第一篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告二

《會(huì)計(jì)電算化》實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告二（期中考試）班級(jí)﹍20090121﹍﹍學(xué)號(hào)﹍﹍30﹍﹍姓名﹍劉曉瓊﹍﹍

實(shí)驗(yàn)二總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置

1.實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：

⑴設(shè)置相關(guān)的業(yè)務(wù)參數(shù)

⑵設(shè)置會(huì)計(jì)科目

⑶設(shè)置憑證類(lèi)別

⑷設(shè)置結(jié)算方式

⑸設(shè)置外幣及匯率

⑹設(shè)置項(xiàng)目目錄

⑺錄入期初余額

2.實(shí)驗(yàn)步驟

⑴企業(yè)門(mén)戶(hù)→業(yè)務(wù)→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→設(shè)置→選項(xiàng)→憑證選項(xiàng)→設(shè)置相關(guān)參數(shù)

賬簿選項(xiàng)→設(shè)置相關(guān)參數(shù)

其他選項(xiàng)→設(shè)置相關(guān)參數(shù)

⑵企業(yè)門(mén)戶(hù)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目→增加或修改

⑶企業(yè)門(mén)戶(hù)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→憑證類(lèi)別→設(shè)置憑證類(lèi)別為“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”→修改限制類(lèi)型、限制科目

⑷企業(yè)門(mén)戶(hù)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→收付結(jié)算→結(jié)算方式→增加相關(guān)結(jié)算方式 ⑸企業(yè)門(mén)戶(hù)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→外幣設(shè)置→修改相關(guān)數(shù)據(jù)→設(shè)置“美元”、匯率：“6.875”

⑹企業(yè)門(mén)戶(hù)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→項(xiàng)目目錄→增加項(xiàng)目大類(lèi)“生產(chǎn)成本”→選擇普通項(xiàng)目→項(xiàng)目級(jí)次：12→項(xiàng)目結(jié)構(gòu)為默認(rèn)值→選擇核算科目→增加相關(guān)數(shù)據(jù)

⑺企業(yè)門(mén)戶(hù)→業(yè)務(wù)→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→總賬→設(shè)置→期初余額→錄入期初余額→完后試算平衡→對(duì)賬

3.實(shí)驗(yàn)體會(huì)：

1.用友軟件在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)的五大輔助核算是指哪些方面？分別指出哪些會(huì)計(jì)科目會(huì)用到這些輔助核算？

答：⑴五大輔助核算是指：部門(mén)核算、個(gè)人核算、客戶(hù)核算、供應(yīng)商核算、項(xiàng)目核算

⑵生產(chǎn)成本、直接材料、直接人工、制造費(fèi)用用項(xiàng)目核算

工資、福利費(fèi)、加班費(fèi)、折舊費(fèi)、辦公費(fèi)用、管理費(fèi)用、其他用部門(mén)核算 應(yīng)收賬款用到客戶(hù)往來(lái)。

其他應(yīng)收款用到個(gè)人往來(lái)。

2.軟件中憑證類(lèi)別設(shè)置分為哪幾類(lèi)？“收款、付款、轉(zhuǎn)賬”憑證通常設(shè)置的限制類(lèi)型及限制科目是什么？

答：第一類(lèi)、記賬憑證。

第二類(lèi)、收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證。

第三類(lèi)、現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證。

第四類(lèi)、現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證。

收款憑證 限制類(lèi)型 借方必有限制科目 10011002

付款憑證 限制類(lèi)型 貸方必有限制科目 10011002

轉(zhuǎn)賬憑證 限制類(lèi)型 憑證必?zé)o限制科目 1001100

23.解釋下列參數(shù)設(shè)置的含義。

（1）制單序時(shí)控制：此項(xiàng)和“系統(tǒng)編號(hào)”選項(xiàng)聯(lián)用，制單時(shí)憑證編號(hào)必須

按日期順序排列。

（2）支票控制：若選此項(xiàng)，在制單時(shí)使用銀行科目編制憑證時(shí)，系統(tǒng)針對(duì)

