第一篇：開票流程

蘭州威特焊材科技股份有限公司開發(fā)票流程

每月28日財務開票人員到供銷部抽取當月發(fā)貨清單藍色聯(lián)，并根據(jù)清單內容開具發(fā)票，確保做到發(fā)票、清單一一相對。開好的發(fā)票及時交給供銷部內勤人員，由供銷部內勤人員協(xié)調及時交付客戶。對于有各別客戶需提前開票的，由業(yè)務經(jīng)辦人攜帶發(fā)貨清單藍色聯(lián)到財務開具發(fā)票；如有客戶提出隔月開票，業(yè)務經(jīng)辦人需提前告知財務開票人員。

一、業(yè)務經(jīng)辦人開票要求

1、業(yè)務經(jīng)辦人提出開票申請，要求提供完整的開票要素和準確的開票金額。

2、附相應的開票依據(jù)：公司銷貨清單，說明開票所涉及商品或勞務的交付或完成情況，以及相應的收款情況、前期開票情況。

3、業(yè)務經(jīng)辦人對其所提供的資料的真實性、準確性、合理性負責。

二、財務人員審核

1、財務人員審核開票申請，審核內容包括：開票事項的真實性、開票金額的準確性、開票進程的合理性。

2、財務主管對開票的真實性、準確性、合理性與業(yè)務經(jīng)辦人負同等責任。

3、財務主管對前審的有效性、開票的合規(guī)性、合法性負有審核責任。

三、開票員申請并開具發(fā)票

1、根據(jù)業(yè)務經(jīng)辦人的開票申請和相關開票依據(jù)，審核內容包括但不僅限于：開票要素完整性、票據(jù)開具方式的合法性和合規(guī)性、開票金額的合理性，并對其審核的內容負審核責任。

2、按照開票依據(jù)開具相應的發(fā)票，對開具發(fā)票的準確性、合法性、合規(guī)性負責。

3、定期核對開票情況，對逾期未開出的發(fā)票，與相關業(yè)務人員的工資掛鉤處罰。

四、業(yè)務經(jīng)辦人領取和簽收收票

1、業(yè)務經(jīng)辦人在核對發(fā)票后領取發(fā)票，并在相應的發(fā)票登記本上簽收；

2、業(yè)務經(jīng)辦人將發(fā)票交于供銷部內勤處進行發(fā)票登記并在業(yè)務流水帳上登記清楚，如因登記不清造成發(fā)票重開、漏開等問題，按公司相關規(guī)定處罰相關責任人。

3、發(fā)票登記后業(yè)務經(jīng)辦人將發(fā)票交付相應的發(fā)票領受人，業(yè)務經(jīng)辦人領取發(fā)票后對未及時交付發(fā)票領受人而產(chǎn)生的后果負總責。

第二篇：開票流程

開票流程（營業(yè)稅和增值稅）

一． 營業(yè)稅發(fā)票開票流程：

1.下載結算中心申請人發(fā)到郵箱的需開發(fā)票文件。2.下載好后檢查“開票單位名稱”“開票項目”“開票金額”是否填寫完整，“備注”是否填寫規(guī)范。檢查完后才將表格導入。

3.然后查看“業(yè)務內容”和“開票項目”（注：關鍵步驟，此步驟決定該發(fā)票是否能開）。

（1）若待開發(fā)票的序號（發(fā)票張數(shù)）比較少（1-2個），可選擇手打方式，進入SVA稅控器開票系統(tǒng)點擊“開票”，然后在彈出的發(fā)票頁面填寫“付款單位”、選擇“經(jīng)營項目”、填寫金額后點添加鍵，有備注的在發(fā)票上填好，核對正確后就可以開票了，點擊-開票-打印發(fā)票，打印發(fā)票前要嚴格遵循第5-7步驟方可打印并且確認SVA稅控器和打印機票號是否一致。

（2）若待開發(fā)票的序號（發(fā)票張數(shù)）比較多，選擇HITPOINT（漢特）系統(tǒng)開票。

a.首先將下載好的發(fā)票文件全選-粘貼-新建個文件-選擇性粘貼-數(shù)值，粘貼好然后核對F、G、J列是否一一對應開票單位名稱、開票項目、開票金額，如果是完全對應的話，刪掉最后一行的合計，然后在最后一行加入序號數(shù)(如果最后一行不加序號數(shù)，等到接下來進入HITPOINT系統(tǒng)打印發(fā)票會少一張)，做完以上步驟然后點擊加載項-HITPOINT助手-IMS發(fā)票預處理-輸入省市號（如上海為shh）-再輸入批次，此布驟完成后文件另存為-excel97-2003工作薄-book1。

b.然后進入HITPOINT系統(tǒng)，點擊IMS-導入信息，再點文件路徑瀏覽，找到剛才保存的book1,忽略前3行，點擊檢查，檢查完畢后點擊導入，然后點擊系統(tǒng)左側的發(fā)票打印頁面，點擊查詢，待打印發(fā)票就會出來了，然后選中待打印發(fā)票從左面移到右面，在右面的上方輸入稅控器里面要擊打的起始發(fā)票號碼。

4.檢查Hitpoint上面的票號是否跟稅控器上面的發(fā)票號、打印機上的發(fā)票號一致，確認以后才開始打印發(fā)票，點擊打印。.5..正在打印發(fā)票時檢查發(fā)票是否打歪，開票單位、開票項目、金額是否與申請單上的一致。

6.發(fā)票打完后，將存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記賬聯(lián)分開放好，檢查是否放混淆了，存根聯(lián)按發(fā)票上的號碼依次擺放整齊后裝訂、存檔。

7.發(fā)票聯(lián)蓋好章，檢查是否漏蓋，完畢后將發(fā)票聯(lián)與申請單首頁放在一起，簽好開票人名字。記賬聯(lián)與申請單明細放在一起裝訂存檔（注：訂餐、訂房的記賬聯(lián)開票室留著，其他的開票項目交給申請人）。

8.發(fā)票整理完畢后，將發(fā)票上的信息與電子檔的信息再核對一遍，確定準確無誤后將發(fā)票號碼和發(fā)票代碼填入電子檔申請表格中，回復給申請人。

