第一篇：柳樹河子信用社金庫尾箱管理的自查報告

柳樹河子信用社金庫尾箱管理的自查報告

吉木薩爾縣農(nóng)村信用聯(lián)社財務信息部：

柳樹河子信用社接到，吉農(nóng)信[2009]204號即轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強農(nóng)村中小金融機構(gòu)金庫尾箱管理的通知》的通知后及時組織職工學習文件精神，吸取經(jīng)驗并按照文件內(nèi)容要求進行自查、自查結(jié)果如下：

一、現(xiàn)金業(yè)務操作：柳樹河子信用社對外辦理業(yè)務柜員2人，大出納1人，事后監(jiān)督1人，按照《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》的規(guī)定辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務及大額可疑交易業(yè)務，每星期用電話形式上報一次一周以內(nèi)大額提現(xiàn)情況，每季度上報一次大額存取款及大額可疑交易報備表和反洗錢報表及反洗錢分析報告，堅持執(zhí)行聯(lián)社庫存限額制度，規(guī)定的額度控制業(yè)務庫存及柜員庫存。

二、重要空白憑證管理：按照自治區(qū)聯(lián)社重要空白憑證管理辦法規(guī)定管理重要空白憑證的領用，使用，銷號，作廢等業(yè)務。按規(guī)定登記，上繳廢卡。

三、金庫尾箱防范措施：

四、帳務核對及檢查：為強化制度建設和內(nèi)部管理，柳樹河子社簽發(fā)一次開戶單位余額對帳單及每月發(fā)生業(yè)務流水清單，核對內(nèi)容包括賬戶余額核對和發(fā)生業(yè)務流水核對，按月核對社內(nèi)往來發(fā)生額，余額。堅持執(zhí)行會計主管每天對柜員庫進行碰庫，信用社主任按旬對柜員庫進行查庫制度。

第二篇：金庫及尾箱管理辦法

金庫及尾箱管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強我行金庫管理，確保資金和財產(chǎn)安全，根據(jù)省市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所指金庫，是我行為辦理現(xiàn)金業(yè)務設臵的現(xiàn)金業(yè)務庫，是集中保管現(xiàn)金（含外幣現(xiàn)鈔，下同）、有價證券（含國庫券、債券、股票等各類有價證券，下同）的專用庫，是重點保衛(wèi)場所。本辦法所指尾箱，是指銀行各個機構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證和重要會計物品的實物箱。

第三條 金庫管理是我行出納工作的重要內(nèi)容之一,是加強內(nèi)控建設的重要舉措，是防范銀行風險的重要環(huán)節(jié)。

第四條 金庫和尾箱管理工作的主要任務是：

(一)認真執(zhí)行國家金融法規(guī)、政策有關(guān)規(guī)章制度，保證出納和有價證券業(yè)務的順利開展。

(二)保管現(xiàn)金、重要空白憑證、有價證券和章戳，辦理現(xiàn)金、重要空白憑證、有價證券和章戳的出庫、入庫，確保安全完整。

(三)辦理轄屬營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證和章戳的寄存。

第五條 金庫必須按照《銀行營業(yè)場所風險等級和防護級別的規(guī)定》（GA38-2004），達到JR/T0003-2000銀行金庫的行業(yè)標準；尾箱必須達到公安部GA746-2008提款箱C級行業(yè)標準。

第六條 本辦法適用于我行所有中心金庫和尾箱。

第二章 基本規(guī)定

第七條 總行根據(jù)業(yè)務周轉(zhuǎn)的正常需要，設立現(xiàn)金業(yè)務“中心金庫”。縣以下偏遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)，可在交通發(fā)達的中心地區(qū)設立中心金庫。在頭寸無法集中管理的機構(gòu)，因營業(yè)需要，可以設立“出納專用庫房”。辦理現(xiàn)金出納業(yè)務但不設專用庫房的網(wǎng)點，應配臵銀行專用保險柜和收付款尾箱，保管當天辦理收付款業(yè)務的備用現(xiàn)金。每天營業(yè)終了，應將備用現(xiàn)金裝入尾箱，雙鎖加封，兩把尾箱鑰匙由兩名柜員分別保管。尾箱交金庫或出納專用庫房寄庫保管。

第八條 金庫設金庫主任。金庫主任一般由主管出納工作的行長兼任。出納部門負責人根據(jù)主管行長的授權(quán)，負責管理金庫日常工作。

第九條 金庫可實行社會化值守，由簽約保安公司負責金庫的守衛(wèi)。未實行社會化值守的期間或機構(gòu)，金庫實行雙人管庫制度。按照有關(guān)規(guī)定嚴格考核，選配兩名忠誠可靠、事業(yè)心和責任感強的同志擔任管庫員。金庫應配備專職管庫員，并保持其相對穩(wěn)定。新配備的管庫員，要經(jīng)過專業(yè)培訓或在崗帶訓。經(jīng)過專業(yè)培訓合格的，應跟班作業(yè)一個月后才能正式頂崗；在崗帶訓的，要跟班作業(yè)三個月以上，并經(jīng)考察合格，才能正式頂崗。管庫員連續(xù)在崗滿一年必須實行強制休假，由出納（會計）管理部門對其進行全面檢查。管庫員連續(xù)在崗滿三年必須調(diào)離原崗位，由稽核部門對其進行離崗稽核。

