)算單位銀行賬戶(hù)的說(shuō)法，哪些是正確的。（）

A、銀行可以應(yīng)預(yù)算單位的要求，將其預(yù)算收入?yún)R繳資金、財(cái)政撥款資金轉(zhuǎn)為定期存款。

B、預(yù)算單位有多個(gè)基本建設(shè)項(xiàng)目，在開(kāi)戶(hù)證明材料合規(guī)的條件下，可開(kāi)立相應(yīng)的多個(gè)基本建設(shè)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

C、預(yù)算單位確因業(yè)務(wù)需要可開(kāi)設(shè)貸款轉(zhuǎn)存款賬戶(hù) D、預(yù)算單位不能開(kāi)設(shè)臨時(shí)存款賬戶(hù)

2、下列對(duì)臨時(shí)存款賬戶(hù)的說(shuō)法哪些是正確的。（）A、臨時(shí)機(jī)構(gòu)在其所在地的銀行機(jī)構(gòu)只能開(kāi)立1個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)。

B、開(kāi)戶(hù)證明文件設(shè)定的有效期在2年以?xún)?nèi)的，只能給予開(kāi)臨時(shí)存款賬戶(hù)，而不能開(kāi)基本存款賬戶(hù)。C、臨時(shí)存款賬戶(hù)確因業(yè)務(wù)需要延長(zhǎng)使用期限的，經(jīng)人行核準(zhǔn)，可辦理展期，展期后該賬戶(hù)的使用期限最長(zhǎng)不超過(guò)4年。

D、注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)，3個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。

3、下列哪些是財(cái)政預(yù)算單位。（）

A、與財(cái)政部門(mén)有經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系的政府各部門(mén)及所屬行政事業(yè)單位 B、財(cái)政經(jīng)常性資助的社會(huì)團(tuán)體及政府授權(quán)代行政府職能的其他機(jī)構(gòu) C、經(jīng)費(fèi)來(lái)源自收自支的社會(huì)團(tuán)體 D、椒江海門(mén)街道辦事處

4、《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》中的存款人指（）

A、機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)

B、企業(yè)、事業(yè)單位 C、個(gè)體工商戶(hù)

D、自然人

5、下列哪些賬戶(hù)須經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)。（）

A、某企業(yè)基本存款賬戶(hù)

B、某建筑工程項(xiàng)目部臨時(shí)存款賬戶(hù)

C、某保險(xiǎn)公司開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D、某企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)

6、下列陳述哪些是正確的。（）

A、全國(guó)性的企業(yè)集團(tuán)所屬機(jī)構(gòu)眾多，且所屬機(jī)構(gòu)不具備獨(dú)立開(kāi)戶(hù)主體資格的，可以企業(yè)集團(tuán)總公司名稱(chēng)加所屬機(jī)構(gòu)名稱(chēng)開(kāi)立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

B、某異地建筑公司申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，應(yīng)出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，無(wú)需出具施工地建設(shè)主管部門(mén)核發(fā)的許可證。

C、個(gè)體工商戶(hù)李四，提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照無(wú)字號(hào)，其賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)該為“個(gè)體戶(hù)李四”

D、單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的名稱(chēng)應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的證明文件的名稱(chēng)全稱(chēng)相一致。

7、對(duì)于賬戶(hù)現(xiàn)金存取方面的規(guī)定，哪些是正確的。（）A、單位銀行卡賬戶(hù)可以交存現(xiàn)金，不得支取現(xiàn)金

B、財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)不得支取現(xiàn)金 C、收入?yún)R繳專(zhuān)用存款賬戶(hù)只收不付，不得支取現(xiàn)金

D、基本建設(shè)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)取現(xiàn)無(wú)需人民銀行審批

8、下列對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)年檢的作用哪些是正確的。（）A、通過(guò)年檢，對(duì)不符合規(guī)定開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，進(jìn)行撤銷(xiāo)。B、通過(guò)年檢，根據(jù)賬戶(hù)資料變動(dòng)情況，及時(shí)辦理變更手續(xù)。

C、通過(guò)年檢，可及時(shí)掌握存款人的基本情況，確保賬戶(hù)信息資料的真實(shí)、完整。D、通過(guò)年檢，可以確保個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)信息資料的真實(shí)、完整。

9、明星幼兒園為明星集團(tuán)公司下屬的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，其申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，下列哪些材料是應(yīng)該提供的。（）A、明星集團(tuán)公司基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證

B、有關(guān)批文

C、明星幼兒園組織機(jī)構(gòu)代碼證

D、明星幼兒園負(fù)責(zé)人身份證件

10、下列說(shuō)法哪些是正確的。（）

A、村民小組申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)提供鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出具的證明。

B、某企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照是2007年頒發(fā)的，其申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)，銀行無(wú)需查看營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否通過(guò)年檢。C、一年以上未發(fā)生收付活動(dòng)且欠有銀行貸款的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，也可作為久懸銀行賬戶(hù)納入賬戶(hù)管理系統(tǒng)管理。

D、未辦理賬戶(hù)年檢的單位賬戶(hù)，在其辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)先要求該單位辦理年檢手續(xù)，再辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

11、金融機(jī)構(gòu)就存放同業(yè)資金開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)出具哪些材料。（）A、金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明材料

B、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證 C、雙方簽署的資金存放協(xié)議

D、僅需B和C

12、下列個(gè)人在銀行開(kāi)立個(gè)人賬戶(hù)時(shí)，出示的證件符合規(guī)定的是。（）A、小王17歲，為本人開(kāi)立賬戶(hù)，出示臨時(shí)居民身份證。B、林某，為本人開(kāi)立賬戶(hù)，出示戶(hù)口本及機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證。

C、王某，為15歲的兒子開(kāi)立賬戶(hù)，出示王某的居民身份證和戶(hù)口簿。D、居住在境外的中國(guó)籍的華僑，出具中國(guó)護(hù)照。

13、零余額賬戶(hù)性質(zhì)為（）存款賬戶(hù)。

A、基本存款賬戶(hù)

B、一般存款賬戶(hù)

C、專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D、臨時(shí)存款賬戶(hù)

14、存款人有久懸銀行結(jié)算賬戶(hù)的，不得為其辦理（）等其他銀行結(jié)算賬戶(hù)業(yè)務(wù)。

A、開(kāi)立

B、變更 C、撤銷(xiāo)

D、匯款

15、證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)調(diào)查人員依法查詢(xún)、凍結(jié)資金賬戶(hù)、存款賬戶(hù)，應(yīng)出示（）。

A、證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的查詢(xún)通知書(shū)

B、經(jīng)證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的凍結(jié)/解除凍結(jié)通知書(shū)

