第一篇：會計印章管理辦法

某某銀行會計印章管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)全行會計印章的管理和使用，根據(jù)中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《銀行會計基本規(guī)范指導(dǎo)意見》及《銀行會計基本制度》，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱會計印章是指各級機(jī)構(gòu)辦理人民幣會計結(jié)算業(yè)務(wù)過程中在會計憑證、報表、賬冊、函件、回單、通知書、存款證明等上加蓋的印章，包括會計公章和個人名章。

第三條 會計印章是會計簽章的重要組成部分（會計簽章是銀行在會計憑證或其他會計核算上表明并確認(rèn)自己真實(shí)及合法性的標(biāo)識,包括印章、簽名等），是銀行對內(nèi)對外發(fā)生權(quán)責(zé)關(guān)系，具有法律效力的重要依據(jù)。各級機(jī)構(gòu)必須建立健全崗位責(zé)任制，嚴(yán)格按照本辦法管理和使用會計印章。

第四條 會計印章由總部統(tǒng)一刻制。

第五條 各支行會計部門是會計印章的主管部門，各支行會計部門應(yīng)指定專人作為會計印章管理員，負(fù)責(zé)管理和檢查。

第二章 會計印章的種類和使用范圍

第六條 會計印章的種類包括公章、業(yè)務(wù)公章、現(xiàn)訖章、轉(zhuǎn)訖章、匯票專用章、結(jié)算專用章、本票專用章、受理憑證專用章、財務(wù)專用章、假幣印章、個人名章等。

第七條 主要會計印章的使用范圍如下：

（一）業(yè)務(wù)公章：用于對外簽發(fā)單位定期存款存單、定期存款開戶證實(shí)書、對賬單、補(bǔ)發(fā)入賬證明書、退票理由書、收據(jù)、司法機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃賬戶的回執(zhí)、外簽發(fā)定期儲蓄存單、定（活）期儲蓄存折、個人通知存款存單、掛失申請書等個人金融業(yè)務(wù)。

（二）現(xiàn)訖章：用于現(xiàn)金存款憑證、現(xiàn)金存款回單、現(xiàn)金支票、現(xiàn)金付出憑證及作為現(xiàn)金收入、付出的其他憑證。（現(xiàn)金柜使用）

（三）轉(zhuǎn)訖章：用于款項(xiàng)已轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出的收賬通知、付款通知、回單及其他轉(zhuǎn)賬會計憑證等。

（四）匯票專用章：用于簽發(fā)銀行匯票、銀行承兌匯票；辦理承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)時的背書等。

（五）結(jié)算專用章：用于辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)到期收回時作委托收款背書；辦理托收承付、委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)；辦理銀行承兌匯票的查詢查復(fù)；支付結(jié)算業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)等。

（六）本票專用章：用于簽發(fā)銀行本票。

（七）受理憑證專用章（現(xiàn)收妥抵用章）：用于受理客戶提交（含本行和他行）已受理而尚未進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理的各種憑證的回單。

（九）財務(wù)專用章：用于會計核算在開戶行預(yù)留簽章卡片上的簽章。

（十）假幣印章：用于經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，向收繳單位和持有人出具《假幣收繳憑證》的專用印章。

（十一）個人名章：用于個人經(jīng)辦或記載的各種存單、證實(shí)書、查詢查復(fù)書、會計憑證、賬簿、清單、報表等。采用計算機(jī)系統(tǒng)處理的會計資料，可通過設(shè)置可輸出的代碼代替經(jīng)辦、復(fù)核及會計主管人員的簽章。

第八條 辦理各項(xiàng)支付結(jié)算、單證業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、個人金融業(yè)務(wù)等需加蓋會計公章的，按規(guī)定使用。

第九條 各支行辦理對外簽發(fā)本票業(yè)務(wù)、同城票據(jù)交換及清算業(yè)務(wù)或當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開辦的其他業(yè)務(wù)時，應(yīng)使用當(dāng)?shù)厝嗣胥y行統(tǒng)一規(guī)定和刻制的會計印章，其會計印章的管理按本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 會計印章的使用和管理

第十條 會計印章必須堅(jiān)持專人使用、專人保管、專人負(fù)責(zé)。

第十一條 各支行必須建立《印章保管使用登記簿》。會計公章、個人名章使用前必須在登記簿上預(yù)留印模，啟用、停用時間等必須在“登記簿”上詳細(xì)記載（同時由業(yè)務(wù)主管在《重要事項(xiàng)登記簿》上登記），由有關(guān)人員簽章?！暗怯洸尽庇蓸I(yè)務(wù)主管保管。

第十二條 各種會計印章必須嚴(yán)格按規(guī)定的范圍使用，嚴(yán)禁錯用、串用、提前或過期使用，嚴(yán)禁在空白會計憑證、賬表上預(yù)先留蓋。對超過會計公章經(jīng)管人員處理權(quán)限的用章以及特殊業(yè)務(wù)使用的會計公章，需由支行行長（或授權(quán)人員）批準(zhǔn)、簽字后才能加蓋會計公章。第十三條 會計印章的使用必須做到：專匣保管，固定存放；臨時離崗，人離章收，加鎖保管；不得私自授受會計公章；不得將會計公章攜帶出行辦理業(yè)務(wù)；非營業(yè)時間必須入庫或保險柜保管。第十四條 會計人員進(jìn)行崗位輪換或短期、臨時離崗由他人使用會計公章時，必須辦理移交手續(xù)，移交人、接收人、監(jiān)交人均應(yīng)在《人員交接登記簿》上填寫有關(guān)內(nèi)容并簽章。

第十五條 各支行對未啟用的會計印章（印鑒卡）、停用及作廢待上繳的會計印章，應(yīng)由印章管理員會同會計主管雙人簽字封包后入庫妥善保管。

第十六條 會計公章的上繳。各種會計公章停止使用后，應(yīng)及時在“登記簿”上注明停止使用的日期、文號、原因等?？偛繎?yīng)對停用上繳的印章與清單逐一核對，并將印章雙人簽字封包入庫，登記造冊。

第十七條 會計印章的銷毀。業(yè)務(wù)公章、業(yè)務(wù)公章、現(xiàn)訖章、轉(zhuǎn)訖章、匯票專用章、結(jié)算專用章、本票專用章、收妥抵用專用章、財務(wù)專用章、假幣印章等由總部統(tǒng)一刻制管理的印章在停止使用后，各支行加蓋印章印模留存，并填制“清單”連同印章上繳總部統(tǒng)一銷毀，支行不得自行銷毀。

第十八條 會計公章如發(fā)生丟失，應(yīng)迅速查明原因，并將事件發(fā)生情況書面逐級上報，并按管理權(quán)限補(bǔ)制新的印章，以保證結(jié)算業(yè)務(wù)正常開展。補(bǔ)制印章的號碼按順序編列，不得與丟失印章號碼相同。丟失印章號碼作廢，不得再用。如發(fā)現(xiàn)使用丟失印章辦理的業(yè)務(wù)，應(yīng)即報告保衛(wèi)部門或公安機(jī)關(guān)處理，并通知有關(guān)機(jī)構(gòu)和單位，防止資金損失。

第十九條 各支行要加強(qiáng)對會計印章保管使用情況的檢查和監(jiān)督，對違反本辦法規(guī)定超越權(quán)限范圍自行刻制印章、由于使用保管不當(dāng)造成會計印章發(fā)生遺失、冒用、被盜或攜帶外出被搶、違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重造成客戶資金損失或?qū)Ρ拘行抛u(yù)造成影響的，按照《某某銀行銀行會計責(zé)任追究制度》等規(guī)定處理。