9.每一百張打印完畢后會打印一張匯總表，由于系統(tǒng)原因，有時候會打印失敗，這時候必須重新啟動稅控器，再打印匯總的存根。

10.發(fā)生發(fā)票重開的情況，業(yè)務人員應提供書面說明，并經(jīng)部門領導審核后提交財務部，經(jīng)審核后開具。

11.作廢發(fā)票重開，一定要仔細核對開票公司名稱、開票項目、金額是否符合申請人的要求，以免第二次發(fā)票作廢。

二． 增值稅發(fā)票開票流程：

增值稅發(fā)票分類：普通（代碼為1）、專業(yè)（代碼0）專票比普票要多填3列：S列（對方單位開戶行及賬號）、T列(對方單位地址、電話)、U列（對方納稅人識別號），專票比普票還需多填個規(guī)格型號和計量單位 打印方式2種：手打開票和HITPOINT系統(tǒng)開票 開增值稅發(fā)票必備工作及注意事項：

1.開具發(fā)票前，檢查申請單上的信息是否完整，合同號、合同名稱、發(fā)票類別、開票單位名稱、品名、數(shù)量、含稅單價、開票金額、我放銀行及賬號、發(fā)票標識、增值稅率是否填寫規(guī)范，增值稅專用發(fā)票還要檢查對方銀行及賬號、地址與電話、納稅人識別號與提交上來的一般納稅人證明核對準確。

2.轉換表格時會彈出差一分錢的提醒，這時候就要注意，將發(fā)票導入Hitpoint之后，核對一下金額加稅額是否跟開票金額一致，如有不一致到增值稅防偽稅控系統(tǒng)的單據(jù)維護里修改。（目前我還沒遇到過這種情況）

3.發(fā)票生成后，檢查打印機上的發(fā)票號與增值稅防偽稅控系統(tǒng)上的票號是否一致，檢查完后開始打印發(fā)票。4.票打印完畢后，檢查金額加上稅額是否與申請單上的金額一致，密碼是否在密碼去里面。

5.發(fā)普通發(fā)票是兩聯(lián)，一張記賬聯(lián)、一張發(fā)票聯(lián)，在發(fā)票聯(lián)的右下方蓋上章后。專用發(fā)票是三聯(lián)，一張記賬聯(lián)，一張抵扣聯(lián)，一張發(fā)票聯(lián)，抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)都要蓋章。增值稅沒有存根聯(lián)，所以我們這里沒有存檔。6.將票號填好，將發(fā)票都給開票申請人。

增值稅普票開票（HITPOINT系統(tǒng)）流程： 1.同營業(yè)稅第一步，下載文件

2.打開下載的文件，核對發(fā)票類別（E列）、開票單位名稱（F列）、品名（H）、規(guī)格型號(I)、數(shù)量（J）、含稅單價(K)、開票金額(N)、備注（AA）、我方銀行及賬號（AB）、專業(yè)普通代碼填寫(AC)、增值稅率(AD)是否填寫正確。然后看數(shù)量乘以含稅單價是否等于開票金額，AB列銀行和賬號中間要空一格，不然導不進去，填增值稅率

3.下載的文件內容全選復制，新建一個文檔，選擇性粘貼-數(shù)值，然后再最下面加入一行，第4行對應序號1，文本左對齊，做好以上步驟文件另存為EXCEL97-2003工作薄的增值稅數(shù)值版

4.點擊上方的加載項-漢特-GTS-輸入省號批次-點否 5.第4步驟完成后在下方普票上右鍵-移動或復制工作表-新工作薄、建立副本

6.新生成的文檔，另存為EXCEL97-2003-book1 7.進入漢特系統(tǒng)，檢查-導入步驟6生成的book1,忽略1行 8.票據(jù)檢查與調整-查詢，然后檢查金額與稅額相加是否等于總金額。若相等則導出航天接口。

9.進入增值稅防偽開票系統(tǒng)-文本接口-單據(jù)傳入-檢查傳入路徑、金額說明（一般都為含稅金額）和發(fā)票類型-確定-檢查單據(jù)個數(shù)-確定

10.發(fā)票生成-選擇發(fā)票類型（?；蚱眨?檢查票號-選擇-確認-生成票號-打?。ㄟx擇要打印的發(fā)票）-確認-打印。增值稅普票開票（手開）流程： a.普票

1.下載表格后檢查開票項目和品名是否為增值稅的開票項目。

2.檢查數(shù)量乘以含稅單價是否為開票金額，填增值稅率 3.進入開票防偽系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-普通發(fā)票-檢查發(fā)票號碼-填入購貨單位名稱、品名、數(shù)量、含稅單價-檢查開票金額是否一致-打印 b.專票

1.檢查是否具有一般納稅人資格證書

2.下載表格后檢查開票項目和品名是否為增值稅的開票項目，檢查規(guī)格型號、納稅人識別號、對方地址及電話和對方開戶行及賬號是否填寫齊全，是否與提供的稅務登記證、開戶許可證是否一致，填增值稅率

3.檢查完畢后，進入開票防偽系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-專用發(fā)票-檢查發(fā)票號碼-填入購貨單位名稱、納稅人識別號、對方單位地址及電話、對方開戶行及賬號、品名、數(shù)量、含稅單價-檢查開票金額是否一致-打印

第三篇：電腦開票流程

普通發(fā)票電腦開票（模塊）操作說明

1、系統(tǒng)介紹

1．1系統(tǒng)背景簡介

為加強稅源監(jiān)控，進一步規(guī)范普通發(fā)票管理業(yè)務，河北省國家稅務局在深入研究增值稅普通發(fā)票監(jiān)管業(yè)務的基礎上，提出了開發(fā)普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)的要求。

根據(jù)河北國稅的業(yè)務要求，開發(fā)普通發(fā)票開票系統(tǒng)，實現(xiàn)電腦開票，作為網(wǎng)上申報客戶端的功能模塊，與申報數(shù)據(jù)實現(xiàn)共享，生成相應報表數(shù)據(jù)。

1．2業(yè)務狀況

據(jù)業(yè)務狀況和業(yè)務需求，普通發(fā)票電腦開票模塊分為主開票機和分開票機，主開票機與網(wǎng)上申報客戶端申報模塊之間也有數(shù)據(jù)交互，三者之間的數(shù)據(jù)交互關系和操作業(yè)務流程如下：

1.主開票機領購到發(fā)票后，將領購到的發(fā)票一部分分配給分開票機（通過發(fā)票分發(fā)功能）。

2.分開票機獲得發(fā)票后，進行電腦開票，并定期將已開具的發(fā)票信息提供給主開票機（通過分開票機的發(fā)票導出接口，主開票機的發(fā)票導入接口）。

