第一篇：出口發(fā)票開票流程和格式

出口企業(yè)在開票軟件開具方法

一、開具格式要求：

1.抬頭部分:即購買方名稱處：開具英文或中文的外商名稱。

2.購買方欄次的地址、電話處：填寫外商所在國家或地區(qū)。

3.購買方欄次的納稅人識別號和開戶銀行，帳號：不需要填寫。

4.品名：根據(jù)報(bào)關(guān)單上的中文名填寫（備注：主體框架內(nèi)可以開具8行，因此同一張報(bào)關(guān)單上涉及多條數(shù)據(jù)的仍然應(yīng)該分行對應(yīng)開具，不應(yīng)匯總開具。外貿(mào)型出口企業(yè)如果單張報(bào)關(guān)單超過8條可以開具多張發(fā)票，生產(chǎn)型出口企業(yè)如果單張報(bào)關(guān)單超過8條，不應(yīng)開具多張發(fā)票，應(yīng)該采用清單開具）。

5.規(guī)格型號、單位、單價(jià)、金額欄次應(yīng)當(dāng)按照報(bào)關(guān)單上的相應(yīng)欄次內(nèi)容填寫，注意單價(jià)及金額需要開具人民幣金額（需按照出口當(dāng)月1日的匯率對外幣金額進(jìn)行折算）。

6.稅率欄次：應(yīng)當(dāng)選擇“0”稅率。

7.銷售方欄次：均需要按照實(shí)際情況進(jìn)行填寫。

8.備注欄次：備注欄次應(yīng)當(dāng)標(biāo)明：匯率，報(bào)關(guān)單上每一條數(shù)據(jù)的成交價(jià)（生產(chǎn)企業(yè)涉及CIF價(jià)格成交方式的，需要同時(shí)備注每一條數(shù)據(jù)的CIF和FOB價(jià)格，若直接以FOB價(jià)格成交，只需要備注FOB價(jià)格；外貿(mào)企業(yè)只需要備注每一條數(shù)據(jù)的FOB價(jià)格）。

9.升級后生產(chǎn)企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)用升級后的增值稅普通發(fā)票代替原來的出口發(fā)票（普通發(fā)票兩聯(lián)，五聯(lián)均可，由企業(yè)根據(jù)自行需要選擇）。

10.附件中列舉了一張開具的增值稅普通發(fā)票的樣式供出口企業(yè)參考。

二、開票票樣

第二篇：增值稅發(fā)票開票流程

1.開票前的準(zhǔn)備工作

（1）初次安裝后的準(zhǔn)備工作

注冊-→登錄-→系統(tǒng)初始化-→結(jié)束初始化-→登記企業(yè)稅務(wù)信息-→編碼設(shè)置

需要注意：

初始化操作只有在初次安裝使用時(shí)才必須進(jìn)行，一旦用戶已經(jīng)正常使用后就不需再做，否則會造成數(shù)據(jù)丟失；登記企業(yè)稅務(wù)信息的操作一般也是在初次登錄時(shí)進(jìn)行，正常使用后如果本企業(yè)稅務(wù)信息不發(fā)生變更就無需再登記。

（2）日常使用中的準(zhǔn)備工作

登錄-→編碼維護(hù)

2.發(fā)票填開操作

（1）購買并讀入發(fā)票。

（2）開具發(fā)票。

A、開具正數(shù)專用發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面-→填寫購貨方信息-→填寫商品信息-→打印發(fā)票

B、開具帶銷貨清單的專用發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面-→填寫購貨方信息→點(diǎn)擊“清單”按鈕-→進(jìn)入銷貨清單填開界面-→填寫各條商品信息-→點(diǎn)擊“退出”返回發(fā)票界面-→打印發(fā)票-→在“已開發(fā)票查詢”中打印銷貨清單

C、開具帶折扣的專用發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開／銷貨清單填開-→選擇相應(yīng)商品行-→設(shè)置折扣行數(shù)-→設(shè)置“折扣率”或“折扣金額”-→打印發(fā)票

D、開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面-→點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”按鈕-→填寫相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的號碼和代碼-→系統(tǒng)彈出相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的信息，確定-→系統(tǒng)自動生成負(fù)數(shù)發(fā)票-→打印發(fā)票

（3）作廢專用發(fā)票

A、已開發(fā)票作廢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票作廢-→選擇欲作廢的發(fā)票號碼-→點(diǎn)擊“作廢”按鈕-→系統(tǒng)彈出“作廢確認(rèn)”提示框-→確定-→作廢成功

B、未開發(fā)票作廢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→未開發(fā)票作廢-→系統(tǒng)彈出“未開發(fā)票作廢號碼確認(rèn)”提示框-→確定-→作廢成功。

第三篇：發(fā)票制度及開票流程培訓(xùn)

發(fā)票制度及開票流程培訓(xùn)

發(fā)票制度及開票流程講解 財(cái)務(wù)部 目錄 什么是發(fā)票?