第二十條 本辦法自核心系統(tǒng)上線之日起執(zhí)行。第二十一條 本辦法由某某銀行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第二篇：會計業(yè)務(wù)印章管理辦法

附件2：

江蘇射陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

會計業(yè)務(wù)印章管理辦法

第一章 總則

第一條

為加強(qiáng)江蘇射陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）會計業(yè)務(wù)印章管理，有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《江蘇射陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司會計業(yè)務(wù)印章管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱會計業(yè)務(wù)印章，是指江蘇射陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司及分支機(jī)構(gòu)在辦理各項(xiàng)會計業(yè)務(wù)過程中，為確認(rèn)并表明業(yè)務(wù)的合法有效或處理狀態(tài)，在業(yè)務(wù)合同、憑證、票據(jù)、報表以及其他業(yè)務(wù)、會計資料上加蓋的、用于某種特定用途的印信憑證，其法律效力只適用于印章上標(biāo)明的使用范圍。

第三條 會計業(yè)務(wù)印章包括業(yè)務(wù)核算章、財務(wù)專用章、結(jié)算專用章、匯票專用章、本票專用章、受理憑證專用章、假幣專用章、對賬專用章等。

第四條

業(yè)務(wù)印章是明確對內(nèi)、對外權(quán)責(zé)關(guān)系的重要依據(jù)，實(shí)行統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)、規(guī)范操作、防范風(fēng)險的管理原則。業(yè)務(wù)印章管理包括業(yè)務(wù)印章的設(shè)計、刻制、發(fā)放、保管、使用和收繳銷毀。

第五條 會計業(yè)務(wù)印章的設(shè)計和刻制應(yīng)分級管理。匯票專用章、本票專用章和假幣專用章由授權(quán)單位負(fù)責(zé)設(shè)計、刻制和下發(fā)；其他會計業(yè)務(wù)印章由本行運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)一設(shè)計、刻制、管理。

業(yè)務(wù)印章的設(shè)計指印章的規(guī)格、內(nèi)容和樣式，刻制指印章的質(zhì)料、價格和訂貨。

第六條

業(yè)務(wù)印章的收繳銷毀遵循“誰發(fā)放誰收繳、誰刻制誰銷毀”的原則。第七條 本管理辦法適用于本行和本行分支機(jī)構(gòu)。

第二章 職責(zé)與權(quán)限

第八條

運(yùn)營管理部是全行會計業(yè)務(wù)印章的主管部門，主要職責(zé)是：

（一）負(fù)責(zé)起草和實(shí)施全行會計業(yè)務(wù)印章的管理制度；

（二）負(fù)責(zé)確定由總行設(shè)計管理的會計業(yè)務(wù)印章規(guī)格、內(nèi)容和樣式；

（三）負(fù)責(zé)確定由總行刻制管理的會計業(yè)務(wù)印章質(zhì)料、價格和訂貨；

（四）對由省聯(lián)社、市人行牽頭刻制的會計業(yè)務(wù)印章，負(fù)責(zé)匯總刻制、銷毀

234

管使用登記簿”，注明停用日期和原因。

第三十二條 補(bǔ)制業(yè)務(wù)專用印章時，應(yīng)順序編號，不得與停用的印章號碼相同。

第三十三條 業(yè)務(wù)專用印章在啟用前、停用或待銷毀期間應(yīng)由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人指定專人妥善保管。停止使用并封存的印章，嚴(yán)禁重新啟用。

第三十四條

發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)專用印章有被偽造情形的，應(yīng)及時逐級上報至總行運(yùn)營管理部，同時向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)舉報。

第七章 收繳銷毀

第三十五條

機(jī)構(gòu)撤并、更名，或上級行通知停用業(yè)務(wù)印章的，其印章應(yīng)在有關(guān)文件生效之日起或規(guī)定的業(yè)務(wù)印章失效之日起停止使用。業(yè)務(wù)印章停用后，使用單位應(yīng)辦理停用手續(xù)，上繳總行運(yùn)營管理部，根據(jù)印章刻制管理權(quán)限，運(yùn)營管理部組織銷毀或上繳至印章發(fā)放機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)印章?lián)p壞應(yīng)立即停止使用，由使用單位收存保管，在領(lǐng)取新印章的同時繳回舊印章。

第三十六條 停用的業(yè)務(wù)印章上繳時，使用單位登記“保管使用登記簿”，總行會計部門登記“制發(fā)繳銷登記薄”，第三十七條

停用的會計業(yè)務(wù)印章移交至總行運(yùn)營管理部后統(tǒng)一封存保管，定期組織人員按規(guī)定程序組織銷毀。業(yè)務(wù)印章銷毀前應(yīng)先行審批、登記造冊、預(yù)留印模，由業(yè)務(wù)主管部門登記“射陽農(nóng)村商業(yè)銀行江蘇省分行會計業(yè)務(wù)印章銷毀清單”，經(jīng)分管行長審批同意后組織銷毀，同時登記“制發(fā)繳銷登記簿”。

第三十八條 業(yè)務(wù)印章銷毀時應(yīng)破壞原型，由同級行審計、安全部門監(jiān)銷。

第八章 檢查監(jiān)督

第三十九條

總行運(yùn)營管理部應(yīng)加強(qiáng)會計業(yè)務(wù)印章的管理工作，建立檢查通報制度，每半年對業(yè)務(wù)印章的管理和使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，業(yè)務(wù)印章使用單位應(yīng)按照一日三盤庫的要求，對章印進(jìn)行盤點(diǎn)，對會計主管使用的章印，由主出納盤點(diǎn)，提高業(yè)務(wù)印章的管理水平，運(yùn)營管理部依托印章管理系統(tǒng)，每月核對全行印章保管情況，確保每枚印章專人使用、專人保管、印章無遺失。

第四十條 各單位須按規(guī)定刻制、保管、使用、銷毀業(yè)務(wù)印章，并按要求做好章印登記簿和章印系統(tǒng)的管理使用，對違反本管理辦法規(guī)定超越權(quán)限范圍自行

刻制業(yè)務(wù)印章、由于保管、使用不當(dāng)致使業(yè)務(wù)印章發(fā)生丟失、被盜、損毀的，按照射陽農(nóng)村商業(yè)銀行有限公司員工違反規(guī)章制度的規(guī)定處理，并追究相關(guān)人員的管理責(zé)任；對違規(guī)使用業(yè)務(wù)印章造成不良影響或資金損失的，由責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任；必要時，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十一條 總行運(yùn)營管理部對會計業(yè)務(wù)印章使用單位應(yīng)做好相關(guān)檔案整理工作，包括刻制申請單、介紹信、啟用文件、各種清單和登記簿等資料。各級機(jī)構(gòu)須專人妥善保管相關(guān)檔案資料，其中銷毀清單、“制發(fā)繳銷登記簿”永久保存，“保管使用登記簿”保管15年，其他檔案資料保管5年。

第九章 附則

第四十二條 本辦法未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行；本辦法如與國家日后頒布的法律、法規(guī)相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂。

第四十三條 本辦法由江蘇射陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第四十四條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

