第一篇：安居工程資金管理方案

第一條為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院和省政府有關(guān)加強(qiáng)城市住房保障的要求，進(jìn)一步加快保障性安居工程建設(shè)進(jìn)度，根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于保障性安居工程資金使用管理有關(guān)問題的通知》（財(cái)綜[XX]95號(hào)）、《省中央補(bǔ)助公共租賃住房專項(xiàng)資金管理實(shí)施細(xì)則》（財(cái)綜[XX]115號(hào)）、《省中央補(bǔ)助城市棚戶區(qū)改造專項(xiàng)資金管理實(shí)施細(xì)則》（財(cái)綜[XX]112號(hào)）等文件精神，為規(guī)范資金管理，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱保障性安居工程是指廉租住房、公共租賃住房、城市舊住宅區(qū)（危舊房）改造、農(nóng)村危房改造等。

第三條保障性安居工程資金的來源。

1．一般預(yù)算安排的資金；

2．從土地出讓收入中計(jì)提的廉租住房保障資金；

3．從住房公積金增值收益中計(jì)提的廉租住房保障資金；

4．出租保障性住房及配套設(shè)施取得的租金收入；

5．上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的專項(xiàng)用于保障性安居工程的補(bǔ)助資金；

6．其他渠道籌集的資金。

第四條保障性安居工程資金的使用范圍。

1．用于購(gòu)建、改建、租賃廉租住房支出及發(fā)放租賃補(bǔ)貼支出；

2．用于公共租賃住房保障方面的支出；

3．用于城市舊住宅區(qū)（危舊房）改造方面的支出；

4．用于農(nóng)村危房改造方面的支出；

5．除上述項(xiàng)目以外其他用于保障性住房方面的支出。

第五條切實(shí)解決城市中等偏下收入家庭住房困難，在確保完成當(dāng)年廉租住房保障任務(wù)的前提下，可將現(xiàn)行從土地出讓收入中計(jì)提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房，包括購(gòu)買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息，各承租公共租賃住房的廉租住房保障家庭發(fā)放租賃補(bǔ)貼。

第六條按照《住房公積金管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第350號(hào)）的規(guī)定，住房公積金的增值收益扣除計(jì)提住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、住房公積金管理中心的管理費(fèi)用后，作為建設(shè)廉租住房的補(bǔ)充資金。在完成當(dāng)年廉租住房保障任務(wù)的前提下，可將住房公積金增值收益中計(jì)提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房。

第七條 充分調(diào)動(dòng)市場(chǎng)主體和社會(huì)機(jī)構(gòu)投資購(gòu)買、新建、改建、租賃和運(yùn)營(yíng)公共租賃住房的積極性，降低社會(huì)資金投資公共租賃住房的融資成本，采取貼息方式，支持市場(chǎng)主體和社會(huì)機(jī)構(gòu)從商業(yè)銀行融資用于發(fā)展公共租賃住房。公共租賃住房貸款貼息幅度、年限等按照省規(guī)定。

第八條政府投資建設(shè)的廉租住房和公共租賃住房租金實(shí)行“收支兩條線”管理。政府投資建設(shè)的廉租住房和公共租賃住房取得的租金收入、拆遷補(bǔ)償?shù)仁杖耄瑧?yīng)按照政府非稅收入管理的規(guī)定繳入國(guó)庫(kù)，實(shí)行“收支兩條線”管理。租金收入專項(xiàng)用于償還廉租住房和公共租賃住房貸款，以及廉租住房和公共租賃住房的維護(hù)、管理、投資補(bǔ)助等支出。

第九條保障性安居工程資金按照“專項(xiàng)管理、分帳核算、專款專用、跟蹤問效”的要求，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)加強(qiáng)資金管理，確保資金安全、規(guī)范、有效使用，不得用于管理部門的經(jīng)費(fèi)開支。

第十條廉租住房保障資金專項(xiàng)用于購(gòu)買、新建、改建、租賃廉租住房和發(fā)放租賃補(bǔ)貼，在完成此任務(wù)前提下，可用于公共租賃住房的購(gòu)買、新建、改建、租賃，貸款貼息和發(fā)放租賃補(bǔ)貼。

第十一條公共租賃住房補(bǔ)助資金專項(xiàng)用于購(gòu)買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息和發(fā)放租賃補(bǔ)貼。

第十二條城市舊住宅區(qū)（危舊房）改造補(bǔ)助資金專項(xiàng)用于補(bǔ)助政府主導(dǎo)的城市舊住宅區(qū)（危舊房）改造項(xiàng)目，包括拆遷、安置、建設(shè)以及相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等開支，不得用于城市舊住宅區(qū)（危舊房）改造中回遷安置以外的住房開發(fā)、配套建設(shè)的商業(yè)和服務(wù)業(yè)等經(jīng)營(yíng)性設(shè)施的建設(shè)支出。

第十三條上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的保障性安居工程補(bǔ)助資金，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按文件規(guī)定用途使用。

第十四條對(duì)因工作不力、管理不善造成國(guó)有資產(chǎn)流失以及出現(xiàn)截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等行為的，將按照規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任，并按有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行查處。

第十五條本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。

第二篇：團(tuán)風(fēng)縣保障性安居工程資金

團(tuán)風(fēng)縣保障性安居工程資金

管理辦法

第一章 總 則

第一條 為執(zhí)行《國(guó)務(wù)院關(guān)于解決城市低收入家庭住房困難的若干意見》（國(guó)發(fā)[2007]24號(hào)）文件精神，規(guī)范我縣保障性安居工程資金管理，提高保障性安居工程資金使用效益，確保保障性安居工程資金專款專用，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈廉租住房保障資金管理辦法〉的通知》和財(cái)政部等三部委《關(guān)于保障性安居工程資金使用管理有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 保障性安居工程指：廉租住房租賃補(bǔ)貼、回購(gòu)改建廉租住房和公共租賃住房以及新建廉租住房和公共租賃房。

