第一篇：機關(guān)內(nèi)部制度

一．黨委會議議事規(guī)則

為了堅持和健全黨的民主集中制原則，切實加強和改進鎮(zhèn)黨委工作，規(guī)范和監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)集體決策行為，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委集體領(lǐng)導(dǎo)的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》、《中國共產(chǎn)黨農(nóng)村基層組織工作條例》及其它有關(guān)規(guī)定制訂本規(guī)則。

（一）鎮(zhèn)黨委是領(lǐng)導(dǎo)各種組織和各項工作的領(lǐng)導(dǎo)核心，對全鎮(zhèn)各方面工作實行政治思想和組織領(lǐng)導(dǎo)。

（二）鎮(zhèn)黨委議事以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，遵循“集體領(lǐng)導(dǎo)，民主集中，個別醞釀、會議決定”原則。

（三）鎮(zhèn)黨委會議根據(jù)工作需要，由書記或書記委托的副書記主持召開，一般不研究臨時動議事項。

（四）鎮(zhèn)黨委會議由黨政辦負(fù)責(zé)組織籌備，原則上每月召開一次，因工作需要可臨時召集黨委會議。

（五）鎮(zhèn)黨委會議由書記、副書記和各黨委委員組成，有關(guān)站辦所負(fù)責(zé)同志及其他同志視工作需要列席會議。黨委會議必須有三分之二以上黨委委員到會方可召開，由黨委宣傳干部負(fù)責(zé)會議記錄。

（六）鎮(zhèn)黨委會議召開前，由各有關(guān)站辦所及主管人員先填寫黨委會議議題單。議題內(nèi)容分項填寫，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽名后送主持機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)初審簽名并交黨政辦匯總后報黨委書記和黨委書記委托的副書記審核，然后提交黨委會議研究審定。同時，各有關(guān)站辦所及主管人員要提前整理好研究事項，準(zhǔn)備研究事項的書面材料要提前送黨委書記、副書記審閱。

（七）鎮(zhèn)黨委會議的議事范圍有：

1、研究制定貫徹落實黨的路線、方針、政策和縣委、縣政府的重要指示和決定；

2、研究部署全鎮(zhèn)黨的建設(shè)，包括本級班子、村、企業(yè)、社區(qū)和機關(guān)黨的思想、組織、作風(fēng)及制度建設(shè)中的重要問題；

3、研究決定全鎮(zhèn)中、長期經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，研究一個時期的中心任務(wù)和完成工作任務(wù)的目標(biāo)要求、主要措施；

4、按照干部管理權(quán)限，研究決定干部的培養(yǎng)教育、管理監(jiān)督、推薦提名、任免調(diào)整、調(diào)入調(diào)出及獎懲事項；研究決定干部年度考核獎懲、等次評定、表彰獎勵等事項；

5、研究審定重要工程項目安排、大額資金使用等事項；

6、研究決定黨代表大會的有關(guān)事項，對需要由黨員代表大會表決的事項事先進行審議或提出意見；

7、討論決定全鎮(zhèn)思想政治工作和精神文明建設(shè)、民主法治建設(shè)、城鄉(xiāng)建設(shè)、社會治安綜合治理、計劃生育等方面的重要問題；

8、研究審定困難黨員、群眾補助資金分配原則；研究以黨委名義上報、下發(fā)的重要文件和材料；

9、按照有關(guān)規(guī)定討論審批所屬黨組織的成立變更或撤銷，討論審批黨員和處臵不合格黨員；

10、其它需要鎮(zhèn)黨委會議研究的問題。

（八）黨委會議按照民主集中制的原則形成決定，在充分發(fā)揚民主的基礎(chǔ)上，按照少數(shù)服從多數(shù)的原則進行決策，重大問題要進行表決。不同意的可以保留也可以向上級反映對于會議討論決定的事項由各委員按照職責(zé)分工負(fù)責(zé)組織實施，決策實施情況向黨委會報告，接受黨委監(jiān)督。各站辦所和全體干部職工必須堅決執(zhí)行，認(rèn)真辦理。

（九）黨委會與會人員在議事中必須講黨性、顧大局，實事求是，公道正派。嚴(yán)禁違反議事程序決定重大問題。

（十）黨委委員對應(yīng)該保密的黨委會內(nèi)容，討論表決情況必須嚴(yán)守秘密，不得泄露。

（十一）主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)督查會議決定事項的執(zhí)行情況。會議決定事項需要發(fā)文的，一般由分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)；特殊重大事項需由分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后送書記簽發(fā)。

二．學(xué)習(xí)制 度

為了提高干部職工的政策理論水平和業(yè)務(wù)工作能力，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān)，做務(wù)實型干部，促進全體干部職工綜合素質(zhì)的提高，特制訂本制度。

（一）全體干部職工要把學(xué)習(xí)作為一項長期的政治任務(wù)，采取多種方式認(rèn)真學(xué)習(xí)政治理論、業(yè)務(wù)知識、法律法規(guī)、先進模范人物事跡等，堅決執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級決策部署，積極為全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展服務(wù)。

（二）堅持每周二、四早8時機關(guān)例會學(xué)習(xí)和周五黨團組織日制度。

（三）全體干部職工必須按時參加機關(guān)學(xué)習(xí)會，不得遲到早退或無故缺席。學(xué)習(xí)會期間要集中精力、排除干擾、開好會議，非特殊情況不得辦理工作業(yè)務(wù)。

（四）堅持集中學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合的原則，除機關(guān)組織集中學(xué)習(xí)外，每名干部職工都要制訂出學(xué)習(xí)計劃，每周自學(xué)時間要保證5個小時以上，干部職工每年要讀10萬字以上的書，記1萬字以上的學(xué)習(xí)筆記，寫2-3篇心得體會，機關(guān)每半年進行一次學(xué)習(xí)心得體會交流和學(xué)習(xí)筆記檢查。

（五）學(xué)習(xí)中要堅持突出重點，理論聯(lián)系實際，全面掌握黨的路線、方針、政策和業(yè)務(wù)知識，努力提高自身政策理論水平和業(yè)務(wù)工作能力。

（六）積極參加機關(guān)組織的各類學(xué)習(xí)會，培訓(xùn)會以及各類競賽活動等，黨政辦每年要建立機關(guān)干部職工個人學(xué)習(xí)檔案。

（七）學(xué)習(xí)會由黨政辦組織實施并列入個人崗位責(zé)任制進行考核，對無故缺席或者遲到早退者，每次扣2-3分，在年終考核中一次兌現(xiàn)。

三.工作制度

為了轉(zhuǎn)變作風(fēng)，提高效率，營造良好的工作秩序，高效快捷地完成各項工作任務(wù)，特制訂本制度。

（一）全體干部職工必須全面貫徹執(zhí)行黨和國家的各項路線、方針、政策，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)黨委、政府的各項決策部署，全心全意為人民服務(wù)，認(rèn)真履行職責(zé)，切實提高效率。

（二）嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，按時上、下班，不得遲到早退，無故曠工。上班期間要堅守工作崗位，認(rèn)真負(fù)責(zé)的搞好本職業(yè)務(wù)、包村及鎮(zhèn)上的中心工作，有事必須履行請假手續(xù)，不得擅離職守，無假條或無故脫崗2小時以上者按曠工處理，發(fā)生事故的責(zé)任自負(fù)。

（三）上班期間不得隨便串崗，不得打牌下棋、上網(wǎng)聊天、玩游戲，不得參與營業(yè)性娛樂場所的各項活動，嚴(yán)禁賭博，對于違反規(guī)定的，嚴(yán)肅按有關(guān)規(guī)定處理。

（四）嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，各司其職、互相協(xié)作，創(chuàng)造性的開展工作，努力完成崗位目標(biāo)任務(wù)，要如實填寫《機關(guān)事業(yè)單位工作人員平時考核記事薄》，周末交分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。黨政辦要加強檢查考核，為年終考評提供依據(jù)。

（五）機關(guān)每周一安排部署工作，周三、五匯報交流、總結(jié)評比工作，半年進行一次工作總結(jié)，年終對工作任務(wù)完成情況進行全面總結(jié)、考評。安排部署、匯報交流、總結(jié)評比中的有關(guān)工作由黨政辦組織實施并記載考評情況。

（六）樹立全局觀念，積極參加縣上和全鎮(zhèn)組織的各項活動，工作中互相支持、互相配合、齊心協(xié)力，努力完成全年各項目標(biāo)任務(wù)。

（七）堅持文明辦公、禮貌待人，對來機關(guān)辦事的群眾，要一視同仁、熱情接待、及時辦理。實行首問責(zé)任制、責(zé)任追究制、按時辦結(jié)制。做到急事急辦、特事特辦，不得因各種原因推諉扯皮，不得以權(quán)謀私，貽誤工作，對造成不良影響的要嚴(yán)肅查處。

四．考勤及請休假制度

為了嚴(yán)明紀(jì)律，保證工作正常運轉(zhuǎn)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定制定本制度。

（一）干部職工由黨政辦統(tǒng)一考勤，實行按日考勤，按月匯總公布，年終累計考評制度。

（二）考勤根據(jù)出勤情況和病、事假條嚴(yán)格考核，無病、事假條者按曠職對待。干部職工因事、因病離開工作崗位時，都必須履行請假手續(xù)。

（三）實行周一至周五在機關(guān)上班住宿制度，嚴(yán)禁周內(nèi)“走讀”上班，確因需要晚上回家住宿的，離開崗位時必須給分管領(lǐng)導(dǎo)或主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)寫出書面手續(xù)經(jīng)審批，在黨政辦登記后方可離開機關(guān)。未履行手續(xù)私自離開機關(guān)回家的，途中發(fā)生的不安全事故責(zé)任自負(fù)。

