第一篇：空頭支票行政處罰實施細則

湖南省空頭支票行政處罰實施細則

第一章 總則

第一條 為保護持票人的合法利益，提高社會信用，維護市場經(jīng)濟有序進行，促進非現(xiàn)金支付體系的安全高效運轉(zhuǎn)，依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》和《票據(jù)管理實施辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本實施細則。

第二條 出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款余額的，為空頭支票。

簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留銀行印鑒不符的支票(以下簡稱簽發(fā)空頭支票),不以騙取財物為目的的違規(guī)行為的處理，適用本實施細則。

第三條 人民銀行省內(nèi)各分支機構(gòu)負責(zé)對轄區(qū)內(nèi)空頭支票行政處罰的組織實施。

第四條 簽發(fā)空頭支票的出票人開戶銀行為空頭支票的舉報行。使用支付密碼器的銀行，其系統(tǒng)內(nèi)交易行發(fā)現(xiàn)出票人簽發(fā)空頭支票，由出票人開戶銀行統(tǒng)一向人民銀行舉報。

第五條 本實施細則原則上不指定專門的罰款代收機構(gòu)，湖南省內(nèi)所有能辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)都是空頭支票罰款的受理銀行，應(yīng)將款項及時就地全額上繳中央金庫。

第六條 本實施細則所稱“重大行政處罰”是指省內(nèi)人民銀行各中心支行決定的50萬元以上(含50萬元)人民幣罰款;各縣支行決定的10萬元以上(含10萬元)人民幣罰款。

第二章 處罰程序

第七條 舉報。出票人開戶銀行發(fā)現(xiàn)出票人簽發(fā)支票的票面金額超過其付款時在銀行的實有存款余額，或者支票上的印鑒與其預(yù)留銀行印鑒不符，應(yīng)填制《空頭支票報告書》，同時將以下資料加蓋銀行業(yè)務(wù)公章、會計主管和報告經(jīng)辦人名章，并注明受理時間，于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)報送人民銀行。

(一)在出票人開戶銀行(或系統(tǒng)交易行)直接提示付款，發(fā)現(xiàn)賬戶余額不足，提交支票、進賬單復(fù)印件，并在支票復(fù)印件上注明“當(dāng)前賬戶余額**元，不足以支付支票金額，系空頭支票?！庇沙制比藢懨鳌扒闆r屬實”，并出示身份證件，記錄身份證號碼。出票人開戶銀行行內(nèi)系統(tǒng)能夠取得實時賬戶余額信息的，應(yīng)打印該賬戶余額信息。

(二)在收款人開戶銀行提示付款，發(fā)現(xiàn)賬戶余額不足，提交支票復(fù)印件，提入票據(jù)清單，同城票據(jù)退票單，出票人開戶銀行行內(nèi)系統(tǒng)能夠取得實時賬戶余額的賬戶余額信息的，應(yīng)打印該賬戶余額信息或者其它足以證明該賬戶時點余額不足的資料。

(三)出票人開戶銀行支票上的印鑒與其預(yù)留銀行印鑒不符，提交支票復(fù)印件及預(yù)留銀行印鑒復(fù)印件。

第八條 立案。人民銀行收到《空頭支票報告書》之日，經(jīng)審核，認為可能給予行政處罰的，應(yīng)填寫《立案審批表》，予以立案。

第九條 調(diào)查取證。人民銀行認為證據(jù)需補充核實的，應(yīng)在立案日起3個工作日內(nèi)進行調(diào)查。調(diào)查時，執(zhí)法人員應(yīng)向當(dāng)事人或有關(guān)人員出示《中國人民銀行執(zhí)法證》和介紹信。執(zhí)法人員不得少于2人。如需詢問當(dāng)事人應(yīng)作好調(diào)查筆錄，并交當(dāng)事人核對。經(jīng)核對無誤后，應(yīng)由當(dāng)事人逐頁簽名或蓋章，檢查人員也應(yīng)在筆錄末頁簽名。當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，檢查人員應(yīng)在筆錄上注明后簽字。對收集到的證據(jù)材料，應(yīng)由出證人簽名或蓋章。

第十條 審核。擬作出行政處罰的，制作《中國人民銀行行政處罰意見告知書》(以下簡稱《告知書》)?！陡嬷獣钒ㄒ韵聝?nèi)容：擬作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)以及當(dāng)事人依法享有的陳述和申辯的權(quán)利。支付結(jié)算部門應(yīng)將《告知書》、調(diào)查報告、相關(guān)證據(jù)及其他材料移交法律事務(wù)工作部門審核。經(jīng)審核，法律事務(wù)工作部門對提出的建議分別作出如下處理。

事實清楚，證據(jù)充分、確鑿，適用法律正確，處罰適當(dāng)，程序合法的，簽署同意意見，并將材料退回。

違規(guī)事實不清，證據(jù)不足的，應(yīng)注銷立案，并將材料退回。

定性不準(zhǔn)，適用法律不當(dāng)?shù)囊约俺绦虿缓戏ǖ模瑧?yīng)按有關(guān)規(guī)定完善后重新審核。

第十一條 送達。人民銀行將《告知書》及法律事務(wù)部門的意見一并報主管行長批準(zhǔn)后，將《告知書》通知出票人開戶銀行，開戶銀行收到人民銀行《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，將《告知書》送達當(dāng)事人，并填制《送達回證》。受送達人拒絕接收法律文書的，適用留置送達方式，由送達人在送達回證上記明情況，把送達文書留置在受送達人的住所，即視為送達?！端瓦_回證》應(yīng)于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)送交人民銀行。