第三條 本辦法所稱保障性安居工程資金是指按照國(guó)家規(guī)定籌集并用于保障性安居工程的專項(xiàng)資金。

第四條 縣財(cái)政局是保障性安居工程資金的主管部門，負(fù)責(zé)保障性安居工程資金的籌集、管理、預(yù)算分配、撥付和監(jiān)督檢查。

縣房地產(chǎn)管理局負(fù)責(zé)保障性安居工程資金的預(yù)決算編制，嚴(yán)格按照財(cái)政部門規(guī)定安排和使用保障性安居工程資金。

第五條 保障性安居工程資金的籌集、撥付、使用和管理依法接受審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督。

第二章資金來源

第六條 縣財(cái)政局要結(jié)合本縣財(cái)力，積極參與制定保障性安居工程計(jì)劃，并按照保障性安居工程計(jì)劃以及國(guó)發(fā)〔2007〕24號(hào)、財(cái)綜〔2010〕95號(hào)文件規(guī)定的來源渠道籌集保障性安居工程資金。

第七條 保障性安居工程資金來源于下列渠道：

（一）住房公積金增值收益扣除計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后的全部余額；

（二）從土地出讓凈收益中按照不低于10%的比例安排用于廉租住房保障的資金；

（三）縣財(cái)政預(yù)算安排用于廉租住房保障的資金；

（四）中央財(cái)政安排的廉租住房保障專項(xiàng)補(bǔ)助資金；

（五）其他資金。

第七條 土地出讓凈收益為當(dāng)年實(shí)際收取的土地出讓總價(jià)款扣除實(shí)際支付的征地補(bǔ)償費(fèi)（含土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)）、拆遷補(bǔ)償費(fèi)、土地開發(fā)費(fèi)、計(jì)提用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)的資金以及土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)等費(fèi)用后的余額。

第八條 廉租住房租金收入嚴(yán)格按照財(cái)政部規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”管理，專項(xiàng)用于廉租住房維護(hù)和管理，廉租住房租金與廉租住房保障資金不得混同安排使用。

第三章 資金使用

第九條 廉租住房保障資金實(shí)行專項(xiàng)管理、分賬核算、?？顚Ｓ?，專項(xiàng)用于廉租住房保障開支，包括收購(gòu)、改建和新建廉租住房開支以及向符合廉租住房保障條件的低收入家庭發(fā)放租賃補(bǔ)貼開支，不得用于其他開支。

第十條 收購(gòu)廉租住房開支，指利用廉租住房保障資金收購(gòu)房屋用于廉租住房保障的支出，包括支付的房屋價(jià)款等開支。

第十一條 改建廉租住房開支，指對(duì)已收購(gòu)的舊有住房和騰空的公有住房進(jìn)行維修改造后用于廉租住房保障的支出。

第十二條 新建廉租住房開支，指利用廉租住房保障資金新建廉租住房的開支，包括新建廉租住房需要依法支付的土地補(bǔ)償費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)以及支付廉租住房建設(shè)成本支出。

第十三條 發(fā)放租賃補(bǔ)貼開支，指利用廉租住房保障資金向符合廉租住房保障條件的低收入家庭發(fā)放的租賃補(bǔ)貼支出。

第十四條在確保完成當(dāng)年廉租住房保障任務(wù)的前提下，可將現(xiàn)行從土地出讓凈收益中安排不低于10%的廉租住房保障資金、住房公積金增值收益中計(jì)提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房。

中央財(cái)政安排的廉租住房保障專項(xiàng)補(bǔ)助資金，在優(yōu)先滿足發(fā)放租賃補(bǔ)貼的前提下，并完成當(dāng)年廉租住房保障任務(wù)，經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)，可以將中央廉租住房保障專項(xiàng)補(bǔ)助資金用于購(gòu)買、新建、改建公共租賃住房。

第四章 預(yù)算管理

第十五條 保障性安居工程資金實(shí)行項(xiàng)目預(yù)算管理。縣房地產(chǎn)管理局應(yīng)當(dāng)于每年第三季度根據(jù)下保障性安居工程計(jì)劃，編制下保障性安居工程支出項(xiàng)目預(yù)算，經(jīng)財(cái)政部門審核，并報(bào)經(jīng)縣人民政府提請(qǐng)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施。

縣財(cái)政局要商縣房地產(chǎn)管理局、發(fā)改局、國(guó)土局、公積金團(tuán)風(fēng)辦事處根據(jù)保障性安居工程計(jì)劃，指導(dǎo)縣房地產(chǎn)管理局做好保障性安居工程支出項(xiàng)目預(yù)算編制工作。

第十六條 縣財(cái)政局在安排保障性安居工程支出項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，要確保將住房公積金增值收益計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后的余額全部用于廉租住房保障；要按規(guī)定將土地出讓凈收益不低于10%的比例用于廉租住房保障。不足的由縣財(cái)政通過本級(jí)預(yù)算以及上級(jí)補(bǔ)助（包括中央財(cái)政和省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助）予以安排。

第十七條 保障性安居工程支出項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，縣房地產(chǎn)管理局應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得突破預(yù)算。