第三篇：銀行會計業(yè)務(wù)印章管理辦法

XX銀行會計業(yè)務(wù)印章管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)XX銀行會計業(yè)務(wù)印章的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)印章的使用，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《支付結(jié)算辦法》、本行《印章管理辦法》規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所指的會計業(yè)務(wù)印章是指我行在辦理支付結(jié)算、出納、儲蓄等會計業(yè)務(wù)過程中，在結(jié)算票據(jù)、會計憑證、報表、證實(shí)書等憑據(jù)上加蓋的會計專用印章，是銀行對內(nèi)外發(fā)生權(quán)責(zé)關(guān)系，具有法律效力的重要依據(jù)。

第三條 會計業(yè)務(wù)印章的管理由XX銀行總行會計部負(fù)責(zé)。

第二章 會計業(yè)務(wù)印章的管理范圍

第四條 我行使用的會計業(yè)務(wù)印章有：

（一）業(yè)務(wù)公章

業(yè)務(wù)公章適用范圍：開銷戶申請書、對外出具存款證明、詢證函、單位定期存款證實(shí)書、單位定期存款存單、單位（個人）結(jié)算賬戶開戶協(xié)議書、掛失止付通知書；受理客戶的儲蓄掛失申請書、對公業(yè)務(wù)的掛失回單、假幣收繳憑證、受理有權(quán)機(jī)關(guān)的查詢、凍結(jié)扣劃業(yè)務(wù)時的相關(guān)憑證；以及向行內(nèi)各部門報送的報表或向同業(yè)發(fā)出、回復(fù)的函件、證明；支行到總行辦理出入庫業(yè)務(wù)、財務(wù)報銷等。該印章每家支行及總（分）行結(jié)算中心各一枚，由指定的業(yè)務(wù)骨干專人保管使用。

（二）匯票專用章

匯票專用章上刻有人民銀行支付系統(tǒng)參加行行號。

1、匯票專用章及印模卡片由總行對授權(quán)辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的支行各配備一枚，由支行指定業(yè)務(wù)骨干專人保管使用。

2、總（分）行結(jié)算中心配備一枚匯票專用章，用于在簽發(fā)銀行承兌匯票、辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（買斷式）或再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。由結(jié)算中心指定專人保管使用。

（三）本票專用章

用于加蓋在辦理簽發(fā)銀行本票業(yè)務(wù)中涉及的相關(guān)憑證上。該印章由總（分）行對授權(quán)辦理本票簽發(fā)業(yè)務(wù)的支行各配備一枚，由支行指定專人保管使用。

（四）結(jié)算專用章 結(jié)算專用章適用范圍：在銀行發(fā)出委托收款結(jié)算憑證時，在第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章。商業(yè)匯票貼現(xiàn)到期收回時，在匯票背面背書欄內(nèi)加蓋結(jié)算專用章。該印章每家支行各配備一枚，總（分）行結(jié)算中心根據(jù)業(yè)務(wù)需要確定刻制數(shù)量，由指定的業(yè)務(wù)骨干專人保管使用。

（五）財務(wù)專用章

用于同業(yè)之間需要加蓋財務(wù)專用章的重要單證。由總（分）行對經(jīng)計劃財務(wù)部批準(zhǔn)開立同業(yè)存款賬戶的支行各配備一枚，總行資產(chǎn)管理中心配備一枚，由會計經(jīng)理或指定的業(yè)務(wù)骨干保管使用。

（六）業(yè)務(wù)清訖章

業(yè)務(wù)清訖章適用范圍：前臺辦理現(xiàn)金收、付款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)完畢時，加蓋在現(xiàn)金收款憑證、繳款單、柜員現(xiàn)金出庫單、現(xiàn)金支票、利息清單及收賬通知、貸款利息憑證及回單；存款利息憑證及回單；電匯業(yè)務(wù)、匯票委托書、同城交換借、貸記業(yè)務(wù)憑證及回單；大、小額支付系統(tǒng)專用憑證及回單；業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)賬產(chǎn)生的記賬傳票；貼現(xiàn)憑證；經(jīng)會計部批準(zhǔn)使用的特種轉(zhuǎn)賬憑證等已進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理的各種憑證及回單等單證上。該印章按支行對外營業(yè)的柜臺及總（分）行結(jié)算中心設(shè)置的營業(yè)柜臺進(jìn)行配置，由前臺綜合柜員及結(jié)算中心人員保管使用。

（七）對賬業(yè)務(wù)專用章

用于加蓋在辦理銀行與客戶之間的余額對賬業(yè)務(wù)中涉及的相關(guān)憑證上。該印章每家支行配備一枚，指定專人保管使用。

（八）個人業(yè)務(wù)單證折專用章

個人業(yè)務(wù)單證折專用章適用范圍：銀行對外簽發(fā)個人存單、存折、發(fā)售債券或個人理財業(yè)務(wù)合約等有價或重要單證。該印章按支行對外營業(yè)的柜臺進(jìn)行配置，由前臺綜合柜員保管使用。

（九）業(yè)務(wù)受理專用章（含收妥抵用字樣）

業(yè)務(wù)受理專用章（含收妥抵用字樣）適用范圍：受理客戶提交的（含本行和他行）但尚未進(jìn)行記賬處理的各種憑證的回單。該印章總（分）行結(jié)算中心配置一枚，支行按對外營業(yè)的柜臺進(jìn)行配置。由前臺綜合柜員及結(jié)算中心人員保管使用。

此章用于加蓋在付款憑證回單上時，應(yīng)首先確認(rèn)付款賬戶是否有足夠款項(xiàng)可以支付。

（十）發(fā)票專用章 發(fā)票專用章適用范圍：河南省金融業(yè)利息收入統(tǒng)一發(fā)票、河南省金融業(yè)代理收款業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)票等發(fā)票類票據(jù)。該印章總（分）行結(jié)算中心、財務(wù)核算中心各配備一枚，每個支行各配備一枚，由財務(wù)核算中心及支行指定的專人保管使用。

（十一）同城清算章

用于同城交換提出的票據(jù)，該印章由總行對具有同城清算行號的支行各配備一枚，由支行指定的專人保管使用。

第三章 會計業(yè)務(wù)印章的刻制和領(lǐng)用

第五條 各支行及部門申請刻制會計業(yè)務(wù)印章時，由支行或部門填制“印章刻制申請單”（附件2）一式二聯(lián)，由會計部審批后，交總行辦公室統(tǒng)一刻制?！坝≌驴讨粕暾垎巍庇蓵嫴?、辦公室各留存一聯(lián)備案。

第六條 未經(jīng)總行許可，嚴(yán)禁各支行及部門私自刻制各種會計業(yè)務(wù)印章。

第七條 會計業(yè)務(wù)印章刻制完成后，應(yīng)在會計部、辦公室留存印模備案，由辦公室通知支行辦理領(lǐng)用手續(xù)。

第八條 會計業(yè)務(wù)印章的領(lǐng)取實(shí)行當(dāng)面驗(yàn)印封包、雙人拆封原則。即使用部門到總行領(lǐng)取印章時，應(yīng)雙人領(lǐng)用，當(dāng)面查驗(yàn)印章枚數(shù)、印文是否正確，由發(fā)放人和領(lǐng)取人共同封包；回支行拆封時，由雙人共同進(jìn)行。

第九條 會計部建立各支行會計業(yè)務(wù)印章檔案備查。

第四章 會計業(yè)務(wù)印章的管理使用

第十條 各支行應(yīng)按“重要性”原則分類管理使用會計業(yè)務(wù)印章。支行有多枚同類會計業(yè)務(wù)印章的，應(yīng)按順序編號，按柜臺號依次發(fā)放，專柜專用，不得跳號，以明確責(zé)任。會計業(yè)務(wù)印章，必須專人使用，專人保管，專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁串柜使用、崗位之間混用，嚴(yán)格執(zhí)行“章、證、押”三分管的制度。