第十條 兩名管庫員要有明確的分工。一名管庫員負責出庫現(xiàn)金及有價證券的初點、入庫的復點，記載“庫存現(xiàn)金登記簿”；一名管庫員負責出庫現(xiàn)金及有價證券的復點，入庫的初點，辦理現(xiàn)金、有價證券及尾箱出入庫交接手續(xù)，復核“庫存現(xiàn)金登記簿”。

第十一條 管庫員調(diào)動或因故請假，應按第八條規(guī)定配臵管庫員，辦理金庫管理交接。交接時，由出納部門負責人監(jiān)交，根據(jù)“庫存現(xiàn)金登記簿”核點現(xiàn)金和有價證券，核對無誤后，連同金庫鑰匙辦理交接，登記“出納交接登記簿”，監(jiān)交人及交接人簽章。未經(jīng)清點現(xiàn)金、有價證券，和未辦妥交接手續(xù)，原管庫員不得離職，接任管庫員不得上崗。臨時頂崗人員只能固定頂某一管庫員的班，不能先后頂兩名管庫員的班。

第十二條 管庫員必須堅持“五同”規(guī)定，即兩名管庫員要同開庫、同進庫、同在庫、同出庫、同鎖庫。對庫存現(xiàn)金、有價證券的安全，兩名管庫員負同等責任。嚴禁違反“五同”規(guī)定，一人進庫存放或提出現(xiàn)金，嚴禁一人在庫內(nèi)清點票幣或干其它工作。其它無關(guān)人員不得進入庫內(nèi)，確因工作需要必須入庫的，要由主管行長簽字批準，并登記“非管庫人員出入庫登記簿”，在管庫員陪同下方可進入庫內(nèi)?！胺枪軒烊藛T出入庫登記簿”應由守庫員掌管。要建立嚴密的內(nèi)控機制，嚴格控制節(jié)假日及八小時之外其它非營業(yè)時間的出入庫，防范風險。

第十三條 金庫不得直接對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務，一切現(xiàn)金收付都必須通過出納柜臺，嚴格按收付款程序辦理。

第十四條金庫存放保管的物品：(一)蓋有封包章的整捆主、輔幣現(xiàn)金；(二)收款尾箱、付款尾箱、有價證券尾箱；(三)損傷券；(四)票樣；(五)有價證券；(六)定額存單；

(七)已沒收假幣（券）連同一聯(lián)假幣沒收收據(jù)；

(八)、調(diào)款用的箱（袋），存放現(xiàn)金的貨架、箱（柜），通風防潮用的吸濕器等器具，以及金庫必須的其它物品和設施。

第十五條 金庫內(nèi)嚴禁存放槍支彈藥和各種易燃易爆物品，嚴禁存放各種空白憑證以及與庫款無關(guān)的其它物品，嚴禁吸煙以及使用火爐、電爐、油爐等。

第十六條 金庫保管的現(xiàn)金、有價證券必須按照會計制度、出納制度規(guī)定，設臵“庫存現(xiàn)金登記簿”，并真實、準確、完整、及時記載。記載的事項必須經(jīng)過相互復核。嚴禁白條抵庫。嚴禁挪用庫款。

第十七條 每日營業(yè)終了，金庫保管的庫存現(xiàn)金必須進行盤庫清點，確保賬款相符。

第十八條 金庫要保持干凈整潔，庫內(nèi)保管的整捆現(xiàn)金、有價證券，應按種類分別上架依次擺放，擺放要整齊有序，并掛臵標簽，注明種類、券別。標簽注明的內(nèi)容，要與實物以及登記簿記載完全一致。拆捆的零散現(xiàn)金、有價證券以及損傷券，必須放入金庫里的柜（箱）內(nèi)保管。所轄網(wǎng)點寄庫保管的現(xiàn)金、有價證券，要裝入尾箱并封簽才能辦理。寄庫時登記“寄庫保管登記簿”。在發(fā)行、兌付有價證券期間，尾箱不夠使用時，寄庫保存的有價證券要封包寄庫，封包號碼和數(shù)量要與登記簿記載一致。未經(jīng)封包的有價證券，一律不得寄庫代保管。

第十九條 金庫實行雙人守庫制度。營業(yè)時間和非營業(yè)時間均要有兩名或兩名以上守庫員晝夜不間斷專職守庫。夜間守庫必須實行坐班制。守庫員要嚴格遵守守庫員守則，認真負責做好守庫工作。金庫守衛(wèi)人員對進出金庫人員要嚴格履行盤查手續(xù)，認真審核出納負責人簽發(fā)的出入庫通知書，做到既防外盜，又防內(nèi)賊。將金庫守衛(wèi)任務委托給保安押運公司的，要就守庫方式、出入庫管理、突發(fā)事件應急處理等內(nèi)容與守押公司簽定經(jīng)雙方認可，共同遵守的詳細、具體的金庫守衛(wèi)制度。

