第一篇：開票及申報(bào)使用流程

開票員的設(shè)置

設(shè)置開票員，先用管理員登錄開票系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護(hù)”模塊里執(zhí)行“操作員”功能（此設(shè)置為一次性設(shè)置，即設(shè)置一次即可），先點(diǎn)“編輯”按鈕，點(diǎn)擊第一窗口操作身份管理的開票員一行，然后在第二窗口操作員管理中修改開票員的姓名及口令，如果企業(yè)有多個(gè)操作員或者想將收款、復(fù)核都輸入，可以按“+“號(hào)新增一行，將其名字及口令輸入即可。輸入好資料后，回到第一窗口任意位置按鼠標(biāo)左鍵，隨后點(diǎn)擊左上角”退出“按鈕，在彈出的對(duì)話框點(diǎn)”是“將數(shù)據(jù)保存起來(lái)。

注：在修改好開票員之后，日常的操作我們都是使用開票員操作，而不使用管理員操作。

開票流程

一、開票前需將客戶編碼及商品編碼輸入。如果為其開票的客戶或者商品已存在客戶編碼與商品編碼庫(kù)中，則不

必輸入客戶編碼及商品編碼，否則必須輸入后方可開票?？蛻艟幋a及商品編碼中的編碼均由用戶自己設(shè)置，一般采用小寫字母加上數(shù)字組成。簡(jiǎn)碼可以省略不輸入，其它項(xiàng)目按實(shí)際輸入即可。

小技巧：在客戶編碼及商品編碼可以進(jìn)行快速查找，將鼠標(biāo)指針移到所要查找的欄目標(biāo)題上，按下鍵盤左下

角的“Ctrl”鍵并點(diǎn)擊鼠標(biāo)左鍵，便打開“查找”對(duì)話框。

二、如果用戶剛購(gòu)買了發(fā)票，還需進(jìn)行“發(fā)票管理”模塊中的“發(fā)票讀入“。

三、點(diǎn)擊“發(fā)票管理“->“發(fā)票開具管理”->”發(fā)票填開”，里面包含有三種發(fā)票供選擇填開，不過(guò)用戶需購(gòu)

買對(duì)應(yīng)的發(fā)票后方可開具。發(fā)票填開方法：

1、點(diǎn)擊購(gòu)方名稱的下拉三角后出現(xiàn)客戶編碼，從中選擇為其開票的客戶信息；

2、如果開票的商品沒(méi)有超出8個(gè)品種，直接點(diǎn)“商品名稱”后點(diǎn)擊三點(diǎn)按鈕，從彈出的商品編碼選擇要開

具的商品，填寫數(shù)量、單價(jià)、金額的其中兩者。填寫好一行后按“+”號(hào)繼續(xù)輸入下一個(gè)商品，直到錄完所有的商品。如果開票的商品超出8個(gè)品種（由于發(fā)票只能容納8個(gè)品種，這里就需要用到帶清單的發(fā)票）選擇客戶后直接點(diǎn)擊“清單”按鈕，在清單里面再進(jìn)行商品的填開，清單填開好后直接退出清單。

3、填寫好商品后，最后選擇或輸入收款、復(fù)核人姓名，檢查無(wú)誤后就可以點(diǎn)“打印”按鈕將發(fā)票打印了。

新企業(yè)開第一張發(fā)票時(shí)選不打印，在發(fā)票查詢調(diào)整好位置后再將其打印，如果發(fā)票位置已經(jīng)過(guò)調(diào)整，則可直接將發(fā)票放入打印機(jī)進(jìn)行打印了。如果發(fā)票帶有清單，還需要在“發(fā)票查詢”中打印清單，附于發(fā)票才能將發(fā)票交付購(gòu)方。

對(duì)于發(fā)票的處理

對(duì)于沒(méi)有跨月、沒(méi)有記帳、對(duì)方?jīng)]有掃描認(rèn)證申報(bào)抵扣的發(fā)票，如果發(fā)現(xiàn)有誤，均可使用“發(fā)票管理”中的“發(fā)票作廢”將其作廢，作廢后于“發(fā)票查詢”中將此發(fā)票再重新打印，除此之外的情況均使用紅字發(fā)票。紅字增值稅專用發(fā)票：在開具紅字增值稅專用發(fā)票之前先要進(jìn)行申請(qǐng)，方法見書本P139）并導(dǎo)出到U盤（具體方法見書本P145），將開具好的申請(qǐng)單及U盤到所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行審核，銷方在收到通知單之后方可開具紅字增值稅專用發(fā)票（具體方法見書本P111-P123或參考一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.13完整版.ppt）。

注：以上所提及的申請(qǐng)方既可以是銷方，也可以是購(gòu)方。具體情況視下列情況而定：

購(gòu)方申請(qǐng)的情況：

1、專用發(fā)票已抵扣：

購(gòu)方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

2、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：

（1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證。

（2）認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符。

（3）認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符。

（4）購(gòu)方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。

銷方申請(qǐng)的情況：

1、因開票有誤購(gòu)方拒收專用發(fā)票。

此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。

2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購(gòu)方。

此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。

抄報(bào)稅

每月的1號(hào)報(bào)稅期開始，用戶必須進(jìn)行“抄稅處理”及“發(fā)票資料”（用于打印報(bào)表）。正常抄稅的時(shí)候選擇“本期資料”進(jìn)行抄寫IC卡，金稅卡內(nèi)本身有計(jì)時(shí)器，不受系統(tǒng)日期、時(shí)間的影響，因此不能用更改系統(tǒng)日期時(shí)間的方法提前或者延遲抄稅。最后攜帶IC卡及5份報(bào)稅資料（如果企業(yè)還開具增值稅普通發(fā)票，則還需要打印增值稅普通發(fā)票的5份報(bào)表）到所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)稅。

購(gòu)買發(fā)票的條件查詢使用

點(diǎn)擊“報(bào)稅處理”->“發(fā)票資料”，選擇好月份、發(fā)票類型及正數(shù)發(fā)票清單后“確定”。點(diǎn)擊“查找”按鈕，選擇發(fā)票查詢項(xiàng)后點(diǎn)擊“執(zhí)行當(dāng)前查詢”，待輸入發(fā)票的起始號(hào)及終止號(hào)后點(diǎn)查詢。系統(tǒng)根據(jù)輸入的起始號(hào)及終止號(hào)查詢發(fā)票，等查詢完畢后再將查詢結(jié)果打印。使用相同的方法打印其他的三份資料。

注：如果查詢有內(nèi)容則需要打印，如查詢沒(méi)有內(nèi)容則不需要打印。

系統(tǒng)的備份

每天開票后，最好對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，依次打開“我的電腦”->“C：”->“Program Files”->“航天信息”?“防偽開票”，將“DATABASE”拷貝到其他的介質(zhì)，可拷貝到U盤、可移動(dòng)硬盤或刻錄成光盤。以上操作也在“資料管理器”中完成。

以下兩個(gè)操作，請(qǐng)用戶不要隨意按下。

1、初始化起及初始化終，此兩按鈕用于清空開票系統(tǒng)的開票數(shù)據(jù)，使系統(tǒng)回復(fù)到該會(huì)計(jì)期間的初始狀態(tài)，除特殊原因，用戶千萬(wàn)不要執(zhí)行此操作。

2、發(fā)票退回，此按鈕會(huì)將金稅卡剩余發(fā)票退回到IC卡，一經(jīng)退回的發(fā)票將不能再被讀入，也不能開具了，所以除稅務(wù)機(jī)關(guān)要求退回外，用戶不能隨意執(zhí)行退回操作。