C、本人工作證件

D、身份證

16、下列哪些單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，人民銀行分支機(jī)構(gòu)不會(huì)同意對(duì)其進(jìn)行批量遷移：（）

A、在遷入方銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立有一般存款賬戶(hù)的存款人，在遷出方銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的基本存款賬戶(hù)。

B、在遷入方銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立有基本存款賬戶(hù)的存款人，在遷出方銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)。

C、在遷入方銀行機(jī)構(gòu)所在地開(kāi)立有非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶(hù)的存款人，在遷出方銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的基本存款賬戶(hù)。

D、未交回開(kāi)戶(hù)許可證正本或未按有關(guān)規(guī)定出具開(kāi)戶(hù)許可證遺失證明的存款人，在遷出方銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)。

17、以下哪些情況開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)通知存款人辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)（）A、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)一年內(nèi)未發(fā)生收付行為的。B、開(kāi)戶(hù)銀行、存款人違反《辦法》開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种姓J(rèn)定，需要糾正的。C、存款人被國(guó)家法定注冊(cè)登記部門(mén)吊銷(xiāo)執(zhí)照（或登記證）的。D、一般存款賬戶(hù)相關(guān)貸款已還清的。

三、判斷題（本項(xiàng)目共26小題，每題1分，正確的打“√”，錯(cuò)誤的打“×”）

1、銀行結(jié)算賬戶(hù)不僅包括活期存款賬戶(hù)，還包括定期存款賬戶(hù)。

（）

2、一般存款賬戶(hù)不能取現(xiàn)，但可將一般存款賬戶(hù)的資金轉(zhuǎn)入單位銀行卡賬戶(hù)。

（）

3、存款人在異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，只能在臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立1個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)。建筑施工及安

裝單位在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)。

（）

4、合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請(qǐng)開(kāi)立QFⅡ?qū)Ｓ么婵钯~戶(hù)應(yīng)出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。（）

5、《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》中賬戶(hù)的“正式開(kāi)立之日”，無(wú)論是核準(zhǔn)類(lèi)還是備案類(lèi)的賬戶(hù)，均指銀行為存款人辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)的日期。

（）

6、當(dāng)存款人在同一銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)后重新開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，重新開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)可自開(kāi)立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。

（）

7、某公司申請(qǐng)變更銀行結(jié)算賬戶(hù)，可由法定代表授權(quán)他人辦理，除出具相應(yīng)證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人身份證件，授權(quán)書(shū)，被授權(quán)人身份證件。

（）

8、核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)進(jìn)行賬號(hào)批量變更，應(yīng)提供開(kāi)戶(hù)許可證，不能提供開(kāi)戶(hù)許可證的，其賬號(hào)的變更需按正常開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)程序進(jìn)行處理。

（）

9、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)基本存款賬戶(hù)，應(yīng)出具主管部門(mén)的批文。

（）

10、根據(jù)浙江省規(guī)定，預(yù)算單位可以單位名稱(chēng)加資金性質(zhì)或單位名稱(chēng)加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

（）

11、村民小組不能開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，其應(yīng)在村民委員會(huì)或村經(jīng)濟(jì)合作社下設(shè)立分戶(hù)。（）

12、存款人開(kāi)基本存款賬戶(hù)時(shí)，按規(guī)定填寫(xiě)了上級(jí)法人或主管單位及關(guān)聯(lián)企業(yè)有關(guān)信息，銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶(hù)”原則，認(rèn)真審核存款人上級(jí)法人、主管單位及關(guān)聯(lián)企業(yè)的信息，履行盡職調(diào)查的義務(wù)。

（）

13、以建筑施工及安裝單位名稱(chēng)后加項(xiàng)目部名稱(chēng)開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)，可以不納入賬戶(hù)管理系統(tǒng)管

理。

（）

14、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)上，有兩

個(gè)或兩個(gè)以上名稱(chēng)的，只能開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。

（）

15、預(yù)算單位所屬醫(yī)院為非法人單位，可以預(yù)算單位名稱(chēng)加所屬醫(yī)院名稱(chēng)開(kāi)設(shè)一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)，該專(zhuān)用存款賬戶(hù)可以支取現(xiàn)金。

（）

16、賬戶(hù)業(yè)務(wù)（即開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)等業(yè)務(wù)）不同于資金核算業(yè)務(wù)，一人即可辦理，無(wú)需實(shí)行復(fù)核制度，可以

“一手清”。

（）

17、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)可辦理轉(zhuǎn)賬、匯兌、委托收款和提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)等支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（）

18、存款單位實(shí)際支取其從基本存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)存的定期存款時(shí)，可以

轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其原轉(zhuǎn)存賬戶(hù)，也可以將定期存款賬戶(hù)用于結(jié)算或從定期存款賬戶(hù)中提取現(xiàn)

金。

（）

19、銀行機(jī)構(gòu)代碼信息中的分支機(jī)構(gòu)序號(hào)由各銀行機(jī)構(gòu)直接管轄行編制，在同一城市內(nèi)不得重復(fù)。（）20、村集體經(jīng)濟(jì)組織只能在所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。

（）

21、存款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照已被工商管理部門(mén)吊銷(xiāo)或工商管理部門(mén)不再為其換發(fā)已到期營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，銀行不得為存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，原已開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)應(yīng)予銷(xiāo)戶(hù)。

（）

22、專(zhuān)用存款賬戶(hù)的名稱(chēng)可以為單位名稱(chēng)后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱(chēng)或資金性質(zhì)，但專(zhuān)用存款賬戶(hù)的預(yù)留簽章應(yīng)與專(zhuān)用存款賬戶(hù)名稱(chēng)一致。

（）

23、同一稅務(wù)機(jī)關(guān)可以開(kāi)立多個(gè)稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)。

（）

24、賬號(hào)批量變更只能變更銀行結(jié)算賬戶(hù)的賬號(hào)，而不能變更相關(guān)存款人的基本信息以及除賬號(hào)之

外的其它賬戶(hù)信息。

（）

25、中央預(yù)算單位只能開(kāi)設(shè)一個(gè)基本存款賬戶(hù)，用于辦理本單位預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外、自籌以及往來(lái)等資金的日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)。

（）

26、存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)由開(kāi)戶(hù)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理，開(kāi)戶(hù)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不能委托非開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)代理開(kāi)戶(hù)。

（）

四、實(shí)務(wù)題（本項(xiàng)目共18分，其中第1小題4分，第2小題14分）

1、單位以?xún)?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)提供哪些資料，請(qǐng)一一列舉。4分