第二十條 現(xiàn)金、有價證券運送實行雙人押運制度。每次運送必須有兩名或兩名以上押運員（不包括司機和現(xiàn)金調(diào)繳人員）負責武裝押運。押運員必須嚴格遵守押運員守則，認真負責做好押運工作。將押運任務委托給保安押運公司的，要就押運交接、突發(fā)事件應急處理等內(nèi)容與守押公司簽定經(jīng)雙方認可，共同遵守的武裝押運交接管理等制度。

第三章 金庫庫房管理

第二十一條 庫房管理金庫庫房的結(jié)構(gòu)、設施必須符合規(guī)定標準。建立后臺業(yè)務監(jiān)控機制，在庫房內(nèi)安裝監(jiān)控探頭，并安排人員對庫房內(nèi)管庫員在庫中辦理現(xiàn)金配鈔、入庫出庫等業(yè)務操作進行實時監(jiān)控。出納（會計）管理部門要建立金庫管理檔案，詳細記載所轄金庫的有關(guān)情況。第二十二條 金庫維修（包括庫房、門鎖、保險柜維修），應報出納（會計）管理部門及保衛(wèi)部門共同審核，經(jīng)主管行長批準后實施，維修必須實行空庫作業(yè)。維修前，庫存現(xiàn)金、有價證券要作移庫或寄庫處理，確保安全。維修人員應經(jīng)保衛(wèi)部門審查，經(jīng)審查合格后方可進入庫房維修。維修時，由保衛(wèi)部門派員監(jiān)督，并做好維修現(xiàn)場記錄。

第二十三條 各金庫應單獨設臵票幣整點間，用于整點守庫室（即守庫員值班室）的設臵要符合票幣。票幣整點間的安全防范要求同第二十一條。

第二十四條 庫房鑰匙的使用與保管：

(一)金庫庫門（包括保險柜，下同）必須按照規(guī)定裝備銀行專用柜門鎖。

(二)正鑰匙的使用與保管。金庫庫門兩把正鑰匙的領用，應由兩名管庫員在“出納重要物品交接保管登記簿”上簽收，并分別妥善掌管、使用。管庫員不得將庫房鑰匙交他人代管、代開、代關(guān)，兩名管庫員分管的鑰匙不得互借、互換、互用。開庫工作期間，管庫員應將鑰匙隨身攜帶。每天營業(yè)終了，兩把正鑰匙應放進守庫室（或網(wǎng)點內(nèi)其它安全可靠的地方）專用保險柜的小箱內(nèi)分別保存。專用保險柜的兩把正鑰匙，應由兩名管庫員分別妥善掌管，隨身攜帶，不得隨意放臵或委托他人保管。

(三)副鑰匙的保管。金庫庫門的兩把副鑰匙以及上述“二”專用保險柜的兩把副鑰匙，應由管庫員會同出納部門負責人和主管行長，在“金庫、保險柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”上登記后，當面共同裝袋密封，加蓋騎縫章，由總行出納（會計）管理部門入保險柜妥善保管。轄內(nèi)機構(gòu)的庫房、保險柜副鑰匙以及組合鎖密碼由管庫員會同主辦會計共同密封簽章后，交總行出納（會計）管理部門集中裝箱加鎖入庫保管。

(四)副鑰匙的啟用。密封保管的副鑰匙，除正鑰匙丟失、損壞的特殊情況外，平時不得啟封動用。啟封動用時，必須經(jīng)主管行長批準，由管庫員會同出納（會計）管理部門負責人共同啟封。啟封前，應先檢驗封包有無異常，無誤后方可啟封。啟封后，要在“金庫、保險柜副鑰匙（密碼）登記簿”上登記啟封動用原因、時間等情況。

(五)金庫庫門（或保險柜）轉(zhuǎn)字密碼暗鎖的密碼使用與保管同正、副鑰匙。密碼分別由管庫員、主管行長三人設定。掌管密碼的管庫員不得將密碼和開啟方法告訴他人。在密碼記錄副本上，寫好密碼數(shù)字和所轉(zhuǎn)圈數(shù)后，按副鑰匙密封、保管規(guī)定，將密碼記錄裝袋密封，加蓋印章，由出納（會計）管理部門入保險柜妥善保管，并登記“金庫、保險柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”，登記時只登記件數(shù)，不得將密碼登記在登記簿上。使用保管密碼的人員如有變動，密碼應隨即更換，不得使用原密碼。金庫庫門（或保險柜）轉(zhuǎn)字密碼鎖鎖盤鑰匙以及改密鑰匙的使用與保管同正、副鑰匙。