票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記，如果錄入支票號(hào)在支票登記簿中已存，系統(tǒng)提供登記支票報(bào)銷(xiāo)的功能；否則，系統(tǒng)提供登記支票登記簿的功能。

（3）可以使用系統(tǒng)受控科目：在制單時(shí)若此科目為受控科目，若要在其他

受控系統(tǒng)中使用，則需選擇此項(xiàng)。

（4）憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)：系統(tǒng)按照憑證類(lèi)別按月自動(dòng)編制憑證編號(hào)。

（5）打印憑證頁(yè)腳姓名：在打印憑證時(shí)是否自動(dòng)打印制單人、出納、審核

人、記賬人姓名。

（6）出納憑證必須由出納簽字：如果要求現(xiàn)金、銀行科目憑證必須由出納

人員簽字核對(duì)后才能記賬，則選擇此項(xiàng)。

4.銀行存款科目的期初余額如下：

銀行存款（1002）70000

工行存款（100201）40000

中行存款（100202）30000

要?jiǎng)h除銀行存款科目，請(qǐng)寫(xiě)出簡(jiǎn)要步驟。

答：⑴開(kāi)始→程序→企業(yè)門(mén)戶(hù)→在“企業(yè)門(mén)戶(hù)注冊(cè)”界面注冊(cè)→業(yè)務(wù)→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

→總賬→設(shè)置→期初余額→分別選擇“工行存款”和“中行存款”清空余額；

⑵開(kāi)始→程序→企業(yè)門(mén)戶(hù)→→在“企業(yè)門(mén)戶(hù)注冊(cè)”界面注冊(cè)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目→先將“工行存款”和“中行存款”兩個(gè)明細(xì)科目刪除→再選擇“銀行存款”科目單擊“刪除”。

5.有一套手工會(huì)計(jì)科目體系如下：

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——A產(chǎn)品——銷(xiāo)售一部

——銷(xiāo)售二部

——B產(chǎn)品——銷(xiāo)售一部

——銷(xiāo)售二部

請(qǐng)說(shuō)明如何利用軟件的功能，將上述科目體系優(yōu)化。

答：開(kāi)始→程序→企業(yè)門(mén)戶(hù)→在“企業(yè)門(mén)戶(hù)注冊(cè)”界面注冊(cè)→設(shè)置→基礎(chǔ)檔

案→→財(cái)務(wù)→項(xiàng)目目錄→在“項(xiàng)目檔案”界面中單擊“增加”→輸入“項(xiàng)目大類(lèi)名稱(chēng)”→在“項(xiàng)目大類(lèi)定義_增加”界面輸入相關(guān)信息→確定→在“項(xiàng)目大類(lèi)”欄中選擇“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”→全選科目→單擊“項(xiàng)目分類(lèi)定義”，輸入相關(guān)信息→在“項(xiàng)目目錄”界面單擊“維護(hù)”→在“項(xiàng)目目錄維護(hù)”中輸入相關(guān)信息。

第二篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告模版

《會(huì)計(jì)電算化》課程上機(jī)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

班級(jí)：姓名：學(xué)號(hào)： 上機(jī)時(shí)間：2012年11月_____日

上機(jī)地點(diǎn)：管理學(xué)院實(shí)驗(yàn)室709室一、二、三、四、五、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?實(shí)驗(yàn)步驟及內(nèi)容： 遇到問(wèn)題及解決方法： 實(shí)驗(yàn)工具及資料 心得體會(huì)

第三篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

會(huì)計(jì)電算化上機(jī)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

[班級(jí)] 會(huì)計(jì)2班[姓名]付建梅[學(xué)號(hào)]110105020066 實(shí)驗(yàn)時(shí)間及學(xué)時(shí)：

2013-2014學(xué)年秋季學(xué)期，總36學(xué)時(shí)

實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)：

西校區(qū)第五教學(xué)樓A510

實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：本次實(shí)驗(yàn)內(nèi)容由十四個(gè)實(shí)驗(yàn)構(gòu)成。分別為：