第十一條 支行向柜組分發(fā)會計業(yè)務(wù)印章時，必須登記“印章交接登記簿”，并由交接雙方簽字。

第十二條 凡是簽章后即具有支付效力的重要空白憑證，其對應(yīng)的會計業(yè)務(wù)印章必須做到分管分用。但由綜合柜員保管使用的“個人業(yè)務(wù)單證專用章”、存折、一卡通、一本通、儲蓄存單等重要空白憑證可以自管自用，但必須妥善保管。第十三條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在使用會計業(yè)務(wù)印章時必須做到“臨時離崗，人離章鎖”；非營業(yè)時間必須將業(yè)務(wù)印章入庫或鎖于保險柜中；日終必須將所有營業(yè)印章隨尾箱入庫保管。

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員不得私自授受會計業(yè)務(wù)印章。非業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員嚴(yán)禁使用會計業(yè)務(wù)印章。

第十四條 重要會計專用印章指財務(wù)專用章、匯票專用章（含密押器、印模）、本票專用章、結(jié)算專用章、業(yè)務(wù)公章。

重要會計業(yè)務(wù)印章的保管人員更換時，必須辦理嚴(yán)格的交接手續(xù)，認(rèn)真登記“印章交接登記簿”，交接時由支行行長、會計經(jīng)理監(jiān)交。

第十五條 會計業(yè)務(wù)印章應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定范圍使用。嚴(yán)禁錯用、串用、提前或過期使用，嚴(yán)禁在重要空白憑證、存款證明、查詢、查復(fù)等重要單據(jù)上預(yù)先加蓋重要業(yè)務(wù)印章。

第十六條 建立會計業(yè)務(wù)印章核對制度。會計業(yè)務(wù)印章每半年核對一次，由支行與會計部核對，會計部與辦公室進(jìn)行核對。

第五章 會計業(yè)務(wù)印章的繳銷

第十七條 會計業(yè)務(wù)印章因故停止使用時，支行須填寫《印章繳銷單》（附件3）一式二聯(lián)，填明停用原因，在《印章交接保管登記簿》登記最后一手上繳印章的保管人和終止使用時間，同時按照我行《印章管理辦法》的規(guī)定程序，登記《作廢印章保管登記冊》，注明停止使用的原因并封存，載明繳章人與繳章時間。封存后的印章要及時上繳總行機(jī)要室統(tǒng)一保管、統(tǒng)一銷毀。防止待銷毀印章滯留在支行，造成會計印章流失事故。

匯票專用章等由上級部門配備的印章停止使用后，要逐級上繳至發(fā)放部門統(tǒng)一銷毀。

第六章 會計業(yè)務(wù)印章的檢查

第十八條 總行會計部、稽核部負(fù)責(zé)對本行會計業(yè)務(wù)印章的管理使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題嚴(yán)肅處理。

第十九條 支行行長（或主管業(yè)務(wù)副行長）、會計經(jīng)理要定期對本支行會計業(yè)務(wù)印章的使用、登記、保管和交接情況進(jìn)行檢查。

第二十條 《印章交接保管登記簿》由支行行長（或主管業(yè)務(wù)副行長）或會計經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。

第七章 罰則

第二十一條

對違反本辦法的有關(guān)責(zé)任人員，視情節(jié)輕重，按《員工違反規(guī)章制度處罰規(guī)定》給予處罰。

第八章 附則

第二十二條 本辦法由XX銀行總行會計部負(fù)責(zé)解釋和修訂，原《XX市商業(yè)銀行會計業(yè)務(wù)印章管理辦法》（洛商銀【2006】299號）同時廢止。

第二十三條 本辦法自二00九年六月一日起執(zhí)行。

第四篇：銀行會計專用印章管理辦法

**銀行會計專用印章管理辦法

第一章 總則

第一條

為加強(qiáng)**銀行會計專用印章管理，規(guī)范和統(tǒng)一會計專用印章的使用范圍，確保客戶和本行資金安全，根據(jù)《**銀行會計基本制度》，結(jié)合本行實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱會計專用印章是指各支行辦理人民幣會計業(yè)務(wù)過程中，為確認(rèn)并表明會計業(yè)務(wù)的合法有效或處理狀態(tài)，在會計憑證、會計報表、票據(jù)、函件、證實(shí)書以及其他會計資料上加蓋的印章。

第三條 會計專用印章是明確銀行對內(nèi)、對外權(quán)責(zé)關(guān)系的重要依據(jù)，各支行辦理會計業(yè)務(wù)時必須嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定管理和使用會計專用印章。

第四條 會計專用印章相關(guān)管理部門職責(zé)

1.總行結(jié)算管理部作為全行會計專用印章的主管部門，負(fù)責(zé)制定會計專用印章的管理制度和使用規(guī)范，匯總、提交印章需求，對全行會計專用印章管理和使用進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。

2.總行綜合管理部作為全行會計專用印章的管理部門，根據(jù)結(jié)算管理部提交的需求，負(fù)責(zé)承辦全行會計專用印章的刻制、登記、移交與銷毀。

3.總行稽核審計部履行對全行會計專用印章管理和使用的檢查審計職能。4.各一級支行業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)按照規(guī)定對本行營業(yè)機(jī)構(gòu)會計專用印章管理和使用進(jìn)行監(jiān)督檢查。

5.各一級支行綜合管理部作為本行印章的管理部門，應(yīng)加強(qiáng)對會計專用印章管理的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第五條 會計專用印章按照“誰保管，誰使用，誰負(fù)責(zé)”的原則保管和使用。

第二章

基本規(guī)定

第六條 會計專用印章由總行綜合管理部統(tǒng)一設(shè)計、統(tǒng)一式樣、統(tǒng)一字體、統(tǒng)一質(zhì)材、統(tǒng)一刻制，各支行不得擅自刻制會計專用印章。

會計專用印章的設(shè)計及使用規(guī)范由總行統(tǒng)一規(guī)定。人民銀行等監(jiān)管部門對有關(guān)印章另有規(guī)定的，應(yīng)遵循其規(guī)定。

會計專用印章須指定廠家刻制，刻制廠家必須保密設(shè)施好、技術(shù)力量強(qiáng)、內(nèi)部管理嚴(yán)，刻制印章時應(yīng)與廠家簽訂合同，詳細(xì)規(guī)定印章刻制質(zhì)量、價格和保密要求等，明確權(quán)責(zé)。

第七條 會計專用印章實(shí)行分級管理，會計專用印章刻制、發(fā)放、銷毀由總行綜合管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)，其中銷毀工作必須通過總行稽核審計部監(jiān)督簽證。

各一級支行綜合管理部負(fù)責(zé)向總行綜合管理部領(lǐng)取及向本行發(fā)放的會計專用印章，以及向總行綜合管理部上繳本行需停用的會計專用印章。

各二級支行行長負(fù)責(zé)向本支行綜合管理部領(lǐng)取會計專用印章，并在領(lǐng)取的同一日內(nèi)下發(fā)給使用柜員，同時根據(jù)管理要求及時收回需停用的會計專用印章，在收回的同一日內(nèi)上繳給本支行綜合管理部。

第八條

會計專用印章刻制時必須確保印章上的機(jī)構(gòu)名稱與銀監(jiān)部門頒發(fā)的《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》批準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)名稱一致，銀監(jiān)部門或人民銀行另有規(guī)定的除外。沒有單獨(dú)《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》的機(jī)構(gòu)，其印章上的機(jī)構(gòu)名稱須與內(nèi)部核批機(jī)構(gòu)名稱一致。