第五章 資金撥付

第十八條 縣財(cái)政局按照批準(zhǔn)的保障性安居工程支出項(xiàng)目預(yù)算，根據(jù)保障性安居工程計(jì)劃和投資計(jì)劃，以及實(shí)施進(jìn)度撥付保障性安居工程資金，確保保障性安居工程資金切實(shí)落實(shí)到保障性安居工程購(gòu)建項(xiàng)目以及符合保障性安居工程條件的家庭。

第十九條 保障性安居工程資金實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。申請(qǐng)租賃補(bǔ)貼的符合廉租住房保障條件的低收入家庭，經(jīng)縣房地產(chǎn)管理局、民政局公示和審核確認(rèn)無(wú)誤后，由財(cái)政局根據(jù)縣房地產(chǎn)管理局、民政局的審核意見和預(yù)算安排，將租賃補(bǔ)貼資金直接支付給符合廉租住房保障條件的低收入家庭或向廉租住房保障對(duì)象出租住房的租賃方，確保租賃補(bǔ)貼資金落實(shí)到人、到戶。

第二十條 收購(gòu)、改建和新建保障性安居工程，縣房地產(chǎn)管理局根據(jù)工程合同和進(jìn)度、購(gòu)房合同以及預(yù)算，提出預(yù)算撥款申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)政部門審核后，由財(cái)政部門將資金直接支付給保障性安居工程建設(shè)單位或銷售保障性安居工程的單位和個(gè)人。

第六章 決算管理

第二十一條 每年終了，縣房地產(chǎn)管理局應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門規(guī)定，報(bào)送保障性安居工程支出項(xiàng)目決算。

第二十二條 縣房地產(chǎn)管理局在向縣財(cái)政局報(bào)送保障性安居工程支出項(xiàng)目決算時(shí)，還應(yīng)當(dāng)會(huì)同民政局提交保障性安居工程工作實(shí)施進(jìn)展情況，包括當(dāng)年租賃補(bǔ)貼發(fā)放戶數(shù)、發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放金額，當(dāng)年購(gòu)建住房套數(shù)、面積、位置、金額，當(dāng)年廉租住房實(shí)物配租戶數(shù)、面積、金額等相關(guān)資料。

第二十三條 縣財(cái)政局會(huì)同縣房地產(chǎn)管理局、民政局將保障性安居工程工作實(shí)施進(jìn)展情況報(bào)省級(jí)財(cái)政等相關(guān)部門備案。

第七章 監(jiān)督檢查

第二十三條 縣財(cái)政局配合縣房地產(chǎn)管理局會(huì)同民政局建立廉租住房保障對(duì)象的動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，對(duì)于享受廉租住房保障的低收入家庭的收入狀況進(jìn)行跟蹤復(fù)核，確認(rèn)其是否可以繼續(xù)享受廉租住房保障制度。對(duì)于不符合廉租住房保障條件的，應(yīng)當(dāng)停止發(fā)放租賃補(bǔ)貼、按照市場(chǎng)租金收取廉租住房租金或收回配租的廉租住房。

第二十四條 財(cái)政局要加強(qiáng)對(duì)保障性安居工程資金使用情況的監(jiān)督檢查。對(duì)于不按照規(guī)定安排使用和管理保障性安居工程資金的，要嚴(yán)格按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并依法追究有關(guān)責(zé)任人員的行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第八章 附則

第二十五條

第二十六條

本辦法自2011年1月1日起實(shí)施。本辦法由財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。二○一一年四月一日

第三篇：關(guān)于切實(shí)落實(shí)保障性安居工程資金

關(guān)于切實(shí)落實(shí)保障性安居工程資金

加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的通知

財(cái)綜〔2011〕41號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）、住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局、建設(shè)局：

按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控工作有關(guān)問題的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2011〕1號(hào)）要求，為確保完成2011年全國(guó)保障性安居工程建設(shè)任務(wù)，落實(shí)保障性安居工程資金，加快保障性安居工程資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、切實(shí)加大地方公共預(yù)算用于保障性安居工程資金規(guī)模。保障性安居工程是一項(xiàng)重大民生工程，地方各級(jí)財(cái)政部門在安排公共預(yù)算時(shí)，要根據(jù)本地區(qū)任務(wù)，認(rèn)真測(cè)算審核應(yīng)當(dāng)由地方政府安排的各類保障性安居工程資金需求，并將其作為重點(diǎn)項(xiàng)目予以保障，不得留有資金缺口。市縣財(cái)政部門要切實(shí)加大公共預(yù)算安排用于保障性安居工程資金規(guī)模，力爭(zhēng)比上年實(shí)際安排的資金規(guī)模有較大幅度增加。省級(jí)財(cái)政部門要進(jìn)一步加大對(duì)本地區(qū)財(cái)政困難市縣保障性安居工程資金的支持力度，安排的省級(jí)保障性安居工程專項(xiàng)補(bǔ)助資金也要比上年明顯增加。地方各級(jí)財(cái)政部門要認(rèn)真貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于做好發(fā)行2011年地方政府債券有關(guān)工作的通知》（財(cái)預(yù)〔2011〕29號(hào)）規(guī)定，將2011年地方政府債券資金優(yōu)先用于保障性安居工程，要進(jìn)一步明確和細(xì)化地方政府債券資金安排用于公共租賃住房等保障性安居工程的具體資金數(shù)額，加大對(duì)保障性安居工程的投入力度。