2、林國(guó)、蘇素、方靜3人擬共同出資設(shè)立新隆投資公司，其擬定的公司章程中法定代表人為林國(guó)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為方靜，工商行政管理部門(mén)預(yù)先核準(zhǔn)的名稱(chēng)為“新隆投資公司”，2009年4月1日，方靜憑“企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)”和公司章程到銀行開(kāi)立了一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，戶(hù)名為“新隆投資公司”，與銀行在賬戶(hù)管理協(xié)議中約定的出資人名稱(chēng)為林國(guó)、蘇素、方靜，在銀行的預(yù)留印鑒為林國(guó)、方靜。2009年4月10日，林國(guó)轉(zhuǎn)賬存入300萬(wàn)，蘇素轉(zhuǎn)賬存入100萬(wàn)，方靜現(xiàn)金繳存100萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)：

①該臨時(shí)存款賬戶(hù)的設(shè)立是否合理合規(guī)，請(qǐng)結(jié)合賬戶(hù)管理制度進(jìn)行分析。（2分）

②該臨時(shí)存款賬戶(hù)在銀行的預(yù)留印鑒是否正確，請(qǐng)結(jié)合賬戶(hù)管理制度進(jìn)行分析。（3分）

③若2009年6月1日，驗(yàn)資期滿(mǎn)，新隆投資公司未獲工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記，該賬戶(hù)及賬戶(hù)資金應(yīng)如何處理？假定方靜申請(qǐng)?zhí)崛‖F(xiàn)金。請(qǐng)結(jié)合賬戶(hù)管理制度進(jìn)行說(shuō)明。（2分）

④若2009年6月1日，驗(yàn)資結(jié)束，新隆投資公司獲得工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記，公司的財(cái)務(wù)人員到銀行申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)需要哪些證明材料。（3分）

⑤假設(shè)2009年6月3日，新隆投資公司經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，該基本存款賬戶(hù)預(yù)留銀行的印鑒為“新隆投資公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”“林國(guó)”“方靜”，2009年8月1日，方靜攜“新隆投資公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”及其個(gè)人名章出逃，公司緊急決定更換印鑒為“新隆投資公司”“林國(guó)”，授權(quán)普通財(cái)務(wù)人員陳賓去銀行辦理印鑒更換手續(xù)，請(qǐng)問(wèn)陳賓應(yīng)向銀行提供哪些證件或材料。（4分）

第二篇：賬戶(hù)專(zhuān)管員考試試卷A

在杭各銀行賬戶(hù)專(zhuān)管員考試試卷（A卷）

單位 姓名 得分

一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共25分。多選、錯(cuò)選均不得分)1.下列關(guān)于存款人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料審查責(zé)任說(shuō)法正確的是（A）。

A.銀行負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。人民銀行負(fù)責(zé)核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性及存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的唯一性審查

B.銀行負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性審查。人民銀行負(fù)責(zé)核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性及存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的唯一性審查

C.銀行僅負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性審查，人民銀行負(fù)責(zé)核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性及存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的唯一性審查

D.銀行僅負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性審查，人民銀行負(fù)責(zé)核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的合規(guī)性及存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的唯一性審查

2.銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，應(yīng)于開(kāi)戶(hù)之日起（C）個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。A.2 B.3 C.5 D.7 3.存款人遺失密碼的，應(yīng)向（B）申請(qǐng)重置存款人密碼。A.基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行 B.基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)地人民銀行 C.一般存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行 D.任一開(kāi)戶(hù)銀行

4.一個(gè)單位存款人在銀行只能開(kāi)立（A）基本存款賬戶(hù)。A.1個(gè) B.2個(gè) C.3個(gè) D.多個(gè)

5.銀行機(jī)構(gòu)批量遷移單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)由（C）向人民銀行提出申請(qǐng)。A.遷入方銀行機(jī)構(gòu) B.遷入方銀行機(jī)構(gòu)上級(jí)管轄行 C.遷出方銀行機(jī)構(gòu) D.遷出方銀行機(jī)構(gòu)上級(jí)管轄行

6.在下城區(qū)注冊(cè)的杭州某建筑企業(yè)在錢(qián)江新城承建項(xiàng)目的，其項(xiàng)目部可申請(qǐng)開(kāi)立（C）。A.基本存款賬戶(hù) B.一般存款賬戶(hù) C.專(zhuān)用存款賬戶(hù) D.臨時(shí)存款賬戶(hù)

7.下列關(guān)于財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)性質(zhì)說(shuō)法正確的是（D）。A.財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)性質(zhì)均為基本存款賬戶(hù) B.財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)性質(zhì)均為專(zhuān)用存款賬戶(hù)

C.財(cái)政部門(mén)零余額賬戶(hù)性質(zhì)為專(zhuān)用存款賬戶(hù)，預(yù)算單位零余額賬戶(hù)性質(zhì)為基本存款賬戶(hù) D.財(cái)政部門(mén)零余額賬戶(hù)性質(zhì)為專(zhuān)用存款賬戶(hù)，預(yù)算單位零余額賬戶(hù)性質(zhì)為基本存款賬戶(hù)或?qū)Ｓ么婵钯~戶(hù)

8.單位存款人因增資、驗(yàn)資需要，可申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)（C）。A.基本存款賬戶(hù) B.一般存款賬戶(hù) C.臨時(shí)存款賬戶(hù) D.專(zhuān)用存款賬戶(hù)

9.學(xué)生張明，今年滿(mǎn)17周歲，在向銀行申領(lǐng)銀行卡時(shí)應(yīng)出具的有效證件為（A）。A.居民身份證 B.戶(hù)口簿

C.學(xué)生證 D.父親居民身份證及本人戶(hù)口簿

10.下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶(hù)辦理現(xiàn)金支付說(shuō)法錯(cuò)誤的是（D）。A.一般存款賬戶(hù)不得辦理現(xiàn)金支付 B.單位銀行卡賬戶(hù)不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

C.期貨交易保證金和信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)不得支付現(xiàn)金 D.預(yù)算單位開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)不得支付現(xiàn)金

11.省內(nèi)所有銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)以接口方式和非接口方式均不能正常辦理聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)，恢復(fù)時(shí)間超過(guò)8小時(shí)但不超過(guò)48小時(shí)。根據(jù)以上情況，該聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)突發(fā)事件為（B）。A.特大事件 B.重大事件 C.較大事件 D.一般事件

12.某公司2006年5月8日向銀行申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，銀行5月9日為其辦理了開(kāi)戶(hù)手續(xù)，5月11日向人民銀行作了報(bào)備，則該賬戶(hù)的正式開(kāi)立之日為（B）。A.5月8日 B.5月9日 C.5月10日 D.5月11日