第十二條 申辯。當(dāng)事人要求陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)在收到《告知書》之日起5個工作日將陳述和申辯的書面材料提交人民銀行。

第十三條 聽證。當(dāng)事人對于作出的重大行政處罰要求組織聽證的，應(yīng)于收到《告知書》之日起3日內(nèi)向人民銀行提出書面申請，并說明申請聽證的理由和要求。人民銀行應(yīng)組織聽證。出票人開戶銀行應(yīng)將《聽證通知書》在聽證的7日前，通知當(dāng)事人，并將《送達回執(zhí)》于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)送交人民銀行。

聽證由人民銀行法律事務(wù)工作部門組織。當(dāng)事人法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人參加。聽證結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)提出處理意見，并將聽證報告、聽證筆錄及聽證取得的證據(jù)，一并報人民銀行行政處罰委員會。

第十四條 決定。人民銀行在開戶銀行送達《告知書》之日起5個工作日內(nèi)未收到當(dāng)事人陳述或申辯書面材料的，或?qū)Ξ?dāng)事人提出的陳述或申辯意見不予采納的，或行政處罰委員會根據(jù)審查結(jié)果決定給予行政處罰的，制作《中國人民銀行行政處罰決定書》(以下簡稱《決定書》)，并通知出票人開戶銀行。開戶銀行應(yīng)自收到人民銀行的《決定書》之日起5個工作日內(nèi)，將《決定書》送達當(dāng)事人，并填制《送達回證》?！端瓦_回證》應(yīng)于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)送交人民銀行。

行政處罰委員會認為違規(guī)事實不能成立，或者違規(guī)情節(jié)輕微，不予給予行政處罰的，人民銀行應(yīng)將《告知書》收回。

當(dāng)事人如不服行政處罰的決定，在收到《決定書》之日起六十日內(nèi)提出行政復(fù)議申請或在三個月內(nèi)向人民法院提出行政訴訟。復(fù)議期間決定照常執(zhí)行。

第三章 罰款收繳

第十五條 空頭支票罰款收繳實行直接繳款方式。直接繳款是由當(dāng)事人持《決定書》和開具的“一般繳款書”到出票人開戶銀行繳款。直接將應(yīng)繳款項就地全額上繳中央國庫。

第十六條 “一般繳款書”一式五聯(lián)。第一聯(lián)：國庫經(jīng)收處收款蓋章后退繳款單位，代罰款收據(jù)。第二聯(lián)：繳款單位的開戶銀行作付出傳票;第三聯(lián)：收款國庫作收入傳票;第四聯(lián)：國庫蓋章后退人民銀行;第五聯(lián)：國庫蓋章后退財政專員辦。

“一般繳款書”由出票人開戶銀行開具?！耙话憷U款書”中“財政機關(guān)”一欄填寫“財政部”，“預(yù)算級次”一欄填寫“中央級”，“預(yù)算科目”一欄填寫“4350其他罰沒收入”，“備注”一欄填寫“空頭支票罰款”。填制日期為《決定書》送達之日，繳款期限自填制日期次日起15日內(nèi)(到期日遇節(jié)假日順延)。超過付款期限的“一般繳款書”無效。

“一般繳款書”隨《決定書》由出票人開戶銀行一并送交當(dāng)事人。

第十七條 出票人開戶銀行收到當(dāng)事人提交的“一般繳款書”，應(yīng)當(dāng)認真審查票據(jù)大小寫金額是否一致;賬號和戶名是否相符;票據(jù)聯(lián)次是否齊全，是否按規(guī)定加蓋了印鑒;是否在繳款期限內(nèi)。對于超過繳款期限付款的當(dāng)事人，根據(jù)人民銀行在《決定書》上的授權(quán)，每日按罰款金額的3%對當(dāng)事人加處罰款，并將罰款數(shù)額和加處罰款數(shù)額匯總，重新填制“一般繳款書”。

第十八條 人民銀行應(yīng)建立空頭支票罰款臺賬。臺賬內(nèi)容應(yīng)包括：受理時間、舉報行、《告知書》編號、《決定書》編號、處罰金額、繳款到期日。并根據(jù)繳款期限及時到國庫部門取得“一般繳款書”的回執(zhí)，并逐筆勾對，確保罰款及時繳庫。

第十九條 發(fā)現(xiàn)錯繳或多繳的罰款，以及經(jīng)行政復(fù)議后不應(yīng)處罰的罰款須辦理退付的，由當(dāng)事人提出退付申請，由受理該項行政處罰的人民銀行提出初步審查意見，報人民銀行長沙中心支行復(fù)審后送財政專員辦核批，送繳納單位所在地人民銀行國庫辦理退庫。