二、確保住房公積金增值收益按規(guī)定用于保障性安居工程。各地要嚴(yán)格執(zhí)行《住房公積金管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院第350號(hào)令）、財(cái)政部印發(fā)的《住房公積金財(cái)務(wù)管理辦法》（財(cái)綜字〔1999〕59號(hào)）和財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于保障性安居工程資金使用管理有關(guān)問題的通知》（財(cái)綜〔2010〕95號(hào)），經(jīng)住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)，將計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后的住房公積金增值收益上繳本級(jí)財(cái)政部門，由財(cái)政部門按規(guī)定撥付給住房城鄉(xiāng)建設(shè)（住房保障）部門，專項(xiàng)用于廉租住房和公共租賃住房建設(shè)，著力提高住房公積金增值收益使用效率，充分發(fā)揮住房公積金增值收益改善城鎮(zhèn)低收入家庭住房困難的作用。

三、進(jìn)一步明確土地出讓收益用于保障性安居工程的具體口徑。為確保土地出讓收益更多地向保障性安居工程傾斜，市縣財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年實(shí)際繳入地方國(guó)庫(kù)的招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議出讓國(guó)有土地使用權(quán)取得的土地出讓收入，扣除當(dāng)年從地方國(guó)庫(kù)中實(shí)際支付的征地和拆遷補(bǔ)償支出、土地出讓前期開發(fā)支出、計(jì)提農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出、補(bǔ)助被征地農(nóng)民社會(huì)保障支出、保持被征地農(nóng)民原有生活水平補(bǔ)貼支出、支付破產(chǎn)或改制企業(yè)職工安置費(fèi)支出、支付土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)支出、繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)等相關(guān)項(xiàng)目后，作為計(jì)提保障性安居工程資金的土地出讓收益口徑，嚴(yán)格按照不低于10%的比例安排資金，統(tǒng)籌用于廉租住房、公共租賃住房、城市和國(guó)有工礦棚戶區(qū)改造等保障性安居工程。土地出讓收益較多、保障性安居工程資金需求較大、公共預(yù)算難以滿足相關(guān)資金需要的市縣，可以根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，進(jìn)一步提高土地出讓收益用于保障性安居工程的比例。

四、全面落實(shí)保障性安居工程建設(shè)和運(yùn)營(yíng)涉及的各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策。市縣財(cái)政部門要督促相關(guān)部門和單位，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，全面落實(shí)對(duì)保障性安居工程建設(shè)免收各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金。廉租住房、城市棚戶區(qū)改造中的安置住房、經(jīng)濟(jì)適用住房以及面向經(jīng)濟(jì)適用住房對(duì)象供應(yīng)的公共租賃住房建設(shè)用地，要嚴(yán)格按照規(guī)定實(shí)行行政劃撥方式供應(yīng)，除依法支付土地補(bǔ)償費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)外，一律免繳土地出讓收入。同時(shí)，要繼續(xù)落實(shí)廉租住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、公共租賃住房以及棚戶區(qū)改造涉及的營(yíng)業(yè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、印花稅、契稅等稅收優(yōu)惠政策，努力降低保障性安居工程建設(shè)和運(yùn)營(yíng)成本，切實(shí)減輕保障性安居工程建設(shè)和運(yùn)營(yíng)過程中的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

五、創(chuàng)新財(cái)政支持公共租賃住房建設(shè)和運(yùn)營(yíng)方式。在2011年全國(guó)保障性安居工

程建設(shè)任務(wù)中，公共租賃住房建設(shè)任務(wù)相對(duì)較重，完全依靠各級(jí)財(cái)政資金投入，難以確保公共租賃住房建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的可持續(xù)性。為此，各地要積極創(chuàng)新財(cái)政資金支持方式，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，放大財(cái)政政策效能。市縣財(cái)政部門要積極運(yùn)用投資補(bǔ)助、貸款貼息、注入資本金、稅費(fèi)優(yōu)惠等政策措施，鼓勵(lì)相關(guān)企業(yè)參與公共租賃住房建設(shè)和運(yùn)營(yíng)試點(diǎn)。進(jìn)一步細(xì)化操作方案，明確投資補(bǔ)助、注入資本金資金數(shù)額、稅費(fèi)優(yōu)惠項(xiàng)目以及貸款貼息幅度、貼息年限等政策，探索建立公共租賃住房建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的長(zhǎng)效機(jī)制。

六、加快各類保障性安居工程資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。2011年中央補(bǔ)助保障性安居工程專項(xiàng)資金已按規(guī)定下達(dá)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市要嚴(yán)格按照規(guī)定于今年5月31日前將中央補(bǔ)助保障性安居工程專項(xiàng)資金，連同省級(jí)安排的各類保障性安居工程補(bǔ)助資金一并下達(dá)到市縣，不得滯留、擠占和挪用。各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政部門要按月了解和通報(bào)本地區(qū)各市縣保障性安居工程資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢的市縣，要采取措施督促加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。市縣財(cái)政部門要積極配合住房城鄉(xiāng)建設(shè)等部門主動(dòng)開展工作，廉租住房租賃補(bǔ)貼要爭(zhēng)取做到按季或按月發(fā)放，確保當(dāng)年12月25日之前全部發(fā)放到位；要督促相關(guān)部門加快保障性安居工程項(xiàng)目審批，切實(shí)落實(shí)保障性安居工程項(xiàng)目建設(shè)用地，做好保障性安居工程項(xiàng)目前期準(zhǔn)備和項(xiàng)目組織實(shí)施工作，根據(jù)項(xiàng)目工程進(jìn)度及時(shí)撥付保障性安居工程建設(shè)資金；要按月加強(qiáng)對(duì)保障性安居工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用情況的監(jiān)督管理，提高建設(shè)項(xiàng)目投資完成率，推動(dòng)本地區(qū)按期完成當(dāng)年保障性安居工程建設(shè)任務(wù)。