（四）實行國家規(guī)定的雙休日和其它公休假制度，確因特殊情況需要上班、加班或值班時，必須服從鎮(zhèn)上統(tǒng)一安排，鎮(zhèn)上將安排補休或按規(guī)定給予適當(dāng)補助。

（五）請假必須填寫請假條，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，將假條交黨政辦考核人員考勤存查后方能離開，假滿回單位后要及時銷假。確因特殊情況事先無法履行請假手續(xù)的，可通過電話等形式口頭請假，回單位后及時辦理補假手續(xù)，否則按曠工論處。

（六）病、事假審批權(quán)限按下列規(guī)定辦理：正職領(lǐng)導(dǎo)請假3天以上，副職領(lǐng)導(dǎo)請假一周以上，經(jīng)書記審批后報縣委組織部審批。機關(guān)一般干部職工請假1-3天，先由主管領(lǐng)導(dǎo)審定，再由主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)審批；4-7天經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定，主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)簽注意見后，由書記或鎮(zhèn)長審批；七天以上經(jīng)鎮(zhèn)上領(lǐng)導(dǎo)按程序?qū)徟?，分別報縣人社局或縣委組織部審批；婚假、喪假按照上級規(guī)定的時間、程序?qū)徟?；?zhèn)聘干部請假由鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)按程序?qū)徟?/p>

（七）病假須持縣級以上醫(yī)院診斷證明，然后按審批程序辦理請假手續(xù)。事假按當(dāng)月累計天數(shù)扣發(fā)下鄉(xiāng)費。全年病假累計在30天以上，事假累計在15天以上，曠工在3天以上的，取消年休假以及年終獎勵。當(dāng)月請事假累計5天算一天曠工。按規(guī)定享受年應(yīng)休年休假而未休的發(fā)給一定補助。曠工或者因公外出、請假期滿無正當(dāng)理由逾期不歸連續(xù)超過15天，或者一年內(nèi)累計超過30天的，按《公務(wù)員法》有關(guān)規(guī)定辦理。

（八）、凡突擊活動或重大活動期間嚴(yán)禁請休假，每次活動專項獎金，按照誰參與誰享受的原則發(fā)放，不參與者免獎。

（九）、機關(guān)工作人員因公出差，必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可離開，出差結(jié)束后要及時返回機關(guān)，否則按曠工論處。

（十）、機關(guān)工作人員出勤情況由黨政辦每月底匯總并公布結(jié)果，會計根據(jù)出勤呈報單兌現(xiàn)有關(guān)補助費。

五．財務(wù)管理制度

為了加強鎮(zhèn)屬事業(yè)單位及機關(guān)財務(wù)管理、保證各項工作正常運轉(zhuǎn)，根據(jù)財務(wù)工作紀(jì)律有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。

(一)、鎮(zhèn)屬各事業(yè)單位的經(jīng)費一律實行財政所統(tǒng)一管理，鎮(zhèn)長“一支筆”審批制度，任何單位和個人不得隨意開支。

(二)、各單位一律實行“收支兩條線”制度。收入必須統(tǒng)一出具在鎮(zhèn)財政所領(lǐng)發(fā)的《陜西省事業(yè)行收費統(tǒng)一票據(jù)》，征費、罰款及其它收入要當(dāng)日全額上繳鎮(zhèn)財政所，專帳管理，專戶儲存。各單位設(shè)臵報賬員，對需支出的項目，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，鎮(zhèn)長審批，財政所撥款。要嚴(yán)把經(jīng)費使用關(guān)，不得隨意租車和招待，確需租車和招待的，經(jīng)請示主要領(lǐng)導(dǎo)后方可實施。

(三)、鎮(zhèn)屬企業(yè)的租賃費、承包費、抵押費等由鎮(zhèn)企業(yè)辦組織催收，上繳鎮(zhèn)財政所專賬管理，專戶儲存，由鎮(zhèn)長統(tǒng)一安排、使用和管理。重大開支和重要建設(shè)項目，或 元以上的開支，由各單位或有關(guān)站辦所（主管人員）提出意見，黨委會研究審批。(四)、機關(guān)工作人員出差費在下月第一周內(nèi)報銷一次上月的出差費，差費單由分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后鎮(zhèn)長審批，并交黨政辦核減下鄉(xiāng)天數(shù)后在會計處報銷，逾期不予報銷；其它開支一律由經(jīng)辦人簽字并注明事由后，鎮(zhèn)長審批。未經(jīng)允許一律不得在外欠賬購物、打印材料。確需欠賬的，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或鎮(zhèn)上同意，報銷時須持經(jīng)辦人簽字的原憑證，否則不予報銷。確需在外打印材料的，經(jīng)請示分管領(lǐng)導(dǎo)或鎮(zhèn)長后方可打印，報銷原則同上。

(五)、各單位財務(wù)管理人員或報賬員，必須嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和各項財務(wù)管理制度，認(rèn)真管好支票、現(xiàn)金、帳表。當(dāng)日庫存滯留現(xiàn)金不得超過500元，對不符合審批程序的票據(jù)要堅決予以拒付。嚴(yán)禁白條入賬和私人借款，確需借款的須經(jīng)鎮(zhèn)長審批，用后立即歸還。嚴(yán)格控制通訊費用支出，提倡打短話，控制私話。

(六)、各單位的賬務(wù)必須做到日清日結(jié)，賬款相符、帳表相符，不出差錯，在每月底要將資金平衡表送書記、鎮(zhèn)長審查。

(七)、堅持主題審計制度。每年鎮(zhèn)上將組織由鎮(zhèn)紀(jì)委、農(nóng)經(jīng)、司法、財政等單位組成的專門班子對各單位財務(wù)收支管理情況進行審計，并將審計結(jié)果在一定范圍內(nèi)公示，并上報有關(guān)縣級部門審查。

(八)、厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，提倡修舊利廢，節(jié)約水電，珍惜辦公用品，做到少花錢多辦事。

六．公物管理制度

為了加強機關(guān)公物管理，防止公物流失，減少行政成本，根據(jù)公物管理有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。

（一）、機關(guān)公物為集體財產(chǎn)，各單位及干部職工都應(yīng)珍惜、愛護，不得隨意損壞。公物管理由各單位辦公室主管人員具體負(fù)責(zé)實施。

（二）、各單位的固定資產(chǎn)及公物添臵（含貸款），須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意，鎮(zhèn)長審批后方可購臵、辦理，并須對固定資產(chǎn)及公物（含貸款）造冊登記，專人管理，防止資產(chǎn)流失。

（三）、各單位的所有公產(chǎn)、公物都要建賬造冊，專人負(fù)責(zé)，統(tǒng)一管理，做好監(jiān)交。

（四）、鎮(zhèn)上統(tǒng)一配發(fā)的辦公設(shè)備用品，要造冊登記并存檔備查。要妥善使用和保管，防止損壞和遺失，公物不能帶出單位，禁止公物私用。干部職工調(diào)出時

（五）、借用鎮(zhèn)機關(guān)公物，須經(jīng)主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)審批，憑借條方可借出，使用完畢后，應(yīng)及時歸還，并抽取借條。

（六）、鎮(zhèn)機關(guān)會議室、飯廳公物，由主管人員負(fù)責(zé)保管，一般不得借用，更不準(zhǔn)私自帶走，若有遺失，由分管人員負(fù)責(zé)賠償。

（七）、鎮(zhèn)機關(guān)辦公用品及易耗品（電腦耗材）由黨政辦按財務(wù)管理制度，經(jīng)審批后統(tǒng)一購買和發(fā)放，專人管理，購買前填寫購物申報單，經(jīng)機關(guān)主持日常工作的領(lǐng)導(dǎo)或鎮(zhèn)長審批后方可購買，使用發(fā)放要造冊登記并簽字。

七．文件、印章管理制度

為了規(guī)范文件收傳、督辦程序，加強印章管理使用，防止差錯事故發(fā)生，特制訂本制度。

（一）文件管理

1、黨政辦工作人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹上級關(guān)于公文處理的有關(guān)規(guī)定，加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力精通文書處理業(yè)務(wù)，提高服務(wù)水平。

2、黨政辦工作人員必須嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)規(guī)定，凡經(jīng)過黨政辦收發(fā)的各類文件、資料，特別是機要文件，必須認(rèn)真管理，做到無丟失、無泄密。

3、收發(fā)文件必須做到“兩核對”、“三對口”，即所收發(fā)文件要按收文薄核對，使收、閱、存三對口；所發(fā)文件要安發(fā)文薄核對，做到印、發(fā)、存三對口。

4、加快文件傳遞速度，提高辦事效率。做到“四堅持”，搞好“三服務(wù)”。堅持文件隨到隨辦，堅持文件閱辦登記，堅持按期督辦文件，堅持文件定期歸檔；對領(lǐng)導(dǎo)搞好服務(wù)，對單位和站辦所搞好服務(wù)，對主管人員搞好服務(wù)。文件不得積壓、久拖或丟失，對絕密、特急文件要專人專送，并在限期內(nèi)辦理完畢，切實做好服務(wù)工作。

5、切實做好文件保密工作，做到“四嚴(yán)禁”。嚴(yán)禁文件亂堆亂放；嚴(yán)禁閑雜無關(guān)人員隨意到辦公室翻閱文件；嚴(yán)禁將文件私自帶出機關(guān)；嚴(yán)禁摘抄和泄露保密文件內(nèi)容。節(jié)假日要及時將傳閱文件收回，妥善保管。

（二）印章管理

1、印章由鎮(zhèn)黨政辦和各單位或有關(guān)站辦所負(fù)責(zé)管理，管理人員要忠于職守。不得擅自使用印章。管理人員外出期間由黨政辦主任、單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)管理印章。