第三章 專用印章種類及使用范圍

第九條 根據(jù)現(xiàn)有業(yè)務(wù)發(fā)展情況，由總行統(tǒng)一管理的會計專用印章包括：

財務(wù)專用章、業(yè)務(wù)公章、存單（折）專用章、業(yè)務(wù)清訖章、結(jié)算專用章、受理憑證專用章、匯票專用章、事后監(jiān)督專用章、清算中心、對賬中心專用章、轉(zhuǎn)訖章等。由于業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)種類增加，按照監(jiān)管部門要求和業(yè)務(wù)規(guī)范需要刻制相應(yīng)的會計專用印章，由總行綜合管理部負(fù)責(zé)，新增會計專用印章的使用范圍在新業(yè)務(wù)的管理辦法中進(jìn)行規(guī)定。

第十條

會計專用印章的使用范圍 1.財務(wù)專用章

用于向人民銀行、金融同業(yè)、本行經(jīng)費(fèi)賬戶開戶行存取款項(xiàng)的印信。該印章由計劃財務(wù)部會計主管保管。

2.業(yè)務(wù)用公章

用于對外出具存款證明、資信證明書、委托調(diào)查報告，簽發(fā)單位定期存款存單、協(xié)議存款證明、余額明細(xì)對賬單、借款人欠息通知單、業(yè)務(wù)電報、掛失回單、止付通知、證實(shí)書及其他需要加蓋業(yè)務(wù)公章的重要單證或報表。該印章按營業(yè)機(jī)構(gòu)配備，根據(jù)不同情況分別由網(wǎng)點(diǎn)柜員或業(yè)務(wù)主管保管。

根據(jù)本行目前人員管理和業(yè)務(wù)實(shí)際，各支行營業(yè)部必須嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)主管保管業(yè)務(wù)公章，而且不得保管上述重要單證，各二級支行保管業(yè)務(wù)公章的當(dāng)班柜員，不得對外開立上述重要單證，凡涉及到需要加蓋業(yè)務(wù)公章的業(yè)務(wù)、憑證，需要由另一名當(dāng)班柜員辦理，按規(guī)定程序?qū)徍撕弦?guī)后再加蓋業(yè)務(wù)公章。

3.存單（折）專用章

用于對外簽發(fā)個人存單、存折等有價單證和重要單證。該印章按辦理個人金融業(yè)務(wù)的柜員進(jìn)行配備，通過編號進(jìn)行區(qū)分。

4.業(yè)務(wù)清訖章

用于所有機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)辦理本外幣現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，加蓋在現(xiàn)金收付款憑證、現(xiàn)金進(jìn)賬回單、現(xiàn)金支票及現(xiàn)金收付款其他憑證、表內(nèi)、表外轉(zhuǎn)賬票據(jù)、憑證及回單等票據(jù)和憑證上。該印章按柜員進(jìn)行配臵，通過編號進(jìn)行區(qū)分。

5.結(jié)算專用章

用于辦理票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；發(fā)出、收到和辦理托收承付、委托收款結(jié)算憑證；發(fā)出信匯結(jié)算憑證及結(jié)算業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)等。該印章按辦理對公結(jié)算業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)配備（根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際，如網(wǎng)點(diǎn)支行無此類業(yè)務(wù)也可以不配備），由業(yè)務(wù)主管保管。

6.受理憑證專用章

用于銀行受理客戶提交（含本行和他行）尚未進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理的各種憑證的回單及上門服務(wù)憑證等。該印章按辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的柜員配備，通過編號進(jìn)行區(qū)分。

7.匯票專用章

用于簽發(fā)銀行匯票、銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票；辦理承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)時的背書等。該印章及印?？ㄆ崔k理銀行匯票的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)配備，由業(yè)務(wù)主辦或業(yè)務(wù)主管保管。印模卡片視同銀行匯票專用章保管。

8.事后監(jiān)督專用章

用于事后監(jiān)督中心及分中心的查詢書、整改通知書等。該印章根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小、分中心的數(shù)量進(jìn)行配臵，通過編號進(jìn)行區(qū)分。

9.對賬中心專用章

用于對賬中心和對賬組加蓋在系統(tǒng)打印的“余額對賬單”。該印章根據(jù)對賬中心和對賬組的數(shù)量進(jìn)行配臵，通過編號進(jìn)行區(qū)分。

10.轉(zhuǎn)訖章

用于所有機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)辦理本、外幣涉及系統(tǒng)外的轉(zhuǎn)賬票據(jù)、憑證及回單等支付結(jié)算業(yè)務(wù)。該印章可根據(jù)業(yè)務(wù)需要按柜員進(jìn)行配臵，通過編號進(jìn)行區(qū)分。

第四章 會計專用印章使用和管理

第十一條 會計專用印章實(shí)行“專人使用，專人保管，專人負(fù)責(zé)，章證分管”的管理原則。

第十二條 以下會計專用印章必須與其配套使用的空白重要憑證實(shí)行分管分用： 1.業(yè)務(wù)用公章與用于對外出具存款證明書、資信證明書、委托調(diào)查報告、協(xié)議存款憑證、單位定期存款（通知存款）證實(shí)書、單位定期存款存單、債券收款單、有價單證等。在日常操作中，業(yè)務(wù)公章保管柜員不允許對外出具上述憑證，由另外未保管業(yè)務(wù)公章的柜員出具，并由本行行長監(jiān)督加蓋業(yè)務(wù)公章后才能出具上述對外證明，同時，保管業(yè)務(wù)公章人員序時登記特殊業(yè)務(wù)登記簿，并由保管業(yè)務(wù)公章人員和本行行長簽章確認(rèn)。

辦理開卡、換卡、掛失等除上述業(yè)務(wù)憑證之外需要使用業(yè)務(wù)公章的，無須本行行長監(jiān)督和登記特殊業(yè)務(wù)登記簿。

2.匯票專用章與銀行匯票、銀行承兌匯票等。

第十二條 使用業(yè)務(wù)印章的各級機(jī)構(gòu)必須建立《印章保管使用登記簿》。凡印章的刻制、領(lǐng)取、下發(fā)、啟用、交接、停用、上繳和銷毀等都必須在《印章保管使用登記簿》上詳細(xì)記載，并由有關(guān)人員簽章。

總行綜合管理部《印章保管使用登記簿》由該部門指定人員負(fù)責(zé)記錄和保管。

各一級支行綜合管理部《印章保管使用登記簿》由該部門指定人員記錄和保管。

各二級支行《印章保管使用登記簿》由二級支行行長記錄和保管。第十三條 使用業(yè)務(wù)印章的各級機(jī)構(gòu)需要進(jìn)行使用交接的，還必須建立《印章使用和交接登記簿》，詳細(xì)登記使用人員交接情況，并由交出人和交接人簽章確認(rèn)。第十四條

支行綜合管理部領(lǐng)取會計專用印章時，實(shí)行雙人簽領(lǐng)制度，同時出具本行介紹信和個人身份證件，在《印章保管使用登記簿》上記錄并簽章。總行綜合管理部將相對應(yīng)《印章保管使用登記簿》復(fù)印，并加蓋總行綜合管理部印章后，交領(lǐng)入行作為領(lǐng)入行印章的依據(jù)，并專夾保管。