企業(yè)電子報(bào)稅管理系統(tǒng)日常使用流程

一、改用戶名稱

點(diǎn)“系統(tǒng)管理“---->“用戶資料”，然后“新增”，將用戶名稱輸入到使用者帳號(hào)內(nèi)，然后“保存”。保存之后退出重新登錄。

二、銷項(xiàng)發(fā)票管理

1、增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票

①正常讀入：增值稅專用發(fā)票與增值稅普通發(fā)票通過(guò)“從開票查詢界面讀取發(fā)票”的“讀發(fā)票查詢界面（逐

張）”進(jìn)行讀取。讀取發(fā)票的過(guò)程：先進(jìn)入電子申報(bào)，后進(jìn)入防偽開票。進(jìn)入開票系統(tǒng)后點(diǎn)“發(fā)票管理”--->“發(fā)票查詢”，選取讀取的月份，返回申報(bào)后讀票。

②異常補(bǔ)錄：當(dāng)出現(xiàn)異常情況不能讀票（例如金稅卡損壞，不能進(jìn)入開票系統(tǒng)），就需要手工補(bǔ)錄發(fā)票。防偽稅控銷項(xiàng)專用發(fā)票管理（補(bǔ)錄增值稅專用發(fā)票）

普通發(fā)票管理---->普通銷售發(fā)票（補(bǔ)錄增值稅普通發(fā)票，補(bǔ)錄的時(shí)候選擇新增后兩項(xiàng)）

補(bǔ)錄的客戶、商品資料可以通過(guò)“基礎(chǔ)資料管理”----->開票客戶資料更新讀入和開票產(chǎn)品資料更新讀入

將其讀入。

2、普通發(fā)票

普通發(fā)票包括：機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、二手車銷售發(fā)票、普通發(fā)票管理----->普通銷售發(fā)票（非增值稅普通發(fā)票）普通發(fā)票管理----->普通銷售發(fā)票（非增值稅普通發(fā)票）使用新增第一項(xiàng)進(jìn)行匯總錄入。

匯總錄入的時(shí)候選擇稅率、發(fā)票屬性，點(diǎn)選稅目編號(hào)，將合計(jì)金額、稅額、合計(jì)份數(shù)輸入即可保存、審核。

3、不開票銷售與及查補(bǔ)稅項(xiàng)目

銷項(xiàng)發(fā)票管理-------->其他應(yīng)稅項(xiàng)目管理

不開票銷售項(xiàng)目：錄入時(shí)選擇好稅率、發(fā)票屬性，點(diǎn)選稅目編號(hào)（當(dāng)屬性是非免稅、勞務(wù)的時(shí)候需要選擇），將不開票銷售的金額、稅額輸入即可保存、審核。

查補(bǔ)稅項(xiàng)目：直接在稅額欄輸入查補(bǔ)的稅額即可。

三、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理(輔導(dǎo)期[

1、當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不允許抵扣，要跨月之后由稅所比對(duì)之后才能抵扣

2、預(yù)征稅款]、非輔導(dǎo)期)

非輔導(dǎo)期做法

1、掃描認(rèn)證發(fā)票

增值稅進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票以及稅所代開增值稅專用發(fā)票

①企業(yè)安裝掃描采集系統(tǒng)：日常收到對(duì)方開來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，先將其掃描，月底的時(shí)候通過(guò)掃描采集系統(tǒng)生

成待認(rèn)證文件(RZ00100+稅號(hào)+日期+時(shí)間）,將此文件拿到稅所或者網(wǎng)上進(jìn)行認(rèn)證。認(rèn)證之后，會(huì)返回一個(gè)結(jié)果文件（RZ00102+稅號(hào)+日期+時(shí)間）。此文件通過(guò)“專用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票讀入”----->“掃描認(rèn)證通過(guò)專用發(fā)票導(dǎo)入”

②企業(yè)未安裝掃描采集系統(tǒng)：首先要在”基礎(chǔ)資料管理“---->“系統(tǒng)配置”里面認(rèn)證方式改為第三個(gè)。第二步手工輸入增值稅進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，手工輸入以后使用待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票導(dǎo)出功能將待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行導(dǎo)出，生成待認(rèn)證文件(RZ00100+稅號(hào)+日期+時(shí)間）。將此文件拿到稅所或者網(wǎng)上進(jìn)行認(rèn)證。認(rèn)證之后，會(huì)返回一個(gè)結(jié)果文件（RZ00102+稅號(hào)+日期+時(shí)間）。在”基礎(chǔ)資料管理“---->“系統(tǒng)配置”里面認(rèn)證方式改為第二個(gè)，此文件通過(guò)“專用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票讀入”----->“掃描認(rèn)證通過(guò)專用發(fā)票導(dǎo)入”

2、其他扣稅憑證

海關(guān)專用繳款書（海關(guān)完稅憑證）：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書填寫好憑證，然后將憑證進(jìn)行導(dǎo)出，待稅所比對(duì)之后得到比對(duì)結(jié)果將其導(dǎo)入。結(jié)果分為紙質(zhì)和文件兩種，文件的話我們將文件進(jìn)行導(dǎo)入，紙質(zhì)的話我們手工進(jìn)行比對(duì)打勾。手工打勾過(guò)程：先查詢發(fā)票，然后雙擊需要打勾的發(fā)票，點(diǎn)擊“復(fù)查”--------->“修改”，將已比對(duì)前面的勾打上，重新“保存”------>“審核”。

運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)（運(yùn)輸發(fā)票）：先把發(fā)票拿到稅所進(jìn)行掃描認(rèn)證后方可填寫。運(yùn)輸發(fā)票分成前四種類型和后三種類型。前四種是使用匯總的方法填寫。后三種類型分為輔導(dǎo)期和非輔導(dǎo)期。非輔導(dǎo)期填寫的時(shí)候，類型選擇公路運(yùn)輸或者是內(nèi)河運(yùn)輸，發(fā)票號(hào)碼由系統(tǒng)自動(dòng)生成，運(yùn)費(fèi)金額是填寫匯總的運(yùn)費(fèi)金額，其他的內(nèi)容我們隨便選擇一張發(fā)票的內(nèi)容進(jìn)行填寫。輔導(dǎo)期填寫的時(shí)候，類型選擇公路運(yùn)輸或者是內(nèi)河運(yùn)輸，發(fā)票號(hào)碼不是由系統(tǒng)自動(dòng)生成，它由發(fā)票的代碼+號(hào)碼組成，其他的內(nèi)容按照發(fā)票內(nèi)容填寫，進(jìn)行單張逐張錄入。

農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票：按照憑證內(nèi)容

統(tǒng)一收購(gòu)發(fā)票：按照憑證內(nèi)容

機(jī)動(dòng)車進(jìn)項(xiàng)發(fā)票：?jiǎn)螐執(zhí)顚?，填寫發(fā)票代碼、號(hào)碼、銷方信息、開票日期、選擇好稅率、價(jià)稅合計(jì)。

四、生成報(bào)表

生成報(bào)表之后，憑證自動(dòng)鎖定，不能修改，若要修改憑證資料，必須要把所有的報(bào)表刪除。刪除報(bào)表的時(shí)候可以通過(guò)申報(bào)主界面中間按鈕來(lái)進(jìn)行。

一般企業(yè)有11個(gè)報(bào)表，成品油公司多出一個(gè)成品油申報(bào)表。

①其中有6個(gè)報(bào)表，里面的數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)憑證生成。(表一[用來(lái)檢查銷項(xiàng)]、銷售貨物及扣稅憑證明細(xì)[用