2、印章要專柜保存，使用一把鑰匙，做到人在印在，人離印存，嚴(yán)格管理。

3、用印范圍及程序：由書記、鎮(zhèn)長或分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件經(jīng)黨政辦審核無誤后方可用印；各站辦所辦理日常業(yè)務(wù)，如各種表冊、證件等經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字或同意后方可用印；黨費、財務(wù)發(fā)票隨開隨用??；其他非業(yè)務(wù)性用印，須經(jīng)書記、鎮(zhèn)長或分管領(lǐng)導(dǎo)同意簽字后方可用印。

4、對于手續(xù)不全的用印件待手續(xù)辦理完備后方可用印，嚴(yán)禁在空白公文紙、介紹信和其它紙張上加蓋印章。要嚴(yán)格按照公文格式規(guī)定蓋章，蓋章要做到工整清楚。

八．信訪工作制度

為了全心全意為人民服務(wù)，切實做好信訪工作，及時督促協(xié)調(diào)各村各單位及站辦所認(rèn)真解決好群眾反映的問題，根據(jù)《信訪工作條列》和有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。

（一）依法妥善答復(fù)處理黨員干部群眾的來信來訪，積極做好集體上訪的超前化解和接待處理工作。

（二）堅持領(lǐng)導(dǎo)親自批閱信件和親自處理重點來訪事件制度，對上級轉(zhuǎn)辦及領(lǐng)導(dǎo)批辦的信訪件，要及時落實專人迅速查處，及時報結(jié)，案件辦結(jié)率達到100%。

（三）認(rèn)真負(fù)責(zé)地?zé)崆榻哟恳晃粊碓L群眾，耐心做好政策解釋工作，積極協(xié)調(diào)解決其合理訴求，把問題解決在萌芽狀態(tài)，防止問題擴大升級。

（四）認(rèn)真落實鎮(zhèn)機關(guān)信訪工作包案責(zé)任制。妥善處理好有關(guān)方面的重點包案問題。

（五）、積極做好聯(lián)合查辦案件工作。認(rèn)真落實信訪接待日、分級管理、領(lǐng)導(dǎo)干部包案等制度，鎮(zhèn)黨政辦要做好來信來訪的協(xié)調(diào)、督辦工作。

（六）嚴(yán)格按制度要求規(guī)范信訪程序，做好來信來訪的接待登記、查辦、結(jié)案、回報、統(tǒng)計、保密等工作，做到資料整理齊全，登記手續(xù)完備，處理結(jié)果準(zhǔn)確。

九．蒲村鎮(zhèn)機關(guān)接待管理制度

為了節(jié)約經(jīng)費支出，規(guī)范接待范圍及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

（一）、嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)接待工作的各項規(guī)定，反對大吃大喝，杜絕鋪張浪費。接待要堅持熱情、節(jié)約、從簡的原則。

（二）、鎮(zhèn)機關(guān)接待原則：來客原則上一律安排在機關(guān)廉政灶就餐。需要在外安排就餐的，一般情況不擺煙酒，飯菜控制在200元以內(nèi)。確因工作需要擺煙上酒的，須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可擺煙上酒；標(biāo)準(zhǔn)為酒限制在50元以內(nèi)，煙限制在10元以內(nèi)，飯菜控制在300元以內(nèi)。

（三）、接待要堅持厲行節(jié)約的原則。陪客按照誰分管、誰接待，誰的事、誰招待的原則辦理，嚴(yán)格減少陪人，接待由黨政辦報主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)籌安排接待工作。

（四）、機關(guān)廉政灶接待費由黨政辦主任簽字，機關(guān)灶務(wù)員每月按財務(wù)管理制度報支；外面接待一般由主持機關(guān)日常工作的領(lǐng)導(dǎo)簽字，按財務(wù)管理制度當(dāng)日結(jié)清費用季度結(jié)清費用。

（五）、除因工作需要接待外，一律不許用公款接待與工作無關(guān)的人員，加班除特殊情況外，原則上不安排就餐。

(六)、凡黨代會、人代會、鎮(zhèn)村干部會和前來檢查指導(dǎo)工作、學(xué)習(xí)交流的參會人員，按25元/人的伙食標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一安排就餐，由具體負(fù)責(zé)人員按財務(wù)管理制度報支。

十.衛(wèi)生制度

為了提高機關(guān)環(huán)境衛(wèi)生，維護機關(guān)的良好形象，營造一個良好舒適的的學(xué)習(xí)工作環(huán)境，特制訂本制度。

（一）、全體干部職工應(yīng)堅持每天清掃本人房間及辦公室的衛(wèi)生，自覺對本人承擔(dān)的清潔區(qū)域衛(wèi)生進行打掃，并負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)花壇的管護、澆水及雜草、垃圾的清除工作。廁所衛(wèi)生由值周人員打掃。

（二）、打掃清潔區(qū)域衛(wèi)生由各區(qū)域負(fù)責(zé)人組織，對無故不參加者首先進行批評，3次以上者，由黨政辦統(tǒng)計后報會計處，在當(dāng)月下鄉(xiāng)費中扣除（5元/次）。

（三）、應(yīng)自覺維護機關(guān)的整體形象，注意儀表整潔，行為規(guī)范。做到不亂堆放雜物，隨地吐痰，并做好機關(guān)環(huán)境衛(wèi)生的保潔工作。

（四）、嚴(yán)禁在班內(nèi)時間清洗衣物。清洗衣物時要做到節(jié)約用水，清洗完畢應(yīng)保持槽內(nèi)干凈衛(wèi)生，不留雜物，嚴(yán)禁外來人員在機關(guān)清洗衣物，如發(fā)現(xiàn)應(yīng)由黨政辦及值班人員立即制止。

（五）、堅持周末、節(jié)假日休假前衛(wèi)生大掃除制度，徹底清理衛(wèi)生死角。每周五由黨政辦組織清潔區(qū)和宿舍內(nèi)衛(wèi)生進行檢查評比，并予以通報。

（六）、增強公共衛(wèi)生意識，自覺遵守城鎮(zhèn)居民健康行為規(guī)范，保持活動場所整潔衛(wèi)生。積極參加鎮(zhèn)上和機關(guān)組織的創(chuàng)文等活動。

附：清潔區(qū)域衛(wèi)生值日安排表。

十一.值班制度

為了加強機關(guān)安全，保證節(jié)假日上下聯(lián)絡(luò)暢通，特制訂本制度：

（一）值班人員要認(rèn)真履行值班職責(zé)，堅守工作崗位，不得隨意脫崗。堅持白天、晚上在機關(guān)值班。

（二）值班期間要確保機關(guān)安全，堅持晚10時鎖大門，早六十版開大門，杜絕各類不安全事故的發(fā)生。

（三）值班期間要妥善處理各類公文、信件，接待來訪群眾，并做好記錄。如遇緊急事件，須立即向值班領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)匯報，并按要求及時妥善處理。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行值班紀(jì)律，不得私自調(diào)班、換班特殊情況需要調(diào)換的報黨政辦備查，嚴(yán)禁帶非值班人員在機關(guān)閑談、娛樂。

（五）值班期間要確保通信暢通及機關(guān)安全，要保持機關(guān)衛(wèi)生整潔。

（六）值班人員要認(rèn)真填寫值班日志，并于每周一早9時在黨政辦辦理交接手續(xù)。

（七）值班期間凡因擅離職守、脫崗造成不安全事故或損失的，除值班人員賠償損失外，還要給予一定的經(jīng)濟處罰，并追究有關(guān)責(zé)任。

附：機關(guān)值班安排表

十二.灶務(wù)管理制度

為了規(guī)范機關(guān)灶務(wù)管理，以保障干部職工后勤服務(wù)，確保良好文明的就餐環(huán)境，提高飯菜質(zhì)量，特制訂本制度。

（一）、設(shè)灶務(wù)管理委員會。灶委會在主持機關(guān)日常工作的分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并受鎮(zhèn)政府領(lǐng)導(dǎo)。灶委會主任由鎮(zhèn)黨委副書記馮毅同志擔(dān)任，副主任由張宏亮同志擔(dān)任，成員有武旭奎、鄭小忠、馮偉、馬棟、李紅召。灶委會的職責(zé)是監(jiān)督飯菜質(zhì)量價格，檢查飯菜質(zhì)量和灶務(wù)衛(wèi)生，公布有關(guān)情況，聽取意見建議，協(xié)調(diào)各種關(guān)系，制定就餐標(biāo)準(zhǔn)，提出就餐要求，處理日常事務(wù)。

（二）、機關(guān)灶實行由各有關(guān)站辦所輪流管理制度，一季度為一輪，主要負(fù)責(zé)采購煤炭、糧、油、菜等生活用品及灶務(wù)日常管理等工作。

（三）、灶委會日常管理工作由灶管員（管賬）、灶務(wù)員（管現(xiàn)金）、炊事員（管監(jiān)督、管做飯）三人共同管理，互相監(jiān)督。

（四）、就餐實行飯票制。飯票由灶務(wù)員管理，灶員在灶務(wù)員處用現(xiàn)金購買飯票，就餐實行飯票交易。灶管員主要負(fù)責(zé)灶上各類物品、用品的采購及管理，采購的物品、用品經(jīng)灶務(wù)員、炊事員三人審核記賬后，憑提出的票據(jù)在灶務(wù)員處報銷。灶務(wù)員依據(jù)飯票及政府等有關(guān)方面的補助的現(xiàn)金和灶管員交來的支出票據(jù)，記好收支帳。收支帳日清月結(jié)，并公布按月盈虧情況。虧損部分由灶委會協(xié)調(diào)有關(guān)方面解決。