第十五條

業(yè)務(wù)印章在使用前必須留有印模，辦理登記手續(xù)，由經(jīng)辦人員在《印章保管使用登記簿》上簽章。柜員名章除人民銀行規(guī)定必須預(yù)留印模的以外，其他柜員可不預(yù)留印模。但本行統(tǒng)一雕刻的個人名單必須留有印模，其管理同會計專用印章的管理一致。

第十六條

各種會計專用印章必須嚴(yán)格按規(guī)定的范圍使用，嚴(yán)禁錯用、串用、提前和過期使用，或在無真實(shí)會計記錄的憑證上使用業(yè)務(wù)印章。對于超過會計專用印章經(jīng)辦人員處理權(quán)限的用印以及特殊業(yè)務(wù)使用的印章，須經(jīng)二級支行行長審查并報支行業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批同意后，才能加蓋印章，并對有關(guān)內(nèi)容在《特殊業(yè)務(wù)登記簿》進(jìn)行登記備案，嚴(yán)禁越權(quán)使用。

第十七條

會計專用印章（包括個人名章）應(yīng)隨用隨蓋，嚴(yán)禁在各種空白憑證、登記簿、報表等預(yù)先加蓋。

第十八條 會計專用印章使用人員必須做到：專匣保管，固定存放；臨時離崗，人離章收；不得私自授受會計專用印章；非經(jīng)辦人員嚴(yán)禁動用會計專用印章；非營業(yè)時間必須入庫或入保險箱（柜）保管。嚴(yán)禁私自交接業(yè)務(wù)印章，嚴(yán)禁將業(yè)務(wù)印章帶離營業(yè)場所，嚴(yán)禁業(yè)務(wù)印章專管人員之外的任何人使用業(yè)務(wù)印章。第十九條 會計人員進(jìn)行崗位調(diào)換或臨時離崗由他人使用印章時，必須經(jīng)二級支行行長批準(zhǔn)，由其監(jiān)督辦理交接手續(xù)，交接雙方及監(jiān)交人必須在《印章使用和交接登記簿》上填列有關(guān)內(nèi)容并簽章，在備注欄填寫監(jiān)交人姓名。

第二十條 兩班制會計人員在同一營業(yè)日使用同一枚會計專用印章及換班、輪班時，必須辦理業(yè)務(wù)印章交接手續(xù)，并登記《印章使用和交接登記簿》。業(yè)務(wù)人員調(diào)離網(wǎng)點(diǎn)柜臺工作時必須上交個人名章（由本行統(tǒng)一刻制的個人名章），并登記《印章使用和交接登記簿》辦理移交手續(xù)。

第二十一條

各種會計專用印章停止使用后，應(yīng)及時辦理停用手續(xù)，編表連同印章按照管理級次上繳上級綜合管理部門，同時，在《印章保管使用登記簿》上注明停止使用的日期和原因，并由上繳人、接收人簽章確認(rèn)。

接收繳回印章的各支行對停用的印章應(yīng)登記造冊，及時上繳總行綜合管理部，總行綜合管理部匯總?cè)型Ｓ脮媽Ｓ糜≌?，登記造冊組織銷毀，銷毀人員和監(jiān)銷人員要在《印章保管使用登記簿》上簽章。嚴(yán)禁違反規(guī)定更換、停用、收繳或銷毀業(yè)務(wù)印章。會計專用印章的銷毀必須由稽核審計部人員進(jìn)行監(jiān)銷。

第二十二條

會計專用印章?lián)p壞需重新更換時，必須破壞會計專用印章的完整性，并按規(guī)定逐級上繳和銷毀，同時在《印章保管使用登記簿》上登記。

第二十三條

會計專用印章如發(fā)生丟失，應(yīng)迅速查明原因，及時逐級上報至總行，由總行綜合管理部對外發(fā)出作廢公告，并補(bǔ)制新的印章，以保證業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。補(bǔ)制印章的代號應(yīng)順序編列，不得與丟失印章號碼相同。丟失印章的號碼作廢，不得再用。

第二十四條 各行要加強(qiáng)會計專用印章的管理，嚴(yán)禁對上級行隱瞞違規(guī)刻制、使用、保管業(yè)務(wù)印章以及業(yè)務(wù)印章遺失或被盜等情況。

第二十五條

總行結(jié)算管理部、綜合管理部、稽核審計部要加強(qiáng)對轄屬機(jī)構(gòu)會計專用印章保管使用情況的檢查和監(jiān)督，對違反本辦法超越權(quán)限范圍自行刻制印章、由于使用保管不當(dāng)致使會計專用印章發(fā)生遺失或被盜、違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重造成資金損失的，總行將追究當(dāng)事人及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第二十六條 業(yè)務(wù)人員應(yīng)妥善保管個人名章，個人名章必須本人使用，不得交與他人使用。

第五章 違規(guī)處罰

第二十七條 會計專用章是本行對內(nèi)對外發(fā)生權(quán)責(zé)關(guān)系，具有法律效力的重要依據(jù)。印章管理部門、印章保管使用人員必須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法規(guī)定。

第二十八條 印章管理部門與各職能部門相互配合，各負(fù)其責(zé)，認(rèn)真行使管理、檢查、監(jiān)督職責(zé)。如有失職，將追究相關(guān)部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任，因?yàn)^職造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，將追究法律責(zé)任。

第二十九條 各支行未嚴(yán)格執(zhí)行章、證分管制度，將對支行處以1000元以上的罰款。對規(guī)定使用印章要求登記相關(guān)登記簿而未登記及簽章不全的，對經(jīng)辦人員處以50元以上的罰款。第三十條

在會計專用印章啟用時未登記《印章保管使用登記簿》注明啟用日期、移交人、使用人的，將對當(dāng)事人處以50元以上的罰款。

第三十一條 未將不使用的會計專用印章（包括壞損、作廢、二級支行撤并和暫不使用的會計專用印章）及時上交管轄行，未登記《印章保管使用登記簿》注明注銷日期，注銷人未簽章，在二級支行存放多余（或暫不使用）業(yè)務(wù)印章的，將對當(dāng)事人處以50元以上的罰款。

第三十二條 營業(yè)期間公私印章未按規(guī)定放臵在他人不易拿到，自己使用方便的位臵；未做到人在章在，離柜收起；未做到隨用隨蓋；隨意讓他人使用本人保管的公私印章，將對當(dāng)事人處以100元以上的罰款。

第三十三條

未按規(guī)定蓋章或印章不清晰發(fā)案后造成責(zé)任不清的，處對當(dāng)事人50--500元以上的罰款。

第三十四條 事先在憑證、帳、表、簿上加蓋公私印章，將對當(dāng)事人處以100元以上的罰款。

第三十五條 營業(yè)終時不執(zhí)行會計專用印章必須入本行業(yè)務(wù)庫或保險柜保管的規(guī)定，將對當(dāng)事人處以100元以上的罰款。

第三十六條 未按規(guī)定做到在會計專用印章的領(lǐng)用、上繳、更換使用人時，必須辦理交接手續(xù)，交接雙方未在《業(yè)務(wù)印章使用交接登記簿》上簽章負(fù)責(zé)的，將對當(dāng)事人處以50元以上的罰款。

第三十七條 將會計專用印章帶離業(yè)務(wù)場所；非業(yè)務(wù)印章專管人員使用業(yè)務(wù)印章，將對當(dāng)事人處以500元以上的罰款。第三十八條 發(fā)現(xiàn)將會計專用印章帶離業(yè)務(wù)場所，非業(yè)務(wù)印章管理人員使用業(yè)務(wù)印章，不制止和報告的，將對發(fā)現(xiàn)人員處理100元以上罰款。