來(lái)檢查進(jìn)項(xiàng)]、稅控開具發(fā)票的匯總及明細(xì)表、增值稅專用發(fā)票抵扣清單、其他抵扣憑證清單、申報(bào)情況說(shuō)明)

②另外的5個(gè)表就需要用戶填寫部分內(nèi)容。

表二[第一大欄反映本期申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、第三大欄反映本期不申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票]用戶需要填寫21、26欄：26欄當(dāng)有暫或永遠(yuǎn)不抵扣的發(fā)票的時(shí)候需要填寫，填寫內(nèi)容是25欄對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)。14-21欄就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

主表：一般企業(yè)(7欄、23欄[減半征收]在填寫的時(shí)候就填寫21的50%、28欄[輔導(dǎo)期需要填寫預(yù)征稅款]、30欄[填寫納稅稅額]一般填寫25欄的數(shù))

2個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表：此兩表新增后沒(méi)有內(nèi)容，需要用戶自己根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表手工填寫。

固定資產(chǎn)抵扣情況表：把當(dāng)期屬于固定資產(chǎn)抵扣的發(fā)票的稅額進(jìn)行匯總，然后填寫到本月數(shù)。

五、報(bào)表打印、報(bào)盤生成報(bào)表打印要注意的是紙張的設(shè)置。

報(bào)盤我們申報(bào)主界面生成，生成之前首先在U盤上建立一個(gè)文件夾。生成的文件數(shù)目至少要有2個(gè)文件RepFileInfo.Xml、稅號(hào)+_+申報(bào)期.zip。待生成申報(bào)盤之后，接下來(lái)我們要進(jìn)行系統(tǒng)的備份工作（備份第月做一次，生成申報(bào)盤之后做），系統(tǒng)備份操作流程：點(diǎn)擊“系統(tǒng)管理”---->“系統(tǒng)備份”，然后直接點(diǎn)擊“開始”按鈕，再點(diǎn)“確定”，選擇好備份路徑之后按“保存”即可。生成的報(bào)表與及打印的報(bào)表可以拿到稅所進(jìn)行申報(bào)，或者進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)。待申報(bào)完成之后就可以按下完稅按鈕。

注：如果在生成申報(bào)盤之后發(fā)現(xiàn)報(bào)表錯(cuò)誤，需要修改，我們可以先點(diǎn)擊申報(bào)主界面的“重填申報(bào)表”按鈕，就可以回到報(bào)表進(jìn)行修改，修改后再重新生成報(bào)盤。

第二篇：開票流程

蘭州威特焊材科技股份有限公司開發(fā)票流程

每月28日財(cái)務(wù)開票人員到供銷部抽取當(dāng)月發(fā)貨清單藍(lán)色聯(lián)，并根據(jù)清單內(nèi)容開具發(fā)票，確保做到發(fā)票、清單一一相對(duì)。開好的發(fā)票及時(shí)交給供銷部?jī)?nèi)勤人員，由供銷部?jī)?nèi)勤人員協(xié)調(diào)及時(shí)交付客戶。對(duì)于有各別客戶需提前開票的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人攜帶發(fā)貨清單藍(lán)色聯(lián)到財(cái)務(wù)開具發(fā)票；如有客戶提出隔月開票，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人需提前告知財(cái)務(wù)開票人員。

一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人開票要求

1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提出開票申請(qǐng)，要求提供完整的開票要素和準(zhǔn)確的開票金額。

2、附相應(yīng)的開票依據(jù)：公司銷貨清單，說(shuō)明開票所涉及商品或勞務(wù)的交付或完成情況，以及相應(yīng)的收款情況、前期開票情況。

3、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對(duì)其所提供的資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合理性負(fù)責(zé)。

二、財(cái)務(wù)人員審核

1、財(cái)務(wù)人員審核開票申請(qǐng)，審核內(nèi)容包括：開票事項(xiàng)的真實(shí)性、開票金額的準(zhǔn)確性、開票進(jìn)程的合理性。

2、財(cái)務(wù)主管對(duì)開票的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合理性與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)同等責(zé)任。

3、財(cái)務(wù)主管對(duì)前審的有效性、開票的合規(guī)性、合法性負(fù)有審核責(zé)任。

三、開票員申請(qǐng)并開具發(fā)票

1、根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的開票申請(qǐng)和相關(guān)開票依據(jù)，審核內(nèi)容包括但不僅限于：開票要素完整性、票據(jù)開具方式的合法性和合規(guī)性、開票金額的合理性，并對(duì)其審核的內(nèi)容負(fù)審核責(zé)任。

2、按照開票依據(jù)開具相應(yīng)的發(fā)票，對(duì)開具發(fā)票的準(zhǔn)確性、合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。

3、定期核對(duì)開票情況，對(duì)逾期未開出的發(fā)票，與相關(guān)業(yè)務(wù)人員的工資掛鉤處罰。

四、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人領(lǐng)取和簽收收票

1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在核對(duì)發(fā)票后領(lǐng)取發(fā)票，并在相應(yīng)的發(fā)票登記本上簽收；

2、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將發(fā)票交于供銷部?jī)?nèi)勤處進(jìn)行發(fā)票登記并在業(yè)務(wù)流水帳上登記清楚，如因登記不清造成發(fā)票重開、漏開等問(wèn)題，按公司相關(guān)規(guī)定處罰相關(guān)責(zé)任人。

3、發(fā)票登記后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將發(fā)票交付相應(yīng)的發(fā)票領(lǐng)受人，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人領(lǐng)取發(fā)票后對(duì)未及時(shí)交付發(fā)票領(lǐng)受人而產(chǎn)生的后果負(fù)總責(zé)。

第三篇：開票流程

開票流程（營(yíng)業(yè)稅和增值稅）

一． 營(yíng)業(yè)稅發(fā)票開票流程：

1.下載結(jié)算中心申請(qǐng)人發(fā)到郵箱的需開發(fā)票文件。2.下載好后檢查“開票單位名稱”“開票項(xiàng)目”“開票金額”是否填寫完整，“備注”是否填寫規(guī)范。檢查完后才將表格導(dǎo)入。

3.然后查看“業(yè)務(wù)內(nèi)容”和“開票項(xiàng)目”（注：關(guān)鍵步驟，此步驟決定該發(fā)票是否能開）。

（1）若待開發(fā)票的序號(hào)（發(fā)票張數(shù)）比較少（1-2個(gè)），可選擇手打方式，進(jìn)入SVA稅控器開票系統(tǒng)點(diǎn)擊“開票”，然后在彈出的發(fā)票頁(yè)面填寫“付款單位”、選擇“經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目”、填寫金額后點(diǎn)添加鍵，有備注的在發(fā)票上填好，核對(duì)正確后就可以開票了，點(diǎn)擊-開票-打印發(fā)票，打印發(fā)票前要嚴(yán)格遵循第5-7步驟方可打印并且確認(rèn)SVA稅控器和打印機(jī)票號(hào)是否一致。