一、企業(yè)建賬：1.增加操作員 2.建立企業(yè)帳套 3.進(jìn)行財(cái)務(wù)分工

4.備份/引入帳套數(shù)據(jù)

二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置：1.系統(tǒng)啟用設(shè)置 2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置 3.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置

三、總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置：1.總賬管理系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置 2.期初余額錄入

四、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理：1.憑證管理 2.賬簿管理 3.現(xiàn)金管理

4.往來(lái)管理 5.項(xiàng)目管理

五、總賬管理系統(tǒng)期末處理：1.銀行對(duì)賬 2.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 3.對(duì)賬 4.結(jié)賬

六、UFO報(bào)表管理：1.自定義一張報(bào)表 2.利用報(bào)表模板生成報(bào)表

七、薪資管理：1.薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置 2.薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

3.薪資分?jǐn)偧霸履┨幚?4.薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢(xún)

八、固定資產(chǎn)管理：1.參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入 2.日常業(yè)務(wù)：資產(chǎn)增減、變動(dòng)、評(píng)估、生成憑證、賬表查詢(xún) 3.月末處理：計(jì)提減值準(zhǔn)備、計(jì)提折舊、對(duì)賬和結(jié)賬

九、應(yīng)收款管理：1.初始化：設(shè)置帳套參數(shù)、初始設(shè)置 2.日常業(yè)務(wù)處理

3.形成應(yīng)收賬款、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理等 3.期末處理：月末結(jié)賬

十、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置 1.啟動(dòng)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng) 2.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置 3.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入

十一、采購(gòu)管理：1.普通采購(gòu)業(yè)務(wù) 2.請(qǐng)購(gòu)比價(jià)采購(gòu)業(yè)務(wù) 3.采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)處理 4.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理 5.采購(gòu)運(yùn)費(fèi)處理 6.暫估處理 7.月末結(jié)賬及取消

十二、銷(xiāo)售管理 1.普通銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理 2.直運(yùn)銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 3.現(xiàn)售業(yè)務(wù)

4.代墊運(yùn)費(fèi)處理 5.銷(xiāo)售退貨處理

十三、庫(kù)存管理： 1.入庫(kù)業(yè)務(wù)處理 2.出庫(kù)業(yè)務(wù)處理 3.其他業(yè)務(wù)處理

4.庫(kù)存賬簿查詢(xún) 5.月末結(jié)賬

十四、存貨核算：1.入出庫(kù)單據(jù)處理 2.暫估業(yè)務(wù)處理 3.生成憑證

4.存貨賬簿查詢(xún) 5.月末處理

實(shí)驗(yàn)心得：會(huì)計(jì)電算化的實(shí)驗(yàn)，讓我學(xué)到了很多。

在會(huì)計(jì)知識(shí)方面，我了解了會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的工作原理：業(yè)務(wù)初始—憑證填制與審核—記賬—會(huì)計(jì)報(bào)表—日常維護(hù)；初步掌握了ERP—U8管理軟件中大部分模塊一些簡(jiǎn)單和基本的操作，如總賬及各系統(tǒng)的系統(tǒng)啟用與初始化設(shè)置，各個(gè)模塊內(nèi)部操作的步驟；同時(shí)明白了各個(gè)系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)設(shè)置的作用和目的，如UFO報(bào)表系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的處理要在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行，格式的設(shè)計(jì)要在格式狀態(tài)下進(jìn)行，關(guān)鍵字是用來(lái)唯一標(biāo)識(shí)表頁(yè)的等等；當(dāng)然，也發(fā)現(xiàn)了手工會(huì)計(jì)與電算化會(huì)計(jì)的共同點(diǎn)和不同之處：它們的最終目標(biāo)都是為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提供會(huì)計(jì)信息，參與經(jīng)營(yíng)決策，提高經(jīng)濟(jì)效益，原理都是借貸平衡記賬，而區(qū)別就是數(shù)據(jù)載體不同，賬務(wù)處理程序不同等等。