13.某銀行寧波分行擬在臺(tái)州溫嶺市新設(shè)一家支行，則該支行應(yīng)向（D）申請(qǐng)新增銀行機(jī)構(gòu)代碼。

A.人民銀行臺(tái)州市中心支行 B.人民銀行寧波市中心支行 C.人民銀行杭州中心支行 D.人民銀行溫嶺市支行 14.下列關(guān)于代理他人開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶(hù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（B）。A.銀行應(yīng)要求代理人出示被代理人和代理人的有效身份證件 B.銀行只要求代理人出示被代理人的授權(quán)書(shū)及代理人的有效身份證件 C.銀行應(yīng)登記被代理人和代理人身份證件上的姓名和號(hào)碼

D.單位代理個(gè)人開(kāi)戶(hù)應(yīng)出示單位負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人及被代理人的有效身份證件 15.臨時(shí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)可在其駐在地開(kāi)立（A）臨時(shí)存款賬戶(hù)。A.1個(gè) B.2個(gè) C.3個(gè) D.多個(gè)

16.下列不能申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的存款人是（D）。A.業(yè)主委員會(huì) B.持有《民辦非企業(yè)登記證》的養(yǎng)老院 C.持有《律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證》的律師事務(wù)所 D.派出所

17.某單位因地址變更，需將基本存款賬戶(hù)從杭州市區(qū)A行變更到B行。A行在為其辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)時(shí)，賬戶(hù)管理系統(tǒng)中的銷(xiāo)戶(hù)原因應(yīng)選擇（A）。A.轉(zhuǎn)戶(hù) B.撤并 C.關(guān)閉 D.其它

18.下列哪個(gè)執(zhí)法機(jī)關(guān)可以依法對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶(hù)資金進(jìn)行扣劃？（D）A.人民檢察院 B.國(guó)家安全機(jī)關(guān) C.審計(jì)機(jī)關(guān) D.人民法院

19.銀行機(jī)構(gòu)需要批量變更賬號(hào)的，由其法人機(jī)構(gòu)在不遲于新賬號(hào)啟用前（B）向人民銀行總行或省級(jí)分支行提出申請(qǐng)。A.6個(gè)月 B.3個(gè)月 C.1個(gè)月 D.20個(gè)工作日

20.某公司遺失基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證后，申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)時(shí)應(yīng)出具遺失證明和（C）等證明材料。A.存款人密碼 B.原開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件 C.已進(jìn)行遺失公告的證明 D.上級(jí)主管部門(mén)的證明

21.銀行機(jī)構(gòu)對(duì)賬戶(hù)管理系統(tǒng)操作員的管理，做法正確的是（A）。A.一、二級(jí)操作員由一人兼任 B.一、三級(jí)操作員由一人兼任 C.二、三級(jí)操作員由一人兼任 D.一、二、三級(jí)操作員由一人兼任

22.銀行違反《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入的，3 應(yīng)給予警告，并處以（C）的罰款。

A.5000元以上1萬(wàn)元以下 B.5萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下 C.5000元以上3萬(wàn)元以下 D.1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下 23.下列不得轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)是（C）。A.李某投資國(guó)債的本金和利息 B.村民王某銷(xiāo)售玉米收入 C.錢(qián)某服裝銷(xiāo)售收入 D.張某的稿費(fèi)

24.銀行機(jī)構(gòu)為自然人客戶(hù)辦理人民幣單筆（C）現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶(hù)的有效身份證件或者其它身份證明文件。

A.1萬(wàn)元以上或者外幣等值1000美元以上 B.2萬(wàn)元以上或者外幣等值2000美元以上 C.5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上 D.20萬(wàn)元以上或者外幣等值2萬(wàn)美元以上

25.下列關(guān)于銀行結(jié)算賬戶(hù)管理說(shuō)法不正確的是（B）。A.銀行負(fù)責(zé)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶(hù)的監(jiān)督、管理 B.銀行對(duì)存款人違反銀行結(jié)算賬戶(hù)管理規(guī)定的行為予以處罰 C.銀行應(yīng)明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)的審查和管理 D.銀行應(yīng)建立銀行結(jié)算賬戶(hù)管理檔案，并按會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理

二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題至少有2個(gè)選項(xiàng)正確，多選、漏選、錯(cuò)選均不得分）

1.下列不屬于銀行結(jié)算賬戶(hù)的是（ABD）。

A.應(yīng)解匯款賬戶(hù) B.個(gè)人定期存款賬戶(hù) C.企業(yè)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)開(kāi)立的賬戶(hù) D.單位定期存款賬戶(hù) 2.人民銀行對(duì)（ABD）等銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行核準(zhǔn)制度。

A.基本存款賬戶(hù) B.臨時(shí)存款賬戶(hù)（因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的除外）C.一般存款賬戶(hù) D.QFII專(zhuān)用存款賬戶(hù)

3.下列單位設(shè)立的哪些獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)？（ACD）A.幼兒園 B.醫(yī)務(wù)室 C.食堂 D.招待所

4.銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶(hù)”的原則，認(rèn)真審核存款人（ABD）的信息，履行盡職調(diào)查的義務(wù)。A.上級(jí)法人 B.主管單位 C.法定代表人的直系親屬 D.關(guān)聯(lián)企業(yè)

5.異地建筑施工企業(yè)的項(xiàng)目部需要申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具（ABCD）等證明文件。

A.項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人的身份證件 B.建筑施工企業(yè)負(fù)責(zé)人的身份證件 C.建筑施工企業(yè)授權(quán)該項(xiàng)目部開(kāi)戶(hù)的授權(quán)書(shū) D.建筑施工企業(yè)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證 6.下列關(guān)于賬戶(hù)名稱(chēng)的說(shuō)法正確的是（ACD）。

A.經(jīng)營(yíng)者姓名為“張三”的無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶(hù)，其銀行結(jié)算賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)為“個(gè)體戶(hù)張三” B.杭州市財(cái)政局申請(qǐng)開(kāi)立的國(guó)債資金專(zhuān)戶(hù)名稱(chēng)可為“杭州市國(guó)債資金專(zhuān)戶(hù)” C.杭州威鋒有限公司工會(huì)申請(qǐng)開(kāi)立的專(zhuān)戶(hù)名稱(chēng)可為“杭州威鋒有限公司工會(huì)”

D.蘇州市園林工程有限公司在杭州的項(xiàng)目部申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)名稱(chēng)可為“蘇州市園林工程有限公司”

7.公司擬代理員工小張開(kāi)立工資賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具（ABC）。Ａ.單位負(fù)責(zé)人的有效身份證件 B.授權(quán)經(jīng)辦人的有效身份證件 C.小張的有效身份證件 D.小張的工作證

8.下列哪些資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金需要經(jīng)過(guò)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)？（AD）A.基本建設(shè)資金 B.社會(huì)保障基金 C.糧、棉、油收購(gòu)資金 D.政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金