發(fā)票類型 發(fā)票適用范圍 備注：根據(jù)《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅若干政策的通知》（財(cái)稅[2005]165號）第十一條第二款的規(guī)定 開票規(guī)范及注意事項(xiàng) 開票信息必須準(zhǔn)確無誤 開票規(guī)范及注意事項(xiàng) 開具發(fā)票的基本前提 雙方簽字蓋章、生效的紙質(zhì)合同 合同單位名稱、客戶公章或合同專用章、發(fā)票名稱三者一致 一個(gè)合同只能對應(yīng)一個(gè)單位名稱 開票規(guī)范及注意事項(xiàng) 開增值稅專用發(fā)票需提供一般納稅人資格證明 增值稅專用發(fā)票的開票名稱必須與到款名稱一致 開票規(guī)范及注意事項(xiàng) 發(fā)票中產(chǎn)品名稱如何確定?

軟件產(chǎn)品的規(guī)格型號必須和軟件產(chǎn)品著作權(quán)名稱中的規(guī)格型號一致；（詳見公司發(fā)票管理制度附件）例如:金和協(xié)同管理平臺軟件[簡稱:C6]V2.6 硬件產(chǎn)品的規(guī)格型號必須與采購入庫單及發(fā)票上的規(guī)格型號相一致； 開票規(guī)范及注意事項(xiàng) 開票金額如何確定?

公司標(biāo)準(zhǔn)合同版本，開票的原則與收入確認(rèn)原則一致 軟件產(chǎn)品、硬件產(chǎn)品按照發(fā)貨確認(rèn)收入，產(chǎn)品出庫發(fā)貨時(shí)按照產(chǎn)品金額開具發(fā)票； 實(shí)施、培訓(xùn)按照驗(yàn)收或收到款項(xiàng)確認(rèn)收入，開具發(fā)票； 二次開發(fā)按照驗(yàn)收確認(rèn)收入開具發(fā)票。

特殊情況要根據(jù)合同條款具體約定確定 開票規(guī)范及注意事項(xiàng) 退換票的規(guī)定 當(dāng)月開具的發(fā)票可以返回財(cái)務(wù)直接辦理作廢、更換； 跨月的增值稅發(fā)票必須去主管稅務(wù)所辦理退票； 增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證期為六個(gè)月，超過認(rèn)證期不予辦理退票。

案例一 某集團(tuán)公司與我公司簽訂了一份產(chǎn)品使用許可合同，但是由十其所屬的十家子分公司付款，發(fā)票也分別開具這十家公司。

問題

一、經(jīng)咨詢稅務(wù)機(jī)關(guān)，不允許簽訂這樣的合同，一個(gè)合同只能對應(yīng)一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體； 問題

二、由于銷售人員與客戶方口頭溝通，未提供書面證明，導(dǎo)致合同中約定的三家公司名稱錯(cuò)誤，客戶方拒收發(fā)票； 提示：

正確開票的前提是必須簽訂規(guī)范的銷售及服務(wù)紙質(zhì)合同，開票名稱以合同簽章為準(zhǔn)。

案例二 案例二 首次支付款小于發(fā)貨額，軟件及硬件產(chǎn)品按“發(fā)貨額”開“增值稅發(fā)票”，培訓(xùn)及二次開發(fā)都需要以后單獨(dú)確認(rèn)，開具“服務(wù)發(fā)票” 如何開具發(fā)票?

案例二 案例二 首次支付款大于發(fā)貨額，軟件、硬件產(chǎn)品按“發(fā)貨額”、一并收款的培訓(xùn)費(fèi)，開“增值稅發(fā)票”；二次開發(fā)費(fèi)開具“服務(wù)發(fā)票” 如何開具發(fā)票?

開票原則 綜上所述：

無論首次支付款項(xiàng)是多少，軟件、硬件按照產(chǎn)品發(fā)貨額開具增值稅發(fā)票，二次開發(fā)費(fèi)按驗(yàn)收或收款開服務(wù)發(fā)票 特別注意：實(shí)施培訓(xùn)費(fèi)要視情況來定，和軟件一并收款確認(rèn)的開增值稅票，單獨(dú)收款確認(rèn)的開服務(wù)發(fā)票 案例三 我公司與C公司簽訂了一份軟件項(xiàng)目開發(fā)（實(shí)施）合同 如何開具發(fā)票?

