第一篇：會計電算化實驗報告

中國地質(zhì)大學(xué)長城學(xué)院

會計電算化實驗總結(jié)

題目會計信息系統(tǒng)實驗報告

系別經(jīng)濟系

專業(yè)經(jīng)濟

學(xué)生姓名舒亞君

學(xué)號0 1 1 0 9 2 1 4

班級 0 9級經(jīng)濟（2）班

2012 年 5 月 30 日

一、實驗內(nèi)容

實驗是以樂凱股份有限公司為虛擬單位，運用用有ERP-U8管理軟件，通過建立實驗帳套、攝制人員權(quán)限、處理企業(yè)業(yè)務(wù)等，模擬現(xiàn)實財務(wù)工作中的財務(wù)處理。

實驗內(nèi)容共涉及企業(yè)建賬、檔案設(shè)置、總賬系統(tǒng)設(shè)置、總賬的日常和期末業(yè)務(wù)處理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款管理、采購管理以及銷售管理等十個試驗。這十個試驗中涵蓋了工業(yè)企業(yè)財務(wù)方面的主要環(huán)節(jié)：企業(yè)財務(wù)管理環(huán)節(jié)、采購銷售環(huán)節(jié)、供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)、生產(chǎn)管理環(huán)節(jié)等。實驗涉及了企業(yè)活動中的活動記錄，憑證登記、生成、作廢、簽字、審核與查詢，資產(chǎn)的增加、減少、查詢與審核，期初期末賬表的生成、核對、審核與結(jié)賬等。

二、實驗?zāi)康倪@個實驗，以模擬企業(yè)的實際會計工作為基礎(chǔ)，按照企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，在計算機環(huán)境下，進行會計業(yè)務(wù)處理操作訓(xùn)練，有目的的檢驗和復(fù)習(xí)我們所學(xué)的會計理論、方法、技能和技巧。通過實驗使我們更深入理解會計電算化的基礎(chǔ)理論知識，熟練掌握網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件中的總賬、報表、工資、固定資產(chǎn)等功能模塊綜合使用，完成憑證、帳表的處理，掌握財務(wù)軟件（用友）的基本操作，從而理解財務(wù)管理軟件的整個系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和運行特征，深入理解計算機環(huán)境下的信息處理方式。在試驗中更能夠培養(yǎng)我們的職業(yè)道德和職業(yè)判斷能了，并且提高職業(yè)工作能力，為我們今后從事會計實務(wù)工作打下扎實的基礎(chǔ)。

三、實驗過程

（一）建立會計核算體系

1.設(shè)置操作員及權(quán)限2.建立帳套

（二）會計核算基礎(chǔ)信息

1.設(shè)置參數(shù)2。設(shè)置會計科目3.制定科目4.明細賬科目權(quán)限設(shè)置5.設(shè)置憑證類別6.設(shè)置結(jié)算方式

（三）總賬系統(tǒng)初始化

1.設(shè)置選項2.錄入期初余額3.試算平衡

（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1.填制憑證2.審核憑證3.記賬4.結(jié)賬

（五）總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

1.自動轉(zhuǎn)賬2.銀行對賬3.對賬4.結(jié)賬

（六）UFO報表

1.編制資產(chǎn)負債表2.編制利潤表3.編制現(xiàn)金流量表

四、實驗結(jié)論隨著會計制度的日臻完善，社會對會計人員的高度重視和嚴格要求，我們作為未來社會的會計專業(yè)人員，為了順應(yīng)社會的要求，加

強社會競爭力，也應(yīng)該嚴于自身的素質(zhì)，培養(yǎng)較強的會計工作的操作

能力。于是，本學(xué)期初，我們樂于參加了學(xué)校為我們提供的會計實驗。

通過本次試驗，我了解了一些會計電算化財務(wù)軟件用有ERP-U8管理軟件的基本功能和基本操作方法。并且，從中我還學(xué)到很多相關(guān)知識。比如：

一、要做好管理基礎(chǔ)工作，尤其是會計基礎(chǔ)工作。

二、要有嚴格的內(nèi)部控制程序、要加強會計信息系統(tǒng)的安全性、保密性。

三、要提高會計人員計算機操作業(yè)務(wù)素質(zhì)。

四、備份的重要性及檔案管理工作。

作為學(xué)習(xí)了一些會計基礎(chǔ)的我們，可以說對會計也算是耳目能熟了。所有的有關(guān)會計的專業(yè)基礎(chǔ)知識、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我們都基本掌握。但這些似乎只是紙上談兵。倘若將這些理論性極強的東西搬上實際上應(yīng)用，那我們也會是無從下手，一竅不通。電子計算機的應(yīng)用，首先帶來數(shù)據(jù)處理工具的改變，也帶來了信息載體的變化，電算化會計后對傳統(tǒng)會計方法、會計理論都將發(fā)生巨大的影響，從而引起會計制度、會計工作管理體制的變革。會計電算化促進著會計的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，通用化促進著管理的現(xiàn)代化。作為自身而言，處在這個與時俱進的經(jīng)濟大潮時代，作為一名財會專業(yè)的學(xué)員，在校學(xué)習(xí)期間應(yīng)更好的學(xué)好財會專業(yè)里的專業(yè)知識，打好理論基礎(chǔ)；在財務(wù)實驗的時候按要求認真參與每一個實驗的機會，總結(jié)