3．主開票機將已開具的電腦發(fā)票信息共享給網(wǎng)上申報模塊。

1．3業(yè)務流程

普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)的主要業(yè)務流程如下：

a)納稅人首先要從稅務局端領購空白的普通發(fā)票；

b)然后納稅人將領購到的發(fā)票信息保存到客戶端普通發(fā)票開票系統(tǒng)中，也就是發(fā)票入庫； c)主開票機進行發(fā)票入庫之后，便可以進行開票處理了；

d)如果開具好的發(fā)票在打印過程中出了差錯，還可以對發(fā)票進行重打； e)對已經(jīng)開具好的發(fā)票還可以進行作廢處理等功能； f)此電腦開票系統(tǒng)還提供了發(fā)票繳銷、發(fā)票退庫等功能。

由于普通發(fā)票電腦開票分為主開票機和分開票機，那主開票機領購到發(fā)票之后會將部分發(fā)票分配給分開票機來負責，這是通過“發(fā)票分發(fā)”功能來實現(xiàn)的。如果分開票機的發(fā)票沒有用完，需要退回給主開票機，那就要通過分開票機的“發(fā)票退庫”功能來實現(xiàn)了。所以，主開票機就要有對應的“發(fā)票收回”功能，來接收分開票機退回的發(fā)票。同樣，分開票機也提供發(fā)票打印，發(fā)票重打，發(fā)票作廢，發(fā)票繳銷等功能。（在后面都有詳細的介紹）

2功能介紹

2.1主開票機操作說明

2.1.1開票機設置

業(yè)務說明：使用普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)（模塊），首先對開票機進行設置

操作步驟：選擇“開票機設置”功能，進入到開票機設置的管理界面。開票機編號自動顯示主開票機，本單位稅號、本單位名稱、本單位地址電話、本單位銀行帳號都是自動調用基本信息下納稅人信息中的設置。

填寫上開票人一欄，點擊“確定”即可。（后面介紹到的開票信息界面中的“開票人”將自動調用此處的開票人信息）

2.1.2打印設置

業(yè)務說明：進行打印設置

需注意的是：

打印方式：可選擇直接打印和打印前預覽。直接打印是指發(fā)票內容填寫完后，點擊開票后直接打印發(fā)票。打印前預覽是指發(fā)票內容填寫完成后，點擊開票后先進行預覽再打印。

2.1.3分開票機管理

業(yè)務說明：只有在主開票機中增加設置好了分開票機的相關信息，才能使用分開票機進行開票。分開票機管理模塊提供了對分開票機的增加，修改和刪除查詢等功能。

注意：分開票機不具有此功能。分開票機的編號必須與這里設置的分開票機編碼保持一致才能使用。

2.1.4發(fā)票種類管理

業(yè)務說明：顧名思義是對發(fā)票的種類進行管理，可以對發(fā)票的種類進行增加，修改，刪除，查詢操作。只有在發(fā)票種類管理下存在了此種類型的發(fā)票，后面發(fā)票入庫，回收等功能中才能對發(fā)票種類進行選擇。根據(jù)河北國稅局的要求，目前需要實現(xiàn)以下普通發(fā)票電腦開票： 廢舊物資收購發(fā)票(三聯(lián),百元版)； 貨物銷售發(fā)票(三聯(lián),無限額)； 加工修理修配發(fā)票(三聯(lián),無限額)； 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票(四聯(lián),千元版)；

農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票（三聯(lián)，千元版）（不能抵扣）；

操作步驟：與分開票機的增加，修改，刪除，查詢同理。不再做詳細介紹。

2.1.5發(fā)票入庫

業(yè)務說明：錄入發(fā)票的領購信息。提供了入庫、取消入庫和庫存結轉的功能。

操作步驟：選擇“發(fā)票入庫”功能，進入到發(fā)票入庫管理的界面

如果要將領購的發(fā)票入庫，只需點擊“入庫”按鈕，便進入到“增加發(fā)票領用信息”的界面，如下：

點擊發(fā)票代碼欄右側的小圖標，進入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，如下：

雙擊某行發(fā)票代碼信息，返回到“增加發(fā)票領用信息”的界面，此時，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動填寫上，然后輸入發(fā)票起止號，“發(fā)票份數(shù)”根據(jù)發(fā)票的起止號自動計算份數(shù)，再選擇“本期領購”，點擊“確定”按鈕，發(fā)票入庫操作便完成了。

注意：如果某段號碼的發(fā)票已經(jīng)入庫，將無法再次增加。

如果要取消入庫呢，就只需要選中信息列表中的某行信息，點擊“取消”即可。

如果不存在比本月小的會計年月，“庫存結轉”按鈕是不可用的，點擊后會有相應的提示來說明。如果在發(fā)票入庫時存入了“上期庫存”的發(fā)票，那么將不再允許庫存結轉，點擊后也會有相應的提示來說明。

2.1.6發(fā)票分發(fā)

業(yè)務說明：將企業(yè)領購的發(fā)票按照一定規(guī)則分發(fā)給下屬分支機構（非獨立法人，不能單獨領購發(fā)票），方便分支機構在本地開具發(fā)票。

操作步驟：選擇“發(fā)票分發(fā)”功能，便進入了發(fā)票分發(fā)管理的界面。如下：

點擊發(fā)票代碼欄右側的小圖標，進入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，同上介紹，選擇發(fā)票代碼后，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動填寫上，然后填入要分發(fā)的發(fā)票起止號，選擇分開票機的編號（之前增加的所有分開票機將自動調用過來供選擇），點擊“確定”便完成了發(fā)票分發(fā)的操作。

如果要取消分發(fā)，只需選中某行信息，點擊“取消分發(fā)”按鈕即可。

注意：將某段號碼的發(fā)票分發(fā)給分開票機之后，主開票機將不允許對此段范圍的號碼進行開票。再取消分發(fā)后，此段范圍的號碼將重新可以被主開票機使用。

2.1.7發(fā)票收回

業(yè)務說明：收回分開票機退回的空白發(fā)票。當分開票機退回空白發(fā)票給主發(fā)票機時，主發(fā)票機要執(zhí)行“發(fā)票收回”操作才可以再次利用此段范圍的發(fā)票。