開票原則 根據(jù)合同約定，按照驗(yàn)收進(jìn)度階段確認(rèn)收入，那么，開票金額與到款金額一致。

發(fā)票的傳遞 快遞單號/簽收記錄 票 發(fā) 發(fā) 票 簽 發(fā) 票 簽 收 票 發(fā) 收 單 單 公司商務(wù)部 客戶簽收 銷售業(yè)務(wù)員 客戶財(cái)務(wù)入帳 發(fā)票傳遞注意事項(xiàng) 由于業(yè)務(wù)人員工作不慎，導(dǎo)致發(fā)票丟失或延期交付客戶，由業(yè)務(wù)人員承擔(dān)相應(yīng)的損失。

其他幾點(diǎn)提示 銷售簽約合同時(shí)要確定好開票事項(xiàng)，以免后期糾紛，造成收款困難； 簽約時(shí)要明確客戶名稱，發(fā)票類型及開票信息，避免出現(xiàn)合同簽約名稱與公章不符等情況發(fā)生。

如果發(fā)票有問題，及時(shí)與公司稅務(wù)會計(jì)溝通解決。

第四篇：[經(jīng)驗(yàn)分享]銷售退回紅字發(fā)票開票流程

[經(jīng)驗(yàn)分享]銷售退回紅字發(fā)票開票流程

開具流程

第一步：購買方提交申請單

若購買方需要申請開具紅字專用發(fā)票，購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提交申請單。

第二步：購買方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具通知單

購買方稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)納稅人提交的申請單，審核后通過紅字票通知單管理系統(tǒng)開具通知單。

第三步：購買方將通知單交予銷售方

購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具通知單后，將紙質(zhì)通知單交給購買方，購買方即可以適當(dāng)方式將紙質(zhì)通知單傳遞給銷售方。

第四步：銷售方開具紅字專用發(fā)票

銷售方接收到由購買方傳遞的紙質(zhì)通知單，根據(jù)通知單的內(nèi)容在開票子系統(tǒng)中開具紅字專用發(fā)票。

第五篇：航天開票2.0紅字發(fā)票填開流程

2.0紅字發(fā)票開具流程

第一步，信息表填開

一 銷方開具 當(dāng)月已抄稅或上月開具有誤的發(fā)票

選擇

輸入對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼后

如果發(fā)票庫里有對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票信息，系統(tǒng)會自動調(diào)信息出來。

可以選擇按“不打印”。系統(tǒng)會自動保存。上月之前開的藍(lán)字發(fā)票有誤。需要選擇

后續(xù)步驟同上操作。

二 購買方申請

現(xiàn)在購買方申請，統(tǒng)一選擇成購買方申請---已抵扣。

發(fā)票代碼和號碼不用輸入，直接點(diǎn)“確定”。會出現(xiàn)空白的信息表界面

需要手工錄入藍(lán)字發(fā)票的信息，“數(shù)量”和“金額”輸入“負(fù)數(shù)” 是否漢字防偽企業(yè)，看銷售方開具的發(fā)票是否是二維碼的密文。

點(diǎn)打印，會保存下來。

第二步 信息表上傳

發(fā)票管理---紅字發(fā)票信息表---信息表查詢導(dǎo)出 選中剛剛申請好的信息表編號，點(diǎn)“上傳”

第三步 紅字發(fā)票填開

上傳后，可以點(diǎn)擊“下載”按鈕，查詢是否審核通過

如果有審核通過的信息表，就可以開具紅字發(fā)票。

專用發(fā)票填開----紅字----導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表，選擇審核通過的信息表就可以了。

說明：1 現(xiàn)在購買方申請，都是選擇已抵扣。認(rèn)證不通過的發(fā)票，需要銷售方申請。購買方申請的并且已經(jīng)審核好的信息表。

如果銷售方也是2.0軟件，銷售方在自己開票軟件里可以直接下載到該信息表。如果銷售方是2.0之前的開票，購買方把審核好的信息表編號給銷售方就可以了。

問題：1 上傳的時(shí)候提示上傳失敗，請檢查網(wǎng)絡(luò)設(shè)置

請核對安全接入服務(wù)器地址是否正確，測試是否成功。

上傳后提示已重復(fù)上傳或紅字金額超出藍(lán)字金額等

先刪除掉紅字發(fā)票信息表，然后點(diǎn)擊“下載”，正常情況下能看到審核通過的信息表編號了。紅字普通發(fā)票，不需要填寫信息表，直接在普通發(fā)票填開---紅字里輸入就可以。有企業(yè)是0211的軟件版本，如果提示找不到發(fā)票信息，也不能點(diǎn)確定的情況，核對下軟件版本，升級安裝到0319就可以解決了。