實際操作中的經(jīng)驗和積累學(xué)習(xí)中自身的不足，密切關(guān)注和了解會計工作發(fā)展的最新動向，為以后即將從事的會計工作打下堅實的基礎(chǔ)，當(dāng)自己走出校園，成為一名名副其實的財會專業(yè)人才，在大浪淘沙中讓自己能夠找到自己屹立之地，讓自己的所學(xué)為社會經(jīng)濟作出自己應(yīng)有的貢獻

會計本來就是煩瑣的工作。在實驗期間，我曾覺得整天要對著那枯燥無味的賬目和數(shù)字而心生煩悶、厭倦，以致于登賬登得錯漏百出。愈錯愈煩，愈煩愈錯，這只會導(dǎo)致“雪上加霜”。反之，只要你用心地做，反而會左右逢源。越做越覺樂趣，越做越起勁。梁啟超說過：凡職業(yè)都具有趣味的，只要你肯干下去，趣味自然會發(fā)生。因此，做賬切忌：粗心大意，馬虎了事，心浮氣躁。做任何事都一樣，需要有恒心、細心和毅力，那才會到達成功的彼岸！

第二篇：會計電算化實驗報告模版

《會計電算化》課程上機實驗報告

班級：姓名：學(xué)號： 上機時間：2012年11月_____日

上機地點：管理學(xué)院實驗室709室一、二、三、四、五、實驗?zāi)康模?實驗步驟及內(nèi)容： 遇到問題及解決方法： 實驗工具及資料 心得體會

第三篇：會計電算化實驗報告

會計電算化上機實驗報告

[班級] 會計2班[姓名]付建梅[學(xué)號]110105020066 實驗時間及學(xué)時：

2013-2014學(xué)年秋季學(xué)期，總36學(xué)時

實驗地點：

西校區(qū)第五教學(xué)樓A510

實驗內(nèi)容：本次實驗內(nèi)容由十四個實驗構(gòu)成。分別為：

一、企業(yè)建賬：1.增加操作員 2.建立企業(yè)帳套 3.進行財務(wù)分工

4.備份/引入帳套數(shù)據(jù)

二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置：1.系統(tǒng)啟用設(shè)置 2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置 3.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置

三、總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置：1.總賬管理系統(tǒng)選項設(shè)置 2.期初余額錄入

四、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理：1.憑證管理 2.賬簿管理 3.現(xiàn)金管理

4.往來管理 5.項目管理

五、總賬管理系統(tǒng)期末處理：1.銀行對賬 2.自動轉(zhuǎn)賬 3.對賬 4.結(jié)賬

六、UFO報表管理：1.自定義一張報表 2.利用報表模板生成報表

七、薪資管理：1.薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置 2.薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

3.薪資分攤及月末處理 4.薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢

八、固定資產(chǎn)管理：1.參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入 2.日常業(yè)務(wù)：資產(chǎn)增減、變動、評估、生成憑證、賬表查詢 3.月末處理：計提減值準(zhǔn)備、計提折舊、對賬和結(jié)賬

九、應(yīng)收款管理：1.初始化：設(shè)置帳套參數(shù)、初始設(shè)置 2.日常業(yè)務(wù)處理

3.形成應(yīng)收賬款、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理等 3.期末處理：月末結(jié)賬

十、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置 1.啟動供應(yīng)鏈管理系統(tǒng) 2.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置 3.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入

十一、采購管理：1.普通采購業(yè)務(wù) 2.請購比價采購業(yè)務(wù) 3.采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理 4.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理 5.采購運費處理 6.暫估處理 7.月末結(jié)賬及取消

十二、銷售管理 1.普通銷售業(yè)務(wù)處理 2.直運銷售業(yè)務(wù) 3.現(xiàn)售業(yè)務(wù)

4.代墊運費處理 5.銷售退貨處理

十三、庫存管理： 1.入庫業(yè)務(wù)處理 2.出庫業(yè)務(wù)處理 3.其他業(yè)務(wù)處理

4.庫存賬簿查詢 5.月末結(jié)賬

十四、存貨核算：1.入出庫單據(jù)處理 2.暫估業(yè)務(wù)處理 3.生成憑證

4.存貨賬簿查詢 5.月末處理

實驗心得：會計電算化的實驗，讓我學(xué)到了很多。

在會計知識方面，我了解了會計信息系統(tǒng)的工作原理：業(yè)務(wù)初始—憑證填制與審核—記賬—會計報表—日常維護；初步掌握了ERP—U8管理軟件中大部分模塊一些簡單和基本的操作，如總賬及各系統(tǒng)的系統(tǒng)啟用與初始化設(shè)置，各個模塊內(nèi)部操作的步驟；同時明白了各個系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)設(shè)置的作用和目的，如UFO報表系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的處理要在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行，格式的設(shè)計要在格式狀態(tài)下進行，關(guān)鍵字是用來唯一標(biāo)識表頁的等等；當(dāng)然，也發(fā)現(xiàn)了手工會計與電算化會計的共同點和不同之處：它們的最終目標(biāo)都是為了加強經(jīng)營管理，提供會計信息，參與經(jīng)營決策，提高經(jīng)濟效益，原理都是借貸平衡記賬，而區(qū)別就是數(shù)據(jù)載體不同，賬務(wù)處理程序不同等等。