（五）、干部職工灶實行財務(wù)單獨核算，炊事員工資由鎮(zhèn)政府發(fā)給。接待及集體會餐花費由鎮(zhèn)政府解決。灶上所有固定資產(chǎn)由灶委會公物管理人員造冊登記，建檔備查，并負(fù)責(zé)做好管理工作。

（六）、實行飯菜定價制，干部職工憑相應(yīng)數(shù)額飯票就餐。飯菜價格由灶委會根據(jù)物價水平隨時協(xié)商確定。機關(guān)每周用餐安排由灶管員、灶務(wù)員、炊事員共同協(xié)商，編排出周用餐菜單，送主持機關(guān)日常工作的分管領(lǐng)導(dǎo)審定后執(zhí)行。飯菜要講質(zhì)量、突出特色、注重多樣化，并保證可口營養(yǎng)。

（七）、灶員一律在飯廳就餐，不得擅自進入操作間。飯廳桌椅碗碟等公物由灶委會公物管理人員負(fù)責(zé)管理，機關(guān)人員不得私自帶入宿舍或借出，職工應(yīng)自覺遵守就餐紀(jì)律，憑票買飯，不得與灶務(wù)管理人員發(fā)生沖突。

（八）、炊事員在每頓飯前應(yīng)擺放好餐廳桌凳，并打掃好操作間及餐廳的衛(wèi)生。灶委會每月對灶務(wù)衛(wèi)生情況進行一次檢查。

注：

1、供應(yīng)開水時間為早上：

2、開飯時間為：

6:30-7:30 早飯6:40-7:40 午飯12:00-13:00 晚飯18:00-19:00

十三.機關(guān)“廉政灶”管理制度

為了認(rèn)真貫徹有關(guān)厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費的規(guī)定，切實加強農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)，根據(jù)縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局《關(guān)于認(rèn)真做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)公物接待廉政灶的通知》精神，特制訂本制度。

（一）、因公來鎮(zhèn)檢查指導(dǎo)工作、開展調(diào)查研究、洽談合作事宜、興辦公益事業(yè)等各級各類來客，確需提綱就餐服務(wù)的，經(jīng)鎮(zhèn)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，統(tǒng)一在鎮(zhèn)機關(guān)“廉政灶”就餐。

（二）、“廉政灶”建立要達到“四有”標(biāo)準(zhǔn)：即由專用廚房和餐廳、有專職炊事員、有基本設(shè)施。

（三）、按照“定額供餐、成本核算、經(jīng)濟實惠”的原則，參照機關(guān)干部的就餐標(biāo)準(zhǔn)。

（四）、接待用餐原料應(yīng)就地取材，合理配餐，體現(xiàn)特色，注重衛(wèi)生，嚴(yán)禁接待中講排場、比闊氣，造成鋪張浪費。

（五）、“廉政灶”公物接待應(yīng)由主要領(lǐng)導(dǎo)審批，黨政辦專人管理，建立公務(wù)接待臺賬，實行日清月結(jié)，接待費由黨政辦主任簽字。

十四.廉政制度

為了切實加強機關(guān)干部黨風(fēng)廉政建設(shè)，進一步弘揚反腐倡廉的良好風(fēng)尚。根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。

（一）、增強“公仆”意識，為基層搞好服務(wù)，要樹立全心全意為人民服務(wù)的思想，為基層排憂解難，為群眾辦實事、辦好事。

（二）、實行公開辦事制度，接受群眾監(jiān)督。凡關(guān)系到群眾切身利益的事情和有關(guān)重大政策、規(guī)定，都要認(rèn)真向群眾宣傳，公開辦事程序、辦事程序、辦事結(jié)果，讓群眾放心。

（三）、堅持秉公辦事，對群眾關(guān)心的熱點難點問題，特別是在宅基地審批、計生指標(biāo)發(fā)放、征兵、優(yōu)撫救濟、民事糾紛調(diào)解等具體工作中，嚴(yán)格按政策原則辦事，杜絕優(yōu)親厚友。辦事結(jié)果要在黨務(wù)公開、政務(wù)公開欄公布，接待群眾監(jiān)督批評。

（四）、在社會經(jīng)濟事業(yè)活動中，特別是在土地管理、計劃生育、社會保障、民生工程、項目建設(shè)等工作中，要堅決抵制各種不正之風(fēng)，嚴(yán)格做到“八不”：①不認(rèn)人為親；②不以權(quán)謀私；③不假公濟私；④不吃拿卡要；⑤不收受賄賂；⑥不侵占集體財物；⑦不參加任何支付的營業(yè)性娛樂活動；⑧不違紀(jì)亂法。

（五）、不斷增強自身修養(yǎng)，自覺抵制各種不良行為。全體干部職工要以身作則，嚴(yán)以律己，增強組織紀(jì)律觀念，帶頭遵紀(jì)守法，帶頭廉政勤政。

（六）、對違反本制度的處理辦法;

1、初次違反者，個別談話，機關(guān)大會點名批評教育，本人寫出書面檢查，取消先進個人的評選資格；

2、二次違法者，年度考核定為不稱職公務(wù)員，扣發(fā)崗位目標(biāo)責(zé)任獎金，黨員不能評議為合格黨員；

3、三次以上違反，屢教不改，造成不良影響者，調(diào)離工作崗位，并嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定處理。

十五.重大差錯事故責(zé)任追究制度

為了進一步增強工作責(zé)任心，盡職盡責(zé)地做好本職工作，杜絕出現(xiàn)差錯事故，特制訂本制度：

（一）責(zé)任追究的重點：機關(guān)干部職工在執(zhí)行公務(wù)過程中，由于不負(fù)責(zé)任、不履行或不正確履行職責(zé)，構(gòu)成失職行為，致使國家、集體和人民群眾的利益遭受損失的，必須追究其行政責(zé)任。

（二）責(zé)任追究的對象：出現(xiàn)重大責(zé)任過錯的個人及其站辦所負(fù)責(zé)人承擔(dān)直接責(zé)任，分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

（三）責(zé)任追究的內(nèi)容：不貫徹黨和國家的路線、方針、政策和法律法規(guī)，不認(rèn)真解決職責(zé)范圍內(nèi)出現(xiàn)的有關(guān)問題；工作不負(fù)責(zé)任，給集體、個人造成較大損失的；工作作風(fēng)拖拉、辦事不力、推諉扯皮，造成國家集體和個人經(jīng)濟損失的；違反機關(guān)干部廉潔自律規(guī)定的。

（四）責(zé)任追究的方式：對出現(xiàn)重大責(zé)任過錯的，根據(jù)情節(jié)，由直接責(zé)任人和負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)分別承擔(dān)責(zé)任。責(zé)任過錯未造成損失、未構(gòu)成違法的，視情節(jié)給予批評教育或警示告誡，取消當(dāng)年評選先進資格，在崗位目標(biāo)責(zé)任制考核中視情節(jié)予以扣分，分管領(lǐng)導(dǎo)在黨委會上進行檢查。因責(zé)任過錯造成國家集體和個人重大損失，情節(jié)特別嚴(yán)重的，按有關(guān)法規(guī)處理。

第二篇：機關(guān)財務(wù)管理內(nèi)部控制制度

局機關(guān)各科（室）、直屬單位：

為加強局機關(guān)財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，確保財務(wù)工作科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，提高經(jīng)費使用效能，保障局各項工作順利進行，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見的通知》和中、省、市有關(guān)規(guī)定及《局機關(guān)財務(wù)管理制度》，結(jié)合國土資源管理工作實際，特制定《局機關(guān)財務(wù)管理內(nèi)部控制制度》，望認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行和落實。

廣安市國土資源局

2016年9月28日

廣安市國土資源局

機關(guān)財務(wù)管理內(nèi)部控制制度

一、成立局財務(wù)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組

按照內(nèi)部控制要求，局設(shè)立主要領(lǐng)導(dǎo)為主任，分管領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)委書記為副主任，紀(jì)檢檢查室負(fù)責(zé)人、財務(wù)科負(fù)責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人為成員的財務(wù)內(nèi)部控制管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推進內(nèi)部控制建設(shè)、考核監(jiān)督內(nèi)部控制執(zhí)行情況、查處內(nèi)部控制執(zhí)行過程中的各種舞弊行為等工作。

二、財務(wù)人員崗位職責(zé)

（一）科長崗位職責(zé)

主持財務(wù)科全面工作，對財務(wù)科工作負(fù)總責(zé)。

1．具體領(lǐng)導(dǎo)本單位的財務(wù)會計工作，帶頭宣傳并嚴(yán)格執(zhí)行國家的法律、法規(guī)及各項財務(wù)規(guī)章制度。

2．根據(jù)國家規(guī)定的財政法規(guī)，結(jié)合本單位實際情況，制定切實可行的財務(wù)管理辦法、實施細(xì)則。

3．主持財務(wù)科工作，定期檢查、研究、布置、總結(jié)財務(wù)會計工作，并不斷地改進和完善。

4．參與局機關(guān)、直屬事業(yè)單位各項經(jīng)濟活動及有關(guān)事項的研究和決策，開展財務(wù)活動情況分析，對重要財經(jīng)事項提出改善管理的建議和措施，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。

5．明確財會人員的崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)會計人員的業(yè)務(wù)工作、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)機關(guān)及直屬事業(yè)單位財會工作的檢查與指導(dǎo)，參與財會人員的業(yè)績考評，并根據(jù)財務(wù)工作的實際，對本單位的會計機構(gòu)、會計崗位的設(shè)置提出合理的意見或建議。