第二十條 人民銀行各縣支行應(yīng)于每季終了3日內(nèi)，將上季已實現(xiàn)上繳國庫的罰款總額和協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費總額逐筆填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》報上級行，各中心支行逐行(分中心支行本級和轄屬支行)明細填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》報長沙中心支行，長沙中心支行匯總?cè)∏闆r報總行和財政專員辦。

第四章 手續(xù)費的支付

第二十一條 代收手續(xù)費。財政專員辦于每年終了后20個工作日，按上年罰款代收機構(gòu)代收空頭支票實際繳入中央國庫總額的0.5%，開具收入退還書，就地從中央國庫退付給罰款代收機構(gòu)。

第二十二條 協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費。人民銀行向舉報空頭支票行為的銀行按每案罰款金額的10%支付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費，協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費每筆最高不超過10萬元。人民銀行分支行于每年終了后的20個工作日內(nèi)，將上年應(yīng)支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費分行別匯總核付給舉報行。

第二十三條 金融機構(gòu)為人民銀行辦理代收空頭支票罰款而獲得的代收手續(xù)費收入、協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費收入納入“營業(yè)收入—手續(xù)費收入”中核算。中國人民銀行向舉辦行支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費在人民銀行“業(yè)務(wù)支出—手續(xù)費支出”賬戶中列支。

第五章 罰則

第二十四條 罰款代收機構(gòu)對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，人民銀行可按《金融違法行為處罰辦法》第二十二條的規(guī)定給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款;沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，建議罰款代收機構(gòu)或其上級行按規(guī)定對罰款代收機構(gòu)的高級管理人員及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第二十五條 出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票情況的，由人民銀行責(zé)令其糾正;逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建議出票人開戶銀行或其上級行按照規(guī)定對出票人開戶銀行的高級管理人員及其直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第二十六條 出票人簽發(fā)空頭支票，根據(jù)《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條規(guī)定對簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的行為，由中國人民銀行處以票面金額5% 但不低于1000元罰款。

對于逾期未繳納罰款的出票人，人民銀行可采取以下措施：

(一)每日按罰款數(shù)額的3%對當(dāng)事人加處罰款。

(二)在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的銀行進行通報，要求銀行停止其簽發(fā)支票業(yè)務(wù)直至罰款及加處罰款全部繳清。繳清罰款后，開戶銀行方可受理出票人簽發(fā)的支票。

(三)受理該項行政處罰的人民銀行填寫《中國人民銀行強制執(zhí)行通知書》，向人民法院申請強制執(zhí)行。

對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第六章 附則

第二十七條 人民銀行有關(guān)空頭支票處罰的資料按執(zhí)法檢查文書檔案管理要求進行專項裝訂，保管期限五年。

第二十八條 金融機構(gòu)簽發(fā)空頭支票的違規(guī)行為，適用本實施細則。

第二十九條 本實施細則由人民銀行長沙中心支行負責(zé)解釋。

第三十條 本實施細則自文到之日執(zhí)行。

第二篇：15河南省空頭支票行政處罰操作程序

河南省空頭支票行政處罰操作程序

鄭銀發(fā)[2010]132號

第一章 總則

第一條為了規(guī)范河南省人民銀行系統(tǒng)對簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰的操作程序,確保行政處罰的合法、合理、高效，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》、《中國人民銀行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)[2005]114號）和《中國人民銀行關(guān)于對違法簽發(fā)支票行為行政處罰若干問題的實施意見（試行）》（銀發(fā)[2010]88號）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件，結(jié)合實際情況，制定本程序。

第二條本程序所稱空頭支票包括余額不足、與預(yù)留簽章不符的支票兩種。

第三條人民銀行支付結(jié)算部門履行下列職責(zé)：

（一）接受對空頭支票行為的報告，審核機關(guān)證據(jù)，對擬作出的行政處罰的，制作《行政處罰意見告知書》（以下簡稱《告知書》）和《行政處罰意見決定書》（以下簡稱《決定書》）；

（二）對已涉嫌犯罪的案件，按規(guī)定辦理案件移送；

（三）對出票人提出的陳述或申辯意見進行查核；

（四）送達或委托送達法律文書；

（五）對出票人逾期不繳納罰款的，負責(zé)催繳罰款；

（六）對出票人逾期不履行行政處罰決定的，會同法律事務(wù)部門向人民法院申請強制執(zhí)行；

（七）負責(zé)行政處罰案件的立卷和歸檔管理；

（八面玲瓏）負責(zé)對出票人開戶銀行報告情況進行監(jiān)督檢查；

（九）負責(zé)與代收罰款銀行、國庫部門核對罰款繳納情況；

（十）按年向舉報空頭支票行為的銀行核付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費。

第四條人民銀行法律事務(wù)部門履行下列職責(zé)：

（一）根據(jù)本程序規(guī)定負責(zé)對重點處罰案件審核：

（二）履行空頭支票行政處罰的監(jiān)督、檢查和協(xié)調(diào);

（三）組織聽證、辦理相關(guān)案件的復(fù)議和應(yīng)訴工作；

（四）對逾期未履行行政處罰決定的案件，配合支付結(jié)算部門向人民法院申請強制執(zhí)行。

第五條非重大行政處罰的，由主管行領(lǐng)導(dǎo)審定、簽發(fā)；屬于重大行政處罰的，提交行政處罰委員會討論決定后，由主管行領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。