七、定期報(bào)送保障性安居工程工作進(jìn)展情況。為及時(shí)掌握各地保障性安居工程進(jìn)度，以及保障性安居工程資金撥付和使用情況，各級(jí)財(cái)政部門要會(huì)同住房城鄉(xiāng)建設(shè)等部門，嚴(yán)格按照本通知要求，認(rèn)真填報(bào)《保障性安居工程預(yù)算資金安排和支出情況表》（附件1）、《中央補(bǔ)助保障性安居工程資金收支情況表》（附件2）、《廉租住房和公共租賃住房保障實(shí)施情況表》（附件3）、《經(jīng)濟(jì)適用住房和限價(jià)商品

住房保障實(shí)施情況表》（附件4）、《棚戶區(qū)改造實(shí)施情況表》（附件5），并按規(guī)定時(shí)間于每季度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送財(cái)政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部（同時(shí)報(bào)送電子版），計(jì)劃單列市有關(guān)數(shù)據(jù)由省級(jí)部門匯總報(bào)送。

電話：財(cái)政部 010－68551583；68553554（傳真）

住房城鄉(xiāng)建設(shè)部 010－58934220；58934746（傳真）

電子郵箱：gaofeng@mof.gov.cn；bzsghc@mail.cin.gov.cn

附件：相關(guān)表格

財(cái)政部 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部二〇一一年五月二十四日

附件下載：

落實(shí)保障性資金表格.xls

第四篇：村級(jí)資金管理方案

關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)資金管理的通知

各村、三資委托代理中心：

為進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)資金管理，確保村務(wù)公開、民主管理，按照上級(jí)文件精神，經(jīng)鄉(xiāng)黨委會(huì)議研究，制定以下村級(jí)資金管理辦法：

一、村級(jí)資金的組成

村級(jí)資金是集體資金，主要由上級(jí)財(cái)政對(duì)村級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金、專項(xiàng)建設(shè)資金、征地管理費(fèi)、村集體資產(chǎn)資源發(fā)包變價(jià)租賃運(yùn)營(yíng)收入以及捐贈(zèng)款等資金組成。上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金由縣財(cái)政按照規(guī)定的用途分別通過“一卡通”和直接匯付鄉(xiāng)“三資”代理中心的方式撥付使用。

二、村級(jí)資金的收入管理

1、票據(jù)的使用。對(duì)村級(jí)收入的管理，源頭就是票據(jù)管理，縣財(cái)政局、農(nóng)委監(jiān)制的《村級(jí)經(jīng)濟(jì)合作組織專用收據(jù)》，是各村取得收入的唯一憑證，該票據(jù)由鄉(xiāng)“三資”代理中心會(huì)計(jì)到縣農(nóng)委統(tǒng)一領(lǐng)用，并建立各村票據(jù)領(lǐng)、用、銷登記簿，各村報(bào)賬員到中心領(lǐng)用、核銷。收入及時(shí)入賬，票據(jù)以舊換新，各村不得自行購(gòu)買其他收據(jù)，不得收錢不開收據(jù)。

2、收入及時(shí)結(jié)報(bào)。對(duì)取得的各項(xiàng)村級(jí)收入，尤其是行政村自行組織的發(fā)包收入（必須有協(xié)議）、村集體資產(chǎn)資源發(fā)包變價(jià)租賃運(yùn)營(yíng)收入及捐贈(zèng)款等要及時(shí)結(jié)交到鄉(xiāng)三資代

理中心，不得長(zhǎng)期不解報(bào)或私自存入某個(gè)村干部的私人存折，更不得收錢后直接開支或抵賬（坐支）。

三、村級(jí)資金的支出管理

村級(jí)資金支出，必須嚴(yán)格按照“量入為出、節(jié)約使用”的原則，同進(jìn)要從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)支出的管理。

1、審批制度。各村需建立村級(jí)資金審批制度，實(shí)施村兩委主要負(fù)責(zé)人共同簽批和加蓋“村民監(jiān)督委員會(huì)監(jiān)督專用章”兩項(xiàng)制度。工程項(xiàng)目資金要按“四議兩公開”程序，由村兩委主要負(fù)責(zé)人及村監(jiān)委主任簽字。所有支出憑證需加蓋“村民監(jiān)督委員會(huì)監(jiān)督專用章”方可上報(bào)鄉(xiāng)“三資”代理中心審核報(bào)銷。所有支出實(shí)行按季結(jié)報(bào)制度，不能跨季度結(jié)報(bào)。

2、審核制度。簽批后的原始支出憑證（正規(guī)領(lǐng)條、領(lǐng)款人簽字的花名冊(cè)和稅務(wù)發(fā)票），由村級(jí)報(bào)賬員經(jīng)村兩委主要負(fù)責(zé)人共同簽批（工程項(xiàng)目資金村監(jiān)委主任也要簽字）和加蓋“村民監(jiān)督委員會(huì)監(jiān)督專用章”后及時(shí)送到鄉(xiāng)“三資”代理中心，由中心主任和鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)審核后予以報(bào)銷。

3、備用金領(lǐng)取。各村為購(gòu)買一些辦公用品，經(jīng)鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，可以在月中申報(bào)領(lǐng)取1000元備用金，月底前必須憑稅務(wù)發(fā)票等合法有效憑證到中心結(jié)報(bào)。