6．負(fù)責(zé)組織預(yù)算和決算的編制及審核，負(fù)責(zé)機關(guān)、直屬事業(yè)單位財務(wù)報告、文件、報表的審核。

7．對局機關(guān)各項支出進行審核把關(guān)，并依法嚴(yán)格執(zhí)行局領(lǐng)導(dǎo)“一支筆”審批制度。

8．在局長（分管局長）的領(lǐng)導(dǎo)下，確保局機關(guān)各項資金安全、有效、正常運轉(zhuǎn)，掌握資金使用情況，定期向局領(lǐng)導(dǎo)匯報工作。

9．負(fù)責(zé)組織與協(xié)調(diào)局機關(guān)各項資產(chǎn)的清查、清理工作。

10．負(fù)責(zé)科室人員思想政治工作，提高科室人員思想素質(zhì)。

11．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。

（二）會計崗位職責(zé)

1．認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和本單位有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度。

2．負(fù)責(zé)編制本單位經(jīng)費預(yù)算；辦理本單位經(jīng)費決算；負(fù)責(zé)經(jīng)費使用計劃申請；負(fù)責(zé)單位人員工資、津補貼造冊發(fā)放工作。

3．按規(guī)定設(shè)置總帳、明細(xì)賬及輔助賬（頁），做好收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)等業(yè)務(wù)的會計憑證填制、會計帳簿登記工作，做到判斷準(zhǔn)確，科目使用無誤；每月按時結(jié)帳，定期與出納核對現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，及時清理往來帳目；及時、完整編制財務(wù)報告，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

4．定期進行財產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符；定期檢查財會制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)報告、提出建議；對單位制定的預(yù)算、財務(wù)計劃、業(yè)務(wù)計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督；積極宣傳、維護國家財經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生。

5．嚴(yán)格按規(guī)定會同出納到財政部門開設(shè)資金帳戶和辦理大額存款等業(yè)務(wù)，確保資金安全；定期核對銀行帳戶及存款余額，及時、準(zhǔn)確地做好結(jié)息工作。

6．嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票（收據(jù)）管理使用規(guī)定，做好發(fā)票（收據(jù)）登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作。

7．嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管會計憑證、帳簿和財務(wù)報告等會計檔案資料，并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

8．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

（三）出納崗位職責(zé)

1．認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和本單位有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度。

2．嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃，預(yù)算開支標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，分清資金渠道，合理使用資金。負(fù)責(zé)日常的收付及報銷工作，嚴(yán)格審核原始憑證，對不符合規(guī)定的憑證及開支有權(quán)拒絕受理，做到收款有收據(jù)，付款有憑據(jù)。

3．負(fù)責(zé)催款、追款、收款工作。負(fù)責(zé)工資、交通費、補貼等發(fā)放工作。

4．按規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金日記帳，收付現(xiàn)金須及時逐筆登記，做到賬款相符；現(xiàn)金開支需符合規(guī)定范圍，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算；嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額管理規(guī)定，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。

5．按規(guī)定設(shè)置銀行存款日記賬，做好銀行存款、取款和結(jié)算工作，并及時逐筆登記；熟悉銀行各種付款方式和憑證填制，嚴(yán)格按照銀行存款管理規(guī)定辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；按月核對銀行帳戶及存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。

6．按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作；借用轉(zhuǎn)帳票據(jù)要在借款單上注明票據(jù)編號，每月終了前，認(rèn)真清理催辦借出銀行結(jié)算票據(jù)，防止丟失或長期不辦理報賬手續(xù)。

7．嚴(yán)格按規(guī)定管理現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉(zhuǎn)帳收訖、轉(zhuǎn)帳付訖等相關(guān)印章。

8．嚴(yán)格按規(guī)定會同會計到財政部門開設(shè)財政專戶和辦理大額存款等業(yè)務(wù)，確保資金安全；嚴(yán)禁挪用公款和白條抵庫。

9．嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)金日記帳簿等會計檔案資料，并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

10．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

三、現(xiàn)金管理內(nèi)控制度

（一）嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍和額度。認(rèn)真執(zhí)行國務(wù)院《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定，凡不屬于現(xiàn)金開支范圍的，都必須通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算或公務(wù)卡結(jié)算。嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付額度，凡一次性支出超過500元的，原則上實行轉(zhuǎn)帳支付或公務(wù)卡結(jié)算，預(yù)算單位當(dāng)年現(xiàn)金支付原則上不得超過公用經(jīng)費支出總額的5%。各項現(xiàn)金收入要及時入賬，不得坐支。

（二）嚴(yán)格控制現(xiàn)金庫存額度。庫存現(xiàn)金限額原則上控制在1天至3天的日常開支量。

（三）堅持會計和出納分設(shè)原則，各司其職，各盡其責(zé)，互相配合，相互監(jiān)督。

（四）建立現(xiàn)金業(yè)務(wù)會計日常處理程序，所需現(xiàn)金由局會計人員根據(jù)工作需要在網(wǎng)上（財政支付中心）填制用款申請，經(jīng)局主管會計審核后，再由出納員填寫紙質(zhì)用款申請，經(jīng)財務(wù)科負(fù)責(zé)人審核并加蓋局分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)印章和單位財務(wù)專用章后，由出納到市財政支付中心辦理現(xiàn)金提取業(yè)務(wù)。

（五）嚴(yán)格落實收支兩條線管理規(guī)定，現(xiàn)金收入與現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)必須分開處理，出納人員不得直接從單位的現(xiàn)金收入中直接支付。

（六）對庫存現(xiàn)金，財務(wù)科負(fù)責(zé)人或內(nèi)部審計人員要實施經(jīng)常性的檢查和突擊檢查，防止現(xiàn)金被貪污、挪用現(xiàn)象發(fā)生。

（七）會計、出納崗位滿三年交流調(diào)整。

四、采購內(nèi)控制度

（一）凡屬政府采購范疇內(nèi)的物質(zhì)必須納入政府采購。局機關(guān)所需物品的購買及維護由各業(yè)務(wù)科室向局辦公室提出申請，并填寫物品購買審批表，辦公室商財務(wù)科根據(jù)購買所需資金額度分別報分管局長、局主要領(lǐng)導(dǎo)、局黨委審定后，由辦公室商財務(wù)科組織購買。一次支出金額1000元以下的由分管局長審定、1000－20000元以下的由局主要領(lǐng)導(dǎo)審定、20000以上的由局黨委會審定。大宗物資購買必須有局紀(jì)委（監(jiān)察室）參與，由財務(wù)科負(fù)責(zé)向政府采購辦提出采購申請，所需經(jīng)費經(jīng)財政支付中心轉(zhuǎn)入政府采購辦帳戶，辦公室與商品供應(yīng)商簽訂采購合同，商品采購?fù)戤?，由辦公室牽頭，財務(wù)科、紀(jì)檢監(jiān)察室參加對所采購商品進行驗收合格后，由財務(wù)科通知政府采購辦付款。

（二）常用消費品由辦公室直接詢價購買；固定資產(chǎn)購置及維護由分管局長組織辦公室、財務(wù)科、監(jiān)察室進行會審，報局黨委會審定后，由財務(wù)科商辦公室根據(jù)政府采購的有關(guān)要求向財政局政府采購科提出申購計劃，根據(jù)采購額度實行詢價采購或政府集中統(tǒng)一采購，采購?fù)戤呌赊k公室負(fù)責(zé)組織驗收、調(diào)配，財務(wù)科負(fù)責(zé)登記。加強辦公物品管理，建立領(lǐng)用登記制度。物品購買發(fā)票必須開據(jù)稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票，有出售單位公章或出售人簽章；有購買單位、購買時間、品名、數(shù)量、單價、金額；有經(jīng)手人、驗收人、辦公室負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、局分管領(lǐng)導(dǎo)簽字才能報銷?？剖也坏米孕匈徺I辦公物品，所領(lǐng)用的辦公物品應(yīng)確定專人保管和使用。

（三）通過談判確定商品價格的必須簽訂購買合同，其合同談判由辦公室牽頭，局財務(wù)科、紀(jì)檢監(jiān)察室參與，其合同內(nèi)容談判必須三人以上進行商談，不允許單人進行合同談判，否則，所簽訂合同無效。

（四）局機關(guān)固定資產(chǎn)日常管理由辦公室負(fù)責(zé)，并根據(jù)工作需要調(diào)配使用。財務(wù)科上帳、建卡。各科室、直屬單位應(yīng)落實專人保管，科室負(fù)責(zé)人為主要負(fù)責(zé)人。凡因個人原因損壞、丟失公共財物、辦公用品，一律由該損壞單位和責(zé)任人員照價賠償。因退休、工作調(diào)動等原因離開本局的，應(yīng)先行移交所使用管理的辦公用品，人事科憑移交單據(jù)辦理人事調(diào)離手續(xù)。

（五）實行固定資產(chǎn)定期核查制度。每年由局辦公室牽頭、監(jiān)察室、財務(wù)科等參加，對全局及所屬單位開展一次清產(chǎn)核資工作。對發(fā)現(xiàn)人為導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失的要嚴(yán)肅處理，并追究有關(guān)人員責(zé)任。

五、票據(jù)管理制度

（一）各種發(fā)票、收據(jù)由財務(wù)科主管會計管理，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷，建立領(lǐng)用登記本。

（二）財政、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務(wù)科出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、填制、保管、回收。對填寫錯誤的銀行支票或財政支付憑證，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按有關(guān)規(guī)定繳銷。

（三）各種發(fā)票填制必須按有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列，如填寫錯誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時作廢，以便審查。

（四）各縣市國土資源局、廣安區(qū)分局、市局機關(guān)、辦證大廳所需票據(jù)由具體負(fù)責(zé)人員提出申請，經(jīng)財務(wù)科負(fù)責(zé)人簽字同意后領(lǐng)取，使用完畢后憑原使用票據(jù)存根進行換領(lǐng)，每年12月底由局財務(wù)科負(fù)責(zé)人牽頭對當(dāng)年使用票據(jù)進行一次清理，并向局黨委報告。