在這階段的實驗操作及學(xué)習(xí)中，我想我學(xué)到的不僅僅是對會計電算化知識的掌握。我認為，就大學(xué)階段來說，要成為一名優(yōu)秀的會計專業(yè)的學(xué)生，嚴謹、認真、踏實的態(tài)度是必不可少的。實驗中，我遇到了很多的困難，如由于粗心大意在填寫憑證后不能審核，其原因是將制單人與審核人設(shè)為了同一個人。出現(xiàn)了這一問題，就要想辦法解決，在老師和同學(xué)的熱心幫助下，終于解決了這個問題。就是要在企業(yè)應(yīng)用平臺中重新以正確制單人的身份重注冊，然后對相應(yīng)憑證作廢處理，再以該制單人的身份進行憑證恢復(fù)，這樣，憑證就可以審核了。這個錯誤將使我在以后的學(xué)習(xí)中更加認真、努力對學(xué)習(xí)做到錙銖必較。還有就是在總賬期末處理時遇到了不能結(jié)賬的狀況，當(dāng)時很灰心，因為前面日常業(yè)務(wù)處理花費了好多時間和精力，結(jié)果在最后結(jié)賬環(huán)節(jié)出了問題，仔細想想，最后環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題的原因就是由于之前的環(huán)節(jié)有錯誤操作或者遺漏操作所導(dǎo)致的，因為很多操作都是各個環(huán)節(jié)相互聯(lián)系和制約的。通過書中的操作指導(dǎo)和認真思考后，發(fā)現(xiàn)原來本月業(yè)務(wù)中還含有未記賬憑證。而操作原理規(guī)定，如本月中含有未記賬憑證，月末是不可以結(jié)賬的。這一錯誤讓我認識了另外一個道理，就是對電算化學(xué)習(xí)切忌走馬觀花而一味趕實驗進度，到最后是完成了實驗內(nèi)容，但對其中的原理并未掌握，也就使實驗失去了意義。所以在對電算化學(xué)習(xí)以及所有的學(xué)習(xí)中我們要明確學(xué)習(xí)的目的，而不要浮躁地追趕學(xué)習(xí)進度。每個人都有自己的特點，要根據(jù)自己的學(xué)習(xí)情況制定適當(dāng)?shù)膶W(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)，而不是和同學(xué)之間的相互比較。

總的來說，這次實驗真的收獲很多。要想真正掌握知識，單單了解它的理論是遠遠不夠的，這就說明了實踐的重要性。所以作為大學(xué)生的我們在今后的學(xué)習(xí)中要鍛煉自己的實踐能力，未將來的發(fā)展做好準(zhǔn)備。同時，學(xué)習(xí)是無止境的，我們不應(yīng)該局限于書本上的知識和理論，要有深度挖掘知識的能力和興趣，成為一名出色的會計人才。

第四篇：會計電算化實驗報告

經(jīng)管學(xué)院

會計電算化實驗報告

學(xué)院（系）專業(yè)名稱 使用班級 實習(xí)地點 起止時間

經(jīng)濟管理學(xué)院 會計學(xué) 1101班

鐘海樓05007室

2011年 10月 至 2011年11月

姓名：

班級：學(xué)號：

會計電算化實驗報告

學(xué)院(系)

學(xué)生姓名

實驗要求：

1、學(xué)習(xí)系統(tǒng)管理模塊的主要功能和操作方法，理解系統(tǒng)管理在用友ERP系統(tǒng)中的重要地位，掌握設(shè)置用戶、建立賬套和設(shè)置用戶權(quán)限的方法，熟悉賬套引入和輸出的方法。

2、掌握在應(yīng)用平臺中設(shè)置系統(tǒng)啟用和建立各項基礎(chǔ)檔案的方法。

3、學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法，熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。

4、掌握報表格式設(shè)計和公式設(shè)置的方法以及報表數(shù)據(jù)的計算方法。

5、學(xué)習(xí)薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。

6、學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。

7、學(xué)習(xí)應(yīng)收系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法 經(jīng)濟管理學(xué)院 鄧淑珍 專業(yè) 會計學(xué) 班級 1101班 學(xué)號 201011532108 實驗地點 鐘海樓05007

實習(xí)目的：通過實習(xí)，要求大家掌握會計電算化各模塊的基本操作和方法，能夠。電算化實驗也是《基礎(chǔ)會計》理論課程的綜合運用。同時，實驗中還要注意培養(yǎng)認真嚴謹、獨立思考的職業(yè)作風(fēng)。實習(xí)時間：2011年9月——2011年11月

實習(xí)地點：鐘海樓05007 室

實習(xí)內(nèi)容：系統(tǒng)管理；企業(yè)應(yīng)用平臺；總賬系統(tǒng)初始化；總賬日常業(yè)務(wù)處理及期末處理；薪資系統(tǒng)初始化、日常處理及期末處理；固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及期末處理；應(yīng)收系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及期末處理 ；