第二章調(diào)查、取證和審核

第六條支付結(jié)算部門收到出票人開戶銀行或其他金融機構(gòu)（以下簡稱報告書）舉報出票人簽發(fā)空頭支票的“報告材料”（包括：空頭支票報告書、支票復(fù)印件、退票理由書、受理支票時出票人賬戶余額資料、同城清算系統(tǒng)提入票據(jù)清單、透支賬戶余額情況表、違規(guī)支票核查單）后，應(yīng)及時查核當(dāng)事人基本情況、有關(guān)的事實與相關(guān)的證據(jù)。對擬作出處罰的，支付結(jié)算部門填制一式三份《告知書》（一份人民銀行留存，一份報告行留存，一份送達出票人）（附式1,重大行政處罰填制附式2）,送法律事務(wù)部門審核。

第七條法律事務(wù)部門審核后，認為事實清楚，證據(jù)充分、確鑿，適用法律、行政法規(guī)和規(guī)章正確，處罰適當(dāng)，程序合法的，在一份《告知書》上簽署同意意見。

有下列情形之一的，法律事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在《告知書》上提出糾正意見，退回支付結(jié)算部門。

（一）違法事實不清，證據(jù)不足的；

（二）定性不準(zhǔn)，適用法律不當(dāng)?shù)模?/p>

（三）處罰程序不合法的。

第八條“報告材料”經(jīng)過支付結(jié)算部門審查，認為簽發(fā)空頭支票事實不清、證據(jù)不足或者不應(yīng)處罰的，應(yīng)將“報告材料”退回報告行。

第九條出票人要求陳述的，應(yīng)當(dāng)自收到《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，將陳述和申辯的書面材料遞交人民銀行，由支付結(jié)算部門負責(zé)簽收。

第三章申辯和聽證

第十條出票人收到人民銀行的《告知書》后，對擬進行的行政處罰有異議的，應(yīng)在《告知書》送達之日起5個工作日內(nèi)將陳述和申辯的書面材料遞交人民銀行支付結(jié)算部門。

第十一條對擬進行重大行政處罰有異議的，出票人可以要求聽證，應(yīng)自收到《告知書》之日起3個工作日內(nèi),向人民銀行提交聽證申請書，說明聽證的要求的理由，并簽字或蓋章。逾期不提出申請的，視為放棄聽證權(quán)利。

第十二條法律事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在聽證的7日前，告知申請聽證的出票人舉行聽證的時間、地點。除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私外，聽證應(yīng)當(dāng)公開進行。

第十三條聽證由法律事務(wù)部門根據(jù)《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》進行組織。

第四章處罰決定

第十四條傳達《告知書》后的5個工作日內(nèi)，未收到出票人陳述、申辯書面材料或出票人無《實施意見》規(guī)定的不予行政處罰、減輕行政處罰情形的，支付結(jié)算部門應(yīng)及時填制一式三份《決定書》（一份人民銀行留存，一份報告行留存，一份送達出票人）（附式3）,向出票人發(fā)出《決定書》。

第十五條出票人遞交陳述或申辯書面材料，支付結(jié)算部門應(yīng)及時進行查核，分以下情況處理。

（一）出票人有下列情形的，支付結(jié)算部門應(yīng)填制一式三份《決定書》（一份人民銀行留存，一份報告行留存，一份送達出票人）（附式4）,經(jīng)法律事務(wù)部門審核后，向出票人發(fā)出減輕行政處罰的《決定書》。

1.出票人第一次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，在銀行退票后能主動、及時支付票款，但未獲得收款人諒解的，可以給予支票票面金額1%但不低于300元的罰款；

2.出票人第二次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且在銀行退票后能主動、及時支付票款，可以給予支票票面金額2%但不低于400元的罰款；

3.除《實施意見》規(guī)定的不予行政處罰的情形外，出票人第三次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且在銀行退票后能主動、及時支付票款，可以給予支票票面金額3%但不低于500元的罰款；

(二）出票人有下列情形的，支付結(jié)算部門應(yīng)填制一式三份《決定書》（一份人民銀行留存，一份報告行留存，一份送達出票人）（附式5）,經(jīng)法律事務(wù)部門審核后，向出票人發(fā)出不予行政處罰的《決定書》。

1.支票提示付款期內(nèi)出票人預(yù)留銀行簽章變更造成預(yù)留銀行簽章不符的支票，并且在銀行退票后出票人主動、及時支付票據(jù)款的；

2.出票人第一次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，在銀行退票后能主動、及時支付票款，并且獲得收款人諒解的；

3.出票人簽發(fā)以自己為收款人的支票時，因其工作失誤，導(dǎo)致該支票成為空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且該支票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的；

4.商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）在處理同一場票據(jù)交換提回的票據(jù)時，先處理支票等借方票據(jù)（應(yīng)付款項），后處理貸方票據(jù)（應(yīng)收款項），使出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票，并且貨方票據(jù)入賬后出票人賬戶余額足夠支付原簽發(fā)的支票的；

5.由于銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中的差錯或者支付清算系統(tǒng)故障等原因，使出票人的應(yīng)收款項