（2）若待開發(fā)票的序號(hào)（發(fā)票張數(shù)）比較多，選擇HITPOINT（漢特）系統(tǒng)開票。

a.首先將下載好的發(fā)票文件全選-粘貼-新建個(gè)文件-選擇性粘貼-數(shù)值，粘貼好然后核對(duì)F、G、J列是否一一對(duì)應(yīng)開票單位名稱、開票項(xiàng)目、開票金額，如果是完全對(duì)應(yīng)的話，刪掉最后一行的合計(jì)，然后在最后一行加入序號(hào)數(shù)(如果最后一行不加序號(hào)數(shù)，等到接下來(lái)進(jìn)入HITPOINT系統(tǒng)打印發(fā)票會(huì)少一張)，做完以上步驟然后點(diǎn)擊加載項(xiàng)-HITPOINT助手-IMS發(fā)票預(yù)處理-輸入省市號(hào)（如上海為shh）-再輸入批次，此布驟完成后文件另存為-excel97-2003工作薄-book1。

b.然后進(jìn)入HITPOINT系統(tǒng)，點(diǎn)擊IMS-導(dǎo)入信息，再點(diǎn)文件路徑瀏覽，找到剛才保存的book1,忽略前3行，點(diǎn)擊檢查，檢查完畢后點(diǎn)擊導(dǎo)入，然后點(diǎn)擊系統(tǒng)左側(cè)的發(fā)票打印頁(yè)面，點(diǎn)擊查詢，待打印發(fā)票就會(huì)出來(lái)了，然后選中待打印發(fā)票從左面移到右面，在右面的上方輸入稅控器里面要擊打的起始發(fā)票號(hào)碼。

4.檢查Hitpoint上面的票號(hào)是否跟稅控器上面的發(fā)票號(hào)、打印機(jī)上的發(fā)票號(hào)一致，確認(rèn)以后才開始打印發(fā)票，點(diǎn)擊打印。.5..正在打印發(fā)票時(shí)檢查發(fā)票是否打歪，開票單位、開票項(xiàng)目、金額是否與申請(qǐng)單上的一致。

6.發(fā)票打完后，將存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記賬聯(lián)分開放好，檢查是否放混淆了，存根聯(lián)按發(fā)票上的號(hào)碼依次擺放整齊后裝訂、存檔。

7.發(fā)票聯(lián)蓋好章，檢查是否漏蓋，完畢后將發(fā)票聯(lián)與申請(qǐng)單首頁(yè)放在一起，簽好開票人名字。記賬聯(lián)與申請(qǐng)單明細(xì)放在一起裝訂存檔（注：訂餐、訂房的記賬聯(lián)開票室留著，其他的開票項(xiàng)目交給申請(qǐng)人）。

8.發(fā)票整理完畢后，將發(fā)票上的信息與電子檔的信息再核對(duì)一遍，確定準(zhǔn)確無(wú)誤后將發(fā)票號(hào)碼和發(fā)票代碼填入電子檔申請(qǐng)表格中，回復(fù)給申請(qǐng)人。

9.每一百?gòu)埓蛴⊥戤吅髸?huì)打印一張匯總表，由于系統(tǒng)原因，有時(shí)候會(huì)打印失敗，這時(shí)候必須重新啟動(dòng)稅控器，再打印匯總的存根。

10.發(fā)生發(fā)票重開的情況，業(yè)務(wù)人員應(yīng)提供書面說(shuō)明，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后提交財(cái)務(wù)部，經(jīng)審核后開具。

11.作廢發(fā)票重開，一定要仔細(xì)核對(duì)開票公司名稱、開票項(xiàng)目、金額是否符合申請(qǐng)人的要求，以免第二次發(fā)票作廢。

二． 增值稅發(fā)票開票流程：

增值稅發(fā)票分類：普通（代碼為1）、專業(yè)（代碼0）專票比普票要多填3列：S列（對(duì)方單位開戶行及賬號(hào)）、T列(對(duì)方單位地址、電話)、U列（對(duì)方納稅人識(shí)別號(hào)），專票比普票還需多填個(gè)規(guī)格型號(hào)和計(jì)量單位 打印方式2種：手打開票和HITPOINT系統(tǒng)開票 開增值稅發(fā)票必備工作及注意事項(xiàng)：

1.開具發(fā)票前，檢查申請(qǐng)單上的信息是否完整，合同號(hào)、合同名稱、發(fā)票類別、開票單位名稱、品名、數(shù)量、含稅單價(jià)、開票金額、我放銀行及賬號(hào)、發(fā)票標(biāo)識(shí)、增值稅率是否填寫規(guī)范，增值稅專用發(fā)票還要檢查對(duì)方銀行及賬號(hào)、地址與電話、納稅人識(shí)別號(hào)與提交上來(lái)的一般納稅人證明核對(duì)準(zhǔn)確。

2.轉(zhuǎn)換表格時(shí)會(huì)彈出差一分錢的提醒，這時(shí)候就要注意，將發(fā)票導(dǎo)入Hitpoint之后，核對(duì)一下金額加稅額是否跟開票金額一致，如有不一致到增值稅防偽稅控系統(tǒng)的單據(jù)維護(hù)里修改。（目前我還沒(méi)遇到過(guò)這種情況）

3.發(fā)票生成后，檢查打印機(jī)上的發(fā)票號(hào)與增值稅防偽稅控系統(tǒng)上的票號(hào)是否一致，檢查完后開始打印發(fā)票。4.票打印完畢后，檢查金額加上稅額是否與申請(qǐng)單上的金額一致，密碼是否在密碼去里面。

5.發(fā)普通發(fā)票是兩聯(lián)，一張記賬聯(lián)、一張發(fā)票聯(lián)，在發(fā)票聯(lián)的右下方蓋上章后。專用發(fā)票是三聯(lián)，一張記賬聯(lián)，一張抵扣聯(lián)，一張發(fā)票聯(lián)，抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)都要蓋章。增值稅沒(méi)有存根聯(lián)，所以我們這里沒(méi)有存檔。6.將票號(hào)填好，將發(fā)票都給開票申請(qǐng)人。

增值稅普票開票（HITPOINT系統(tǒng)）流程： 1.同營(yíng)業(yè)稅第一步，下載文件

2.打開下載的文件，核對(duì)發(fā)票類別（E列）、開票單位名稱（F列）、品名（H）、規(guī)格型號(hào)(I)、數(shù)量（J）、含稅單價(jià)(K)、開票金額(N)、備注（AA）、我方銀行及賬號(hào)（AB）、專業(yè)普通代碼填寫(AC)、增值稅率(AD)是否填寫正確。然后看數(shù)量乘以含稅單價(jià)是否等于開票金額，AB列銀行和賬號(hào)中間要空一格，不然導(dǎo)不進(jìn)去，填增值稅率

3.下載的文件內(nèi)容全選復(fù)制，新建一個(gè)文檔，選擇性粘貼-數(shù)值，然后再最下面加入一行，第4行對(duì)應(yīng)序號(hào)1，文本左對(duì)齊，做好以上步驟文件另存為EXCEL97-2003工作薄的增值稅數(shù)值版

4.點(diǎn)擊上方的加載項(xiàng)-漢特-GTS-輸入省號(hào)批次-點(diǎn)否 5.第4步驟完成后在下方普票上右鍵-移動(dòng)或復(fù)制工作表-新工作薄、建立副本

6.新生成的文檔，另存為EXCEL97-2003-book1 7.進(jìn)入漢特系統(tǒng)，檢查-導(dǎo)入步驟6生成的book1,忽略1行 8.票據(jù)檢查與調(diào)整-查詢，然后檢查金額與稅額相加是否等于總金額。若相等則導(dǎo)出航天接口。

9.進(jìn)入增值稅防偽開票系統(tǒng)-文本接口-單據(jù)傳入-檢查傳入路徑、金額說(shuō)明（一般都為含稅金額）和發(fā)票類型-確定-檢查單據(jù)個(gè)數(shù)-確定