(六)金庫庫門正、副鑰匙如有丟失、損壞或金庫密碼失密的，要立即報告，經(jīng)主管行長批準同意后，將整套庫門鑰匙或密碼更換。

第二十五條 開、關(guān)庫要求：

(一)開、關(guān)庫時，必須由兩名管庫員在場共同進行，嚴禁一人持兩把不同庫房鑰匙開、關(guān)庫。

(二)開庫前，要檢查庫門有無異?，F(xiàn)象，如無異常，方可關(guān)閉報警裝臵，接通庫內(nèi)照明電路，打開庫門。

(三)關(guān)庫后，管庫員要確定庫門已關(guān)，開通報警裝臵，關(guān)閉庫內(nèi)照明電路后方可離開。

(四)開密碼鎖時，應禁止任何人旁觀（包括不保管密碼的另一管庫員）。關(guān)庫后，應隨即將密碼鎖號碼撥亂。

第二十六條 庫房安全防范必須符合公安部門要求。

第四章 庫款管理

第二十七條 金庫現(xiàn)金庫存量，由出納（會計）管理部門根據(jù)其現(xiàn)金周轉(zhuǎn)三至五天的正常需要量合理核定限額。超過庫存限額的，要及時繳存人民銀行發(fā)行庫（或其它代理業(yè)務庫，下同）。不足支付時，要及時到人民銀行發(fā)行庫（或其它代理業(yè)務庫，下同）提取。

第二十八條 向人民銀行發(fā)行庫提取現(xiàn)金，應根據(jù)用款計劃，由管庫員提出需提取的現(xiàn)金數(shù)額，出納人員據(jù)以填寫“現(xiàn)金支票”，送出納（會計）管理部門審核，加蓋預留人民銀行印鑒，交提款人到人民銀行發(fā)行庫提取現(xiàn)金。提款時，提款人必須當場查看券別，驗捆卡把，點清總數(shù)。提回現(xiàn)金后，提款人應填寫“現(xiàn)金入庫票”一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金點交管庫員。管庫員要當場查看券別，驗捆卡把，核對總數(shù)，無誤后現(xiàn)金入庫，一聯(lián)入庫票交出納柜臺，作“現(xiàn)金支票”存根聯(lián)附件，憑以登記“現(xiàn)金收入日記簿”。另一聯(lián)入庫票管庫員留存。

第二十九條 庫存現(xiàn)金超過核定的庫存限額時，要及時繳存人民銀行。繳存的現(xiàn)金必須經(jīng)過整點與挑剔，粘貼封簽。繳存時，由出納員根據(jù)繳存現(xiàn)金數(shù)額填制“現(xiàn)金出庫票”和“現(xiàn)金繳款單”各一式兩聯(lián)，經(jīng)出納（會計）管理部門審核批準后交管庫員。管庫員審查無誤后，一聯(lián)“現(xiàn)金出庫票”憑以辦理現(xiàn)金出庫。出庫時，應將繳存的現(xiàn)金按券別驗捆卡把，檢查每捆現(xiàn)金印章是否齊全，封包標簽標明的金額與實際數(shù)額是否相符，無誤后一次裝箱（袋），連同兩聯(lián)“現(xiàn)金繳款單”一并交送款人并辦理交接登記手續(xù)。送款人憑以到人民銀行辦理繳款。繳款后，送款人應立即將“現(xiàn)金繳款單”回單聯(lián)交管庫員，管庫員核對無誤后簽章，一聯(lián)“現(xiàn)金出庫票”作“現(xiàn)金繳款單”回單聯(lián)的附件，一并交出納柜臺，憑以登記“現(xiàn)金付出日記簿”。另一聯(lián)出庫票管庫員留存。

第三十條 出庫手續(xù)。出納柜臺需要辦理現(xiàn)金出庫時，應由付款配款員填寫“現(xiàn)金出庫票”一式兩聯(lián)，經(jīng)出納（會計）管理部門審核簽章后，交管庫員辦理現(xiàn)金出庫。管庫員接到“現(xiàn)金出庫票”，應認真審查下列內(nèi)容：

(一)出庫票券別、捆數(shù)與金額是否相符，各種券別、金額相加是否等于合計數(shù)；

(二)出納部門經(jīng)辦人、付款配款員簽章是否齊全，日期填寫是否準確。審查無誤后，兩名管庫員共同按出庫票所需現(xiàn)金券別、金額、驗捆卡把，點清總數(shù)后，一次配足現(xiàn)金出庫，并在出庫票上簽章，退一聯(lián)給付款配款員，另一聯(lián)管庫員留存。

第三十一條 入庫手續(xù)。出納柜臺需要辦理現(xiàn)金入庫時，應由收款復核員填寫“現(xiàn)金入庫票”一式兩聯(lián)，經(jīng)出納（會計）管理部門審核簽章后，連同需入庫現(xiàn)金，一并交管庫員辦理現(xiàn)金入庫。管庫員應按。