9.單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，但無(wú)法提供原預(yù)留財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具（ABCD）等相關(guān)證明文件。A.原印鑒卡片 B.開(kāi)戶(hù)許可證 C.營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本 D.司法部門(mén)的證明 10.銀行機(jī)構(gòu)三級(jí)操作員的權(quán)限包括（BC）。

A.修改存款人密碼 B.管理本機(jī)構(gòu)一、二級(jí)操作員 C.系統(tǒng)日志管理 D.查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)銀行結(jié)算賬戶(hù)信息

三、判斷題（每題1分，共15分）

1.個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)管理。（×）2.機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)上，有兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱(chēng)的，只能申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。（×）3.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金存取。（×）

4.杭州市區(qū)建筑施工企業(yè)申請(qǐng)從工資保證支付賬戶(hù)中支取保證款，開(kāi)戶(hù)銀行憑經(jīng)建設(shè)行政主管部門(mén)核準(zhǔn)的《杭州市建筑施工企業(yè)支取工資保證款申請(qǐng)表》辦理支付。（√）

5.對(duì)有久懸賬戶(hù)的存款人，銀行不能為其辦理銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立，但可以辦理賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)。（×）

6.賬戶(hù)管理系統(tǒng)賬號(hào)批量變更功能只能用于變更銀行結(jié)算賬戶(hù)的賬號(hào)，不能變更相關(guān)存款人的基本信息以及除賬號(hào)之外的其他賬戶(hù)信息。（√）

7.浙江安玉有限公司已宣告破產(chǎn)，其應(yīng)先撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)，然后依次撤銷(xiāo)一般存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。（×）

8.銀行機(jī)構(gòu)對(duì)已開(kāi)立的核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)可不實(shí)行年檢。（×）9.存款人必須在清償其開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)后方可申請(qǐng)撤銷(xiāo)賬戶(hù)。（√）

10.賬戶(hù)管理系統(tǒng)發(fā)生災(zāi)難事件期間，備案類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)暫不通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行進(jìn)行備案。（√）

11.預(yù)算單位因貸款或資金結(jié)算需要，可以開(kāi)立一個(gè)一般存款賬戶(hù)。（×）

12.客戶(hù)通過(guò)個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)辦理第一筆轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)時(shí)，在相關(guān)憑證上的簽章即為確認(rèn)將該賬戶(hù)轉(zhuǎn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。（√）

13.同一銀行機(jī)構(gòu)的銀行機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)與其支付系統(tǒng)行號(hào)保持一致。（√）

14.村民小組可以憑主管部門(mén)或相關(guān)管理部門(mén)的證明申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。（√）15.銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可以委托非開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)或其他機(jī)構(gòu)代理開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶(hù)。（×）

四、實(shí)務(wù)分析題（共40分，其中：第1題10分，第2、3題每題12分，第4題6分）

1.2006年5月，萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公司在A行開(kāi)立了基本存款賬戶(hù)；2006年8月，在B行開(kāi)立了1個(gè)一般存款賬戶(hù)；2006年11月，在C行開(kāi)立了1個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。根據(jù)以上情況，請(qǐng)問(wèn)：①2008年1月，萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公司因單位地址變更，準(zhǔn)備到B行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，該如何辦理？②2008年5月，萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公司在上海新設(shè)了一個(gè)非獨(dú)立核算的銷(xiāo)售部（無(wú)法領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照），該銷(xiāo)售部有零星現(xiàn)金支出需要，并有部分貨款要回籠，該如何開(kāi)立、使用銀行結(jié)算賬戶(hù)？③2008年11月，萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公司因未參加年檢被工商部門(mén)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，但未到銀行辦理銀行結(jié)算賬戶(hù)的撤銷(xiāo)手續(xù)。銀行得知該情況后，該如何處理？

答題要點(diǎn)：

①首先，萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公司應(yīng)撤銷(xiāo)在B行開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)。（1分）其次，萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公 司應(yīng)撤銷(xiāo)在A行開(kāi)立的基本存款賬戶(hù)，（1分）核對(duì)賬戶(hù)存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶(hù)許可證，（1分）然后由A行以“轉(zhuǎn)戶(hù)”原因向人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾?qǐng)辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。（1分）最后，在基本存款賬戶(hù)撤銷(xiāo)后向B行申請(qǐng)重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。

②該銷(xiāo)售部可以隸屬單位名義申請(qǐng)開(kāi)立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。（1分）收入?yún)R繳賬戶(hù)除向其基本存款賬戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金；業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)除從其基本存款賬戶(hù)撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。（2分）

③銀行應(yīng)首先停止其銀行結(jié)算賬戶(hù)的對(duì)外支付。（1分）然后，通知萬(wàn)達(dá)貿(mào)易公司，要求其自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，（1分）逾期視同自愿銷(xiāo)戶(hù)，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)轉(zhuǎn)入欠懸未取專(zhuān)戶(hù)管理。（1分）

2.A企業(yè)因注冊(cè)驗(yàn)資申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，與銀行約定使用出資人B企業(yè)的名稱(chēng)作為該臨時(shí)存款賬戶(hù)名稱(chēng)。驗(yàn)資期間，A企業(yè)因急用資金，通過(guò)該臨時(shí)存款賬戶(hù)將30萬(wàn)元款項(xiàng)電匯給C企業(yè)，但第二天C企業(yè)即將30萬(wàn)元?jiǎng)澔?。?yàn)資結(jié)束后，A企業(yè)財(cái)會(huì)人員李某到銀行申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，并出具了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、機(jī)構(gòu)代碼證開(kāi)戶(hù)證明文件復(fù)印件及法定代表人的身份證件?；敬婵钯~戶(hù)正式開(kāi)立當(dāng)日，A企業(yè)向銀行申請(qǐng)簽發(fā)一張華東三省一市銀行匯票，被告知需3個(gè)工作日后才能辦理付款業(yè)務(wù)。請(qǐng)分析上述銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立、使用中不符合規(guī)定的地方，并說(shuō)明理由。

答題要點(diǎn)：（每小點(diǎn)3分，其中說(shuō)出不符合規(guī)定的地方1分，說(shuō)明理由2分）①因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)，其賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)為工商行政管理部門(mén)核發(fā)的“企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)”上注明的名稱(chēng)。

②注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致。

③存款人申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，可由法定代表人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人的授權(quán)書(shū)及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件，并向銀行出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照等開(kāi)戶(hù)證明文件的正本原件。

④存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)，但因注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)的可以例外。

3.市工商局因工作需要申請(qǐng)以“打假辦”名義在你行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，并出具了“打假辦”為其內(nèi)設(shè)處室的證明文件，你認(rèn)為該如何答復(fù)？市政府為建設(shè)本市第二條繞城公路，發(fā)文成立了繞城公路建設(shè)指揮部，明確該指揮部掛靠在市交通局，并實(shí)行預(yù)算管理，該指揮 部向你行申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，你認(rèn)為該如何答復(fù)？西湖區(qū)某鎮(zhèn)政府為加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)拆遷安置資金的管理，發(fā)文要求對(duì)鎮(zhèn)拆遷安置資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理?，F(xiàn)該鎮(zhèn)A、B兩家銀行憑該文件要求在本行各開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)，你認(rèn)為該如何處理？