在這階段的實(shí)驗(yàn)操作及學(xué)習(xí)中，我想我學(xué)到的不僅僅是對(duì)會(huì)計(jì)電算化知識(shí)的掌握。我認(rèn)為，就大學(xué)階段來(lái)說(shuō)，要成為一名優(yōu)秀的會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的學(xué)生，嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真、踏實(shí)的態(tài)度是必不可少的。實(shí)驗(yàn)中，我遇到了很多的困難，如由于粗心大意在填寫(xiě)憑證后不能審核，其原因是將制單人與審核人設(shè)為了同一個(gè)人。出現(xiàn)了這一問(wèn)題，就要想辦法解決，在老師和同學(xué)的熱心幫助下，終于解決了這個(gè)問(wèn)題。就是要在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中重新以正確制單人的身份重注冊(cè)，然后對(duì)相應(yīng)憑證作廢處理，再以該制單人的身份進(jìn)行憑證恢復(fù)，這樣，憑證就可以審核了。這個(gè)錯(cuò)誤將使我在以后的學(xué)習(xí)中更加認(rèn)真、努力對(duì)學(xué)習(xí)做到錙銖必較。還有就是在總賬期末處理時(shí)遇到了不能結(jié)賬的狀況，當(dāng)時(shí)很灰心，因?yàn)榍懊嫒粘I(yè)務(wù)處理花費(fèi)了好多時(shí)間和精力，結(jié)果在最后結(jié)賬環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，仔細(xì)想想，最后環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題的原因就是由于之前的環(huán)節(jié)有錯(cuò)誤操作或者遺漏操作所導(dǎo)致的，因?yàn)楹芏嗖僮鞫际歉鱾€(gè)環(huán)節(jié)相互聯(lián)系和制約的。通過(guò)書(shū)中的操作指導(dǎo)和認(rèn)真思考后，發(fā)現(xiàn)原來(lái)本月業(yè)務(wù)中還含有未記賬憑證。而操作原理規(guī)定，如本月中含有未記賬憑證，月末是不可以結(jié)賬的。這一錯(cuò)誤讓我認(rèn)識(shí)了另外一個(gè)道理，就是對(duì)電算化學(xué)習(xí)切忌走馬觀花而一味趕實(shí)驗(yàn)進(jìn)度，到最后是完成了實(shí)驗(yàn)內(nèi)容，但對(duì)其中的原理并未掌握，也就使實(shí)驗(yàn)失去了意義。所以在對(duì)電算化學(xué)習(xí)以及所有的學(xué)習(xí)中我們要明確學(xué)習(xí)的目的，而不要浮躁地追趕學(xué)習(xí)進(jìn)度。每個(gè)人都有自己的特點(diǎn)，要根據(jù)自己的學(xué)習(xí)情況制定適當(dāng)?shù)膶W(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)，而不是和同學(xué)之間的相互比較。

總的來(lái)說(shuō)，這次實(shí)驗(yàn)真的收獲很多。要想真正掌握知識(shí)，單單了解它的理論是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，這就說(shuō)明了實(shí)踐的重要性。所以作為大學(xué)生的我們?cè)诮窈蟮膶W(xué)習(xí)中要鍛煉自己的實(shí)踐能力，未將來(lái)的發(fā)展做好準(zhǔn)備。同時(shí)，學(xué)習(xí)是無(wú)止境的，我們不應(yīng)該局限于書(shū)本上的知識(shí)和理論，要有深度挖掘知識(shí)的能力和興趣，成為一名出色的會(huì)計(jì)人才。

第四篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

經(jīng)管學(xué)院

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

學(xué)院（系）專(zhuān)業(yè)名稱(chēng) 使用班級(jí) 實(shí)習(xí)地點(diǎn) 起止時(shí)間

經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 會(huì)計(jì)學(xué) 1101班

鐘海樓05007室

2011年 10月 至 2011年11月

姓名：

班級(jí)：學(xué)號(hào)：

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

學(xué)院(系)

學(xué)生姓名

實(shí)驗(yàn)要求：

1、學(xué)習(xí)系統(tǒng)管理模塊的主要功能和操作方法，理解系統(tǒng)管理在用友ERP系統(tǒng)中的重要地位，掌握設(shè)置用戶(hù)、建立賬套和設(shè)置用戶(hù)權(quán)限的方法，熟悉賬套引入和輸出的方法。