注意：發(fā)票收回要以實物發(fā)票為憑證。

操作步驟：選擇“發(fā)票收回”功能，便進入到發(fā)票回收管理的界面。如果要將發(fā)票回收，只需點擊“發(fā)票收回”，便進入了“增加發(fā)票收回信息”的界面，如下：

選擇完發(fā)票代碼，發(fā)票起止號和分開票機編號，點擊“確定”便完成了發(fā)票收回的操作。注意：發(fā)票收回后，此段范圍的發(fā)票號碼將可以再次被主開票機使用。

2.1.8發(fā)票繳銷

業(yè)務說明：可以繳銷因納稅人變更、注銷稅務登記、發(fā)票換版、丟失被盜、霉變等原因需要繳銷的空白發(fā)票，被繳銷的發(fā)票從庫存中剔除。取消繳銷后發(fā)票可以重新使用。

操作步驟：選擇“發(fā)票繳銷”功能，便進入到發(fā)票繳銷管理界面。

如果要繳銷發(fā)票，只需點擊“發(fā)票繳銷”按鈕，便進入到了“增加發(fā)票繳銷信息”的界面，如下：

填寫各項信息后，點擊“確定”，發(fā)票繳銷操作便完成了。

注意：繳銷后的發(fā)票不可以被使用，取消繳銷后發(fā)票便可以再次被使用了。

進行發(fā)票繳銷時，如果在此段范圍內有發(fā)票被使用或者被分發(fā)等，便不可以進行繳銷操作。

2.1.9發(fā)票退庫

注意：發(fā)票退庫后將不可以再被使用。即使取消退庫后發(fā)票仍不可以被再次使用，如果想使用此段范圍的發(fā)票，必須再次入庫。

操作比較簡單，將不再做詳細介紹。

2.1.10發(fā)票開具

業(yè)務說明：進行發(fā)票開具，打印。

操作步驟：選擇“發(fā)票開具”功能，便進入了開票處理的界面。如果某種類型的發(fā)票有被領購入庫，進入到開票處理界面后便會顯示此種類型的發(fā)票。如下：

雙擊某種類型的發(fā)票，或者選中某行發(fā)票，點擊“開票”，便進入到了開票信息的界面：

進入此界面之后，要增加貨物信息，只需點擊名稱下面的按鈕，便進入到了貨物信息選擇的界面，如下：

貨物信息維護有兩種方式：

1、可以直接在彈出的界面中點擊增加，在“貨物信息管理”中增加貨物信息

2、可以在基本信息菜單下的貨物信息維護中增加貨物信息

增加貨物信息之后，在“貨物信息選擇”界面中雙擊要添加的貨物信息，返回到了開票信息的界面，名稱，等級，單位，單價等信息便會自動填寫上，只需手工填寫數(shù)量，金額便會自動計算出來。然后手工填寫銷貨方的信息，點擊“開票”即可。

說明：點擊“開票”后會有兩種情況，這取決于打印設置中的打印方式的選擇。如果選擇“打印前預覽”，點擊“開票”后便會進入到打印預覽的界面，再點“打印”按鈕后才開始打印發(fā)票；如果選擇“直接打印”，點擊“開票”后便開始打印發(fā)票。

注意：五種發(fā)票的開票信息有所不同，上面是以“廢舊物資收購發(fā)票(三聯(lián),百元版)”為例。

2.1.11已開發(fā)票管理

業(yè)務說明：對已開發(fā)票進行管理，包括對已開發(fā)票的查詢，發(fā)票重打，發(fā)票作廢，發(fā)票導入等功能的管理。操作步驟：如果要對已經(jīng)開具過的發(fā)票進行重打印，只需選中此張發(fā)票，點擊“發(fā)票重打”按鈕，便會進入到重打的界面，如下：

點擊“打印”按鈕，便可以實現(xiàn)發(fā)票重打的功能。這里只能實現(xiàn)重新打印的功能，并不可以對已開發(fā)票的內容進行修改。

注意：“發(fā)票導入”是對分開票機所開具的發(fā)票信息進行導入，導入的是XML文件。所以對應的分開票機就提供了“發(fā)票導出”的功能。下圖是主開票機的界面。

2.2分開票機操作說明

如需要用到分開票機功能的企業(yè)，請與我公司聯(lián)系授權注冊事項。只有我公司授權注冊后，才可以使用分開票機功能。

分開票機操作流程如下：首先登錄網(wǎng)上申報納稅軟件，點擊“納稅人選擇”界面中的“增加”，在“新建納稅人向導”中輸入“稅號@分開票機號”，然后點擊“下一步”，輸入注冊編碼后即可增加分開票機功能。

注意：

1、分開票機號必須同主開票機——“分開票機管理”模塊下的分開票機編碼保

持一致，也必須同提交我公司進行授權注冊的分開票機號保持一致。

2、輸入納稅人識別號時，必須以“稅號@分開票機號”形式輸入

3、CA證書不用設置，直接點“取消”即可

2.2.1開票機設置

業(yè)務說明：使用普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)（模塊），首先對開票機進行設置。

操作步驟：選擇“開票機設置”功能，進入到開票機設置的管理界面，輸入本開票機的基本信息，點確定。

（后面介紹到的開票信息界面中的“開票人”將自動調用此處的開票人信息）

2.2.2打印設置

業(yè)務說明：進行打印設置 需注意的是：

打印方式：可選擇直接打印和打印前預覽。直接打印是指發(fā)票內容填寫完后，點擊開票后直接打印發(fā)票。打印前預覽是指發(fā)票內容填寫完成后，點擊開票后先進行預覽再打印。

2.2.3發(fā)票種類管理

業(yè)務說明：顧名思義是對發(fā)票的種類進行管理，可以對發(fā)票的種類進行增加，修改，刪除，查詢操作。只有在發(fā)票種類管理下存在了此種類型的發(fā)票，后面發(fā)票入庫，回收等功能中才能對發(fā)票種類進行選擇。根據(jù)河北國稅局的要求，目前需要實現(xiàn)以下普通發(fā)票電腦開票： 廢舊物資收購發(fā)票(三聯(lián),百元版)； 貨物銷售發(fā)票(三聯(lián),無限額)； 加工修理修配發(fā)票(三聯(lián),無限額)； 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票(四聯(lián),千元版)；