第二十九條 要求審查入庫票，并按下列要求審查錢捆：(一)是否按規(guī)定封包，封包標簽是否按規(guī)定蓋有帶日期的封包章和封包員、復核員名章；

(二)封簽現(xiàn)金數(shù)與捆內(nèi)現(xiàn)金把數(shù)是否相符；

(三)每把現(xiàn)金是否蓋有出納員名章。經(jīng)審查無誤，方可將現(xiàn)金入庫。

第三十二條 金庫保管的現(xiàn)金必須堅持每天盤庫結(jié)賬。盤庫清點庫存現(xiàn)金時，必須由兩名管庫員按照庫內(nèi)實有現(xiàn)金共同進行。一名管庫員根據(jù)當日現(xiàn)金出、入庫票，結(jié)出當日應有庫存現(xiàn)金各券別明細數(shù)，加計本庫尾箱封簽金額，結(jié)出本日庫存合計，另一名管庫員根據(jù)當日出納柜臺現(xiàn)金收入、付出日記簿，結(jié)出本日庫存金額，兩人結(jié)賬數(shù)字相符后，據(jù)以登記“庫存現(xiàn)金登記簿”，共同按照“庫存現(xiàn)金登記簿”進行盤庫和核查本庫尾箱封簽金額。盤庫與核查無誤后，管庫員在“庫存現(xiàn)金登記簿”上簽章，送會計對賬碰庫。對賬碰庫時，只準“錢碰賬”，不能“賬碰錢”，即管庫員報數(shù)，會計部門核對，會計核對無誤后簽章確認。嚴禁不盤點庫存現(xiàn)金只根據(jù)出、入庫票結(jié)計庫存。盤庫清點和結(jié)賬如有誤，應立即查明原因并及時報告出納部門負責人和主管行長。

第三十三條 每天營業(yè)終了，柜員裝有現(xiàn)金的尾箱要實行寄庫管理。寄庫前，要交叉復核，登記“庫存現(xiàn)金登記簿”。寄庫時，管庫員登記“尾箱出入庫登記簿”，并由解款員和管庫員共同驗箱驗封簽章。管庫員只清點尾箱個數(shù)，不清點箱內(nèi)現(xiàn)金數(shù)。尾箱出庫時，要登記“尾箱出入庫登記簿”，并共同驗箱驗封簽章。

第五章 尾箱管理

第三十四條 辦理現(xiàn)金業(yè)務的營業(yè)機構(gòu)，營業(yè)期間的現(xiàn)金原則上應放在柜員尾箱內(nèi)保管，要設立主出納崗位，并指定一到兩名柜員兼任主出納，負責柜員間現(xiàn)金調(diào)撥以及根據(jù)管理需要負責在日終集中其他柜員繳存的現(xiàn)金。會計主管（或委派會計，下同）根據(jù)業(yè)務需要，適當增加主出納的柜員尾箱限額。主出納不得處理庫房類現(xiàn)金交易。

第三十五條 柜員尾箱現(xiàn)金實行限額控制。會計主管要根據(jù)現(xiàn)金收付實際情況及柜員崗位職責，合理核定辦理現(xiàn)金業(yè)務柜員的現(xiàn)金限額。柜員現(xiàn)金超過限額，必須及時繳存主出納。

第三十六條 主出納柜員尾箱余額超過柜員尾箱限額的，設有庫房的營業(yè)機構(gòu)，主出納應及時辦理入庫手續(xù);不設庫房的營業(yè)機構(gòu)，主出納應及時繳存金庫。

第三十七條 柜員尾箱要堅持“一日三碰箱”。

(一)營業(yè)前，柜員必須檢查現(xiàn)金實物與上日“日計表”現(xiàn)金余額是否相符，營業(yè)機構(gòu)負責或會計主管要監(jiān)督柜員清點現(xiàn)金實物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把;(二)中午休息時，柜員必須將現(xiàn)金實物與柜員尾箱余額進行核對，營業(yè)機構(gòu)負責或會計主管要監(jiān)督柜員清點現(xiàn)金實物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把;(三)下班簽退前，柜員必須核對現(xiàn)金實物與“日計表”余額是否相符，同時，營業(yè)機構(gòu)負責或會計主管要對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核，要將柜員尾箱內(nèi)的有價單證數(shù)量、號碼和面值與“日計表”、“現(xiàn)金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關(guān)登記簿核對相符，將重要空白憑證與數(shù)量、號碼和面值與“日計表”、“現(xiàn)金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關(guān)登記簿核對相符。柜員尾箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和營業(yè)機構(gòu)負責或會計主管雙人加鎖。

第三十八條 營業(yè)前，設庫房的營業(yè)機構(gòu)，由管庫員辦理柜員尾箱出庫手續(xù);不設庫房的營業(yè)機構(gòu)，由網(wǎng)點當天當班人員負責與隨車業(yè)務員辦理柜員尾箱交接工作，交接雙方必須通過身份認證，當面清點柜員尾箱數(shù)量、核對柜員尾箱編號、檢查柜員尾箱及鎖具是否完好無損，確認無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認。

第三十九條 營業(yè)期間，柜員尾箱由柜員保管。在柜員保管期間，柜員尾箱應放臵于電視監(jiān)控范圍之內(nèi)。日間營業(yè)休息期間，柜員尾箱應放入保險柜（或出納臨時庫房，下同）保管，未配臵保險柜的營業(yè)機構(gòu)，移交給其他柜員代保管并放臵于電視監(jiān)控范圍之內(nèi)，代保管柜員對代保管的尾箱、鎖具的完整性負責。