不能及時入賬，造成出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票的；

6.出票人簽發(fā)支票后，因其銀行結(jié)算賬戶的存款被司法機關(guān)以及其他有權(quán)機關(guān)凍結(jié)或或者扣劃，使出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票的。但是出票人明知其銀行結(jié)算賬戶的存款已經(jīng)被凍結(jié)或者扣劃仍簽發(fā)支票的除外；

7.出票人的支票因被騙、被搶、被盜、遺失后被他人冒用造成支票無法兌付或者與預(yù)留銀行簽章不符的。

第五章送達、執(zhí)行

第十六條《告知書》、《決定書》等法律文書可以由支付結(jié)算部門委托報告行送達出票人，也可以通過郵寄送達出票人、送達后均應(yīng)填制《送達回證》（附式6），要求出票人填寫有關(guān)項目后送回或寄回。

第十七條出票人應(yīng)當(dāng)自收到《決定書》之日起15日內(nèi)，持《決定書》到指定的罰款代收機構(gòu)主動繳納罰款。對逾期繳納罰款的，每日按罰款金額的3%加收罰款。

第十八條《決定書》繳款期滿時，支付結(jié)算部門可以通過電話或其他方式進行催繳。逾期超過三個月的，支付結(jié)算部門應(yīng)及時會同法律事務(wù)部門向人民法院申請強制執(zhí)行。

第六章復(fù)議、訴訟

第十九條出票人對處罰決定不服提起行政復(fù)議或者行政訴訟的，由支付結(jié)算部門將案件材料移交到法律事務(wù)部門、法律事務(wù)部門按照辦理有關(guān)復(fù)議及應(yīng)訴工作。

第七章案件結(jié)案及案件材料歸檔管理

第二十條以下情況，支付結(jié)算部門應(yīng)及時結(jié)案。

（一）出票人自動繳納；

（二）通過強制執(zhí)行程序執(zhí)行終結(jié)；

（三）法院裁定執(zhí)行終結(jié)。

第二十一條支付結(jié)算部門應(yīng)將以下案件材料按會計檔案管理要求進行專項裝訂、保管期限為五年。

（一）空頭支票報告書；

（二）告知書；

（三）決定書；

(四)其他與案件有關(guān)材料（主要包括支票復(fù)印件、退票通知書、其他足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支票的證據(jù)材料，以及出票人遞交的陳述或申辯書面材料等）。

第八章監(jiān)督、檢查

第二十二條支付結(jié)算部門負責(zé)對報告行報告情況的監(jiān)督。報告行不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票的，由支付結(jié)算部門負責(zé)查處，責(zé)令其糾正。對逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建議報告行其上級機構(gòu)按照規(guī)定對報告的高級管理人員及其責(zé)任人給予法律處分。法律事務(wù)部門負責(zé)對處罰案件的監(jiān)督、檢查。

第九章附則

第二十三條本程序“重大行政處罰”系指《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》第十二條中規(guī)定的情形

第二十四條本程序由人民銀行鄭州中心支行負責(zé)解釋。

第二十五條本程序自發(fā)布之日起實施。人民銀行鄭州中心支行2008年7月2日發(fā)布的《河南省空頭支票行政處罰操作流程》同時廢止。

第三篇：關(guān)于三門峽市空頭支票行政處罰操作流

三門峽市空頭支票行政處罰操作流程

為了保護持票人的合法利益，提高社會信用，規(guī)范對空頭支票的處罰程序，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》、《中國人民銀行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰有關(guān)問題的通知(銀發(fā)[2005]114號)和《河南省空頭支票行政處罰操作流程》等有關(guān)法律法規(guī)、文件，并結(jié)合三門峽市實際，制定本流程。

一、報告

出票人開戶銀行發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票、與預(yù)留銀行簽章不符的支票(以下簡稱簽發(fā)空頭支票)行為的，應(yīng)做出如下處理：1.立即填制一式兩份《空頭支票報告書》(附式1，以下簡稱《報告書》)。

2.復(fù)印支票退票理由書付款時出票人賬戶余額資料同城清算系統(tǒng)提入票據(jù)清單等其它足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支票的資料，注明“與原件相符”并加蓋單位公章后，作為《報告書》的附件。

3.當(dāng)日最遲次日(節(jié)假日順延)將《報告書》一份及其附件(以下統(tǒng)稱“報告資料”)報送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門;另一份《報告書》留存。

二、審查和擬決定

人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門收到“報告資料”后，在3個工作日內(nèi)進行核實，并做出是否進行行政處罰的決定。

(一)在簽發(fā)空頭支票事實清楚證據(jù)確鑿的情況下：

1.人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門提出處罰意見，填制一式三份《中國人民銀行行政處罰意見告知書》(附件2，以下簡稱《告知書》)。擬進行非重大行政處罰的，填制附件2;擬進行重大行政處罰的，填制附件3，連同“報告資料”移送法律事務(wù)部門進行復(fù)核。

2.人民銀行法律事務(wù)部門對會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門移送的資料按照有關(guān)規(guī)定進行審核，在一份《告知書》上簽署同意意見后，連同會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門移送的有關(guān)資料退會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