4、村干部報(bào)酬。村干部報(bào)酬由固定報(bào)酬、績(jī)效報(bào)酬和誤工報(bào)酬組成。村兩委主要負(fù)責(zé)人和村級(jí)計(jì)生助理員的月固定報(bào)酬，由鄉(xiāng)審核上報(bào)財(cái)政部門通過“一卡通”程序按月發(fā)

放給個(gè)人，村干部績(jī)效報(bào)酬經(jīng)鄉(xiāng)年終考核后報(bào)財(cái)政部門通過“一卡通”程序發(fā)放給個(gè)人，誤工報(bào)酬由各村根據(jù)誤工情況造冊(cè)或填單后按審批程序領(lǐng)取現(xiàn)金發(fā)放。

5、工程項(xiàng)目資金管理

（1）發(fā)包工程。行政村組織發(fā)包的公共設(shè)施建設(shè)工程，需公開招投標(biāo)或議標(biāo)，要有工程概算和承包協(xié)議，按工程實(shí)施進(jìn)度，憑開據(jù)的稅務(wù)發(fā)票才能支付工程款。工程結(jié)束后，要有工程造價(jià)決算，并根據(jù)決算情況，憑稅務(wù)發(fā)票進(jìn)行最終結(jié)賬。

（2）投資籌勞工程。行政村組織的農(nóng)村公益事業(yè)投資籌勞工程，要有工程概算，購(gòu)買材料要取得稅務(wù)發(fā)票，對(duì)農(nóng)民工籌勞部分要造冊(cè)或填單（農(nóng)民工要簽字），憑以上資料才能對(duì)實(shí)施的工程進(jìn)行結(jié)算。

請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

人民政府

二〇一一年十月二十四日

第五篇：集團(tuán)資金集中管理方案

集團(tuán)資金集中管理方案

一、資金集中管理的必要性

“現(xiàn)金至尊”是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本理念，從現(xiàn)代來看，大型集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)與資金管理日益趨向高度集中是必然。從華藥來看，改變管理分散現(xiàn)狀，提高資金利用效率亦是必然選擇。

1． 是集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易資金快速回籠的要求。

xx集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜，流程從藥用原材料到原料藥到制劑藥再到銷售和外貿(mào)公司，內(nèi)部交易金額約15億。通過財(cái)務(wù)公司平臺(tái)進(jìn)行資金結(jié)算，能加快資金周轉(zhuǎn)，減少在途占用。

2． 是集團(tuán)整合資源，降低資金運(yùn)營(yíng)成本的要求。

通過內(nèi)部資金結(jié)算，避免了資金在外部銀行循環(huán)，交易手續(xù)費(fèi)降低，利潤(rùn)回流至各子公司和財(cái)務(wù)公司；通過設(shè)計(jì)金融工具，運(yùn)用資金支持，發(fā)揮集中采購(gòu)功能，以及將來的其他集中服務(wù)購(gòu)買決策，降低了各公司的資金的使用成本，提高了企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。

3． 是發(fā)揮財(cái)務(wù)公司功能，內(nèi)部協(xié)調(diào)資金的要求。

充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司資金集中的功能,提供集團(tuán)內(nèi)部全方位的金融服務(wù),為成員單位制定成本低、渠道穩(wěn)定的資金管理計(jì)劃，并配合成員單位及時(shí)劃轉(zhuǎn)資金往來，利用財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理等多種業(yè)務(wù)的開展，進(jìn)一步提高成員單位的資金使用價(jià)值。

4． 是應(yīng)對(duì)外部金融環(huán)境，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的要求。

隨著外部金融環(huán)境的不斷變化,應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，隨時(shí)調(diào)整頭寸貨幣份額，并運(yùn)用各種衍生金融工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、保值現(xiàn)金資產(chǎn)。在充分控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，統(tǒng)一調(diào)劑使用沉淀資金。

二、資金集中管理當(dāng)中的問題和應(yīng)對(duì)策略

資金集中管理模式的選擇實(shí)質(zhì)上是企業(yè)集團(tuán)采取集權(quán)還是分權(quán)管理戰(zhàn)略的體現(xiàn)，與行業(yè)特點(diǎn)和企業(yè)自身的資金運(yùn)行規(guī)律決定。從華藥自身情況和所處的內(nèi)外環(huán)境來看，資金集中的過程中面對(duì)五方面的矛盾，可以概括為“三個(gè)銜接、兩個(gè)提升”，針對(duì)預(yù)見到的問題，我們可采取不同的對(duì)策。

三個(gè)銜接——

1.資金集中同法人治理權(quán)限的銜接問題。

這幾乎是每個(gè)企業(yè)開始開展這項(xiàng)工作時(shí)碰到的第一個(gè)問題，制約著集中的執(zhí)行力度。

對(duì)策：兩點(diǎn)明確，第一集中不是占用，只是資金存放物理地點(diǎn)的變動(dòng)；第二集中不是簡(jiǎn)單的資金控制，同樣遵循現(xiàn)行的集團(tuán)母子公司的管理模式，子公司在其權(quán)限內(nèi)可根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和預(yù)算合理安排收支。

2.外部機(jī)構(gòu)要求與資金集中的銜接問題。

1)貸款行對(duì)于從企業(yè)獲取的綜合收益有限定性的要求。

各商業(yè)銀行根據(jù)貸款管理規(guī)定，對(duì)從貸款企業(yè)獲取的綜合收益提出一定的比率要求，這不僅單指貸款利率，還包含對(duì)企業(yè)的資金存量、結(jié)算量、外匯業(yè)務(wù)等方面。由于華藥對(duì)外部銀行貸款依賴性較強(qiáng)，造成貸款集中的子公司資金業(yè)務(wù)集中難度大。