10.發(fā)票生成-選擇發(fā)票類型（?；蚱眨?檢查票號(hào)-選擇-確認(rèn)-生成票號(hào)-打印（選擇要打印的發(fā)票）-確認(rèn)-打印。增值稅普票開票（手開）流程： a.普票

1.下載表格后檢查開票項(xiàng)目和品名是否為增值稅的開票項(xiàng)目。

2.檢查數(shù)量乘以含稅單價(jià)是否為開票金額，填增值稅率 3.進(jìn)入開票防偽系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-普通發(fā)票-檢查發(fā)票號(hào)碼-填入購(gòu)貨單位名稱、品名、數(shù)量、含稅單價(jià)-檢查開票金額是否一致-打印 b.專票

1.檢查是否具有一般納稅人資格證書

2.下載表格后檢查開票項(xiàng)目和品名是否為增值稅的開票項(xiàng)目，檢查規(guī)格型號(hào)、納稅人識(shí)別號(hào)、對(duì)方地址及電話和對(duì)方開戶行及賬號(hào)是否填寫齊全，是否與提供的稅務(wù)登記證、開戶許可證是否一致，填增值稅率

3.檢查完畢后，進(jìn)入開票防偽系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-專用發(fā)票-檢查發(fā)票號(hào)碼-填入購(gòu)貨單位名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、對(duì)方單位地址及電話、對(duì)方開戶行及賬號(hào)、品名、數(shù)量、含稅單價(jià)-檢查開票金額是否一致-打印

第四篇：電腦開票流程

普通發(fā)票電腦開票（模塊）操作說(shuō)明

1、系統(tǒng)介紹

1．1系統(tǒng)背景簡(jiǎn)介

為加強(qiáng)稅源監(jiān)控，進(jìn)一步規(guī)范普通發(fā)票管理業(yè)務(wù)，河北省國(guó)家稅務(wù)局在深入研究增值稅普通發(fā)票監(jiān)管業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，提出了開發(fā)普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)的要求。

根據(jù)河北國(guó)稅的業(yè)務(wù)要求，開發(fā)普通發(fā)票開票系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)電腦開票，作為網(wǎng)上申報(bào)客戶端的功能模塊，與申報(bào)數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)共享，生成相應(yīng)報(bào)表數(shù)據(jù)。

1．2業(yè)務(wù)狀況

據(jù)業(yè)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)需求，普通發(fā)票電腦開票模塊分為主開票機(jī)和分開票機(jī)，主開票機(jī)與網(wǎng)上申報(bào)客戶端申報(bào)模塊之間也有數(shù)據(jù)交互，三者之間的數(shù)據(jù)交互關(guān)系和操作業(yè)務(wù)流程如下：

1.主開票機(jī)領(lǐng)購(gòu)到發(fā)票后，將領(lǐng)購(gòu)到的發(fā)票一部分分配給分開票機(jī)（通過(guò)發(fā)票分發(fā)功能）。

2.分開票機(jī)獲得發(fā)票后，進(jìn)行電腦開票，并定期將已開具的發(fā)票信息提供給主開票機(jī)（通過(guò)分開票機(jī)的發(fā)票導(dǎo)出接口，主開票機(jī)的發(fā)票導(dǎo)入接口）。

3．主開票機(jī)將已開具的電腦發(fā)票信息共享給網(wǎng)上申報(bào)模塊。

1．3業(yè)務(wù)流程

普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)流程如下：

a)納稅人首先要從稅務(wù)局端領(lǐng)購(gòu)空白的普通發(fā)票；

b)然后納稅人將領(lǐng)購(gòu)到的發(fā)票信息保存到客戶端普通發(fā)票開票系統(tǒng)中，也就是發(fā)票入庫(kù)； c)主開票機(jī)進(jìn)行發(fā)票入庫(kù)之后，便可以進(jìn)行開票處理了；

d)如果開具好的發(fā)票在打印過(guò)程中出了差錯(cuò)，還可以對(duì)發(fā)票進(jìn)行重打； e)對(duì)已經(jīng)開具好的發(fā)票還可以進(jìn)行作廢處理等功能； f)此電腦開票系統(tǒng)還提供了發(fā)票繳銷、發(fā)票退庫(kù)等功能。

由于普通發(fā)票電腦開票分為主開票機(jī)和分開票機(jī)，那主開票機(jī)領(lǐng)購(gòu)到發(fā)票之后會(huì)將部分發(fā)票分配給分開票機(jī)來(lái)負(fù)責(zé)，這是通過(guò)“發(fā)票分發(fā)”功能來(lái)實(shí)現(xiàn)的。如果分開票機(jī)的發(fā)票沒(méi)有用完，需要退回給主開票機(jī)，那就要通過(guò)分開票機(jī)的“發(fā)票退庫(kù)”功能來(lái)實(shí)現(xiàn)了。所以，主開票機(jī)就要有對(duì)應(yīng)的“發(fā)票收回”功能，來(lái)接收分開票機(jī)退回的發(fā)票。同樣，分開票機(jī)也提供發(fā)票打印，發(fā)票重打，發(fā)票作廢，發(fā)票繳銷等功能。（在后面都有詳細(xì)的介紹）

2功能介紹

2.1主開票機(jī)操作說(shuō)明

2.1.1開票機(jī)設(shè)置

業(yè)務(wù)說(shuō)明：使用普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)（模塊），首先對(duì)開票機(jī)進(jìn)行設(shè)置

操作步驟：選擇“開票機(jī)設(shè)置”功能，進(jìn)入到開票機(jī)設(shè)置的管理界面。開票機(jī)編號(hào)自動(dòng)顯示主開票機(jī)，本單位稅號(hào)、本單位名稱、本單位地址電話、本單位銀行帳號(hào)都是自動(dòng)調(diào)用基本信息下納稅人信息中的設(shè)置。

填寫上開票人一欄，點(diǎn)擊“確定”即可。（后面介紹到的開票信息界面中的“開票人”將自動(dòng)調(diào)用此處的開票人信息）

2.1.2打印設(shè)置

業(yè)務(wù)說(shuō)明：進(jìn)行打印設(shè)置

需注意的是：

打印方式：可選擇直接打印和打印前預(yù)覽。直接打印是指發(fā)票內(nèi)容填寫完后，點(diǎn)擊開票后直接打印發(fā)票。打印前預(yù)覽是指發(fā)票內(nèi)容填寫完成后，點(diǎn)擊開票后先進(jìn)行預(yù)覽再打印。

2.1.3分開票機(jī)管理

業(yè)務(wù)說(shuō)明：只有在主開票機(jī)中增加設(shè)置好了分開票機(jī)的相關(guān)信息，才能使用分開票機(jī)進(jìn)行開票。分開票機(jī)管理模塊提供了對(duì)分開票機(jī)的增加，修改和刪除查詢等功能。

注意：分開票機(jī)不具有此功能。分開票機(jī)的編號(hào)必須與這里設(shè)置的分開票機(jī)編碼保持一致才能使用。

2.1.4發(fā)票種類管理

業(yè)務(wù)說(shuō)明：顧名思義是對(duì)發(fā)票的種類進(jìn)行管理，可以對(duì)發(fā)票的種類進(jìn)行增加，修改，刪除，查詢操作。只有在發(fā)票種類管理下存在了此種類型的發(fā)票，后面發(fā)票入庫(kù)，回收等功能中才能對(duì)發(fā)票種類進(jìn)行選擇。根據(jù)河北國(guó)稅局的要求，目前需要實(shí)現(xiàn)以下普通發(fā)票電腦開票： 廢舊物資收購(gòu)發(fā)票(三聯(lián),百元版)； 貨物銷售發(fā)票(三聯(lián),無(wú)限額)； 加工修理修配發(fā)票(三聯(lián),無(wú)限額)； 農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票(四聯(lián),千元版)；