3.人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門將《告知書》及法律事務(wù)部門的意見一并報主管行領(lǐng)導(dǎo)或行政處罰委員會，非重大行政處罰的，由主管行領(lǐng)導(dǎo)審定簽發(fā);屬于重大行政處罰的，提交行政處罰委員會討論決定后，由主管行領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。

4.人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門將一份《告知書》及“報告材料”留存;通知出票人開戶銀行領(lǐng)取兩份《告知書》，其中一份由出票人開戶銀行留存，一份由出票人開戶銀行送達出票人。

(二)在簽發(fā)空頭支票事實不清證據(jù)不足的情況下，人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門或者法律事務(wù)部門應(yīng)提出糾正意見，將“報告材料”退回出票人開戶銀行。

三、告知

1.出票人開戶銀行在收到人民銀行做出的《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，填制《送達回證(附式5)》，并隨一份《告知書》送達出票人，在送達當(dāng)日最遲次日(節(jié)假日順延)將《送達回證》交回當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

2.出票人開戶銀行在收到人民銀行做出的《告知書》后，由于出票人地址、聯(lián)系電話Email地址等信息變更或出票人惡意拒收等，導(dǎo)致《告知書》無法送達的，應(yīng)在《送達回證》上說明原因，并將《告知書》及《送達回證》交回當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

四、申辯和聽證

1.出票人收到人民銀行的《告知書》后，對擬進行的行政處罰有異議的，應(yīng)在《告知書》送達之日起5個工作日內(nèi)將陳述或申辯書面材料遞交當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

2.對擬進行的重大行政處罰有異議的，出票人可以要求聽證，并在《告知書》送達之日起3個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門遞交聽證申請書，說明聽證的要求和理由。出票人逾期不提出申請的，視為放棄聽證權(quán)利。

3.出票人申請聽證的，人民銀行應(yīng)在聽證的7日前，通知出票人舉行聽證的時間、地點。

五、審核和決定

1.人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門收到出票人遞交的陳述或申辯書面材料后，應(yīng)會同法律事務(wù)部門對出票人提出的事實、理由、證據(jù)進行審核。出票人提出的事實、理由和證據(jù)成立的，應(yīng)當(dāng)予以采納。

2.人民銀行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門在出票人開戶銀行送達《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，未收到出票人陳述或申辯書面材料，或會同法律事務(wù)部門做出

不予采納出票人提出的陳述或申辯意見的，應(yīng)編制《中國人民銀行行政處罰決定書》(附式4，以下簡稱《決定書》)，并通知出票人開戶銀行。

六、決定送達和罰款繳納

(一)出票人開戶銀行在收到《決定書》之日起5個工作日內(nèi)，填制《送達回證》，并隨《決定書》送達出票人。在送達當(dāng)日、最遲次日(節(jié)假日順延)將《送達回證》交回當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

(二)出票人應(yīng)當(dāng)自收到《決定書》之日起15日內(nèi)，將罰款就地全額繳入中央國庫，收款單位：三門峽市(XX縣)財政局;預(yù)算級次：中央級;科目代碼：103050199;開戶行：人行三門峽市(XX縣)國庫。

(三)人民銀行按月與國庫部門罰款收入情況進行對賬。對逾期未繳納罰款的，人民銀行可以采取下列措施：

1.每日按罰款數(shù)額的3%加處罰款;

2.要求銀行停止其簽發(fā)支票;

3.由會計財務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門填制《中國人民銀行強制執(zhí)行申請書(附式6)，向人民法院申請強制執(zhí)行。

七、監(jiān)督管理

(一)建立簽發(fā)空頭支票“黑名單”制度

人民銀行三門峽市中心支行制定了簽發(fā)空頭支票“黑名單”制度，并將有關(guān)違規(guī)信息定期向同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的銀行進行通報。通報的內(nèi)容包括出票單位名稱及法定代表人或出票人個人姓名、簽發(fā)空頭支票種類(指空頭支票還是與其預(yù)留簽章不符的支票)、出票日期支票金額支票號碼、出票人賬號、收款人名稱、累計簽發(fā)空頭支票情況等。

對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

(二)出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票情況的，由人民銀行予以通報，并責(zé)令改正;逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建議出票人開戶銀行或其上級行按照規(guī)定對出票人開戶銀行的高級管理人員及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

八、資料管理有關(guān)空頭支票處罰的資料按會計檔案管理要求進行專項裝訂，保管期限5年。

九、其他

(一)《操作流程》中所稱空頭支票，是指出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的支票或簽發(fā)的與其預(yù)留簽章不符的支票。

(二)《操作流程》中所稱的重大行政處罰，是指人民銀行三門峽市中心支行決定的50萬元以上(含50萬元)人民幣罰款;人民銀行各支行決定的10萬元以上(含10萬元)人民幣罰款。

(三)《操作流程》由人民銀行三門峽市中心支行負責(zé)解釋。

(四)《操作流程》自印發(fā)之日起生效。

文章來源：中顧法律網(wǎng)(免費法律咨詢，就上中顧法律網(wǎng)）你好哦啊，

第四篇：中國人民銀行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰有關(guān)問題的通知

中國農(nóng)業(yè)銀行蔚縣支行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為的

處理辦法

為保護持票人的合法利益，提高社會信用，根據(jù)《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》及人民銀行對空頭支票管理的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