第四十條 柜員臨時離柜，柜員尾箱必須上鎖。日間營業(yè)休息期間和日終后，柜員尾箱由柜員本人和營業(yè)機構(gòu)負責或會計主管雙人上雙鎖，鑰匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。第四十一條 營業(yè)終了，設有庫房的營業(yè)機構(gòu)，柜員尾箱交管庫員辦理入庫手續(xù);不設庫房的營業(yè)機構(gòu)，柜員尾箱可采用現(xiàn)金不“清零”和現(xiàn)金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，可以向主出納繳存全部現(xiàn)金，也可向主出納繳存整把現(xiàn)金，輔幣和殘損幣留柜員尾箱保管，柜員尾箱要上交金庫保管;采用“清零”方式的，現(xiàn)金實物繳存主出納，由主出納統(tǒng)一繳存金庫保管，“清零”的柜員尾箱放營業(yè)機構(gòu)保險柜或庫房妥善保管。柜員休假或短期離職，其柜員尾箱必須繳空。柜員尾箱上交金庫時，交接妥善辦理手續(xù)，確認無誤后在相關(guān)登記簿進行確認登記。

第六章 查庫

第四十二條 對金庫和柜員尾箱要堅持查庫制度?？傂兄鞴懿块T負責制定查庫制度，并要求各級機構(gòu)嚴格執(zhí)行到位。

第七章 考核和獎懲

第四十三條 金庫管理工作應定期進行考核。對嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，長期安全無差錯事故，庫房管理良好的管庫員，應給予表彰和獎勵；對有章不循，違章操作，工作不負責任的管庫員，應立即調(diào)離原崗位，并按照內(nèi)部員工管理規(guī)定給予處分；對玩忽職守，造成重大差錯事故，使資金受到損失的管庫員，要根據(jù)事實和情節(jié)，追究經(jīng)濟、行政和法律責任：對用人不當，檢查不嚴，監(jiān)督不力，違章不究，金庫管理混亂的機構(gòu)，追究其主要領導的責任。

第八章 附則 第四十四條 本辦法由XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負責解釋。

第四十五條 本辦法從頒布之日起施行。

第三篇：關(guān)于開展金庫尾箱的檢查實施方案

關(guān)于開展******農(nóng)村信用社 金庫尾箱檢查的實施方案

為切實規(guī)范和加強*****農(nóng)村信用社金庫尾箱的管理，防范案件風險，根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于加強農(nóng)村中小金融機構(gòu)金庫尾箱管理的通知》文件要求，決定將金庫、尾箱和臨柜業(yè)務操作規(guī)范管理作為今年后四個月的風險整治重點，并開展一次全面檢查。為做好本次檢查的組織督促工作，特制訂本實施方案

一、組織領導

為強化組織領導，積極開展全區(qū)農(nóng)村信用社金庫尾箱檢查工作，決定成立信州區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社金庫尾箱檢查工作領導小組：

組 長： 副組長： 成 員：

二、檢查時間

從10月19日到10月23日止。

三、檢查內(nèi)容

1、現(xiàn)金業(yè)務操作。各網(wǎng)點庫存現(xiàn)金、柜員尾箱現(xiàn)金是否嚴格實行限額管理，超過核定限額是否按照程序上下介；現(xiàn)金收付是否通過柜臺辦理；辦理大額提現(xiàn)是否嚴格執(zhí)行省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定；對異常交易是否按要求及時向聯(lián)社和有關(guān)單位報告。

2、重要空白憑證管理。是否堅持“證賬分管、證印分管、證押分管”原則，嚴格執(zhí)行專人負責、入庫（箱）保管，入庫、調(diào)入（出）、領用等手續(xù)。對重要空白憑證不得事先加蓋公章、業(yè)務章和經(jīng)辦人名章；按順序（編號）使用，逐份銷號，填錯憑證加蓋戳記、剪貼號碼，集中銷毀；營業(yè)終了打印流水操作單，逐筆進行賬實核對；過期、失效重要空白憑證和廢止章（卡）及時上繳、統(tǒng)一銷毀等防范措施是否執(zhí)行到位。

3、對賬管理。記賬、對賬崗位是否嚴格分開，對公存款是否按規(guī)定及時發(fā)出對賬單對賬，收回對賬單裝訂保管備查。對同城往來、系統(tǒng)內(nèi)部往來、上繳款項、資金調(diào)撥、應收應付及大額存貸款客戶賬務是否認真進行核對，確保賬務“六相符”。

4、查庫制度執(zhí)行。是否按照要求進行按月、按季檢查。

5、尾箱的使用和保管。柜員受理業(yè)務是否一筆一清，中途離崗，錢、章、憑證是否入箱上鎖；堅持中午碰庫、營業(yè)終了是否清點尾箱現(xiàn)金，核對賬款，是否認真記錄相關(guān)的登記簿，做到日清日結(jié)，確保平賬；尾箱是否存放私人物品，保持了尾箱的整潔；城區(qū)社尾箱押運是否嚴格執(zhí)行交接程序，實行無縫交接。