對(duì)策：由集團(tuán)公司、股份公司、財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一與銀行溝通談判，逐步通過同業(yè)結(jié)算和存放平衡各行收益；

2)稅務(wù)部門等機(jī)構(gòu)提出的特殊要求。在指定銀行開具指定賬戶進(jìn)行稅款等

劃撥，形成了部分的資金沉淀。

對(duì)策：確需開列的經(jīng)集團(tuán)審批后短期內(nèi)繼續(xù)保留，財(cái)務(wù)公司積極開展與稅務(wù)部門溝通申請(qǐng)稅務(wù)代理戶的資格等工作；

3.公司業(yè)務(wù)需求與財(cái)務(wù)公司服務(wù)的銜接問題。

在當(dāng)前的環(huán)境下，公司的資金需求多樣化，對(duì)財(cái)務(wù)公司提出更高的要求，能否提供更優(yōu)于商業(yè)銀行的產(chǎn)品、服務(wù)、支持，體現(xiàn)出方便和效益優(yōu)勢(shì)，會(huì)影響到集中程度的提高。

對(duì)策：財(cái)務(wù)公司提出了產(chǎn)品推介方案，逐步解決該問題。

兩個(gè)提升——

4.資金集中的技術(shù)手段提升。

隨著商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的開展，財(cái)務(wù)公司的結(jié)算功能與外部銀行的差距越來越大，由于財(cái)務(wù)公司技術(shù)手段落后，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)單一，信息結(jié)算處理需要到同業(yè)銀行去辦理，資金結(jié)算渠道不能快捷順暢，速度緩慢，制約了子公司資金的集

中。

對(duì)策：通過財(cái)務(wù)公司網(wǎng)銀結(jié)算系統(tǒng)的建立提升技術(shù)支持。

5.資金集中的風(fēng)險(xiǎn)控制提升。

集中的資金不能管好、用好，可能將會(huì)給整個(gè)集團(tuán)帶來系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響所有公司的資金正常運(yùn)作。

對(duì)策：運(yùn)用制度、流程、授權(quán)等一系列保障措施，特別是集團(tuán)和財(cái)務(wù)公司要重點(diǎn)控制內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過投資方向引導(dǎo)，金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)（以優(yōu)選項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)交易為背景），避免資金無(wú)效占用和資金沉沒帶來的連鎖反應(yīng)，預(yù)防系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

三、資金集中管理帶來的效益

資金集中的效益是可見的，對(duì)于華藥的影響，可以從三個(gè)層面、兩個(gè)方面來體現(xiàn)帶來的效益。三個(gè)層面主要是指子公司、財(cái)務(wù)公司、集團(tuán)整體都受益；兩個(gè)方面指從有形和無(wú)形都提高，即既有有形的效益體現(xiàn)、提升利潤(rùn)，又有無(wú)形的企業(yè)形象塑造、減少時(shí)間占用、人員管理素質(zhì)提升。

（一）對(duì)子公司影響

1、資金的收益提高。

財(cái)務(wù)公司通過提供通知、協(xié)定等理財(cái)業(yè)務(wù)，如果能提高1個(gè)點(diǎn)的活期存款利率，4個(gè)億的可用存款一年將增加利息收入400萬(wàn)元。

2、貸款利息支出降低。

財(cái)務(wù)公司的增量資金每投入一個(gè)億來置換外部商業(yè)銀行貸款，通過利率差異，子公司將年減少利息支出300萬(wàn)元。

3、手續(xù)費(fèi)降低。

財(cái)務(wù)公司通過讓利的方式可以降低企業(yè)的銀行手續(xù)費(fèi)，可以降低100萬(wàn)元左右。

4、加速內(nèi)部交易資金的支付，減少內(nèi)部資金占用時(shí)間，提高資金周轉(zhuǎn)能力。

5、通過集中采購(gòu)，降低企業(yè)物流成本。

6、通過資金集中管理，促進(jìn)子公司管理水平的提升。

（二）對(duì)財(cái)務(wù)公司影響

1、資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，對(duì)外籌融資能力提升。

2、通過同業(yè)存放，獲得集中部分的增量收益。

3、通過金融工具的增加，拓寬了利潤(rùn)來源渠道，提高盈利增長(zhǎng)的空間。

4、資金集中提升了整體企業(yè)實(shí)力，提高與商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

5、通過資金集中和業(yè)務(wù)工具的開展，提升了人員業(yè)務(wù)素質(zhì)水平。

（三）對(duì)整體集團(tuán)影響

1、集團(tuán)整體成本費(fèi)用降低，利潤(rùn)有所提升。

2、集團(tuán)管控能力提高，整體資金周轉(zhuǎn)加速。

3、通過資源整合，整體對(duì)外實(shí)力增強(qiáng)，可爭(zhēng)取到更大的利益。

4、利用財(cái)務(wù)公司平臺(tái)和集中資金的手段，集團(tuán)協(xié)調(diào)能力增強(qiáng)。

5、通過資金集中管理促進(jìn)了管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。

四、資金集中管理實(shí)施方案

（一）方案的基本思路

以財(cái)務(wù)公司為平臺(tái)，通過金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、制度保障和現(xiàn)代化技術(shù)水平的運(yùn)用，集中管控子公司分散資金，合理實(shí)施資金余缺調(diào)劑，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)加速資金周轉(zhuǎn)、提高資金效益的目標(biāo)。