答題要點(diǎn)：（每小點(diǎn)3分）

①預(yù)算單位不得以處（科）室等內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名義申請(qǐng)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，不能以“打假辦”名義開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。

②實(shí)行預(yù)算管理的臨時(shí)機(jī)構(gòu)不得開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。如確有業(yè)務(wù)收支，可在機(jī)構(gòu)辦公室所在預(yù)算單位的相關(guān)賬戶(hù)中分賬核算，或以所在預(yù)算單位名義申請(qǐng)單獨(dú)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，實(shí)行專(zhuān)門(mén)核算。繞城公路建設(shè)指揮部可以市交通局名義申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)，用于核算繞城公路建設(shè)資金。

③預(yù)算單位申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)提交法規(guī)、規(guī)章或縣（市）以上政府、省級(jí)以上政府部門(mén)文件。

④預(yù)算單位同一性質(zhì)的資金憑同一證明文件只能申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。西湖區(qū)某鎮(zhèn)政府應(yīng)當(dāng)提交西湖區(qū)政府以上文件，選擇A或B銀行開(kāi)立賬戶(hù)。

4.李某去銀行存8萬(wàn)元現(xiàn)金，銀行經(jīng)辦人員按要求對(duì)李某出示的二代身份證進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)核查，結(jié)果顯示“公民身份號(hào)碼不存在”，但又無(wú)法確切判斷該二代身份證為偽造證件，銀行經(jīng)辦人員該如何處理？

答題要點(diǎn)：

①對(duì)該筆業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員原則上應(yīng)先辦理業(yè)務(wù)，事后再及時(shí)進(jìn)行進(jìn)一步的核實(shí)。（3分）②經(jīng)辦人員可要求李某出示居民戶(hù)口簿、護(hù)照、機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證等其他有效證件佐證；（1分）可使用第二代居民身份證閱讀機(jī)具進(jìn)行鑒別；（1分）可商請(qǐng)當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)對(duì)李某的居民身份證進(jìn)行真?zhèn)舞b別。（1分）

第三篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)試題

人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)試題（三十六）

一、單選題：

1、臨時(shí)機(jī)構(gòu)只能在其駐在地開(kāi)立（A）個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，并不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)

A 一 B 二 C 三 D五

2、本地建筑施工單位因在注冊(cè)地有施工及安裝項(xiàng)目只能開(kāi)立（C），應(yīng)向銀行出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證及相關(guān)的建筑施工及安裝合同

A基本存款賬戶(hù) B一般存款賬戶(hù) C專(zhuān)用存款賬戶(hù) D臨時(shí)存款賬戶(hù)

3、提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照的存款人，變更單位名稱(chēng)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提交工商行政管理局出具的（B）

A注冊(cè)號(hào)變更核準(zhǔn)通知 B單位名稱(chēng)變更核準(zhǔn)通知 C注銷(xiāo)通知

D存款人出具的公函

4、在集貿(mào)市場(chǎng)承租攤位的無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶(hù)無(wú)法取得稅務(wù)登記證，其稅務(wù)登記證編號(hào)應(yīng)為（C）

A集貿(mào)市場(chǎng)的稅務(wù)登記證編號(hào) B空項(xiàng)

C集貿(mào)市場(chǎng)的稅務(wù)登記證編號(hào)+攤位號(hào) D攤位號(hào)

5、存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的的資金收付及其現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)（A）辦理

A基本存款賬戶(hù) B一般存款賬戶(hù) C專(zhuān)用存款賬戶(hù) D臨時(shí)存款賬戶(hù)

6、以下那種存款人類(lèi)別的單位可不用出具稅務(wù)登記證（C）A企業(yè)法人 B非企業(yè)法人 C宗教組織

D有字號(hào)的個(gè)體工商戶(hù)

7、單位獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)，其賬戶(hù)名稱(chēng)為（A）A主管單位加附屬機(jī)構(gòu)名稱(chēng) B主管單位機(jī)構(gòu)名稱(chēng) C附屬機(jī)構(gòu)名稱(chēng) D以上三種都可以

8、下面關(guān)于專(zhuān)用存款賬戶(hù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（D）A同一證明文件只能申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)

B臨時(shí)機(jī)構(gòu)已在住所地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不能申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)

C存款人不能在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù) D存款人以單位名稱(chēng)后加資金性質(zhì)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)時(shí)，《開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)》填寫(xiě)的賬戶(hù)名稱(chēng)為“單位名

稱(chēng)后加資金性質(zhì)”

9、律師事務(wù)所開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，存類(lèi)應(yīng)為（B）A社會(huì)團(tuán)體 B其他組織 C企業(yè)法人 D非企業(yè)法人

10、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)要與業(yè)務(wù)章，中國(guó)人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)一致，開(kāi)戶(hù)銀行代碼應(yīng)（C）位

A 10位 B 11位 C 12位 D 13位

二、多選題：

1、開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，存款人類(lèi)別應(yīng)填寫(xiě)（C）或（D）

A臨時(shí)存款賬戶(hù) B非臨時(shí)存款賬戶(hù)

C非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶(hù) D臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶(hù)

2、存款人有下列（ABC）情形之一的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提出撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的申請(qǐng)

A被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的 C因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的 D存款人尚未清償開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)的

3、企業(yè)因（ACD）資金管理的需要，可以向銀行開(kāi)設(shè)專(zhuān)用存款帳戶(hù)

A更新改造資金 B商品收購(gòu)款

C期貨交易保證金 D財(cái)政預(yù)算外資金4、5、三、判斷題：

1、個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)管理（錯(cuò)）

2、存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的自開(kāi)立之日起即可使用該賬

戶(hù)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)（錯(cuò)）

3、為了便于結(jié)算，一個(gè)單位可以同時(shí)在幾家金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行基本存款帳戶(hù)（錯(cuò)）

4、5、四、簡(jiǎn)答題：

第四篇：銀行結(jié)算賬戶(hù)自查報(bào)告

銀行結(jié)算賬戶(hù)自查報(bào)告

為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理工作，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序，按照辦事處《轉(zhuǎn)發(fā)〈人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則〉和〈人民幣銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法〉（試行）的通知》（***辦發(fā)[2005]*號(hào)）文件要求，我區(qū)聯(lián)社及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)了文件，結(jié)合賬戶(hù)管理實(shí)施細(xì)則，提出了具體的檢查要求，由各信用社安排專(zhuān)人對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查?，F(xiàn)檢查工作已經(jīng)結(jié)束匯報(bào)如下：