六、資產(chǎn)管理內(nèi)控制度

（一）局所有固定資產(chǎn)由財務(wù)科負(fù)責(zé)資產(chǎn)帳務(wù)管理、辦公室建立登記卡并負(fù)責(zé)管理和調(diào)配使用。各科室、直屬單位應(yīng)落實專人保管，科長（主任）為主要負(fù)責(zé)人。凡因個人原因損壞、丟失公共財物、辦公用品，一律由該損壞單位和責(zé)任人員照價賠償。

（二）實行固定資產(chǎn)定期核查制度。每年由局紀(jì)委（監(jiān)察室）牽頭，辦公室、財務(wù)科、審計監(jiān)督科等參加，對全局及所屬單位開展一次清產(chǎn)核資工作。對發(fā)現(xiàn)人為導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失的要嚴(yán)肅處理，并追究有關(guān)人員責(zé)任。

七、資金往來管理制度

（一）資金往來包括應(yīng)繳款、暫存款、暫付款和預(yù)付政府采購款。

1．應(yīng)繳款包括納入預(yù)算管理的政府性基金；規(guī)費；罰沒款；應(yīng)上繳預(yù)算的無主失物變價款；單位追加應(yīng)上繳的贓款和贓物變價收入；其他應(yīng)繳預(yù)算的資金。

2．暫存款是指單位在公務(wù)活動中與其他單位或個人發(fā)生的待結(jié)算的款項。

3．暫付款是指單位在業(yè)務(wù)活動中與其他單位、所屬單位或單位職工發(fā)生的臨時性待結(jié)算的款項。

4．預(yù)付政府采購款是指政府集中采購引起的一種暫付款項。

（二）應(yīng)繳款項必須實行收支兩條線管理，所取得的款項必須具有合法性，收取時必須使用合法票據(jù)，所收應(yīng)繳款必須按規(guī)定上繳。

（三）暫存款應(yīng)當(dāng)及時清理結(jié)帳，不得長期掛帳，原則上暫存款應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年底全部結(jié)清，因特殊原因發(fā)生呆帳無法結(jié)算時，應(yīng)當(dāng)說明原因后上報局黨委和財政部門研究處理。對于代管款項，則應(yīng)當(dāng)按委托單位及資金管理部門的要求進行管理，并向委托單位及時辦理結(jié)算。

八、會計檔案資料內(nèi)控管理制度

（一）單位收費票據(jù)一律使用《四川省行政事業(yè)性收費繳款憑證》、《四川省非經(jīng)營性結(jié)算統(tǒng)一收據(jù)》、《探礦權(quán)采礦權(quán)使用費和價款專用收據(jù)》、《礦產(chǎn)資源補償費自收匯繳專用收據(jù)》。支出票據(jù)必須是國家制定的正式發(fā)票，嚴(yán)禁白條進行記帳報銷。

（二）原始憑證必須具有真實性和合法性，對不真實、不準(zhǔn)確、不完整、內(nèi)容填寫不齊全的原始單據(jù)、憑證，對不符合財務(wù)規(guī)定的開支及簽字不齊的，財務(wù)人員不予受理。違者，將追究財會人員責(zé)任。出納每半個月向分管會計移交一次原始憑證，并辦理移交手續(xù)。

（三）記帳憑證由分管會計制作。裝訂必須美觀大方、符合檔案管理有關(guān)規(guī)定。

（四）會計報表分為月報、季報和年報。其主要內(nèi)容包括：資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、支出明細(xì)表、附表和報表說明書。會計報表必須做到數(shù)字準(zhǔn)確。所有數(shù)字應(yīng)根據(jù)登記完整、核對無誤的帳簿記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，切實做到帳表相符，不得估列代編，更不得弄虛作假，偽造會計數(shù)據(jù)。報表必須內(nèi)容完整、報送及時和手續(xù)齊備。會計報表必須經(jīng)會計主管人員和單位負(fù)責(zé)人審閱簽章并加蓋公章后上報。

（五）會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料，必須嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定建立檔案，妥善保管，嚴(yán)防失泄密。查閱檔案必須經(jīng)財務(wù)科負(fù)責(zé)人同意，報分管財務(wù)工作的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

九、內(nèi)部審計制度

嚴(yán)格實行內(nèi)部審計制度。每年由局紀(jì)檢組（監(jiān)察室）牽頭，財務(wù)、辦公室及相關(guān)單位參加，對局機關(guān)直屬單位的財務(wù)管理情況進行一次審計。對執(zhí)行制度好的單位給予表彰，對差的單位通報批評。嚴(yán)重違反制度的，追究單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員的責(zé)任。

第三篇：機關(guān)內(nèi)部財務(wù)審計制度

市發(fā)展和改革委員會財務(wù)審計制度

第一條 為了加強委機關(guān)和所屬單位的財務(wù)管理，使委內(nèi)部財務(wù)管理進一步規(guī)范化、制度化，最大限度地發(fā)揮所有資金的效能，更好地為委內(nèi)部建設(shè)和發(fā)展服務(wù)，特制定財務(wù)內(nèi)部審計制度。

第二條 堅持財經(jīng)工作基本原則，依據(jù)國家制定的各項財經(jīng)法規(guī)和制度，強化本委財務(wù)管理，使之做到公開、公正、透明，防止財經(jīng)工作中的腐敗現(xiàn)象，保護和調(diào)動干部職工當(dāng)家理財?shù)姆e極性，堅持開源節(jié)流、增收增效原則，合理安排和使用資金，促進委的各項事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

第三條 加強內(nèi)審工作組織領(lǐng)導(dǎo)，成立內(nèi)部財務(wù)審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由委主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由分管機關(guān)副主任、紀(jì)檢組長擔(dān)任。委監(jiān)察室和辦公室具體組織并協(xié)調(diào)熟悉財務(wù)的人員實施內(nèi)審工作。

第四條 實施內(nèi)審的范圍是：委機關(guān)及經(jīng)費獨立核算的所屬單位。內(nèi)審的主要內(nèi)容：

（一）執(zhí)行國家、省和市財務(wù)制度的情況；

（二）執(zhí)行委內(nèi)財務(wù)管理制度和規(guī)定的情況：

1、財政撥款收支情況；

2、爭取項目資金收支情況；

3、委及所屬單位房屋租賃、水電費、辦公經(jīng)費等收支情況；

4、機關(guān)房改和評估房補交款收支情況；

5、差旅費和公務(wù)接待費開支情況；

6、按照相關(guān)規(guī)定發(fā)放各類獎金情況；

7、機關(guān)及所屬單位購置辦公設(shè)備開支情況；

8、委基本建設(shè)投資及開支情況；

9、黨費收支情況。

第五條 內(nèi)審的時限和要求

1、每半年或一年進行一次內(nèi)部審計，必要時，可隨時審計；

2、財務(wù)室和涉及到的科室，要積極協(xié)助，密切配合，提供真實的憑證、數(shù)據(jù)等相關(guān)情況；

3、審計專班人員要認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，不得向無關(guān)人員透露審計相關(guān)信息；

4、審計結(jié)果經(jīng)審計領(lǐng)導(dǎo)小組核準(zhǔn)，提交委辦公會或黨組會審定后進行公示，接受監(jiān)督；

5、實行責(zé)任追究，對審計中違規(guī)違紀(jì)的責(zé)任人，將依照黨政紀(jì)和相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，按組織程序進行責(zé)任追究。

第六條 本制度自發(fā)布之日起施行。

第七條 本制度由監(jiān)察室負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：機關(guān)內(nèi)部管理制度

機關(guān)內(nèi)部管理制度 目 錄

1、機關(guān)工作制度......................................................2

2、機關(guān)工作人員學(xué)習(xí)制度..........................................3

3、機關(guān)工作人員考勤制度..........................................4

4、機關(guān)車輛管理制度..................................................5-6

5、機關(guān)接待制度.......................................................7-8

6、機關(guān)財務(wù)管理制度..................................................9-10

7、機關(guān)值班制度..........................................................11

8、票據(jù)和資金管理辦法

..........................12-13

機關(guān)工作制度

一、要切實加強學(xué)習(xí)，積極鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高思想水平、政策水平、業(yè)務(wù)能力和工作能力。

二、工作中要勤于思考，認(rèn)真負(fù)責(zé)，任勞任怨，開拓創(chuàng)新，講求效率，保證質(zhì)量，顧全大局，禮貌待人，謙讓互敬，團結(jié)協(xié)作，文明服務(wù)。

三、要深入基層，調(diào)查研究，虛心聽取群眾和基層的意見，解決群眾關(guān)心的熱點、難點問題，自覺接受群眾監(jiān)督。

四、堅持民主集中制，服從組織領(lǐng)導(dǎo)，反對自由主義，開展批評與自我批評，正確處理上下級關(guān)系，堅持對上負(fù)責(zé)和對下負(fù)責(zé)的一致性。

五、要遵紀(jì)守法，廉潔從政，不以權(quán)謀私，不搞特權(quán)，不索禮受賄，不鋪張浪費，不以工作之便為親朋好友辦私事，要自覺抵制不正之風(fēng)。

六、辦公時間要集中精力，認(rèn)真工作，堅守崗位，不閑談，不干私活，不亂串科室，要保持良好的辦公秩序。

七、按時上、下班，不遲到，不早退，每天上午、下午兩次按時簽到。

八、中午時間嚴(yán)禁飲酒，視情節(jié)輕重，每發(fā)現(xiàn)一次扣1-3分，罰款10-50元。

機關(guān)工作人員學(xué)習(xí)制度

一、學(xué)習(xí)內(nèi)容要結(jié)合當(dāng)前的新形勢，重點學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀理論，學(xué)習(xí)黨的理論基礎(chǔ)知識，學(xué)習(xí)國家的法律、法規(guī)和時事政治。