第六章

附 則

第三十九條 本辦法由**銀行負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。第四十條 本辦法自下發(fā)之日開始實(shí)施，此前印發(fā)的與會計專用章相關(guān)的管理辦法同時廢止。

第五篇：印章管理辦法

印章管理辦法

第一節(jié) 總 則

第一條

印章是公司經(jīng)營管理活動中行使職權(quán)的重要憑證和工具，印章的管理關(guān)系到公司正常的經(jīng)營管理活動的開展，為維護(hù)公司利益，防止不必要損失的產(chǎn)生，特制定本辦法。

第二條 本管理辦法包括實(shí)物印章及電子印章兩部分，實(shí)物印章主要為公司公章、專用章、法人章、部門章、黨工團(tuán)委印章以及公司授權(quán)管理的其他實(shí)物印章；電子版印章指使用的各類電子印章，包括word 版電子印章、OA 系統(tǒng)以及其他系統(tǒng)電子印章。

第三條

印章使用范圍按以下規(guī)定界定。

一、公章代表公司的印章，體現(xiàn)公司的權(quán)力、憑信和職責(zé)，可對內(nèi)對外使用。在獲取公司公章使用審批權(quán)人的批準(zhǔn)后，方可以公司名義發(fā)公文、信函、報表、證明及其他材料。

二、專用章是公司為履行某一項(xiàng)專門業(yè)務(wù)而使用的印章。印文中除刊有單位的法定名稱外，還刊有專門的用途，如“財務(wù)專用章”、“合同專用章”等。專用印章只代表印章上刊明的使用范圍。財務(wù)專用章用于辦理公司會計核算和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)等財務(wù)事宜。財務(wù)專用章、財務(wù)用法定代表人手章由財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財務(wù)管理制度委托不同人保管、使用，并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

三、法定代表人手章是公司或公司相關(guān)部門在職責(zé)或書面授權(quán)范圍內(nèi)以公司名義向外報送材料、辦理資質(zhì)、注冊變更、資產(chǎn)落戶、協(xié)議書、證明等相關(guān)文件時使用。使用時須經(jīng)本人審查簽字。

/ 9

四、部門印章原則上是在公司內(nèi)部使用，不得對外使用。由于實(shí)際工作需要而對外使用部門章的，必須經(jīng)公司書面授權(quán)，且部門負(fù)責(zé)人要承擔(dān)使用的相關(guān)責(zé)任。

第四條 各類印章的保管部門及責(zé)任人原則上按以下規(guī)定執(zhí)行。

一、公章、法人章及公司授權(quán)管理的其他印章的保管及使用歸屬人事行政部管理，人事行政負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人。

二、合同專用章、財務(wù)專用章的保管及使用歸屬各級財務(wù)部，財務(wù)部負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人。

三、各部門印章歸屬各部門保管和使用，部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人。

四、黨委、工會、團(tuán)委印章的保管及使用歸屬各級黨委、工會、團(tuán)委，其負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人。

五、其他印章根據(jù)工作需要，在刻制前確定保管人和責(zé)任人。

六、電子印章的保管、使用等權(quán)利、責(zé)任與實(shí)物印章一致。

第五條 是凡以公司或法人名義對外行文，須加蓋公司公章或法人章，不得以部門印章代替。

第六條 專用章以“專章專用”為原則，僅限加蓋在指定范圍內(nèi)的文書上。第七條 電子印章制作、使用、保管、廢止等按實(shí)物印章的規(guī)定重新申請、審批。

/ 9

第八條 人事行政部負(fù)責(zé)印章的刻制、發(fā)放、回收、廢止并監(jiān)督印章的保管和使用。

第九條 本辦法適用于懷來公司各部門。

第二節(jié) 印章刻制、廢止

第十條 公司印章須遵循國家相關(guān)法律法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定刻制、領(lǐng)取、啟用、更換和廢止。

第十一條 公司印章刻制原則上按以下規(guī)定執(zhí)行。

一、新公司注冊須刻制的公章、法人章、財務(wù)專用章、合同章等，由注冊人員根據(jù)公司批準(zhǔn)性文件或手續(xù)刻制，完成備案后交由相關(guān)部門保管、使用。

二、黨委、工會、團(tuán)委印章刻制獲得上一級黨委、工會、團(tuán)委批準(zhǔn)后，方可交由人事行政部刻制。

三、其他印章由印章使用部門、人員填寫《印章制作申請單》提出申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交由人事行政部刻制。

四、印章刻制完畢后，刻制人應(yīng)在《印章制作申請單》填寫刻制完成的時間、刻制機(jī)構(gòu)全稱、地點(diǎn)和聯(lián)系人電話等。

五、印章刻制完畢 3 日內(nèi)，由人事行政部填寫《印章登記表》，上報上一級公司辦公室備案。

第十二條 印章在領(lǐng)取前必須由各級辦公室留存印痕存檔，領(lǐng)章人填寫《印章登記表》，注明印章全稱、保管人、領(lǐng)取時間等相關(guān)信息。

/ 9

第十三條 印章在所在公司及上一級公司辦公室完成備案后，即可啟用。第十四條 印章廢止原則上按以下規(guī)定執(zhí)行。

一、公章、法人章、財務(wù)專用章、合同章廢止的，由印章保管單 位或部門填寫《印章廢止申請單》向上一級公司申請。批準(zhǔn)后，交由上一級公司辦公室加封保存 3 年，滿 3 年后由辦公室聯(lián)合另一部門人員共同銷毀。

二、黨委、工會、團(tuán)委印章廢止的，各級黨委、工會、團(tuán)委填寫《印章廢止申請單》向上一級黨委、工會、團(tuán)委申請。批準(zhǔn)后，各級黨委、工會、團(tuán)委聯(lián)合辦公室共同銷毀。

三、其他部門、項(xiàng)目部印章廢止的，由印章保管部門填寫《印章廢止申請單》，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，該公司人事行政部聯(lián)合印章保管部門或其他部門共同銷毀。

四、印章廢止 3 日內(nèi)應(yīng)將結(jié)果向上一級辦公室備案，并在《印章登記表》更新信息、注明銷毀日期。

第十五條 印章更換視同廢止原印章、刻制新印章，須按上述規(guī)定廢止原印章、刻制新印章執(zhí)行。

第三節(jié) 印章使用、保管

第十六條 印章審批權(quán)按以下規(guī)定執(zhí)行。

一、公章、法人章、合同章：控股公司該類印章的審批權(quán)歸總裁，但按管理權(quán)限及事件性質(zhì)，總裁可書面授權(quán)相關(guān)人員行使專有事項(xiàng)公章審批權(quán)。各公司該類印章的審批權(quán)原則上歸書面被授權(quán)的董事長或總經(jīng)理。

/ 9

二、黨委、工會及團(tuán)委的印章使用審批權(quán)原則上歸各級黨委書記、工會主席及團(tuán)委書記。

三、部門等其他印章審批權(quán)原則上歸主管領(lǐng)導(dǎo)，但無主管領(lǐng)導(dǎo)的歸部門負(fù)責(zé)人。

四、電子印章審批權(quán)與實(shí)物印章審批權(quán)一致。

第十七條 被授權(quán)人須按公司規(guī)定或國家有關(guān)法律以及公司章程、授權(quán)范圍等慎重審批，須對造成的損失和影響負(fù)責(zé)。