2、掌握在應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置系統(tǒng)啟用和建立各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案的方法。

3、學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法，熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。

4、掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)和公式設(shè)置的方法以及報(bào)表數(shù)據(jù)的計(jì)算方法。

5、學(xué)習(xí)薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。

6、學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。

7、學(xué)習(xí)應(yīng)收系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 鄧淑珍 專(zhuān)業(yè) 會(huì)計(jì)學(xué) 班級(jí) 1101班 學(xué)號(hào) 201011532108 實(shí)驗(yàn)地點(diǎn) 鐘海樓05007

實(shí)習(xí)目的：通過(guò)實(shí)習(xí)，要求大家掌握會(huì)計(jì)電算化各模塊的基本操作和方法，能夠。電算化實(shí)驗(yàn)也是《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》理論課程的綜合運(yùn)用。同時(shí)，實(shí)驗(yàn)中還要注意培養(yǎng)認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)、獨(dú)立思考的職業(yè)作風(fēng)。實(shí)習(xí)時(shí)間：2011年9月——2011年11月

實(shí)習(xí)地點(diǎn)：鐘海樓05007 室

實(shí)習(xí)內(nèi)容：系統(tǒng)管理；企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)；總賬系統(tǒng)初始化；總賬日常業(yè)務(wù)處理及期末處理；薪資系統(tǒng)初始化、日常處理及期末處理；固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及期末處理；應(yīng)收系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及期末處理 ；

實(shí)習(xí)體會(huì)：

在學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)電算化之前，大一考會(huì)計(jì)從業(yè)資格證的時(shí)候考試時(shí)也接觸過(guò)會(huì)計(jì)電算化。感覺(jué)在老師的帶領(lǐng)下學(xué)習(xí)這門(mén)課，顯然很不一樣。

當(dāng)時(shí)在沒(méi)有接觸電算化這節(jié)課之前，自己自學(xué)看書(shū)雖能記住其主要的點(diǎn)，上機(jī)操作也能勉強(qiáng)過(guò)關(guān)，咋看起來(lái)沒(méi)什么大的問(wèn)題。的確，很多人都認(rèn)為會(huì)計(jì)電算化很簡(jiǎn)單，看過(guò)幾遍就會(huì)了。我也不否認(rèn)這些，但是我們?cè)谧詫W(xué)的過(guò)程中如果沒(méi)有深入了解，自己所看的所了解到僅僅也只是皮毛而已，每一個(gè)步驟背后所代表的含義都不清楚。而老實(shí)說(shuō)，現(xiàn)在考證的基本上是一筆帶過(guò)，并沒(méi)有認(rèn)真去了解過(guò)每一步背后所代表的含義以及理論依據(jù)。

雖然，在老師的指導(dǎo)下學(xué)習(xí)仍有些不甚了解，但終究比之前所了解的深入一點(diǎn)，有些亦能知道為什么，以什么為根據(jù)，這樣做有什么不對(duì)的。雖然也是照本宣科，但進(jìn)入腦子里的東西明顯比自己為了應(yīng)付考證而看的東西多得多，有些甚至不用看書(shū)本就能把那些步驟完整無(wú)誤的做完。在上會(huì)計(jì)電算化這課，理論知識(shí)學(xué)習(xí)的比較多，以理論結(jié)合實(shí)踐，先學(xué)習(xí)理論再上機(jī)操作，使得記憶更為深刻。但是，在理論方面還是尤顯不足。