一、基本情況

我區(qū)信用社2005年4月共有單位銀行結(jié)算帳戶(hù)1172個(gè)，其中，基本帳戶(hù)964個(gè)、一般帳戶(hù)60個(gè)、專(zhuān)用帳戶(hù)123個(gè)、臨時(shí)帳戶(hù)25個(gè)?，F(xiàn)有的銀行結(jié)算帳戶(hù)中，由于各種原因，未辦理開(kāi)戶(hù)許可證的帳戶(hù)404個(gè)，其中基本帳戶(hù)353個(gè)，一般帳戶(hù)19個(gè)，專(zhuān)用帳戶(hù)21個(gè)，臨時(shí)帳戶(hù)11個(gè)。通過(guò)本次自查，撤消不符合規(guī)定的賬戶(hù)13個(gè)，轉(zhuǎn)入久懸未取戶(hù)240個(gè)。

二、具體情況 〈一〉、銀行結(jié)算帳戶(hù)的的管理和開(kāi)立情況

1、我區(qū)信用社銀行結(jié)算帳戶(hù)的開(kāi)立、使用和撤消，都由各社確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專(zhuān)人負(fù)責(zé)。

2、新開(kāi)立的銀行結(jié)算帳戶(hù)，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專(zhuān)卷專(zhuān)夾保管。

3、大部分社的銀行結(jié)算帳戶(hù)的都建立了開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿，實(shí)行了開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記制度，開(kāi)戶(hù)資料基本完整。

4、開(kāi)立的基本存款帳戶(hù)、預(yù)算單位專(zhuān)用存款帳戶(hù)和臨時(shí)存款帳戶(hù)，絕大多數(shù)有人民銀行核發(fā)的開(kāi)戶(hù)登記證或開(kāi)戶(hù)核準(zhǔn)通知書(shū)?！炊点y行結(jié)算賬戶(hù)的使用情況

1、專(zhuān)用存款賬戶(hù)的支取現(xiàn)金大多能按照規(guī)定執(zhí)行。

2、一般存款賬戶(hù)無(wú)違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。

3、單位從銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，單筆超過(guò)5萬(wàn)元的，支付時(shí)基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。

三、存在問(wèn)題

1、個(gè)別社由于人員變動(dòng)，責(zé)任不清，賬戶(hù)資料保管不善等，使銀行結(jié)算賬戶(hù)資料留存不完整。

2、部分社的個(gè)別賬戶(hù)，因業(yè)務(wù)開(kāi)展等原因，需經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)的，未及時(shí)報(bào)送人行批準(zhǔn)核發(fā)開(kāi)戶(hù)核準(zhǔn)通知書(shū)。

3、個(gè)別社的專(zhuān)用賬戶(hù)和臨時(shí)賬戶(hù)提現(xiàn)未報(bào)經(jīng)人行審批。

4、因未對(duì)賬戶(hù)資料年審，部分存款人賬戶(hù)信息變更后，不及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行變更，致使信用社對(duì)存款人變更的信息無(wú)法及時(shí)處理。

四、糾改措施 針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和我區(qū)農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，準(zhǔn)備從以下幾個(gè) 方面進(jìn)行糾改：

1、要求各社組織人員再次學(xué)習(xí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》，按照實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格遵守辦法規(guī)定，確保結(jié)算賬戶(hù)管理的合法合規(guī)。

2、對(duì)未經(jīng)人行批準(zhǔn)開(kāi)立的部分銀行結(jié)算賬戶(hù)，督催各社限期清理或按照辦法要求重新審查后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。

3、對(duì)臨時(shí)賬戶(hù)超過(guò)一年期限，又未申請(qǐng)延期的以及一年未發(fā)生業(yè)務(wù)且與信用社無(wú)債務(wù)關(guān)系的銀行結(jié)算賬戶(hù)，通知存款人予以銷(xiāo)戶(hù)或轉(zhuǎn)入久懸未取專(zhuān)戶(hù)管理。

第五篇：銀行結(jié)算賬戶(hù)練習(xí)題

銀行存款賬戶(hù)練習(xí)題

一、單選

1.關(guān)于基本存款賬戶(hù)與臨時(shí)存款賬戶(hù)在管理上的區(qū)別，表述正確的是()。A.基本存款賬戶(hù)能支取現(xiàn)金而臨時(shí)存款賬戶(hù)不能支取現(xiàn)金 B.基本存款賬戶(hù)不能向銀行借款而臨時(shí)存款賬戶(hù)可以向銀行借款 C.基本存款賬戶(hù)沒(méi)有數(shù)量的限制而臨時(shí)存款賬戶(hù)受數(shù)量的限制 D.基本存款賬戶(hù)沒(méi)有時(shí)間限制而臨時(shí)存款賬戶(hù)實(shí)行有效期管理 15.不須經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)，只要備案就可開(kāi)立的賬戶(hù)是（）。

A．基本存款賬戶(hù)

B．臨時(shí)存款賬戶(hù)

C．一般存款賬戶(hù)

D．專(zhuān)用存款賬戶(hù) 16.存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)（），存款人可以自主選擇不同經(jīng)營(yíng)理念的銀行。A．只能有一個(gè)

B．只能在同城

C．沒(méi)有數(shù)量限制

D．只能有三個(gè) 17.一般存款賬戶(hù)不能辦理的業(yè)務(wù)是（）A．借款轉(zhuǎn)存

B．借款歸還

C．現(xiàn)金繳存

D．現(xiàn)金支取 18.開(kāi)立（）的存款人都可以開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。

A．基本存款賬戶(hù)

B．臨時(shí)存款賬戶(hù)

C．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)

D．專(zhuān)用存款賬戶(hù) 19.專(zhuān)用存款賬戶(hù)中的（）不得支取現(xiàn)金。

A．基本建設(shè)資金

B．更新改造資金 C．政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金

D．證券交易結(jié)算資金

20.（）專(zhuān)用存款賬戶(hù)需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。A．財(cái)政預(yù)算外資金

B．金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金 C．期貨交易易保證金

D．證券交易結(jié)算資金

21.《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》針對(duì)不同的專(zhuān)用資金規(guī)定了不同的使用范圍，其中，業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)除從（）撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。A．基本存款賬戶(hù)

B．政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù) C．基本建設(shè)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D．證券交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

22.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，存款人對(duì)用于基本建設(shè)的資金或更新改造的資金，可以向開(kāi)戶(hù)銀行出具相應(yīng)的證明并開(kāi)立（）。

A．基本存款賬戶(hù)

B．一般存款賬戶(hù)

C．臨時(shí)存款賬戶(hù)