6、庫房管理。是否執(zhí)行雙人管庫、雙人調(diào)款、雙人守庫制度；庫管員分工明確、同進同出、互相監(jiān)督；定期檢查安保設施使用情況，適時調(diào)閱錄象資料檢查；金庫的線路完好，監(jiān)控無盲區(qū)；節(jié)假日、重點時段安排人員值班、守庫等 2 安全防范制度。

7、柜員卡、授權(quán)卡的保管及使用。是否嚴格執(zhí)行通過錄像、授權(quán)記錄、信用社工作日志，對轄內(nèi)網(wǎng)點的

8、職場管理。轄內(nèi)網(wǎng)點營業(yè)場所是否保持整潔明亮，保持室內(nèi)空氣清新無異味；營業(yè)廳內(nèi)外建筑墻面是否定期清洗，未有隨意張貼的布告、服務介紹等雜亂牌告或紙畫；VI標識、宣傳資料、橫幅、刷卡器、辦公用品是否擺放整齊有序；工作人員是否統(tǒng)一著裝、儀表保持干凈、整潔、大方，服務用語、態(tài)度是否規(guī)范；是否嚴格執(zhí)行營業(yè)時間。

四、工作要求

（一）精心組織。本次檢查涉及范圍廣、任務重、時間緊，檢查組成員必須分工明確，責任到人，各成員對各自檢查部分負責，并將所查部門詳細登載工作底稿。對每一個信用社檢查結(jié)束后必須有一個全面、公正、詳細的結(jié)論。

（二）注重實效。做到不漏一個機構(gòu)、不漏一個柜員、不漏一筆業(yè)務，不隱瞞一個隱患。對檢查出的問題，各網(wǎng)點要如實反映。同時，檢查組要根據(jù)檢查出的問題，及時下達整改意見書、提出處罰意見。

（三）嚴肅紀律。檢查組成員要按照提出的檢查項目，從全局出發(fā)、忠于職守、履行職責，保質(zhì)保量完成組織交給的任務，確保金庫尾箱檢查工作落到實處，取得實效。

第四篇：河尾小學 營養(yǎng)餐工作自檢自查報告

綠汁鎮(zhèn)河尾小學

營養(yǎng)早餐工作自檢自查報告

為確保我校“營養(yǎng)早餐工程”能夠安全、平穩(wěn)實施，我校根據(jù)上級通知要求，認真開展了營養(yǎng) 早餐工作自檢自查工作，現(xiàn)就我校實施“養(yǎng)早餐工作”實施情況報告如下。

一、完善了“營養(yǎng)餐工程”管理機制。

1、學校成立了學生營養(yǎng)早餐工作領導小組和學生營養(yǎng)早餐工作食品安全監(jiān)督小組，領導小組和監(jiān)督小組成員參與營養(yǎng)早餐工作實施管理，每天定時或不定時到食堂巡視一番，發(fā)現(xiàn)問題及時指出，落實了學生營養(yǎng)早餐工程食品分發(fā)人員、庫房管理人員 和從業(yè)人員職責，把各個環(huán)節(jié)的監(jiān)管責任落實分解到人。

2、建立了《營養(yǎng)餐采購制度》、《儲存保管制度》、《加工制度》、《發(fā)放與用餐制度》、《資金的管理與使用制度》和《工作責任追究制度》等管理制度，健全了營養(yǎng)餐采購入庫、領料出庫、食品 留樣和學生就餐三類臺賬，規(guī)范了營養(yǎng)早餐操作、加工、分發(fā)食用和采購流程。

3、每周對營養(yǎng)早餐工作的管理制度落實情況、衛(wèi)生監(jiān)管情況和學生的就餐情況開展自查，并對存在的問題做到了及時整改。

二、加強了“營養(yǎng)餐工程”的過程管理。

1、我校學生的營養(yǎng)餐實施學校免費提供價值3元的早餐，主要以米線、面條加肉醬、豬骨湯或雞湯為主料，作料有油辣子、醬油、醋、韭菜、香菜、腌菜等由學生自由選用。肉食原材料由我校食品采 買小組成員到周圍村社購買生豬而來，飼養(yǎng)一段時間后由學校雇人宰殺進行供應，確保了食品源頭的安全。

2、未加工完的生肉進行冷凍保存，實行加工前一天對第二天加工的肉食品進行全面檢查，發(fā)現(xiàn)有異味的及時清除。

3、對于學校周圍無法采買的米線、醬、部分作料每一星期到易門市場定點采購一次，由班車帶回學校。

4、食堂工作人員每天對食品做到按時留樣，留樣保存 24小時 以上。

5、“營養(yǎng)早餐工程”分管人員在每天規(guī)定營養(yǎng)早餐時間內(nèi)到各班巡視，檢查學生食用情況和班主任對食用情況的記錄。

三、加強“營養(yǎng)餐工程”經(jīng)費管理。

學校嚴格執(zhí)行“營養(yǎng)早餐工程”經(jīng)費零利潤的相關(guān)規(guī)定，每天堅持過秤并如實做好領料記錄，月末組織學生生活委員會成員對營養(yǎng)餐賬務進行審計。做到專帳管理，?？顚Ｓ?，每天對營養(yǎng)早餐的就餐情況造冊登記，每月匯集成冊入檔，真正做到日清月結(jié)，配合做好上級的檢查、審計工作和校務公開。