二、加強機關(guān)工作人員艱苦奮斗、廉潔奉公、勤政為民的教育，增強為人民群眾服務(wù)的意識。

三、學(xué)習(xí)采取集體集中學(xué)習(xí)與分散自學(xué)相結(jié)合、學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的方法。學(xué)習(xí)時間每天不少于2小時。

四、學(xué)習(xí)期間要集中精力，作好學(xué)習(xí)筆記，寫好讀書筆記，保證學(xué)習(xí)有提高、有效率，避免流于形式。每年至少寫出一篇學(xué)習(xí)體會文章或工作調(diào)研報告。

五、機關(guān)學(xué)習(xí)由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一考勤，并定期或不定期檢查學(xué)習(xí)筆記情況，全年學(xué)習(xí)筆記不少于5000字。

六、每周例會為集中學(xué)習(xí)時間，對無故不參加學(xué)習(xí)者，按曠工1天處理，對遲到、早退者按《機關(guān)工作人員考勤制度》有關(guān)規(guī)定處理。

機關(guān)工作人員請假、休公休假及考勤制度

為了嚴(yán)肅紀(jì)律,加強機關(guān)管理，體現(xiàn)用制度管人的管事的要求，結(jié)合本局實際情況，特制定本制度。

1、機關(guān)工作人員因病、因事需要請假的，要履行請銷假手續(xù)。請假必須自己寫書面假條，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方能離開單位。請事假半天由辦公室主任審批，請事假一天由副局長審批，二天以上由局長審批,局長不在，由主持工作的領(lǐng)導(dǎo)審批，審批后的請假條交由辦公室粘附到簽到冊上考勤。

2、機關(guān)工作人員未履行請假手續(xù),擅自離開單位或被上級暗訪組查到的,一律按曠工論處。曠工半天年終扣發(fā)崗位責(zé)任制獎100元,責(zé)令本人寫出書面檢查,年終公務(wù)員考核時不能評為優(yōu)秀等次。有急事來不及書面請假，應(yīng)打電話向領(lǐng)導(dǎo)請假，回單位后補辦請假審批手續(xù)。局辦公室每季度統(tǒng)計一次，統(tǒng)計結(jié)果報主管辦公室的局領(lǐng)導(dǎo)。

3、機關(guān)工作人員需休病假，由醫(yī)院出具診斷證明方可準(zhǔn)假,病假不在事假范圍之內(nèi)計算，全年病假超過上班天數(shù)一半以上時間的，年終不發(fā)目標(biāo)責(zé)任獎。

4、單位根據(jù)工作需要，有計劃地安排公務(wù)員休公休假,公休假的天數(shù)，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。休公休假必須履行休假手續(xù),經(jīng)單位批準(zhǔn)方可休假。事假請假天數(shù)須抵扣公休假天數(shù)。確因工作需要離不開或單位未安排休公休假的，按應(yīng)公休假天數(shù)減去請事假天數(shù)的正數(shù),計發(fā)公休假補貼，每天按100元發(fā)放。

5、機關(guān)工作人員按國家有關(guān)規(guī)定享受節(jié)日休假、公休假。年內(nèi)病事假抵扣公休假。

本制度經(jīng)全體干部討論通過后頒發(fā)執(zhí)行，以前頒發(fā)的請假制

度廢止。

6、實行機關(guān)工作人員每天早晨簽到制度，每日一張簽到表，到點停簽入檔。

7、個人病事假累計時間與崗位目標(biāo)責(zé)任制年終考核獎金掛鉤，具體參照崗位目標(biāo)考核制度規(guī)定執(zhí)行。

本制度經(jīng)全體干部討論通過后頒發(fā)執(zhí)行，以前頒發(fā)的請假制度廢止。

機關(guān)車輛管理制度

為加強機關(guān)車輛的管理，本著既保證辦公用車，又要厲行節(jié)約的原則，制定本制度。

1、管轄車輛范圍：局屬公費購置的車輛。

2、車輛使用堅持“統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一管理”的原則：辦公室協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好車輛使用和管理，首先保證公務(wù)用車，不經(jīng)局長安排，私自出車者，給予罰款處理，發(fā)生事故一切自負(fù)。

3、堅持先急后緩、方便工作的原則。會議和辦公用車要提前半天與派車人員聯(lián)系，說明用車事由、地點、時間，并提前通知駕駛員，按時乘車，過時不候。

4、堅持方便搭乘、不重復(fù)派車的原則。同一方向多人開會、辦公一般要求一車多乘、一車多用，不得借辦公之名私自用車。

5、機關(guān)車輛原則上不外借。車輛管理實行局長負(fù)責(zé)制。全面做好車輛和駕駛員的日常調(diào)度和管理。駕駛員負(fù)責(zé)所駕車輛的管護保養(yǎng)和安全運行。

8、車輛必須統(tǒng)一存放在政府院內(nèi)，無特殊情況不經(jīng)批準(zhǔn)，駕駛員不得私自開車回家和停放異地。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予罰款處理。

9、駕駛員必須嚴(yán)格服從統(tǒng)一管理，嚴(yán)格遵守作息時間或領(lǐng)導(dǎo)安排的時間，堅守崗位，不得擅離職守，有事要提前請假。不得私自出車，出車要及時并遵守派車路線，途中改變路線、地點要匯報請示。因個人行為耽誤工作或私自出車一次，扣罰300元。如出現(xiàn)事故，一切后果自負(fù)。

10、油料一律憑油本統(tǒng)一供應(yīng)，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，到指定油站加油，無特殊情況，司機不得私自在外邊加油，如有特

殊情況需在外面加油時，加油后持加油發(fā)票，按“雙審雙簽”規(guī)定簽字報銷。發(fā)現(xiàn)司機在加油中營私舞弊的，一次扣罰一個月工資，兩次即予以辭退。

11、車輛維修。司機要愛護車輛，保持車況整潔，安全行車。車輛維修要做到小故障不出院，大故障要到指定廠家購件、購料，維修費要預(yù)先編制計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。如遇特殊情況出車在外，車壞需修理時，也應(yīng)電話與主管領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系說明情況經(jīng)批準(zhǔn)后方可進行修理?；貋砗笥赏嚾俗C明，憑發(fā)票和維修單由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報銷。發(fā)現(xiàn)司機在維修中營私舞弊的，一次扣罰一個月工資，兩次即予以辭退。

12、駕駛員要管理使用好車輛，隨派隨出不誤事，確保車輛正常使用，需修車時提前申請，不得在接到出車任務(wù)時，提出修車。

13、駕駛員應(yīng)服從管理，愛護車輛，保持車輛整潔。按時出車，保證行車安全。

機關(guān)接待制度

為了搞好接待，本著廉潔勤政，既把事辦好，又節(jié)省開支的原則，特制定招待規(guī)定如下：

1、正常的機關(guān)接待工作。根據(jù)局長意見，由分管人員具體實施。

2、接待人員要加強接待禮儀的學(xué)習(xí)，努力提高接待水平。講禮儀、講文明，周密安排，熱情服務(wù)。

3、注意搞好接待地點衛(wèi)生，保持器具清潔干凈，常備開水，并有凈手設(shè)施。

4、上級機關(guān)來人辦公，中午或晚上需要安排就餐的，必須由局長批準(zhǔn)，由分管人員安排。原則上來客一律安排在政府招待所，確需到外就餐需經(jīng)局長批準(zhǔn)。

5、本著從簡原則。屬上級部門和兄弟單位因公來局里，一般安排工作餐。每桌基礎(chǔ)額為100元，再每增加一人，加20元(陪餐人在內(nèi))。省市領(lǐng)導(dǎo)來鳳縣或特殊情況需要增額招待的必須由局長決定，批準(zhǔn)后主管人員方可增額。堅持同城不招待制度，鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組來單位辦事，熱情招待，一律吃工作餐，不喝白酒。

6、采取對口陪餐原則。一般由分管的同志陪同，局長參加，可按客人要求臨時決定陪餐人，但陪餐人一般掌握在1-3人內(nèi)。超出陪額數(shù)規(guī)定的，不增加總餐限額。陪餐需要飲酒的，也要重禮輕酒，陪餐人不能因飲酒過量而耽誤工作。

7、就餐結(jié)束后，由主陪當(dāng)場簽字，并將實用金額填入派飯單實用金額欄內(nèi)。凡手續(xù)不全的，領(lǐng)導(dǎo)一律不予簽字報銷。

8、招待煙茶、水果類物品，由局長批準(zhǔn)分管人員采購。凡不經(jīng)批準(zhǔn)私自購買的一律不予報銷。

機關(guān)財務(wù)管理制度

為了加強經(jīng)費管理，理順機關(guān)財務(wù)關(guān)系，杜絕鋪張浪費和不廉潔的事發(fā)生，按照“雙審雙簽”規(guī)定，使財務(wù)工作更好地為機關(guān)服務(wù)，特制定本制度。

一、財務(wù)工作實行“雙審雙簽”制度。日常開支嚴(yán)格執(zhí)行“雙審雙簽”報銷制度，大額開支(5000元以上)需經(jīng)局務(wù)會議研究批準(zhǔn)，按照“雙審雙簽”報銷；

二、財務(wù)報銷單據(jù)必須手續(xù)齊全。每張單據(jù)必須由經(jīng)手人、財務(wù)報賬人、財務(wù)會簽領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可予以報銷，手續(xù)不齊的不得予以報銷。