D．專(zhuān)用存款賬戶(hù) 23.為了加強(qiáng)對(duì)住房基金和社會(huì)保障基金的管理，存款人應(yīng)依法申請(qǐng)?jiān)阢y行開(kāi)立（）。A．一般存款賬戶(hù)

B．基本存款賬戶(hù)

C．專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D．臨時(shí)存款賬戶(hù) 24.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間（）。

A．只付不收

B．只收不付

C．可以收付

D．不得收付 25.臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。

A．—年

B．兩年

C．三年

D．五年

26.下列條件中，符合申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的條件是（）。

A．辦理基本建設(shè)資金

B．辦理注冊(cè)驗(yàn)資

C．辦理更新改造資金

D．辦理匯兌 30.存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立（）。A．異地專(zhuān)用存款賬戶(hù)

B．異地基本存款賬戶(hù) C．異地臨時(shí)存款賬戶(hù)

D．異地一般存款賬戶(hù)

二、多項(xiàng)選擇題

1.下列各項(xiàng)中，可以辦理現(xiàn)金支付的有()。

A．一般存款賬戶(hù) B．臨時(shí)存款賬戶(hù) C．基本存款賬戶(hù) D．專(zhuān)用存款賬戶(hù) 2.符合開(kāi)立()條件的，銀行應(yīng)將存款人的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)等資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。

A．基本存款賬戶(hù) B．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù) C．臨時(shí)存款賬戶(hù) D．一般存款賬戶(hù)

3.符合開(kāi)立()條件的，銀行辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并于開(kāi)戶(hù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

A．臨時(shí)存款賬戶(hù) B．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù) C．一般存款賬戶(hù) D．預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù) 11.基本存款賬戶(hù)的使用范圍包括存款人的（）。

A．日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付

B．工資的支取 C．糧、棉、油收購(gòu)資金

D．現(xiàn)金的支取

12.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具下列證明文件（）。

A.非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的證明 B.民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書(shū)

C.外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門(mén)的批文

D.獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證和批文 13.一般存款賬戶(hù)的使用范圍包括辦理（）。

A．現(xiàn)金繳存

B．現(xiàn)金支取

C．借款轉(zhuǎn)存

D．借款歸還 14.專(zhuān)用存款賬戶(hù)中的（）不得支取現(xiàn)金。

A．財(cái)政預(yù)算外資金

B．金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金

C．期貨交易保證金

D．基本建設(shè)資金

15.（）專(zhuān)用存款賬戶(hù)需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。A．信托基金

B．更新改造資金

C．政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金

D．證券交易結(jié)算資金 16.《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》針對(duì)不同的專(zhuān)用資金規(guī)定了不同的使用范圍，其中，收入?yún)R繳賬戶(hù)除向（）劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。

A．信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

B．金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

C．基本存款賬戶(hù)

D．預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用存款賬戶(hù)

17.對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的有（）。A．更新改造資金

B．流動(dòng)資金借款

C．政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金

D．糧、棉、油收購(gòu)資金 18.（）支取現(xiàn)金應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

A．證券交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

B．社會(huì)保障基金專(zhuān)用存款賬戶(hù) C．信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

D．住房基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)

19.下列關(guān)于專(zhuān)用存款賬戶(hù)使用范圍的表述中，正確的有（）。

A.財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，可以支取現(xiàn)金

B.單位銀行卡賬戶(hù)的資金必須由其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入

C.基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶(hù)需要支取現(xiàn)金的應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)

D.收入?yún)R繳賬戶(hù)除向其基本存款賬戶(hù)或預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用存款戶(hù)劃繳款項(xiàng)外只收不付，不得支取現(xiàn)金

20.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具的證明包括（）。

A.財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)的證明

B.證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門(mén)的證明 C.期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門(mén)的證明 D.金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明

21.專(zhuān)用存款賬戶(hù)適用的項(xiàng)目有（）。

A．基本建設(shè)資金

B．財(cái)政預(yù)算外資金

C．注冊(cè)驗(yàn)資資金

D．社會(huì)保障基金

22.因異地臨時(shí)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的，存款人應(yīng)向銀行出具的證明文件包括（）。

A．基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證

B．稅務(wù)登記證

C．營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本

D．臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門(mén)的批文

4.辦理異地借款的存款人，在申請(qǐng)開(kāi)立異地一般存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向銀行出具的證明文件有()。A．開(kāi)立一般存款賬戶(hù)的有關(guān)證明文件 B．異地借款的存款人在異地取得貸款的借款合同 C．基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證 D．臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證

三、判斷題

7.存款人開(kāi)立各種存款賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)實(shí)行核準(zhǔn)制，經(jīng)工商、財(cái)政、稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后由銀行核發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證。（）

8.除國(guó)家法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開(kāi)立銀行算賬戶(hù)（）。

9.單位的存款賬戶(hù)可以代其他單位存入或支取現(xiàn)金。（）。

1.符合開(kāi)立一般存款賬戶(hù)條件的，銀行應(yīng)將存款人的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)等資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。()

2.軍隊(duì)、武警連級(jí)(含)以上單位以及分散值勤的支(分)隊(duì)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門(mén)、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶(hù)證明。()

3.獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證和批文。()

4.營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域的，可在異地開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。()5.存款人是從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納稅人的，在申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向銀行出具稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)的稅務(wù)登記證。()

6.存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)有數(shù)量最多不超過(guò)5個(gè)。()

7.沒(méi)有開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的存款人也可以開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。()8.一般存款賬戶(hù)可辦理現(xiàn)金繳存和現(xiàn)金支取。()

9.對(duì)于基本建設(shè)項(xiàng)目的資金，存款人應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)或者基本存款賬戶(hù)。()10.收入?yún)R繳賬戶(hù)除向其基本存款賬戶(hù)或預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用賬戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。()

11.單位銀行卡賬戶(hù)的資金必須由其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入。()

12.信托基金專(zhuān)用存款賬戶(hù)需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。（）

13.糧、棉、油收購(gòu)資金，社會(huì)保障基金，住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專(zhuān)用存款賬戶(hù)可以支取現(xiàn)金。()

14.臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期限為2年，存款人在賬戶(hù)的使用中需要延長(zhǎng)期限的，可在有效期限內(nèi)向開(kāi)戶(hù)銀行提出申請(qǐng)。()

15.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付，且注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人與出資人的名稱(chēng)應(yīng)一致。()

16.因異地臨時(shí)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的，存款人應(yīng)向銀行出具其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本和臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地土商行政管理部門(mén)的批文。()

17.因異地臨時(shí)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的，存款人應(yīng)向銀行出具其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本和臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地土商行政管理部門(mén)的批文。()

18.存款人因附屬非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出可在異地開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)。()