四、切實加強質(zhì)量監(jiān)管，嚴格實行責任追究。

學校質(zhì)量監(jiān)督小組、安全小組必須把好質(zhì)量關(guān)，凡因發(fā)放不符合國家衛(wèi)生安全和質(zhì)量標準的食品造成食源性疾病，要追究責任，因管理不善或工作失職，造成集體衛(wèi)生事件或造成嚴重 后果的，層層追究相應的責任人的責任。

河尾小學

二零一二年五月二十三日

第五篇：商業(yè)銀行運營管理部加強柜員尾箱現(xiàn)金管理制度

Ⅹ商業(yè)銀行運營管理部加強柜員尾箱現(xiàn)金管理制度

各支行：

為有效控制柜員尾箱現(xiàn)金額度，防范操作風險，遏止案件發(fā)生，現(xiàn)特要求如下：

一、認真執(zhí)行核查尾箱制度，每日結(jié)帳后營業(yè)終了前由網(wǎng)點會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人對庫管員現(xiàn)金尾箱進行清點；柜員現(xiàn)金尾箱由會計主管、庫管員進行清點或?qū)嵭泄駟T間換人復核，如實行換人復核應由復核人對所復核現(xiàn)金重新捆把并蓋章，做到帳實相符。清點無誤后由會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人與庫管員、柜員在監(jiān)控下共同對該尾箱（款袋）進行封箱（袋）且上雙鎖（柜員管理一把鎖，會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人管理另外一把鎖），次日營業(yè)前由雙人在監(jiān)控下同時開啟款箱（袋）。

二、壓降柜員尾箱庫存限額，營業(yè)期間柜員遇超庫存情況應將超過部分全額上繳庫管員，營業(yè)終了前，屬次日正常上班柜員，應將尾箱中成把鈔全部上繳庫管員，尾箱余額控制在1萬元以內(nèi)；屬次日串休柜員，應將尾箱中全部現(xiàn)金及重要空白憑證上繳庫管員，嚴禁帳調(diào)實物不調(diào)，會計主管、庫管員對各柜員現(xiàn)金尾箱余額隨時進行監(jiān)測和監(jiān)督。

三、嚴格落實查庫制度，網(wǎng)點會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人每周內(nèi)對所有柜員尾箱進行“突擊”核查至少一次，法定節(jié)假日前一天及周末必須查庫；行長堅持每月至少查庫一次（行長如遇極特殊情況無法親自查庫的，可由風險經(jīng)理代為行使），嚴禁其他人員代替

查庫。

四、實行柜員間款箱（袋）不定期調(diào)換制度，即每周對柜員款箱（袋）進行隨機調(diào)換至少一次。由次日當班的柜員將尾箱中現(xiàn)金及重要空白憑證全部上繳到庫管員，庫管員進行柜員間交叉調(diào)劑，柜員收到庫管員重新調(diào)回的現(xiàn)金及重要空白憑證時應認真清點，以確保帳實相符。款箱（袋）調(diào)換后，柜員所保管、使用的業(yè)務印章也應一并調(diào)換，并登記齊全相應登記簿。

五、關(guān)于短期離崗的規(guī)定，柜員因特殊情況在營業(yè)期間需短期離崗時，應經(jīng)本機構(gòu)負責人同意，由會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人對其尾箱進行清點核查無誤并辦妥交接手續(xù)后方可離開。

六、關(guān)于柜員尾箱鑰匙的管理，所有柜員尾箱備用（副）鑰匙一律加封入本機構(gòu)保險柜保管，嚴禁隨意放置。會計主管、轉(zhuǎn)授權(quán)人或庫管員、柜員各持有的尾箱鑰匙在鎖箱封包后應統(tǒng)一放置本機構(gòu)的小金柜內(nèi)，小金柜內(nèi)應具備兩個以上全封閉、能單獨加鎖的抽屜，所保管的鑰匙應按類別分開存放，切勿混淆。

七、遇周末、節(jié)假日或會計主管、庫管員串班休息時，由轉(zhuǎn)授權(quán)人在營業(yè)終了后對柜員尾箱進行核查，次日休班的柜員將尾箱中的現(xiàn)金及憑證調(diào)劑給次日當班的柜員。

八、會計主管、庫管員應認真履行崗位職責，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能，嚴格遵守各項現(xiàn)金管理制度，并督促柜員按章操作。

九、各營業(yè)機構(gòu)按要求正確使用庫存現(xiàn)金科目，嚴禁出現(xiàn)空庫（包括：空庫倒貸、空庫虛增存款等）、白條抵庫（包括：

個人借據(jù)、存單、存折、鶴卡、發(fā)票等）以及為客戶代保管現(xiàn)金等問題。

十、營業(yè)機構(gòu)營業(yè)終了后，對重要區(qū)域應及時布防，防尾隨門鑰匙由代班領導保管，如需進入重要區(qū)域應堅持雙人同進同出原則。

十一、本函自下發(fā)之日起執(zhí)行。

ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行運營管理部