三、財務(wù)報賬人和財務(wù)會簽領(lǐng)導(dǎo)要嚴(yán)格把關(guān)，堅持原則，秉公辦事，精心理財，真正做到不該花的錢不花，不該報銷的不報。要加強對公共資產(chǎn)的管理，并實行登記造冊，清產(chǎn)核資要經(jīng)?；⒅贫然?。

四、批準(zhǔn)支出權(quán)限。5000元以內(nèi)開支，由經(jīng)辦人提出計劃，局長審批后實施，按照“雙審雙簽”制度報銷；5000元以上的開支，由經(jīng)辦股室或經(jīng)辦人提出計劃，經(jīng)局務(wù)會議研究批準(zhǔn)后實施，并按照“雙審雙簽”制度報銷；

五、機關(guān)的正常支出必須按照批準(zhǔn)權(quán)限先請示、后落實；計劃要詳細(xì)準(zhǔn)確，領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)審批應(yīng)及時；經(jīng)辦人員不準(zhǔn)先斬后奏或擅自超計劃開支。

六、辦公、低值易耗品要有專帳記錄，并實行領(lǐng)取單制度或簽字。

七、財政報銷招待費，按照《機關(guān)接待制度》執(zhí)行，并逐一核準(zhǔn)后方可報銷。

八、公務(wù)車輛加油和維修費支出，按照《機關(guān)車輛管理制度》執(zhí)行，財務(wù)報銷必須附有維修清單和加油稅務(wù)發(fā)票方予以報銷。

九、差旅費報銷，按鳳財辦字（2011）11號《鳳縣差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。

機關(guān)值班制度

為了加強機關(guān)內(nèi)部安全，保障機關(guān)工作正常運轉(zhuǎn)。根據(jù)新辦公地點的管理特點，結(jié)合部門工作職責(zé)，制定以下值班制度：

一、機關(guān)工作人員均安排平日的值班，每班領(lǐng)導(dǎo)1人，值班人員2人。每周為一班，每班每個辦公室1人，實行輪流值班制度，具體輪班每個辦公室確定后，報局辦公室備查，明確責(zé)任。

二、每班一值一周，雙休日24小時值守電話班。上班日值班，每日值班分兩段，上午從上班至中午下班，下午從上班至下班。如有特殊情況，需調(diào)班時，由個人自行調(diào)整。

三、值班人員要盡職盡責(zé)，負(fù)責(zé)所在辦公室衛(wèi)生，保證環(huán)境整潔，負(fù)責(zé)所在辦公室安全按時鎖們，不允許出現(xiàn)空崗現(xiàn)象。遇有重要情況應(yīng)及時向帶班領(lǐng)導(dǎo)報告。

四、雙休日及節(jié)假日值班要求：

1、負(fù)責(zé)接待游客價格投訴和價格舉報工作，做好電話記錄，并及時向帶班領(lǐng)導(dǎo)報告，迅速處置；

2、負(fù)責(zé)市場價格監(jiān)測工作，市場價格如有異常波動應(yīng)及時報告帶班領(lǐng)導(dǎo)；

3、值班時間為每日上午8時至次日上午8時。值班期間接聽電話并做好記錄，遇緊急情況應(yīng)急時報告帶班領(lǐng)導(dǎo)。

票據(jù)和資金管理辦法

（2014年7月7日全體會議通過）

為加強和規(guī)范單位內(nèi)部罰沒票據(jù)的領(lǐng)購、保管、使用、核銷等，保證票據(jù)安全、資金及時繳庫，依據(jù)《行政事業(yè)性收費和政府性基金票據(jù)管理規(guī)定》、《陜西省政府非稅收入管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。

第一條 由單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)本單位票據(jù)的統(tǒng)一領(lǐng)購、保管、核銷等工作。銷毀時，報財政、審計部門批準(zhǔn)后按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二條 單位財務(wù)部門要加強對票據(jù)和收入的管理，監(jiān)督和指導(dǎo)執(zhí)法人員規(guī)范使用票據(jù)，執(zhí)行相關(guān)非稅收入管理辦法。

第三條 執(zhí)法人員，應(yīng)根據(jù)工作實際需要，向單位財務(wù)部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，領(lǐng)取相關(guān)票據(jù)。

第四條 執(zhí)法人員將領(lǐng)取的票據(jù)使用完后，應(yīng)及時交回單位財務(wù)部門，辦理相關(guān)核銷手續(xù)，再領(lǐng)用新票。票據(jù)領(lǐng)用要堅持繳舊領(lǐng)新的原則。

第五條 票據(jù)使用要規(guī)范，填寫需清楚、完整，不能有涂改等情況。如出現(xiàn)上述情況，應(yīng)作廢重新填寫新票。

第六條 執(zhí)法過程中收取的罰沒收入應(yīng)在3日內(nèi)按相關(guān)規(guī)定繳存財政部門。零星收入，在二周內(nèi)匯總繳納；一次性罰沒收入在1000元以上（含1000元）的，當(dāng)日繳財政部門，嚴(yán)禁拖欠、坐支、挪用，不得公款私存。出現(xiàn)拖欠、坐支、挪用、公款私存的，一經(jīng)查實，按照有關(guān)規(guī)定處理，涉及違法犯罪的，交司法機關(guān)處理。

第七條 票據(jù)使用過程中，要堅持票款分離。第八條 款項繳存銀行的一個月內(nèi)，執(zhí)法人員應(yīng)分別將

繳存銀行的回單、票據(jù)備查聯(lián)交回到單位財務(wù)部門。

第九條 由辦公室負(fù)責(zé)，聯(lián)合財務(wù)部門毎半年對票據(jù)使用繳存情況進行一次內(nèi)部稽核。

第十條 票據(jù)領(lǐng)用人，要加強對票據(jù)的管理和使用，確保票據(jù)安全、使用規(guī)范，及時解繳。票據(jù)在使用過程中，不能轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、串用、代開和拆本使用。禁止使用非財政票據(jù)。

第十一條 本辦法自發(fā)布之日起實行。

第五篇：機關(guān)內(nèi)部管理制度

機關(guān)內(nèi)部管理制度

為進一步加強局機關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范辦事程序，切實轉(zhuǎn)變機關(guān)工作作風(fēng)，樹立機關(guān)良好的社會形象，特制定機關(guān)內(nèi)部管理制度。

一、考勤制度

1、實行上班簽到制度。機關(guān)工作人員必須在上班前簽到，辦公室負(fù)責(zé)每月考勤情況的統(tǒng)計。

2、所有工作人員一律按規(guī)定簽到，杜絕遲到、早退、中途離崗現(xiàn)象。因公外出，須在簽到簿上注明原因。

3、嚴(yán)格履行請假手續(xù)。一般工作人員因事因病當(dāng)日不能上班應(yīng)向科室負(fù)責(zé)人請假，兩天以上需向分管領(lǐng)導(dǎo)請假；科室負(fù)責(zé)人因事因病當(dāng)時不能上班應(yīng)向分管領(lǐng)導(dǎo)請假。各分管領(lǐng)導(dǎo)請假需向管委會主任請假。對考勤工作辦公室作不定期檢查，其結(jié)果納入個人年終考評。

二、政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度

1、建立每周政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，做到有主題，有記錄，有簽名。

2、如因特殊情況不能參加學(xué)習(xí)的，應(yīng)履行請假手續(xù)，否則不得缺席。

3、為達到學(xué)有成效，機關(guān)工作人員均應(yīng)堅持寫心得筆記，辦公室組織不定期檢查。

三、節(jié)假日值班制度

1、建立領(lǐng)導(dǎo)帶班和辦公室成員值班制度。

2、機關(guān)工作人員必須服從值班安排，值班期間值班人員不遲到，不離崗，盡職盡責(zé)，確保電話暢通，及時處理有關(guān)事宜。

3、值班人員要認(rèn)真熱情做好假期來訪接待和登記工作，如有重大緊急情況，要及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

4、值班門衛(wèi)不得擅自離崗，晚間、夜間，均應(yīng)堅守崗位，確保辦公樓及財產(chǎn)安全。

四、會議制度

1、實行聯(lián)席會議制度。凡涉及重大決策的，均由主任、黨組聯(lián)席會議和黨組擴大會議討論決定，實行民主管理，科學(xué)決策。

2、實行會議報告制度。無論綜合性會議或股室業(yè)務(wù)會議，會前均應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，明確會議時間、范圍。

3、會議需要各部門協(xié)助準(zhǔn)備，然后交辦公室統(tǒng)一安排，相關(guān)股室配合。

五、來人接待制度

1、上級機關(guān)來檢查聯(lián)系工作，由辦公室統(tǒng)一接待。

2、外系統(tǒng)來聯(lián)系工作需招待的，經(jīng)請示領(lǐng)導(dǎo)同意后，由辦公室安排就餐，其它股室不得自行安排。

3、公務(wù)活動時間內(nèi)，中午一律不得飲酒。

六、文印制度

1、為確保公文安全保密，機關(guān)公文原則上由機關(guān)文印室負(fù)責(zé)打印、復(fù)印。

2、打印材料應(yīng)按照格式、份數(shù)認(rèn)真核定后簽字；所有材料必須應(yīng)經(jīng)園區(qū)管委會主任同意方可印發(fā)。

3、辦公室應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，保質(zhì)、保量、按要求完成機關(guān)的文件、材料的打印、復(fù)印工作。

七、車輛管理制度

1、車輛使用由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)籌調(diào)度，保證機關(guān)公務(wù)用車。

2、因工作需要用車，經(jīng)常務(wù)副主任批準(zhǔn)填寫出車單后方可用車。

3、各科室不得私自租車。

4、駕駛員應(yīng)確保車輛安全。