農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票（三聯(lián)，千元版）（不能抵扣）；

2.2.4發(fā)票入庫

業(yè)務說明：錄入發(fā)票的領購信息。提供了入庫、取消入庫和庫存結轉的功能。

操作步驟：選擇“發(fā)票入庫”功能，進入到發(fā)票入庫管理的界面

如果要將領購的發(fā)票入庫，只需點擊“入庫”按鈕，便進入到“增加發(fā)票領用信息”的界面，如下：

點擊發(fā)票代碼欄右側的小圖標，進入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，如下：

雙擊某行發(fā)票代碼信息，返回到“增加發(fā)票領用信息”的界面，此時，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動填寫上，然后輸入發(fā)票起止號，“發(fā)票份數(shù)”根據(jù)發(fā)票起止號自動計算份數(shù)，再選擇“本期領購”，點擊“確定”按鈕，發(fā)票入庫操作便完成了。

注意：如果某段號碼的發(fā)票已經(jīng)入庫，將無法再次增加。

如果要取消入庫，就只需要選中信息列表中的某行信息，點擊“取消”即可。

如果不存在比本月小的會計年月，“庫存結轉”按鈕是不可用的，點擊后會有相應的提示來說明。如果在發(fā)票入庫時存入了“上期庫存”的發(fā)票，那么將不再允許庫存結轉，點擊后也會有相應的提示來說明。

2.2.5發(fā)票退庫

業(yè)務說明：把分開票機需退回主開票機的發(fā)票，進行發(fā)票退庫。操作步驟：選擇“發(fā)票退庫”功能，進入到發(fā)票退庫管理的界面

如果要將發(fā)票退庫，點擊“退庫”按鈕，便進入“增加發(fā)票退庫信息”窗口，如圖：

點擊發(fā)票代碼欄右側的小圖標，進入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，如下：

2.2.6發(fā)票開具

業(yè)務說明：進行發(fā)票開具，打印。

操作步驟：選擇“發(fā)票開具”功能，便進入了開票處理的界面。如果某種類型的發(fā)票有被領購入庫，進入到開票處理界面后便會顯示此種類型的發(fā)票。如下：

雙擊某種類型的發(fā)票，或者選中某行發(fā)票，點擊“開票”，便進入到了開票信息的界面：

進入此界面之后，要增加貨物信息，只需點擊名稱下面的按鈕，便進入到了貨物信息選擇的界面，如下：

貨物信息維護有兩種方式：

1、可以直接在彈出的界面中點擊增加，在“貨物信息管理”中增加貨物信息

2、可以在基本信息菜單下貨物信息維護中增加貨物信息

增加貨物信息之后，在“貨物信息選擇”界面中雙擊要添加的貨物信息，返回到了開票信息的界面，名稱，等級，單位，單價等信息便會自動填寫上，只需手工填寫數(shù)量，金額便會自動計算出來。然后手工填寫上銷貨方的信息，點擊“開票”即可。

說明：點擊“開票”后會有兩種情況，這取決于打印設置中的打印方式的選擇。如果選擇“打印前預覽”，點擊

“開票”后便會進入到打印預覽的界面，再點“打印”按鈕后才開始打印發(fā)票；如果選擇“直接打印”，點擊“開票”后便開始打印發(fā)票。

注意：五種發(fā)票的開票信息有所不同，上面是以“廢舊物資收購發(fā)票(三聯(lián),百元版)”為例。

雙擊某行發(fā)票代碼信息，返回到“增加發(fā)票領用信息”的界面，此時，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動填寫上，然后手工輸入發(fā)票起止號，“發(fā)票份數(shù)”將自動生成，點擊“確定”按鈕，發(fā)票退庫操作便完成了。

2.2.7已開發(fā)票管理

業(yè)務說明：對已開發(fā)票進行管理，包括對已開發(fā)票的查詢，發(fā)票重打，發(fā)票作廢，發(fā)票導出功能的管理。

操作步驟：如果要對已經(jīng)開具過的發(fā)票進行重打印，只需選中此張發(fā)票，點擊“發(fā)票重打”按鈕，便會進入到重打的界面，如下：

點擊“打印”按鈕，便可以實現(xiàn)發(fā)票重打的功能。這里只能實現(xiàn)重新打印的功能，并不可以對已開發(fā)票的內容進行修改。

注意：發(fā)票導出是指把分開票機開具的發(fā)票，導出XML文件，然后通過主開票機的“發(fā)票導入”導入這個XML文件，便可以把分開票機開具的發(fā)票導入到主開票機中。實現(xiàn)在導入普通發(fā)票的時候點擊“導入自開發(fā)票”便可以把主開票機和分開票機開具的發(fā)票全部導入。

第四篇：建筑業(yè)開票流程

建筑業(yè)開具發(fā)票流程

1、當承接的項目跨縣（市、區(qū)）時，公司財務需要到機構所在地國稅機關開具外經(jīng)證，一般需要的資料：合同復印件、印花稅繳稅憑證復印件、營業(yè)執(zhí)照附件等。（以股份公司名義承包的工程，需要股份公司到股份公司機構所在地開具；以工程公司自己的名義承包的工程，需要到機構所在地國稅局開具外經(jīng)證）。當外經(jīng)證開具后，項目人員需在外經(jīng)證開具時間之日起30天內到項目所在地主管國稅機關備案(備案資料：外經(jīng)證、合同復印件、相關資質文件等，由于各個稅務局需要資料可能不同，請先打電話咨詢項目所在地主管國稅機關)

2、選擇簡易征收方法的項目，需要到機構所在地主管國稅機關備案，（以股份公司名義承包的工程，需要股份公司到股份公司機構所在地國稅機關備案）3、1）收到工程款的次月需要在項目所在地的主管國稅機關預繳增值稅稅金，到項目所在地主管地稅機關預繳附加稅金，申請稅金的金額由以下公式確定：

（一）適用一般計稅方法計稅的，應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)÷(1+11%)×2%，附加稅大約為應預繳稅款*12%。

（二）適用簡易計稅方法計稅的，應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)÷(1+3%)×3%，附加稅大約為應預繳稅款*12%。（對我公司來說，這個方法只存在老項目、甲供工程、清包工方式的建筑服務）支付的分包款是指

（一）從分包方取得的2016年4月30日前開具的建筑業(yè)營業(yè)稅發(fā)票。

上述建筑業(yè)營業(yè)稅發(fā)票在2016年6月30日前可作為預繳稅款的扣除憑證。

（二）從分包方取得的2016年5月1日后開具的，備注欄注明建筑服務發(fā)生地所在縣（市、區(qū)）、項目名稱的增值稅發(fā)票。所以為了減少預繳稅金金額，我方有意向業(yè)主申請進度款時，最好讓分包商先給我方開具發(fā)票。并且針對簡易征收方法的項目，盡可能先讓分包商給我方開具發(fā)票，不然有可能導致重復納稅。