一、適用范圍

對簽發(fā)空頭支票、與預(yù)留銀行簽章不符的支票（以下簡稱簽發(fā)空頭支票）的違規(guī)行為實施處理。

二、違規(guī)處理

（一）對簽發(fā)空頭支票開戶單位的處理 依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《票據(jù)管理實施辦法》的有關(guān)規(guī)定，由中國人民銀行及其分支機構(gòu)實施對簽發(fā)空頭支票出票人的行政處罰。

1、按照《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條規(guī)定，“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。中國人民銀行及其分支機構(gòu)依據(jù)上述規(guī)定對空頭支票的出票人予以處罰。

2、對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

（二）對業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位的處理

我行經(jīng)辦對公業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)應(yīng)予以積極協(xié)助。發(fā)現(xiàn)簽發(fā)空頭支票等行為的要積極協(xié)助人民銀行進行處罰，對拒不繳納罰款的依據(jù)人民銀行要求停止其簽發(fā)支票。

1、作為罰款代收機構(gòu)，對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，除依據(jù)人民銀行處罰外，對經(jīng)辦機構(gòu)和有關(guān)責(zé)任人依據(jù)我行《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》進行行政經(jīng)濟處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，對經(jīng)辦機構(gòu)及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

2、開戶機構(gòu)不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票情況的，責(zé)令糾正；逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，對出票人開戶機構(gòu)主要負責(zé)人、運營主管和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

二○一○年十月六日

附：人民銀行空頭支票行政處罰操作流程

一、調(diào)查取證

（一）銀行發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票行為的，應(yīng)立即填制《空頭支票報告書》（見附式1，以下簡稱《報告書》），將支票和其他足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支票的資料復(fù)印并簽章后作《報告書》附件，于當(dāng)日至遲次日（節(jié)假日順延）報送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支行支付結(jié)算管理部門（以下簡稱人民銀行）。

（二）人民銀行收到《報告書》之日起3個工作日內(nèi)進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定。

1、簽發(fā)空頭支票事實清楚、證據(jù)確鑿的，應(yīng)作出行政處罰。行政處罰決定由主管行長授權(quán)支付結(jié)算管理部門負責(zé)人批準(zhǔn)。作出行政處罰決定后，應(yīng)編制《中國人民銀行行政處罰意見告知書》（見附式2、3，以下簡稱《告知書》），并連同擬處罰決定一并通知舉報行。

2、簽發(fā)空頭支票事實不清、證據(jù)不足的，應(yīng)提出糾正意見，將材料退回舉報行。

二、告知

銀行應(yīng)在收到人民銀行作出的擬處罰決定和《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，填寫《告知書》中出票人名稱、違規(guī)事實等有關(guān)內(nèi)容，并送達出票人。送達情況應(yīng)在當(dāng)日至遲次日（節(jié)假日順延）報告人民銀行。

三、決定

（一）人民銀行在銀行送達《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，未收到出票人陳述或申辯的書面材料的，或在對當(dāng)事人提出的陳述或申辯意見復(fù)核后不予采納的，應(yīng)編制《中國人民銀行行政處罰決定書》（見附式4，以下簡稱《決定書》），并通知銀行。

對于擬進行重大行政處罰決定的，出票人在收到《告知書》3日內(nèi)，要求聽證的，人民銀行應(yīng)組織聽證。

（二）銀行在收到《決定書》之日起5個工作日內(nèi)填寫《決定書》中出票人名稱、違規(guī)事實、罰款金額等內(nèi)容，送達出票人，并填制《送達回證》（見附式 5）。送達情況應(yīng)在當(dāng)日至遲次日（節(jié)假日順延）報告人民銀行。

四、罰款繳納

罰款代收機構(gòu)應(yīng)根據(jù)《決定書》決定的罰款金額收取罰款。對逾期繳納罰款的出票人，人民銀行可按每日按罰款數(shù)額的3％加處罰款，或填寫《中國人民銀行強制執(zhí)行申請書》（見附式6），向人民法院申請強制執(zhí)行。

罰款代收機構(gòu)應(yīng)將所收罰款就地全額繳入中央國庫，預(yù)算科目為“4350其他罰沒收入”。代收機構(gòu)應(yīng)于每季終了后3日內(nèi)，將上季代收并繳入中央國庫的各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》（見附式7），分送財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦事機構(gòu)和作出行政處罰決定的中國人民銀行分支行。

人民銀行分支行應(yīng)按月與委托的代收機構(gòu)就罰款收入的代收情況進行對賬，對未到指定代收機構(gòu)繳納罰款的，應(yīng)責(zé)成被處罰單位和個人繳納并加處罰款。

五、手續(xù)費的支付

（一）代收手續(xù)費。財政部門向收取空頭支票罰款的代收機構(gòu)支付代收手續(xù)費。財政專員辦于每年終了后的20個工作日內(nèi)，按上年金融機構(gòu)代收空頭支票罰款實際繳入中央國庫總額的0.5％，開具收入退還書，就地從中央國庫退付給代收機構(gòu)。