農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票（三聯(lián)，千元版）（不能抵扣）；

操作步驟：與分開票機(jī)的增加，修改，刪除，查詢同理。不再做詳細(xì)介紹。

2.1.5發(fā)票入庫(kù)

業(yè)務(wù)說(shuō)明：錄入發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)信息。提供了入庫(kù)、取消入庫(kù)和庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)的功能。

操作步驟：選擇“發(fā)票入庫(kù)”功能，進(jìn)入到發(fā)票入庫(kù)管理的界面

如果要將領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票入庫(kù)，只需點(diǎn)擊“入庫(kù)”按鈕，便進(jìn)入到“增加發(fā)票領(lǐng)用信息”的界面，如下：

點(diǎn)擊發(fā)票代碼欄右側(cè)的小圖標(biāo)，進(jìn)入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，如下：

雙擊某行發(fā)票代碼信息，返回到“增加發(fā)票領(lǐng)用信息”的界面，此時(shí)，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動(dòng)填寫上，然后輸入發(fā)票起止號(hào)，“發(fā)票份數(shù)”根據(jù)發(fā)票的起止號(hào)自動(dòng)計(jì)算份數(shù)，再選擇“本期領(lǐng)購(gòu)”，點(diǎn)擊“確定”按鈕，發(fā)票入庫(kù)操作便完成了。

注意：如果某段號(hào)碼的發(fā)票已經(jīng)入庫(kù)，將無(wú)法再次增加。

如果要取消入庫(kù)呢，就只需要選中信息列表中的某行信息，點(diǎn)擊“取消”即可。

如果不存在比本月小的會(huì)計(jì)年月，“庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)”按鈕是不可用的，點(diǎn)擊后會(huì)有相應(yīng)的提示來(lái)說(shuō)明。如果在發(fā)票入庫(kù)時(shí)存入了“上期庫(kù)存”的發(fā)票，那么將不再允許庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)，點(diǎn)擊后也會(huì)有相應(yīng)的提示來(lái)說(shuō)明。

2.1.6發(fā)票分發(fā)

業(yè)務(wù)說(shuō)明：將企業(yè)領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票按照一定規(guī)則分發(fā)給下屬分支機(jī)構(gòu)（非獨(dú)立法人，不能單獨(dú)領(lǐng)購(gòu)發(fā)票），方便分支機(jī)構(gòu)在本地開具發(fā)票。

操作步驟：選擇“發(fā)票分發(fā)”功能，便進(jìn)入了發(fā)票分發(fā)管理的界面。如下：

點(diǎn)擊發(fā)票代碼欄右側(cè)的小圖標(biāo)，進(jìn)入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，同上介紹，選擇發(fā)票代碼后，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動(dòng)填寫上，然后填入要分發(fā)的發(fā)票起止號(hào)，選擇分開票機(jī)的編號(hào)（之前增加的所有分開票機(jī)將自動(dòng)調(diào)用過(guò)來(lái)供選擇），點(diǎn)擊“確定”便完成了發(fā)票分發(fā)的操作。

如果要取消分發(fā)，只需選中某行信息，點(diǎn)擊“取消分發(fā)”按鈕即可。

注意：將某段號(hào)碼的發(fā)票分發(fā)給分開票機(jī)之后，主開票機(jī)將不允許對(duì)此段范圍的號(hào)碼進(jìn)行開票。再取消分發(fā)后，此段范圍的號(hào)碼將重新可以被主開票機(jī)使用。

2.1.7發(fā)票收回

業(yè)務(wù)說(shuō)明：收回分開票機(jī)退回的空白發(fā)票。當(dāng)分開票機(jī)退回空白發(fā)票給主發(fā)票機(jī)時(shí)，主發(fā)票機(jī)要執(zhí)行“發(fā)票收回”操作才可以再次利用此段范圍的發(fā)票。

注意：發(fā)票收回要以實(shí)物發(fā)票為憑證。

操作步驟：選擇“發(fā)票收回”功能，便進(jìn)入到發(fā)票回收管理的界面。如果要將發(fā)票回收，只需點(diǎn)擊“發(fā)票收回”，便進(jìn)入了“增加發(fā)票收回信息”的界面，如下：

選擇完發(fā)票代碼，發(fā)票起止號(hào)和分開票機(jī)編號(hào)，點(diǎn)擊“確定”便完成了發(fā)票收回的操作。注意：發(fā)票收回后，此段范圍的發(fā)票號(hào)碼將可以再次被主開票機(jī)使用。

2.1.8發(fā)票繳銷

業(yè)務(wù)說(shuō)明：可以繳銷因納稅人變更、注銷稅務(wù)登記、發(fā)票換版、丟失被盜、霉變等原因需要繳銷的空白發(fā)票，被繳銷的發(fā)票從庫(kù)存中剔除。取消繳銷后發(fā)票可以重新使用。

操作步驟：選擇“發(fā)票繳銷”功能，便進(jìn)入到發(fā)票繳銷管理界面。

如果要繳銷發(fā)票，只需點(diǎn)擊“發(fā)票繳銷”按鈕，便進(jìn)入到了“增加發(fā)票繳銷信息”的界面，如下：

填寫各項(xiàng)信息后，點(diǎn)擊“確定”，發(fā)票繳銷操作便完成了。

注意：繳銷后的發(fā)票不可以被使用，取消繳銷后發(fā)票便可以再次被使用了。

進(jìn)行發(fā)票繳銷時(shí)，如果在此段范圍內(nèi)有發(fā)票被使用或者被分發(fā)等，便不可以進(jìn)行繳銷操作。

2.1.9發(fā)票退庫(kù)

注意：發(fā)票退庫(kù)后將不可以再被使用。即使取消退庫(kù)后發(fā)票仍不可以被再次使用，如果想使用此段范圍的發(fā)票，必須再次入庫(kù)。

操作比較簡(jiǎn)單，將不再做詳細(xì)介紹。

2.1.10發(fā)票開具

業(yè)務(wù)說(shuō)明：進(jìn)行發(fā)票開具，打印。

操作步驟：選擇“發(fā)票開具”功能，便進(jìn)入了開票處理的界面。如果某種類型的發(fā)票有被領(lǐng)購(gòu)入庫(kù)，進(jìn)入到開票處理界面后便會(huì)顯示此種類型的發(fā)票。如下：

雙擊某種類型的發(fā)票，或者選中某行發(fā)票，點(diǎn)擊“開票”，便進(jìn)入到了開票信息的界面：

進(jìn)入此界面之后，要增加貨物信息，只需點(diǎn)擊名稱下面的按鈕，便進(jìn)入到了貨物信息選擇的界面，如下：

貨物信息維護(hù)有兩種方式：

1、可以直接在彈出的界面中點(diǎn)擊增加，在“貨物信息管理”中增加貨物信息

2、可以在基本信息菜單下的貨物信息維護(hù)中增加貨物信息

增加貨物信息之后，在“貨物信息選擇”界面中雙擊要添加的貨物信息，返回到了開票信息的界面，名稱，等級(jí)，單位，單價(jià)等信息便會(huì)自動(dòng)填寫上，只需手工填寫數(shù)量，金額便會(huì)自動(dòng)計(jì)算出來(lái)。然后手工填寫銷貨方的信息，點(diǎn)擊“開票”即可。