2）預繳稅金時需要提供的資料：

（一）《增值稅預繳稅款表》；

（二）與發(fā)包方簽訂的建筑合同原件及復印件；

（三）與分包方簽訂的分包合同原件及復印件；

（四）從分包方取得的發(fā)票原件及復印件。

各個地方稅務局可能還需要其他的資料，請咨詢項目所在地主管國稅機關。3）預繳稅金的完稅憑證及相關資料需保存完善交回公司財務。

4、我公司可以自行開具增值稅發(fā)票，以股份公司名義承包的工程由股份公司自行開具發(fā)票。但申請我公司開具發(fā)票或股份公司開具發(fā)票時，最好要求分包商先開具發(fā)票，以延遲稅款繳納時間。

第五篇：一般納稅人開票流程

一般納稅人開票流程.一、系統(tǒng)啟動、登錄、退出:：

1、打開計算機，插入IC卡。

2、雙擊“防偽開票”圖標

3、單擊“進入系統(tǒng)”--選擇（管理員）--確認

說明：初次使用入時，需做“初始化”、“操作員管理”等操作必須選“管理員”，平時無要求，但要注意以誰的名字進入，打印在發(fā)票上開票人的名字就是誰。

4、退出系統(tǒng) 單擊“退出”按鈕---“退出系統(tǒng)”

二、系統(tǒng)初始化：

A、初始化起

1、功能：用于建立本系統(tǒng)使用的全套數(shù)據(jù)庫，清除所有硬盤中的開票數(shù)據(jù)（不包括客戶及商品信息），使系統(tǒng)處于“初始設置”狀態(tài)。

2、方法：“系統(tǒng)設置”/“初始化起”--修改管理員姓名—“確認”

B、初始化終

1．功能：使用系統(tǒng)轉為“正常處理”狀態(tài)

2．方法：“系統(tǒng)設置”/“初始化終”-“確定”。

注意： 1）系統(tǒng)初次安裝或重新完全安裝時，必須使用本功能，而使用本軟件進行了一定時間的業(yè)務處理之后，勿輕易使用本功能。

2）執(zhí)行了“初始化起”未做“初始化終”前，“發(fā)票管理”、“報稅處理”業(yè)務模塊無法激活。

三、本單位信息設置（參數(shù)設置）

1）企業(yè)開票時“銷方信息”取自此處，只有銀行賬號或選擇（多個賬號），必須事先正確填寫

2）方法：單擊“系統(tǒng)設置”—“參數(shù)設置”

3）注意：

只需修改地址、電話、銀行賬號，而“企業(yè)名稱及稅號”、“開票機信息”各項數(shù)據(jù)皆取自金稅卡，無須輸入，也無法修改。按回車可輸入多個銀行賬號l 本單位名稱或稅號如要修改，需持金稅卡和IC卡去所屬稅局；其它信息修改只拿IC卡即可。l

4、開票最大限額

（1）此處顯示的為專用發(fā)票的最大限額，當該企業(yè)為單廢舊物資企業(yè)，即只能開具廢舊物資銷售發(fā)票，當查看“參數(shù)設置/開票機信息”時，開票機限額處顯示為空

（2）系統(tǒng)中所有的最大限額指不含稅金額的最大限額。（如：最大限額是百萬元，指開票的不含稅金額不能大于等于百萬元，只能是999999.99元。）

（3）最大開票限額只攜帶IC卡即可。

四、操作員管理

1、功能：增加、修改、刪除操作員（只有系統(tǒng)管理員才能做）

2、方法：“系統(tǒng)維護”/“操作員管理”/“操作員管理”—“編輯”--“操作身份管理”窗口中的管理員<開票員>--“操作員管理”窗口中的管理員<開票員>的名字--輸入本單位管理員<開票員>的姓名--單擊“操作身份管理”窗口—“退出”

以上為修改的過程，若增加按“＋”，刪除按“－”

3、系統(tǒng)管理員有且只有1個，不能進行增刪，只能修改名稱。

五、日常開票工作

一）發(fā)票領用

1．發(fā)票購買

一次性可購買多卷多種類發(fā)票，最多可達五卷l 專用發(fā)票和廢舊物資發(fā)票使用同一種紙制發(fā)票（增值稅專用發(fā)票），注意區(qū)分號段，做好分類存放l

2．發(fā)票讀入（只需在每次新購發(fā)票后做）

1）功能：發(fā)票讀入功能是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購買的存放于IC卡中的電子發(fā)票讀入到金稅卡中。一次可讀入不同種類的5卷發(fā)票。

（如只購買了發(fā)票，未執(zhí)行“發(fā)票讀入”操作就直接開票，則系統(tǒng)提示“金稅卡內沒有可用發(fā)票”,應該執(zhí)行“發(fā)票讀入”）

2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票讀入”—“確認”---“確定”

3）金稅卡已到鎖死期不能進行“發(fā)票讀入”操作

3．發(fā)票庫存查詢

1）功能：查看剩余發(fā)票數(shù)量及各種發(fā)票的開票限額

2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票領用管理/發(fā)票庫存查詢”。

注意：如果在稅務端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開票限額進行了新的授權，那么對于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。

對于專用發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時即刻生效，但對于廢舊物資發(fā)票和普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。

4．發(fā)票退回（須征得國稅同意，不得隨意操作）

功能：發(fā)票退回是將企業(yè)金稅卡中未開的發(fā)票卷電子信息退回到稅控IC卡中，不能通過“發(fā)票讀入”重新讀入到金稅卡中，只能到國稅處理。

一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時應將金稅卡內剩余的發(fā)票退回：1．所購電子發(fā)票的代碼或號碼與實際拿到的紙質發(fā)票不符；2．需要進行更改納稅號或更換金稅卡等操作；3．當?shù)囟悇詹块T要求將剩余發(fā)票退回。

二）編碼設置

1．客戶編碼設置

1）功能：主要用來錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務關系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對已錄入的客戶信息進行修改和刪除。填開發(fā)票時，“購方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。

為了提高開票員的工作效率，建議企業(yè)在開票前事先將客戶信息正確錄入到客戶編碼庫中。

2）方法：“系統(tǒng)設置”/“客戶編碼”