（二）方案的實(shí)施原則

1、大資金的原則：包含公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)三個(gè)方面的全部資金收支。

2、資金集中作為一把手工程開展的原則

3、整體效益最大化的原則。當(dāng)整體與個(gè)體利益發(fā)生銜接的時(shí)候，要以個(gè)體服從整體的原則，安排資金集中的工作。

4、分步實(shí)施的原則，按照先內(nèi)后外、先易后難、逐步推進(jìn)的原則來進(jìn)行開展。

5、差別對(duì)待的原則，考慮銀行和各企業(yè)的不同需求，進(jìn)行差別對(duì)待，提供差別化的服務(wù)內(nèi)容和考核機(jī)制。

6、分工協(xié)作的原則。需要集團(tuán)公司、上市公司、財(cái)務(wù)公司、子公司分工協(xié)作，各職能部門密切配合，調(diào)動(dòng)集團(tuán)內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)資源共同完成。

（三）方案實(shí)施的范圍

資金集中包含集團(tuán)和股份所有的所屬子公司，以財(cái)務(wù)公司為平臺(tái)，形成集團(tuán)

資金集合和股份資金集合兩個(gè)集合，其中股份的資金集合是集團(tuán)資金集合的子集合。

資金集中涵蓋了公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)三個(gè)方面的全部資金收支。資金包含貨幣資金和承兌票據(jù)。

（四）方案的內(nèi)容

包含三部分，制度建設(shè)完善、財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)體系的建設(shè)完善、資金管理ERP建設(shè)。

1.制度建設(shè)完善工作

為了推動(dòng)資金集中，完善集團(tuán)整體的制度體系，主要從三個(gè)方面開展：

1)資金管理制度。如賬戶管理制度、收支管理辦法、融資擔(dān)保制度；

2)與資金配套的管理制度。如預(yù)算管理制度、投資管理制度、集中采購(gòu)制度；

3)考核激勵(lì)制度。配合集團(tuán)資金集中管理，對(duì)資金集中的優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行多方位、多形式的獎(jiǎng)勵(lì)，如培訓(xùn)獎(jiǎng)勵(lì)制度。

2.財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)體系的建設(shè)

加強(qiáng)以財(cái)務(wù)公司結(jié)算系統(tǒng)為平臺(tái)的資金集中管理體系的建設(shè)，詳見附件。

1)開辦一系列提高客戶資金收益的金融產(chǎn)品。如通知存款、協(xié)定存款、定期存款、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、無(wú)固定期限超短期人民幣理財(cái)業(yè)務(wù)；

2)為成員單位提供優(yōu)惠服務(wù)項(xiàng)目，降低或減免財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。

如免費(fèi)上門收送現(xiàn)金服務(wù)、免費(fèi)為優(yōu)質(zhì)客戶提供資信證明、免費(fèi)為優(yōu)質(zhì)客戶提供融資擔(dān)、對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶貸款實(shí)行基準(zhǔn)或下浮利率、免費(fèi)提供賬戶管理、查詢、銀行存款余額函證等服務(wù)。

3)開辦多種貸款業(yè)務(wù)和特色票據(jù)業(yè)務(wù)，為成員單位融通資金。

根據(jù)成員企業(yè)的不同經(jīng)營(yíng)狀況和需求，提供流動(dòng)資金貸款、超短期流動(dòng)資金貸款、特種封閉式貸款、特種商業(yè)承兌匯票、法人帳戶透支—集中采購(gòu)、委托貸款等支持。

4)開辦票據(jù)中間業(yè)務(wù)，為成員單位提供票據(jù)貼現(xiàn)、拆分、質(zhì)押貸款等，加速資金周轉(zhuǎn)。

5)利用財(cái)務(wù)公司網(wǎng)上銀行，為資金集中管理提供技術(shù)手段。

通過Internet網(wǎng)絡(luò)，將財(cái)務(wù)公司的服務(wù)直接送到客戶辦公室，為客戶提供帳

務(wù)信息查詢、同城票據(jù)結(jié)算、異地票據(jù)結(jié)算、資金管理及預(yù)算管理等金融服務(wù)，使客戶足不出戶就可享受到高效、快捷的服務(wù).6)利用金融優(yōu)勢(shì)，為成員單位提供其他服務(wù)，促進(jìn)資金集中

如開展針對(duì)性的委托收款、委托理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)。

3.資金管理ERP建設(shè)

1)網(wǎng)銀工程建設(shè)：財(cái)務(wù)公司建立網(wǎng)絡(luò)銀行結(jié)算，實(shí)現(xiàn)各成員單位與財(cái)務(wù)公司、財(cái)務(wù)公司與各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理的無(wú)縫對(duì)接，實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部客戶提供方便快捷高效的金融服務(wù)。

2)實(shí)現(xiàn)資金集中監(jiān)控：實(shí)現(xiàn)跨銀行、跨地區(qū)、跨分子公司的集中動(dòng)態(tài)查詢，使資金管理者得到更及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)的集團(tuán)資金變化的完整圖景，建立銀行資金的集中監(jiān)控平臺(tái)。

3)實(shí)施資金收支預(yù)算管理：根據(jù)預(yù)算的要求實(shí)現(xiàn)資金的調(diào)撥，超出預(yù)算外的支出嚴(yán)格被控制，提高資金管理效率。真正實(shí)現(xiàn)資金信息化的的三算合一的資金管控的目標(biāo)。

集團(tuán)財(cái)務(wù)部

2011-12-31