（二）協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費。協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費是指向發(fā)現(xiàn)并舉報空頭支票違規(guī)行為、協(xié)助人民銀行辦理行政處罰工作的出票人開戶銀行支付的費用。人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行按每案罰款的10％支付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費，協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費每筆最高不超過 10萬元。人民銀行分支行于每年終了后的 20個工作日內(nèi)，將上年應(yīng)支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費核付給舉報行。

六、資料管理

有關(guān)空頭支票處罰的資料按會計檔案管理要求進行專項裝訂，保管期限五年。

第五篇：14關(guān)于對違法簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰若干問題的實施意見

關(guān)于對違法簽發(fā)空頭支票行為

實施行政處罰若干問題的實施意見（試行）

銀發(fā)［2010］88號

中國人民銀行各級機構(gòu)（以下簡稱人民銀行）依法對簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票行為實施行政處罰的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》（以下簡稱《行政處罰法》）確定的“處罰與教育相結(jié)合”的原則，以及《行政處罰法》第二十七條和第三十八條的有關(guān)規(guī)定，參照本實施意見處理。

一、下列情形屬于《行政處罰法》第二十七條第一款第（一）項規(guī)定的“主動消除或減輕違法行為危害后果的”情形，可以對出票人減輕行政處罰：

（一）出票人第一次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，在銀行退票后能主動、及時支付票款，但未獲得收款人諒解的，可以給予支票票面金額1%但不低于300元的罰款；

（二）出票人第二次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且在銀行退票后能主動、及時支付票款，可以給予支票票面金額2%但不低于400元的罰款；

（三）除本實施意見規(guī)定的不予行政處罰的情形外，出票人第三次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且在銀行退票后能主動、及時支付票款，可以給予支票票面金額3%但不低于500元的罰款；

出票人有上述情形的，應(yīng)當(dāng)在人民銀行行政處罰意見告知后依法進行陳述申辯，并提供相關(guān)證據(jù)，經(jīng)人民銀行審查情況屬實的，依前款規(guī)定減輕行政處罰；

二、下列情形屬于《行政處罰法》第二十七條第二款規(guī)定的“違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的”情形，可以對出票人不予行政處罰：

（一）支票提示付款期內(nèi)出票人預(yù)留銀行簽章變更造成預(yù)留銀行簽章不符的支票，并且在銀行退票后出票人主動、及時支付票據(jù)款的；

（二）出票人第一次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，在銀行退票后能主動、及時支付票款，并且獲得收款人諒解的；

（三）出票人簽發(fā)以自己為收款人的支票時，因其工作失誤，導(dǎo)致該支票成為空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且該支票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的；

出票人有上述情形的，應(yīng)當(dāng)在人民銀行行政處罰意見告知后依法進行陳述申辯，并提供相關(guān)證據(jù)，經(jīng)人民銀行審查情況屬實的，依前款規(guī)定不予行政處罰；

三、下列情形屬于《行政處罰法》第三十八條第一款第（三）條規(guī)定的“違法事實不能成立的”情形，對出票人不得給予行政處罰：

（一）商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）在處理同一場票據(jù)交換提回的票據(jù)時，先處理支票等借方票據(jù)（應(yīng)付款項），后處理貸方票據(jù)（應(yīng)收款項），使出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票，并且貨方票據(jù)入賬后出票人賬戶余額足夠支付原簽發(fā)的支票的；

（二）由于銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中的差錯或者支付清算系統(tǒng)故障等原因，使出票人的應(yīng)收款項不能及時入賬，造成出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票的；

（三）出票人簽發(fā)支票后，因其銀行結(jié)算賬戶的存款被司法機關(guān)以及其他有權(quán)機關(guān)凍結(jié)或或者扣劃，使出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票的。但是出票人明知其銀行結(jié)算賬戶的存款已經(jīng)被凍結(jié)或者扣劃仍簽發(fā)支票的除外；

（四）出票人的支票因被騙、被搶、被盜、遺失后被他人冒用造成支票無法兌付或者與預(yù)留銀行簽章不符的。

出票人有上述情形的，應(yīng)當(dāng)在人民銀行行政處罰意見告知后依法進行陳述申辯，并提供 1 相關(guān)證據(jù)，經(jīng)人民銀行審查情況屬實的，依前款規(guī)定不得給予行政處罰。

除本實施意見規(guī)定的上述情形外，出票人簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留簽章不符支票的，依照《票據(jù)管理實施辦法》（中國人民銀行令[1997]第2號發(fā)布）的規(guī)定，給予支票票面金額5%但不低于1000元的罰款。

四、空頭支票的判斷時點以及確定空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票違法次數(shù)的方法；

（一）空頭支票是指出票人的支票票面金額超過其體付款時在付款人處實有的存款金額。付款時是指付款銀行提回支票進行支票業(yè)務(wù)處理的時點。

（二）出票人簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票的違法次數(shù)按以下方法計算： 對出票人在同一日出票簽發(fā)的空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符的支票，無論支票是否為多張，均按出票人一次違法認定。

人民銀行對出票人同一次違法中涉及的多張支票進行處理，在計算其票面金額時，應(yīng)當(dāng)按各張支票票面金額的總和計算。

五、本實施意見僅適用于人民銀行依法對簽發(fā)空頭支票或者預(yù)留銀行簽章不符支票行為實施的行政處罰。

六、本實施意見自文到之日起試行。