常用工具欄：“+”增加一行（在所選中行的上方增加一空行）

“-”刪除一行（首先選中要刪除的客戶行）有下一級的編碼不能直接刪除

“√”使數(shù)據(jù)生效

3）注意：“退出”與“X”的區(qū)別：

“編輯”的狀態(tài)：未處于編輯狀態(tài)時只能查詢不能修改

4）導入導出：導出用于將編碼庫中的全部編碼信息，以文本文件格式導出到指定路徑下。此功能一般用于備份編碼庫信息，以避免編碼信息丟失或重新安裝系統(tǒng)時手工錄入編碼的繁瑣性。導入用于將文本文件數(shù)據(jù)導到編碼庫中。

2．商品編碼設置

1）功能：商品編碼設置主要用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對已錄入的商品信息進行修改和刪除。填開發(fā)票時，“商品信息”只能從該商品編碼庫中選取。因此，在開票前，企業(yè)必須事先將商品信息正確錄入到商品編碼庫中。

2）方法：“系統(tǒng)設置/商品編碼”

各工具按鈕及各項填寫與客戶編碼基本相同

3）注意： A必須選擇“商品稅目” B商品編碼庫只能在“商品編碼”中建立，必須事先建立，不能在票面直接輸 C單價可以是含稅或不含稅，F(xiàn)代表“否”(不含稅)

T代表“是”（含稅）

3．稅目編碼 1）功能：主要用來對商品的類別名稱、稅率和征收率等信息進行錄入、修改、刪除以及查詢等一系列編輯操作。系統(tǒng)已存有常用稅目，一般情況下無需進行設置。2）方法：“系統(tǒng)設置”－“編碼設置”－“稅目編碼”－“增值稅”

三）發(fā)票填開

三種發(fā)票的填開方法基本相同，以下主要對專用發(fā)票的各種填開方法，包括對清單、折扣、復制等的操作進行詳述。到了抄稅期必須抄稅，不抄稅不能開具發(fā)票。

1．簡單發(fā)票（最多8行）1）調空票：“發(fā)票管理/發(fā)票填開”—“確認”（按順序自動彈出）

2）填寫： A、購方信息的填寫: a 直接輸，點擊“客戶”按鈕可將購方信息保存到客戶編碼庫中

b點名稱或稅號后的“”選擇

B、商品信息的填寫：只能從商品編碼庫中選取，點擊商品名稱再點出現(xiàn)的“?”按鈕選擇。填寫信息后，稅額系統(tǒng)自動算出，無法修改

（如客戶信息或商品信息較多時，可通過點擊要查找內容所屬項目的標題欄，執(zhí)行ctrl+鼠標左鍵操作可以實現(xiàn)快速定位或匹配查找客戶及商品信息）

一張發(fā)票只能開一種稅率，第一行商品決定本張發(fā)票稅率l

C、收款人、復核人：可直接輸入（不保存）或點“”選擇。

3）保存：點“打印”按鈕

4）打印發(fā)票：在打印確認框中選擇“打印”則立刻打印出來；選擇“不打印”則暫時取消打印，但發(fā)票已保存，只是未打印，可以在“發(fā)票查詢”中打印。

2．帶清單發(fā)票（超過8種商品）

1）調空票、客戶填寫：同前

2）清單填寫：單擊“清單”按鈕，在清單窗口中填寫商品明細數(shù)據(jù)，點“退出”返回票面。銷貨清單在填開時不能直接打印，只能在“發(fā)票查詢”功能中查詢后再打印。

3）注意：A帶清單的發(fā)票只能有清單行和清單的折扣行，無其它商品行。即一張發(fā)票票面即能填商品信息也能填清單信息，但兩者不能同時出現(xiàn)。

B銷項正數(shù)發(fā)票可以開具清單。C 每張發(fā)票只能帶一份銷貨清單

3．折扣銷售

A、無清單發(fā)票的折扣 1）調空票、客戶和商品的填寫：同前 2）選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或‘折扣金額’二者確定其一另一項自動算出。3）注意：

折扣行算在商品的總行數(shù)中，商品行和其折扣行之間不可再插入其它商品行l(wèi) 折扣后的商品不能修改，需修改時，先刪除折扣行。l

可以對每一單行商品折扣，也可以對連續(xù)多行或所有商品統(tǒng)一折扣，最后一行選定點折扣，輸入行數(shù)如3，就是本行及以上共3行進行折扣。l 必須所有商品行均生效后才能折扣l

B、清單發(fā)票的折扣 點擊票面“清單”進入“銷貨清單填開窗口”，填寫清單內容后，選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或‘折扣金額’二者確定其一另一項自動算出，點“退出”返回票面。

4．開一張負數(shù)發(fā)票

1）功能：當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質量等問題購方退貨時，但因已抄稅不能作廢，可開具負數(shù)發(fā)票來沖抵。

填開負數(shù)發(fā)票時，必須先指定其對應的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼，在打印負數(shù)發(fā)票時，系統(tǒng)自動將對應的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼打印在負數(shù)發(fā)票“備注欄”內。

2）方法： 調空票：同前 點“負數(shù)”按鈕，輸入對應的正數(shù)發(fā)票的代碼、號碼，并確認一遍，--“下一步”—“確定“，會出現(xiàn)兩種情況: A、當前發(fā)票庫中有對應的正數(shù)發(fā)票:系統(tǒng)會自動填入發(fā)票信息，并且數(shù)量和金額填充為負數(shù)。B、當前發(fā)票庫中沒有對應的正數(shù)發(fā)票:點擊“確定”后自行手工填寫發(fā)票信息（數(shù)量或金額填負數(shù)）。保存、打印發(fā)票：同前。

3）注意： A、銷項負數(shù)發(fā)票不允許附帶清單，也不能加折扣。B、已作廢的票不能開負數(shù)

5．復制發(fā)票：

1）功能：當將要開的發(fā)票與以前開過的內容完全或部分相同時，可用此功能提高開票速度

2）調出空票，按“復制”按鈕，雙擊要復制的發(fā)票（如只復制商品信息可在“選項”中取消“客戶信息”）

只有正數(shù)發(fā)票可以復制，復制的發(fā)票在打印前可以修改

6．普通發(fā)票和廢舊物資發(fā)票填開

三種發(fā)票的填開方法基本相同普通發(fā)票、廢舊物資發(fā)票同樣可以帶清單、折扣和開具負數(shù)，各種發(fā)票打印在票面上的為不含稅單價

1）普通發(fā)票?！鞍l(fā)票管理”－“發(fā)票開具管理”－“發(fā)票填開”－“普通發(fā)票填開”：系統(tǒng)自動按順序調出待開具的普通發(fā)票號碼確認窗口。A、名稱必須填寫，其它項可以為空。購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、18位或20位。