實習(xí)體會：

在學(xué)習(xí)會計電算化之前，大一考會計從業(yè)資格證的時候考試時也接觸過會計電算化。感覺在老師的帶領(lǐng)下學(xué)習(xí)這門課，顯然很不一樣。

當(dāng)時在沒有接觸電算化這節(jié)課之前，自己自學(xué)看書雖能記住其主要的點，上機操作也能勉強過關(guān)，咋看起來沒什么大的問題。的確，很多人都認為會計電算化很簡單，看過幾遍就會了。我也不否認這些，但是我們在自學(xué)的過程中如果沒有深入了解，自己所看的所了解到僅僅也只是皮毛而已，每一個步驟背后所代表的含義都不清楚。而老實說，現(xiàn)在考證的基本上是一筆帶過，并沒有認真去了解過每一步背后所代表的含義以及理論依據(jù)。

雖然，在老師的指導(dǎo)下學(xué)習(xí)仍有些不甚了解，但終究比之前所了解的深入一點，有些亦能知道為什么，以什么為根據(jù)，這樣做有什么不對的。雖然也是照本宣科，但進入腦子里的東西明顯比自己為了應(yīng)付考證而看的東西多得多，有些甚至不用看書本就能把那些步驟完整無誤的做完。在上會計電算化這課，理論知識學(xué)習(xí)的比較多，以理論結(jié)合實踐，先學(xué)習(xí)理論再上機操作，使得記憶更為深刻。但是，在理論方面還是尤顯不足。

有些內(nèi)容，一關(guān)上書本就不知道下一步如何操作，連所要前往的系統(tǒng)中的哪個方面都不清楚，更遑論做下一步了。

在我看來，要想克服這樣的困難，還是要多多看書，多多專研，將每一步背后的深意都了解通透，不要弄得成了半調(diào)子，不上不下的，該清楚的地方模糊。比較實際的是重新?lián)炱饡嫽A(chǔ)那本書，將里面的知識再復(fù)習(xí)幾遍，再次牢牢掌握，重新學(xué)好學(xué)扎實理論知識。此次重新學(xué)習(xí)，則要摒棄以前只記考試要記的東西，把不懂的知識點要弄懂弄透，要帶著我想學(xué)的態(tài)度和熱情去學(xué)習(xí)。然后，才回到電算化上，將電算化的理論看幾遍弄清楚，不懂的地方則要找資料或問老師同學(xué)解答，直到自己弄懂了。尤其是現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)這么發(fā)達，更要好好利用。再者，則要主動找些相關(guān)的資料來閱讀學(xué)習(xí)，聯(lián)系自己學(xué)習(xí)的內(nèi)容。只說不練那也只是紙上談兵，理論則需實踐來證明。所以，除了看理論方面的知識外，還要實實在在的上機操作，多練多思考才能摸出道路。上機操作機會在課堂上少，但可以在自帶的電腦上安裝用友軟件，盡管占的空間比較大，但實踐仍是很重要的。因為有些東西，不實際操作一下，理論仍是理論，你仍然不知道應(yīng)該怎樣弄。況且，電算化是一門實踐性很強的課程。

會計電算化較手工會計來說又是一大進步，它的運算速度和計算精度又是手工會計所不能媲美的。在手工會計下，每一個程序都要按部就班來做，做完一個步驟才能做另外一個步驟。而且，處理工作量超大，尤其是對賬試算平衡和編制報表。試算平衡和編制報表都要把賬簿里的所有數(shù)據(jù)整理出來，公司業(yè)務(wù)少的公司相對而言比較簡單。但是，對于那些業(yè)務(wù)較多的公司來說，這些就是非常令人頭痛的事情。就算把所有科目匯總起來制成科目匯總表簡化處理，但是相對電算化而言工作量還是非常巨大。尤其當(dāng)試算不平衡時，手工下要一個數(shù)據(jù)一個數(shù)據(jù)來核對，這是非常耗精力和時間的。但是在電算化下，這些就顯得微不足道。只要你的處理過程，憑證輸入，格式設(shè)置等正確，那么試算平衡和編制報表也就那么一瞬間的事，只需你輕輕地敲一下電腦的鍵盤就出來了，再也不是手工下那令人生畏的復(fù)雜處理。

而且，在手工會計下，就算分工合作處理繁雜的會計業(yè)務(wù)，那憑證傳遞中間所耗費的時間也是比較多的。況且分工合作也是要在前面一個步驟完成后，在傳遞給后一位會計工作者處理下一個步驟，如此一來其效率也是有限。而且，在傳遞的過程中誰也無法保證會不會有什么閃失，將所傳遞的東西給弄不見了，這就是比較麻煩的是了。但是，在電算化下，分工合作所顯示出來的效率就非常高了。只要會計電算化主管將系統(tǒng)初始

化，將一切的規(guī)則程序設(shè)置好，接下來就可以每個人可以同一時間負責(zé)自己的模塊，將自己的工作完成。而且，憑證傳遞也是在電腦操作下進行的，避免了手工會計下傳遞的失誤和丟失。就算要有改變什么的，也只是電腦上敲一敲，并不像手工下耗費那么多精力和時間。