說(shuō)明：點(diǎn)擊“開票”后會(huì)有兩種情況，這取決于打印設(shè)置中的打印方式的選擇。如果選擇“打印前預(yù)覽”，點(diǎn)擊“開票”后便會(huì)進(jìn)入到打印預(yù)覽的界面，再點(diǎn)“打印”按鈕后才開始打印發(fā)票；如果選擇“直接打印”，點(diǎn)擊“開票”后便開始打印發(fā)票。

注意：五種發(fā)票的開票信息有所不同，上面是以“廢舊物資收購(gòu)發(fā)票(三聯(lián),百元版)”為例。

2.1.11已開發(fā)票管理

業(yè)務(wù)說(shuō)明：對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行管理，包括對(duì)已開發(fā)票的查詢，發(fā)票重打，發(fā)票作廢，發(fā)票導(dǎo)入等功能的管理。操作步驟：如果要對(duì)已經(jīng)開具過(guò)的發(fā)票進(jìn)行重打印，只需選中此張發(fā)票，點(diǎn)擊“發(fā)票重打”按鈕，便會(huì)進(jìn)入到重打的界面，如下：

點(diǎn)擊“打印”按鈕，便可以實(shí)現(xiàn)發(fā)票重打的功能。這里只能實(shí)現(xiàn)重新打印的功能，并不可以對(duì)已開發(fā)票的內(nèi)容進(jìn)行修改。

注意：“發(fā)票導(dǎo)入”是對(duì)分開票機(jī)所開具的發(fā)票信息進(jìn)行導(dǎo)入，導(dǎo)入的是XML文件。所以對(duì)應(yīng)的分開票機(jī)就提供了“發(fā)票導(dǎo)出”的功能。下圖是主開票機(jī)的界面。

2.2分開票機(jī)操作說(shuō)明

如需要用到分開票機(jī)功能的企業(yè)，請(qǐng)與我公司聯(lián)系授權(quán)注冊(cè)事項(xiàng)。只有我公司授權(quán)注冊(cè)后，才可以使用分開票機(jī)功能。

分開票機(jī)操作流程如下：首先登錄網(wǎng)上申報(bào)納稅軟件，點(diǎn)擊“納稅人選擇”界面中的“增加”，在“新建納稅人向?qū)А敝休斎搿岸愄?hào)@分開票機(jī)號(hào)”，然后點(diǎn)擊“下一步”，輸入注冊(cè)編碼后即可增加分開票機(jī)功能。

注意：

1、分開票機(jī)號(hào)必須同主開票機(jī)——“分開票機(jī)管理”模塊下的分開票機(jī)編碼保

持一致，也必須同提交我公司進(jìn)行授權(quán)注冊(cè)的分開票機(jī)號(hào)保持一致。

2、輸入納稅人識(shí)別號(hào)時(shí)，必須以“稅號(hào)@分開票機(jī)號(hào)”形式輸入

3、CA證書不用設(shè)置，直接點(diǎn)“取消”即可

2.2.1開票機(jī)設(shè)置

業(yè)務(wù)說(shuō)明：使用普通發(fā)票電腦開票系統(tǒng)（模塊），首先對(duì)開票機(jī)進(jìn)行設(shè)置。

操作步驟：選擇“開票機(jī)設(shè)置”功能，進(jìn)入到開票機(jī)設(shè)置的管理界面，輸入本開票機(jī)的基本信息，點(diǎn)確定。

（后面介紹到的開票信息界面中的“開票人”將自動(dòng)調(diào)用此處的開票人信息）

2.2.2打印設(shè)置

業(yè)務(wù)說(shuō)明：進(jìn)行打印設(shè)置 需注意的是：

打印方式：可選擇直接打印和打印前預(yù)覽。直接打印是指發(fā)票內(nèi)容填寫完后，點(diǎn)擊開票后直接打印發(fā)票。打印前預(yù)覽是指發(fā)票內(nèi)容填寫完成后，點(diǎn)擊開票后先進(jìn)行預(yù)覽再打印。

2.2.3發(fā)票種類管理

業(yè)務(wù)說(shuō)明：顧名思義是對(duì)發(fā)票的種類進(jìn)行管理，可以對(duì)發(fā)票的種類進(jìn)行增加，修改，刪除，查詢操作。只有在發(fā)票種類管理下存在了此種類型的發(fā)票，后面發(fā)票入庫(kù)，回收等功能中才能對(duì)發(fā)票種類進(jìn)行選擇。根據(jù)河北國(guó)稅局的要求，目前需要實(shí)現(xiàn)以下普通發(fā)票電腦開票： 廢舊物資收購(gòu)發(fā)票(三聯(lián),百元版)； 貨物銷售發(fā)票(三聯(lián),無(wú)限額)； 加工修理修配發(fā)票(三聯(lián),無(wú)限額)； 農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票(四聯(lián),千元版)；

農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票（三聯(lián)，千元版）（不能抵扣）；

2.2.4發(fā)票入庫(kù)

業(yè)務(wù)說(shuō)明：錄入發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)信息。提供了入庫(kù)、取消入庫(kù)和庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)的功能。

操作步驟：選擇“發(fā)票入庫(kù)”功能，進(jìn)入到發(fā)票入庫(kù)管理的界面

如果要將領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票入庫(kù)，只需點(diǎn)擊“入庫(kù)”按鈕，便進(jìn)入到“增加發(fā)票領(lǐng)用信息”的界面，如下：

點(diǎn)擊發(fā)票代碼欄右側(cè)的小圖標(biāo)，進(jìn)入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，如下：

雙擊某行發(fā)票代碼信息，返回到“增加發(fā)票領(lǐng)用信息”的界面，此時(shí)，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動(dòng)填寫上，然后輸入發(fā)票起止號(hào)，“發(fā)票份數(shù)”根據(jù)發(fā)票起止號(hào)自動(dòng)計(jì)算份數(shù)，再選擇“本期領(lǐng)購(gòu)”，點(diǎn)擊“確定”按鈕，發(fā)票入庫(kù)操作便完成了。

注意：如果某段號(hào)碼的發(fā)票已經(jīng)入庫(kù)，將無(wú)法再次增加。

如果要取消入庫(kù)，就只需要選中信息列表中的某行信息，點(diǎn)擊“取消”即可。

如果不存在比本月小的會(huì)計(jì)年月，“庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)”按鈕是不可用的，點(diǎn)擊后會(huì)有相應(yīng)的提示來(lái)說(shuō)明。如果在發(fā)票入庫(kù)時(shí)存入了“上期庫(kù)存”的發(fā)票，那么將不再允許庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)，點(diǎn)擊后也會(huì)有相應(yīng)的提示來(lái)說(shuō)明。

2.2.5發(fā)票退庫(kù)

業(yè)務(wù)說(shuō)明：把分開票機(jī)需退回主開票機(jī)的發(fā)票，進(jìn)行發(fā)票退庫(kù)。操作步驟：選擇“發(fā)票退庫(kù)”功能，進(jìn)入到發(fā)票退庫(kù)管理的界面

如果要將發(fā)票退庫(kù)，點(diǎn)擊“退庫(kù)”按鈕，便進(jìn)入“增加發(fā)票退庫(kù)信息”窗口，如圖：

點(diǎn)擊發(fā)票代碼欄右側(cè)的小圖標(biāo)，進(jìn)入到“發(fā)票代碼選擇”的界面，如下：

2.2.6發(fā)票開具

業(yè)務(wù)說(shuō)明：進(jìn)行發(fā)票開具，打印。

操作步驟：選擇“發(fā)票開具”功能，便進(jìn)入了開票處理的界面。如果某種類型的發(fā)票有被領(lǐng)購(gòu)入庫(kù)，進(jìn)入到開票處理界面后便會(huì)顯示此種類型的發(fā)票。如下：