B、系統(tǒng)支持填開稅率不大于31%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應自覺根據(jù)當前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。

C、發(fā)票票面左上角會生成一個20位效驗碼，便于購方查驗真?zhèn)?/p>

四）發(fā)票查詢

1、功能：已開發(fā)票查詢主要功能查詢已開具的各種發(fā)票、清單內容及實現(xiàn)發(fā)票重復打印、連續(xù)打印、銷貨清單打印。

2、方法：“發(fā)票管理/發(fā)票查詢”--（選擇月份）--“確認”

A重復打印發(fā)票：選中要打印的發(fā)票，點擊工具欄中的“打印”---“發(fā)票”。B打印清單：選中要打印清單的發(fā)票，點擊“打印”---“銷貨清單”（全打格式）--“打印” C連續(xù)打?。河谩癈trl+鼠標左鍵”選擇發(fā)票—“打印”—“發(fā)票“。D通過“查找”按鈕，然后在購方信息處輸入該企業(yè)的名稱或稅號，可以查詢給某企業(yè)開具的所有發(fā)票。注：打印發(fā)票既可以在發(fā)票填寫窗口，點擊打印按鈕打印，也可以在“發(fā)票查詢”功能中重復打印。（發(fā)票可以單張打印，也可以多張連續(xù)打印。）

五）發(fā)票作廢

1．已開發(fā)票作廢

1）功能：當企業(yè)所開各種發(fā)票有誤或者由于商品質量等問題購方退貨時，若該張所開發(fā)票未抄稅，則可利用已開發(fā)票作廢功能來作廢該張發(fā)票的電子信息。

2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票作廢“—選中要作廢的發(fā)票—“作廢”—“確認”－“確定”

3）說明： A、已抄報稅的或跨月的發(fā)票不能作廢，只能開具負數(shù)發(fā)票沖銷。B、發(fā)票作廢后無法改變作廢狀態(tài)，作廢時要仔細核對。

C、對已開發(fā)票進行作廢時，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。(作廢時提示“當前發(fā)票庫沒有符合條件的發(fā)票”可能是本期本開票員沒開具發(fā)票)2．未開發(fā)票作廢（一般不用）

1）功能：當企業(yè)尚未使用的紙質發(fā)票遺失或損毀時，可利用未開發(fā)票作廢功能將金稅卡中相應的電子發(fā)票進行作廢處理。必須等到該發(fā)票成為金稅卡中的“當前號碼”才能操作 2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/未開發(fā)票作廢”—“確認”—放棄（只作廢一張）

六、抄稅報稅

一）抄報稅處理

1．抄報稅流程及抄稅時間

1）基本流程：抄稅寫IC卡－打印銷項報表－持IC卡及報表到國稅報稅 2）抄稅時間：

征期抄稅：每月1日開票時系統(tǒng)提示“已到抄稅期請及時抄稅”，此時必須做抄稅處理，否則無法開票；報稅期內必須報稅，否則l，系統(tǒng)自動鎖死；1-10 系統(tǒng)提示“金稅卡已到鎖死期，請及時抄報稅”，則需抄稅后到稅局報稅。

非征期隨時抄稅：抄稅時間不受限制，但在下次抄稅前必須報稅。l 注意：系統(tǒng)支持隨時抄稅，是為了解決開票量不斷增大的問題及稅務機關的管理，系統(tǒng)提示“發(fā)票寫入?yún)^(qū)已滿”企業(yè)可以執(zhí)行非征期抄稅，然后才能繼續(xù)開具發(fā)票，因此如無需要不允許操作，每月只進行征期抄報稅即可，并且無論該月是否領用及開具發(fā)票都必須進行征期抄報稅。

2．抄報稅方法步驟：

1）寫IC卡：“報稅處理”－“抄稅處理” 2）打印報表：“報稅處理”－“發(fā)票資料”

3）說明：

“抄稅處理”一次性將所有種類的開票數(shù)據(jù)都寫在一張IC卡上。l 可選擇的抄稅期中包括“本期資料”和“上期資料”兩項l

本期資料是指已開具但從未抄過稅的資料，在對其進行抄取時選擇“本期資料”。抄本期資料時，系統(tǒng)自動效驗IC卡上有無購票或退票信息。如IC卡上有購票和退票信息，則無法抄稅。上期資料是指在抄稅過程中重抄的舊稅，例如抄稅后，不小心將IC卡損壞，可到稅務機關更換IC卡，在“抄稅處理”中重新執(zhí)行抄上期資料即可。抄上期資料時，IC卡中購票和退票信息不影響抄稅

建議報稅后及時進入一次開票系統(tǒng)l

二）金稅卡管理

1．狀態(tài)查詢功能：用于顯示金稅卡和IC卡當前狀態(tài)信息

2．金稅卡時鐘設置 1）功能：用于修改金稅卡時鐘。此操作需先持IC卡到國稅局授權，授權后第一次進入系統(tǒng)必須修改，否則授權會消失（即授權一次只能修改一次），一般不用 2）方法：“報稅處理”－“金稅卡管理”－“金稅卡時鐘設置”

三）發(fā)票資料統(tǒng)計

1．金稅卡資料統(tǒng)計 2．金稅卡月度資料統(tǒng)計 3．發(fā)票領用存月報表 第七部分 系統(tǒng)維護

一、數(shù)據(jù)整理

1.“系統(tǒng)維護”－“數(shù)據(jù)整理”－“數(shù)據(jù)文件整理”：出現(xiàn)意外操作或異常現(xiàn)象時重建數(shù)據(jù)庫索引。

2.“系統(tǒng)維護”－“數(shù)據(jù)整理”－“數(shù)據(jù)文件清理”：刪除硬盤中前幾個月的數(shù)據(jù)，提高運行速度，一般不用

二、查詢備份

1．“系統(tǒng)維護”－“查詢備份”－選擇要數(shù)據(jù)備份目錄：用于查詢備份數(shù)據(jù)庫信息

2．“系統(tǒng)維護”－“退出查詢”：恢復業(yè)務操作