但是，有了電算化并不意味著手工會計就失去了它的意義。很多電算化工作也是與手工操作有聯(lián)系的。比如錯賬更正，在手工下有紅字更正法等方法處理。同樣，在電算化中也是這樣處理錯賬的。這并不會因為是電算化操作就完全改變其更正方法，只不過電算化下比較迅速和簡單而已，其基本的操作原理是一致的。

在學(xué)習(xí)了電算化這門課程后，使我對會計的工作有了進一步的了解。我希望在往后的日子里能夠不斷的學(xué)習(xí)相關(guān)的知識，不斷充實自己的專業(yè)素養(yǎng)，為自己的將來打下堅實的基礎(chǔ)。

成績指導(dǎo)教師

周虹日期 11.28 注:請用A4紙書寫，不夠另附紙。第 3 頁，共 3 頁

第五篇：會計電算化實驗報告

會計電算化實驗報告

班 級 姓 名 學(xué) 號 指導(dǎo)教師 日 期

分 數(shù)

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗一 系統(tǒng)管理

一、實驗?zāi)康?/p>

1、學(xué)習(xí)會計電算化的概念和基本知識；

2、了解系統(tǒng)管理的操作流程；

3、了解并會設(shè)置操作員和管理人員的權(quán)限；

3、學(xué)會會計電算化的賬套建立；

4、學(xué)會設(shè)置賬套信息；

5、學(xué)會引入、導(dǎo)出、修改賬套。

二、實驗步驟

1、注冊系統(tǒng)管理，以admin的身份注冊系統(tǒng)管理；

2、設(shè)置操作員；

3、建立賬套；

4、賦予操作員權(quán)限；

5、賬套備份；

6、賬套引入；

7、將admin更換為賬套主管，修改賬套；

8、修改賬套信息；

9、導(dǎo)出賬套。

三、實驗總結(jié)

1、這是第一次會計電算化實驗，首先我對會計電算化有了初步的了解：我們使用的財務(wù)軟件是用友財務(wù)軟件，軟件包含十多個模塊是我們今后要逐一學(xué)習(xí)的（1）了解了賬套主管和操作員的身份，和他們各自的操作權(quán)限（2）了解了賬套的作用和系統(tǒng)管理操作的流程，包括建立賬、清空賬、賬輸出、引入、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。

2、其次，在實際操作部分：（1）學(xué)會了注冊系統(tǒng)管理（2）設(shè)置操作員和密碼（3）建立新賬套、填寫賬套信息（4）如何設(shè)置操作員權(quán)限（注意操作員權(quán)限是針對哪一個賬套、對大項類別的選擇和對明細類別的選擇）（5）啟用賬套，啟用其他明細賬并設(shè)置編碼規(guī)則。（在設(shè)置編碼規(guī)則的時候一定要準(zhǔn)確無誤，因為編碼規(guī)則的設(shè)置關(guān)系到以后實驗步驟中設(shè)置明細科目的規(guī)則，如果這里設(shè)置錯誤，以后的明細科目代碼不可能正確輸入。）

3、實驗中應(yīng)注意的問題：（1）首次注冊系統(tǒng)管理，要用默認系統(tǒng)管理員admin的身份注冊系統(tǒng)管理，此時的進入系統(tǒng)時間和無需輸入，直接進入；用admin的身份建立新的賬套并設(shè)置指定操作員的權(quán)限；（2）設(shè)置用戶及權(quán)限時要嚴格按照資料里給出的姓名對應(yīng)相應(yīng)密碼，以后以其中的用戶進入系統(tǒng)時要輸入正確的口令（即密碼），否則將不能進入；（3）設(shè)置操作員權(quán)限時如果操作員有幾項不同的權(quán)限，可以分別設(shè)置也可以一次設(shè)置；（4）指定賬套主管是張三，則張三對該賬套的所有職責(zé)都有權(quán)限；（5）分類編碼方案指的是各種分類的編碼規(guī)則，是以后設(shè)置各種分類時必須遵循的規(guī)則，所以要認真設(shè)置不得有誤；（6）在想要啟用的賬套子系統(tǒng)前勾對選項，啟用賬套要注意正確填寫啟用日期；（7）建立好賬套后為了下次繼續(xù)連續(xù)操作，要將已經(jīng)進行操作的賬套引出到指定文件夾，保存好賬套。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗二 基礎(chǔ)設(shè)置

一、實驗?zāi)康?/p>

在掌握了如何建立新賬套、對賬套進行管理等基礎(chǔ)知識之后，學(xué)會將企業(yè)的相關(guān)資錄入系統(tǒng)，為系統(tǒng)以后的日常運行做好基礎(chǔ)工作。包括基礎(chǔ)信息的設(shè)置、基礎(chǔ)檔案的設(shè)置、基礎(chǔ)權(quán)限的設(shè)置和單據(jù)設(shè)置。