第十八條 若使用公章的最終簽署人以行授權(quán)之事為名，私自做出違反或有損于公司利益的事情，公章保管人有責(zé)任阻止、上報；知情不報者，將承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。若超出公章保管人可以監(jiān)控范圍的，由此所造成的損失由公章的最終簽署人負(fù)責(zé)。

第十九條 用章部門或個人使用公司公章、法人章、合同章的，必須按要求填寫《印章使用審批單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，上報具有審批權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)審批。批準(zhǔn)后，印章保管人經(jīng)核實(shí)方可用印。

一、申請人須將用章事項(xiàng)、緣由、用章文件份數(shù)等列明，便于印章保管人操作。

二、需加蓋兩種或多種印章的同一文件（如竣工備案表、房屋質(zhì)量保修書等），須將用章的種類在同一用章審批單中全部列明，并由相關(guān)審批權(quán)人簽字確認(rèn)后方可使用。

/ 9

三、各級審核人員要對用章事項(xiàng)認(rèn)真審核，對事項(xiàng)真實(shí)性、風(fēng)險性等發(fā)表意見。在逐級審核過程中被否決的文件，須將文件退回，不予蓋章。

四、印章保管人必須根據(jù)審批通過的《印章使用審批單》對用印的文書內(nèi)容、手續(xù)和格式進(jìn)行仔細(xì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時請示主管領(lǐng)導(dǎo)，以妥善解決。對不符合規(guī)定的文件、資料不得用章，印章保管人有權(quán)拒絕。對于知情不報、授權(quán)他人代為用章或在超出用章授權(quán)使用范圍的文件或材料上用章，將由印章保管人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

五、印章保管人根據(jù)使用時間對《印章使用審批單》進(jìn)行編號，采取、順序號的方式進(jìn)行編號，使用連接號隔開。如控股公司總裁辦印章編號為 2012-001。代表 2012 年第 001 號用章。如使用的制式表單含有“編號”一項(xiàng)可直接在該位置進(jìn)行編號；如使用的制式表單不含“編號”一項(xiàng)，可在表格右上角書寫編號。

第二十條 部門印章用于公司內(nèi)部事宜，部門印章的使用在《印章使用清單》登記即可，部門負(fù)責(zé)人須對每次用章進(jìn)行監(jiān)管。

第二十一條 所有印章使用均必須填寫《印章使用清單》。由使用人員填寫用章緣由、簽字確認(rèn)，其他由印章保管人填寫。

第二十二條 若相關(guān)權(quán)限審批領(lǐng)導(dǎo)外出時，印章保管人可根據(jù)用章的緊急情況，與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)電話或短信請示，得到其同意后方可用章；并待領(lǐng)導(dǎo)返回后 2 個工作日內(nèi)完成補(bǔ)簽字。

第二十三條 正常情況下，印章使用單位或人員在獲準(zhǔn)使用并經(jīng)核實(shí)后，印章保管人應(yīng)立即給予用章。特殊情況的，在最短時間內(nèi)加蓋印章。

/ 9

第二十四條 未經(jīng)公司總裁或被授權(quán)的總經(jīng)理特別批準(zhǔn)，任何單位、個人不得將公司公章、法人章、專用章帶離公司。若有特殊情況需將印章帶離公司，必須填寫《印章出借申請單》，上報總裁或被授權(quán)的總經(jīng)理簽批。獲得批準(zhǔn)后，公章、法人章、專用章出借期間保管部門必須指派專人護(hù)章，借用印章歸還時須注明歸還日期，相關(guān)人員，包括保管人、護(hù)章人、借用人須確認(rèn)簽字。

第二十五條 印章要存放在指定地點(diǎn)（如保險柜）專人專管，并且采取安全措施，嚴(yán)加保管。印章保管人出差或請假應(yīng)及時請示領(lǐng)導(dǎo)將印章交辦他人，嚴(yán)禁私自委托他人保管、使用印章。印章代保管人即為印章責(zé)任人，按本辦法對印章保管人的規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 印章保管人調(diào)離崗位或離職需辦理移交手續(xù)，須在《印章登記表》辦理變動手續(xù)。變動手續(xù)辦理完畢后原印章保管人責(zé)任自動取消。

第二十七條 若公司公章、專用章不慎丟失，辦公室應(yīng)于丟失后7 日內(nèi)在市級以上報刊刊登“丟失公告”，并到“公司注冊登記機(jī)關(guān)”辦理補(bǔ)章手續(xù)。若部門印章不慎丟失，各部門必須在印章丟失當(dāng)日通知各級辦公室，并辦理相關(guān)補(bǔ)章手續(xù)。

第四節(jié) 蓋章、歸檔要求

第二十八條 印章加蓋須按以下規(guī)定執(zhí)行。

一、嚴(yán)禁在空白信紙或空白合同上用章，所有用章文件、材料均須填寫有效日期。特殊情況的，必須經(jīng)董事長或被授權(quán)人員特別批準(zhǔn)（申請理由中必須有“加蓋空白印章的字樣”）。

/ 9

二、所有用章文件，必須打印清晰、格式規(guī)范；手寫證件（證明、介紹信等）一律用鋼筆和碳素筆書寫，否則不予用章。

三、印章須蓋得端正、清晰，位置上不壓文，下騎年、蓋月。

四、法定代表人手章蓋在職務(wù)名稱的右下方，如豎式書寫應(yīng)蓋于下方。

五、所有對外資料（包括合同、承諾等）以及認(rèn)為重要的內(nèi)部資料需要加蓋印章的，均須加蓋騎縫章（資料在兩頁以上）。其他根據(jù)實(shí)際需要確定。

六、除特殊規(guī)定之外，印章用油一律使用朱紅印泥、印油。第二十九條 印章的相關(guān)手續(xù)和資料按以下規(guī)定歸檔。

一、各部門于每年 1 月底前將上一《印章使用清單》交于人事行政部。

二、人事行政部于每年 2 月底前按印章類別將上一《印章使用清單》、《印章使用審批單》和《印章出借審批單》裝訂存檔。

三、人事行政部負(fù)責(zé)《印章制作申請單》、《印章登記表》和《印章廢止申請單》的保管工作，該類資料作為永久保管資料。

第五節(jié) 罰 則

第三十條人事行政部負(fù)責(zé)印章的培訓(xùn)、管理工作，沒有履行職責(zé)的可由各公司或上一級公司辦公室給予警告、通報或處罰。

第三十一條 相關(guān)部門、公司經(jīng)培訓(xùn)后，仍未嚴(yán)格執(zhí)行本辦法的，由人事行政部情節(jié)提請公司給予印章保管人、責(zé)任人和主管領(lǐng)導(dǎo)警告、通報或處罰。

第三十二條 對于以下情節(jié)的，公司將給予嚴(yán)懲，必要時訴諸法律解決。

/ 9

一、未經(jīng)批準(zhǔn)，私自將印章帶離公司。

二、借用期間發(fā)生印章丟失或申請范圍外亂蓋印章的情況。

三、無特別批準(zhǔn)，在空白文件、空白紙張上用章，造成的損失和負(fù)面影響將由印章保管人負(fù)全權(quán)責(zé)任。

四、印章保管人對印章保管不當(dāng)、控制不嚴(yán)等給公司帶來損失，由印章保管人負(fù)全部責(zé)任。

第六節(jié) 附 則

第三十三條 分公司在不違背本辦法的前提下，可根據(jù)本辦法和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則。該細(xì)則必須向上一級公司備案。

第三十四條

本辦法自發(fā)布之日起生效，最終解釋權(quán)歸人事行政部所有。

/ 9