雙擊某種類型的發(fā)票，或者選中某行發(fā)票，點(diǎn)擊“開票”，便進(jìn)入到了開票信息的界面：

進(jìn)入此界面之后，要增加貨物信息，只需點(diǎn)擊名稱下面的按鈕，便進(jìn)入到了貨物信息選擇的界面，如下：

貨物信息維護(hù)有兩種方式：

1、可以直接在彈出的界面中點(diǎn)擊增加，在“貨物信息管理”中增加貨物信息

2、可以在基本信息菜單下貨物信息維護(hù)中增加貨物信息

增加貨物信息之后，在“貨物信息選擇”界面中雙擊要添加的貨物信息，返回到了開票信息的界面，名稱，等級(jí)，單位，單價(jià)等信息便會(huì)自動(dòng)填寫上，只需手工填寫數(shù)量，金額便會(huì)自動(dòng)計(jì)算出來(lái)。然后手工填寫上銷貨方的信息，點(diǎn)擊“開票”即可。

說(shuō)明：點(diǎn)擊“開票”后會(huì)有兩種情況，這取決于打印設(shè)置中的打印方式的選擇。如果選擇“打印前預(yù)覽”，點(diǎn)擊

“開票”后便會(huì)進(jìn)入到打印預(yù)覽的界面，再點(diǎn)“打印”按鈕后才開始打印發(fā)票；如果選擇“直接打印”，點(diǎn)擊“開票”后便開始打印發(fā)票。

注意：五種發(fā)票的開票信息有所不同，上面是以“廢舊物資收購(gòu)發(fā)票(三聯(lián),百元版)”為例。

雙擊某行發(fā)票代碼信息，返回到“增加發(fā)票領(lǐng)用信息”的界面，此時(shí)，“發(fā)票代碼”和“發(fā)票名稱”欄將自動(dòng)填寫上，然后手工輸入發(fā)票起止號(hào)，“發(fā)票份數(shù)”將自動(dòng)生成，點(diǎn)擊“確定”按鈕，發(fā)票退庫(kù)操作便完成了。

2.2.7已開發(fā)票管理

業(yè)務(wù)說(shuō)明：對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行管理，包括對(duì)已開發(fā)票的查詢，發(fā)票重打，發(fā)票作廢，發(fā)票導(dǎo)出功能的管理。

操作步驟：如果要對(duì)已經(jīng)開具過(guò)的發(fā)票進(jìn)行重打印，只需選中此張發(fā)票，點(diǎn)擊“發(fā)票重打”按鈕，便會(huì)進(jìn)入到重打的界面，如下：

點(diǎn)擊“打印”按鈕，便可以實(shí)現(xiàn)發(fā)票重打的功能。這里只能實(shí)現(xiàn)重新打印的功能，并不可以對(duì)已開發(fā)票的內(nèi)容進(jìn)行修改。

注意：發(fā)票導(dǎo)出是指把分開票機(jī)開具的發(fā)票，導(dǎo)出XML文件，然后通過(guò)主開票機(jī)的“發(fā)票導(dǎo)入”導(dǎo)入這個(gè)XML文件，便可以把分開票機(jī)開具的發(fā)票導(dǎo)入到主開票機(jī)中。實(shí)現(xiàn)在導(dǎo)入普通發(fā)票的時(shí)候點(diǎn)擊“導(dǎo)入自開發(fā)票”便可以把主開票機(jī)和分開票機(jī)開具的發(fā)票全部導(dǎo)入。

第五篇：建筑業(yè)開票流程

建筑業(yè)開具發(fā)票流程

1、當(dāng)承接的項(xiàng)目跨縣（市、區(qū)）時(shí)，公司財(cái)務(wù)需要到機(jī)構(gòu)所在地國(guó)稅機(jī)關(guān)開具外經(jīng)證，一般需要的資料：合同復(fù)印件、印花稅繳稅憑證復(fù)印件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照附件等。（以股份公司名義承包的工程，需要股份公司到股份公司機(jī)構(gòu)所在地開具；以工程公司自己的名義承包的工程，需要到機(jī)構(gòu)所在地國(guó)稅局開具外經(jīng)證）。當(dāng)外經(jīng)證開具后，項(xiàng)目人員需在外經(jīng)證開具時(shí)間之日起30天內(nèi)到項(xiàng)目所在地主管國(guó)稅機(jī)關(guān)備案(備案資料：外經(jīng)證、合同復(fù)印件、相關(guān)資質(zhì)文件等，由于各個(gè)稅務(wù)局需要資料可能不同，請(qǐng)先打電話咨詢項(xiàng)目所在地主管國(guó)稅機(jī)關(guān))

2、選擇簡(jiǎn)易征收方法的項(xiàng)目，需要到機(jī)構(gòu)所在地主管國(guó)稅機(jī)關(guān)備案，（以股份公司名義承包的工程，需要股份公司到股份公司機(jī)構(gòu)所在地國(guó)稅機(jī)關(guān)備案）3、1）收到工程款的次月需要在項(xiàng)目所在地的主管國(guó)稅機(jī)關(guān)預(yù)繳增值稅稅金，到項(xiàng)目所在地主管地稅機(jī)關(guān)預(yù)繳附加稅金，申請(qǐng)稅金的金額由以下公式確定：

（一）適用一般計(jì)稅方法計(jì)稅的，應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)÷(1+11%)×2%，附加稅大約為應(yīng)預(yù)繳稅款*12%。

（二）適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅的，應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)÷(1+3%)×3%，附加稅大約為應(yīng)預(yù)繳稅款*12%。（對(duì)我公司來(lái)說(shuō)，這個(gè)方法只存在老項(xiàng)目、甲供工程、清包工方式的建筑服務(wù)）支付的分包款是指

（一）從分包方取得的2016年4月30日前開具的建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅發(fā)票。

上述建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅發(fā)票在2016年6月30日前可作為預(yù)繳稅款的扣除憑證。

（二）從分包方取得的2016年5月1日后開具的，備注欄注明建筑服務(wù)發(fā)生地所在縣（市、區(qū)）、項(xiàng)目名稱的增值稅發(fā)票。所以為了減少預(yù)繳稅金金額，我方有意向業(yè)主申請(qǐng)進(jìn)度款時(shí)，最好讓分包商先給我方開具發(fā)票。并且針對(duì)簡(jiǎn)易征收方法的項(xiàng)目，盡可能先讓分包商給我方開具發(fā)票，不然有可能導(dǎo)致重復(fù)納稅。

2）預(yù)繳稅金時(shí)需要提供的資料：

（一）《增值稅預(yù)繳稅款表》；

（二）與發(fā)包方簽訂的建筑合同原件及復(fù)印件；

（三）與分包方簽訂的分包合同原件及復(fù)印件；

（四）從分包方取得的發(fā)票原件及復(fù)印件。

各個(gè)地方稅務(wù)局可能還需要其他的資料，請(qǐng)咨詢項(xiàng)目所在地主管國(guó)稅機(jī)關(guān)。3）預(yù)繳稅金的完稅憑證及相關(guān)資料需保存完善交回公司財(cái)務(wù)。

4、我公司可以自行開具增值稅發(fā)票，以股份公司名義承包的工程由股份公司自行開具發(fā)票。但申請(qǐng)我公司開具發(fā)票或股份公司開具發(fā)票時(shí)，最好要求分包商先開具發(fā)票，以延遲稅款繳納時(shí)間。