二、實驗步驟

1、用admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實驗一中的備份數(shù)據(jù)；

2、以張三的身份進入企業(yè)門戶，找到基礎(chǔ)設(shè)置項，分別設(shè)置該賬套的基礎(chǔ)信息、基礎(chǔ)檔案、基礎(chǔ)權(quán)限、外幣設(shè)置、會計科目、憑證類別、項目目錄、結(jié)算方式、常用摘要等等。

三、實驗總結(jié)

1、實驗二是在實驗一已經(jīng)啟用了總賬系統(tǒng)之后才能進行的，即只有先啟用了總賬系統(tǒng)才能進行各種基礎(chǔ)信息的設(shè)置；

2、設(shè)置職員檔案要在設(shè)置部門檔案之后，因為職員是在部門中工作的；

3、在所有職員檔案設(shè)置完成之后，設(shè)置部門檔案，其中包括部門編碼、部門名稱、部門負責(zé)人信息；

4、編制職員檔案，正確輸入職員的編碼、姓名、所屬部門，所屬部門是在之前設(shè)置的部門檔案中設(shè)置過的部門，如果職員設(shè)置在這些部門之外，就出現(xiàn)了錯誤；

5、（1）設(shè)置供應(yīng)商分類，包括供應(yīng)商編碼和類別名稱；（2）設(shè)置供應(yīng)商的具體檔案，供應(yīng)商所屬分類一項中，對應(yīng)的是供應(yīng)商分類中的類別，要一一對應(yīng)；（3）客戶分類設(shè)置，包括客戶編碼和類別名稱；（4）同樣的，客戶檔案中的客戶所屬分類也是之前客戶分類中的編碼設(shè)置；（5）在供應(yīng)商和客戶檔案的設(shè)置的問題上，要先設(shè)置供應(yīng)商和客戶分類，再設(shè)置供應(yīng)商和客戶檔案，因為檔案中有分類類別；

6、設(shè)置計量單位分組和具體的計量單位，目的是為了方便以后采購原材料和出售材料的計量，（設(shè)置的計量單位類別包括主要計量單位和輔助計量單位）；

7、設(shè)置會計科目，與啟用賬套時設(shè)置的編碼規(guī)則一致，在實驗一中設(shè)置的編碼規(guī)則規(guī)定了編碼的級次和位數(shù)，如果此處出現(xiàn)不能正確輸入的問題，應(yīng)該到實驗一中編碼規(guī)則一項，將編碼規(guī)則修改正確；

8、輔助核算項目要認真勾對，這關(guān)系到以后的賬簿和核算；

9、設(shè)置指定科目是為了以后出納簽字服務(wù)；

10、憑證類別的限制科目設(shè)置時，數(shù)字和符號都要在英文半角輸入狀態(tài)下輸入；

11、只有在設(shè)置會計科目時對科目設(shè)置了項目核算才能設(shè)置項目目錄；

12、只有設(shè)置了“憑證類別”，才能在總賬系統(tǒng)中填制憑證；

13、設(shè)置常用摘要，常用摘要中一般包括提現(xiàn)、購料、材料入庫這幾項。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗三 總賬系統(tǒng)初始化

一、實驗?zāi)康?/p>

1、了解總賬系統(tǒng)的地位：是財務(wù)軟件的一個核心子系統(tǒng)；

2、掌握會計電算化軟件中 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；

3、理解總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的操作方法；

4、具體的進行總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置，包括各種控制選項和期初余額。

二、實驗步驟

1、以admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實驗二的備份數(shù)據(jù)；

2、以張三的身份注冊總 賬：在啟用總賬時要設(shè)置總賬啟用時間；

3、設(shè)置選項：包括制單控制、憑證編號方式、憑證控制和外幣核算；

4、錄入期初余額。

三、實驗總結(jié)

1、在實驗一：系統(tǒng)管理實驗中建立的賬套中，指定啟用總賬子系統(tǒng)，確定啟用后，設(shè)置總賬子系統(tǒng)的啟用時間為2008年12月1日，總賬系統(tǒng)是財務(wù)軟件的一個核心的子系統(tǒng)；

2、除了本次實驗三中設(shè)置的制單選項和憑證選項、期初余額等，總賬子系統(tǒng)還包括之前的會計科目的設(shè)置、以后會進行的記賬對賬結(jié)賬等功能；

3、總賬系統(tǒng)的初始化可以對通用的財務(wù)核算系統(tǒng)進行改造，使其適合本企業(yè)的核算要求；

4、總賬系統(tǒng)設(shè)置選項時，根據(jù)資料給出的控制選項勾對，資料中沒有指定要勾對的選項要將項目之前的勾對選項取消；

5、設(shè)置期初余額選項在總賬系統(tǒng)中的“期初余額”項錄入，應(yīng)該注意的是（1）錄入期初余額時要依次核對資料中的編碼和科目名稱，錄入正確的期初余額，一一對應(yīng)；（2）錄入期初余額時有外幣核算的，系統(tǒng)會自動給出本位幣和外幣兩個錄入項目，要根據(jù)資料分別錄入，此處系統(tǒng)自動結(jié)出的外幣金額是根據(jù)在實驗二中設(shè)置過的外幣匯率計算出來的；（3）帶*的期初余額是要根據(jù)其對應(yīng)實際發(fā)生的業(yè)務(wù)填列，用鼠標(biāo)點擊該項目單元格，錄入實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)；（4）如果要錄入的科目有二級科目，則系統(tǒng)不允許直接錄入一級科目的余額，要先錄入二級科目各科目的期初余額，錄入完成后，系統(tǒng)會自動結(jié)出一級科目的余額，即各個二級科目之和；（5）有的科目的期初余額有輔助項的核算，則在錄入時也要根據(jù)輔助項對該科目進行起初余額核算；（6）在此實驗中錄入期初余額的會計科目，在會計中不能刪除或者直接增設(shè)下一級明細科目

6、根據(jù)資料分別錄入累計借方額和累計貸方額；

7、最后，對錄入的期初余額進行試算平衡，如果借貸方數(shù)額不一致，則一定出現(xiàn)了錄入錯誤，但是即使借貸方余額一致也不一定就是錄入完全一致，但至少不存在借貸方余額不等的情況，所以錄入時要謹慎認真。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

一、實驗?zāi)康?/p>

1、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的操作流程和步驟；

2、掌握總賬系統(tǒng)的操作和日常處理；

3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的基本內(nèi)容和操作方法；

4、學(xué)會查詢憑證、修改憑證和填制憑證；

5、學(xué)會出納簽字、審核和記賬處理。

二、實驗步驟

1、以admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實驗三的備份數(shù)據(jù)；

2、以李四的身份注冊總 賬，填制憑證；

3、以王五的身份注冊總賬，進行出納簽字；

4、以張三的身份注冊總賬進行審核；

5、以趙六的身份注冊總賬進行記賬。

三、實驗總結(jié)

1、因為我們進行的是批量的實驗操作，所以不同于會計實務(wù)中記賬憑證是根據(jù)各類原始憑證逐日逐筆登記的，而是一次登記共三十張憑證，所以在填制記賬憑證之前，要先將各種憑證的類別進行區(qū)分，以免填制時用錯憑證類別；

2、涉及銀行存款和庫存現(xiàn)金的記賬憑證使用收、付記賬憑證，不涉及這兩項的記賬憑證使用轉(zhuǎn)賬憑證；

3、填制收付款憑證時要注意凡有銀行存款和庫存現(xiàn)金項，要注意填制現(xiàn)金流量編號和金額；

4、在填制各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，要登記上有相關(guān)信息的經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的部門和業(yè)務(wù)員；

5、選擇結(jié)算方式時，彈出的對話框中，結(jié)算方式和它對應(yīng)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生日期和制單日期要一致；

6、經(jīng)濟業(yè)務(wù)中有輔助項目的，應(yīng)該添加輔助項目和發(fā)生的部門，原材料要輸入數(shù)量和單價之后系統(tǒng)會自動計算出總價，但是要注意，系統(tǒng)給出的合計數(shù)的方向可能跟正確的方向不一致，所以需要操作者自己將合計數(shù)調(diào)整到正確的方向上去，但是數(shù)額不變；

7、以王五的身份注冊總賬系統(tǒng)，進行出納簽字，注意出納只對收、付款憑證進行簽字、取消簽字和進行修改；

8、以張三的身份注冊進入總賬，進行審核，并進行審核簽字（可以審核無誤后，進行批量審核，同樣的，出納簽字也可以審核后批量簽字，但是批量簽字雖然方便快捷，卻不如逐一審核簽字的準(zhǔn)確度高）；

9、如果發(fā)現(xiàn)了錯誤的憑證，可以再以李四的身份進入將憑證作廢并簽章，再填寫新的正確的憑證，則記賬時該作廢的憑證被看做一張空憑證處理；

10、張三對憑證進行審核之后，可以以趙六的身份進入總賬進行記賬，注意未經(jīng)過審核的憑證是不能記賬的；

11、如果記賬后要修改憑證則需取消記賬，需要以賬套主管張三的身份進入，在期末、對賬項中選擇月份，按ctrl+H鍵進行激活，再在“憑證”項中點擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，方可取消記賬。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗五 總賬系統(tǒng)期末處理

一、實驗?zāi)康?/p>

1、明確期末處理包含的內(nèi)容；

2、學(xué)會并熟練掌握自動結(jié)賬功能，包括第一步轉(zhuǎn)賬定義和第二步轉(zhuǎn)賬生成，并且分別設(shè)置自動結(jié)賬功能的五種結(jié)轉(zhuǎn)；

3、掌握銀行對賬功能；

4、掌握和運用對賬和結(jié)賬功能；

二、實驗步驟

1、以admin的身份注冊進入系統(tǒng)管理，引入實驗四的備份數(shù)據(jù)；

2、以李四的身份注冊總賬，進行自動轉(zhuǎn)賬，其中自動轉(zhuǎn)賬包括五種轉(zhuǎn)賬方式；

3、以趙六的身份注冊總賬，進行對賬、結(jié)賬。

三、實驗總結(jié)

1、因為企業(yè)每個月月末都要做轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，如果逐筆編制會計分錄工作量很大，軟件提供的自動轉(zhuǎn)賬功能就是幫助操作者自動完成繁瑣的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的模塊；

2、自動轉(zhuǎn)賬需要分成兩部分進行：轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成，只有進行了轉(zhuǎn)賬定義工作之后才能進行轉(zhuǎn)賬生成，否則工作無法進行；

3、在自動轉(zhuǎn)賬的自定義結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置中，要注意的問題有：（1）輸入信息時注意會計科目的借貸方向，否則在轉(zhuǎn)賬生成時將會有一方余額為零的狀況；（2）設(shè)置會計科目公式，公式中對應(yīng)的會計科目和設(shè)置要結(jié)轉(zhuǎn)的會計科目是兩個不同的概念，所以要注意公式中會計科目的選擇；（3）根據(jù)公式向?qū)д_輸入公式，注意符號和常數(shù)的輸入；（4）需要結(jié)轉(zhuǎn)的會計科目中有明細科目或者對應(yīng)部門的要注意完整的填制對應(yīng)明細科目或部門；

4、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)中的調(diào)整稅率，就是實驗二基礎(chǔ)設(shè)置中的外幣設(shè)置項的調(diào)整匯率，與實驗二中的設(shè)置步驟是一樣的；

5、在這五種轉(zhuǎn)賬方式中，因為只有匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)涉及到了銀行存款科目，所以該項的憑證類別為收款憑證，其他的都是轉(zhuǎn)賬憑證；

6、所有憑證結(jié)轉(zhuǎn)之后，進行轉(zhuǎn)賬生成，逐一對憑證進行保存，完成自動轉(zhuǎn)賬；

7、出納核對銀行賬，注意出納人員王五核對的只有一張收款憑證，出納不對轉(zhuǎn)賬憑證進行簽字；

8、銀行對賬單要求核對企業(yè)在工行的存款，其中銀行存款余額調(diào)節(jié)表與會計基礎(chǔ)中學(xué)到的銀行存款余額調(diào)節(jié)表的填制規(guī)則一樣，銀行對賬單要輸入月份區(qū)間，日期相差不超過三十天；

9、以趙六的身份進行對賬，對賬之前憑證應(yīng)該是簽字審核后的憑證；

10、本月有未記賬憑證時不能結(jié)賬，而且結(jié)賬必須按月進行，如果本月已經(jīng)進行了結(jié)賬，雖然還可以繼續(xù)輸入憑證，但是輸入的憑證應(yīng)該算作下一個月的憑證而不能算在本月。

實 驗 報 告

實驗名稱：實驗六 UFO報表

一、實驗?zāi)康?/p>

1、了解報表編制的原理及流程；

2、立即報表定義、公式定義的方法，掌握單元格用 法；

2、掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等；

3、掌握如何能利用報表模塊生成一張報表，編織包邊的兩種方式。

二、實驗步驟

1、編制資產(chǎn)負債表，包括設(shè)計資產(chǎn)負債表的格式、單元格格式和報表取數(shù)；

2、編制 利潤表，同樣包括報表格式、單元格格式和報表取數(shù)；

3、編制現(xiàn)金流量表，錄入資料所給出的信息。

三、實驗總結(jié)

1、要區(qū)分報表的格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)，在格式狀態(tài)下可以進行操作的有：表尺寸、組合單元格、區(qū)域畫線、單元格風(fēng)格、行高列寬、設(shè)置關(guān)鍵字、單元格公式、追加行或列等；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以進行的操作有：進行報表的數(shù)據(jù)設(shè)置；

2、編織這三個報表時，必須填制的內(nèi)容包括：（1）報表的名稱；（2）表頭，或表首，表首包括報表的編制單位、報表的編制時間或期間、和計量金額單位，我國的記賬本位幣是人民幣，所以金額單位應(yīng)該是“元”（3）報表的項目主要包括報表的文字內(nèi)容，不包括關(guān)鍵字；

3、編制報表時的日期和單位一般不作為文字內(nèi)容輸入，需要設(shè)置為關(guān)鍵字；

4、報表標(biāo)題和表首都可以設(shè)置字體和格式，操作者應(yīng)該按照資料給出的字體和格式設(shè)置；

5、資產(chǎn)負債表和利潤表要選擇相應(yīng)的會計科目填列，資產(chǎn)負債表中，交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付職工薪酬等項目根據(jù)總賬余額直接填列，貨幣資金根據(jù)幾個總賬科目期末余額計算填列；應(yīng)收、預(yù)收賬款和應(yīng)付、預(yù)付賬款根據(jù)所屬明細賬的借貸方分別填列；長期借款科目根據(jù)總賬和明細賬科目余額分析計算填列；應(yīng)收賬款和固定資產(chǎn)等項目要根據(jù)總賬科目余額扣除備抵項目的余額填列；另外。存貨科目是綜合運用上述填列方法分析填列的，它根據(jù)多個總賬科目期末余額分析匯總，再減去存貨跌價準(zhǔn)備的凈額填列；

6、資產(chǎn)負債表中設(shè)置單元格公式時，公式中涉及的符號均為英文半角字符；

7、報表中插入的圖表對象也屬于報表的數(shù)據(jù)，所以應(yīng)該在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行操作；

8、我國的資產(chǎn)負債表使用賬戶式的報表，利潤表使用的是多步式的報表。