有些內(nèi)容，一關(guān)上書(shū)本就不知道下一步如何操作，連所要前往的系統(tǒng)中的哪個(gè)方面都不清楚，更遑論做下一步了。

在我看來(lái)，要想克服這樣的困難，還是要多多看書(shū)，多多專(zhuān)研，將每一步背后的深意都了解通透，不要弄得成了半調(diào)子，不上不下的，該清楚的地方模糊。比較實(shí)際的是重新?lián)炱饡?huì)計(jì)基礎(chǔ)那本書(shū)，將里面的知識(shí)再?gòu)?fù)習(xí)幾遍，再次牢牢掌握，重新學(xué)好學(xué)扎實(shí)理論知識(shí)。此次重新學(xué)習(xí)，則要摒棄以前只記考試要記的東西，把不懂的知識(shí)點(diǎn)要弄懂弄透，要帶著我想學(xué)的態(tài)度和熱情去學(xué)習(xí)。然后，才回到電算化上，將電算化的理論看幾遍弄清楚，不懂的地方則要找資料或問(wèn)老師同學(xué)解答，直到自己弄懂了。尤其是現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)這么發(fā)達(dá)，更要好好利用。再者，則要主動(dòng)找些相關(guān)的資料來(lái)閱讀學(xué)習(xí)，聯(lián)系自己學(xué)習(xí)的內(nèi)容。只說(shuō)不練那也只是紙上談兵，理論則需實(shí)踐來(lái)證明。所以，除了看理論方面的知識(shí)外，還要實(shí)實(shí)在在的上機(jī)操作，多練多思考才能摸出道路。上機(jī)操作機(jī)會(huì)在課堂上少，但可以在自帶的電腦上安裝用友軟件，盡管占的空間比較大，但實(shí)踐仍是很重要的。因?yàn)橛行〇|西，不實(shí)際操作一下，理論仍是理論，你仍然不知道應(yīng)該怎樣弄。況且，電算化是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的課程。

會(huì)計(jì)電算化較手工會(huì)計(jì)來(lái)說(shuō)又是一大進(jìn)步，它的運(yùn)算速度和計(jì)算精度又是手工會(huì)計(jì)所不能媲美的。在手工會(huì)計(jì)下，每一個(gè)程序都要按部就班來(lái)做，做完一個(gè)步驟才能做另外一個(gè)步驟。而且，處理工作量超大，尤其是對(duì)賬試算平衡和編制報(bào)表。試算平衡和編制報(bào)表都要把賬簿里的所有數(shù)據(jù)整理出來(lái)，公司業(yè)務(wù)少的公司相對(duì)而言比較簡(jiǎn)單。但是，對(duì)于那些業(yè)務(wù)較多的公司來(lái)說(shuō)，這些就是非常令人頭痛的事情。就算把所有科目匯總起來(lái)制成科目匯總表簡(jiǎn)化處理，但是相對(duì)電算化而言工作量還是非常巨大。尤其當(dāng)試算不平衡時(shí)，手工下要一個(gè)數(shù)據(jù)一個(gè)數(shù)據(jù)來(lái)核對(duì)，這是非常耗精力和時(shí)間的。但是在電算化下，這些就顯得微不足道。只要你的處理過(guò)程，憑證輸入，格式設(shè)置等正確，那么試算平衡和編制報(bào)表也就那么一瞬間的事，只需你輕輕地敲一下電腦的鍵盤(pán)就出來(lái)了，再也不是手工下那令人生畏的復(fù)雜處理。

而且，在手工會(huì)計(jì)下，就算分工合作處理繁雜的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，那憑證傳遞中間所耗費(fèi)的時(shí)間也是比較多的。況且分工合作也是要在前面一個(gè)步驟完成后，在傳遞給后一位會(huì)計(jì)工作者處理下一個(gè)步驟，如此一來(lái)其效率也是有限。而且，在傳遞的過(guò)程中誰(shuí)也無(wú)法保證會(huì)不會(huì)有什么閃失，將所傳遞的東西給弄不見(jiàn)了，這就是比較麻煩的是了。但是，在電算化下，分工合作所顯示出來(lái)的效率就非常高了。只要會(huì)計(jì)電算化主管將系統(tǒng)初始

化，將一切的規(guī)則程序設(shè)置好，接下來(lái)就可以每個(gè)人可以同一時(shí)間負(fù)責(zé)自己的模塊，將自己的工作完成。而且，憑證傳遞也是在電腦操作下進(jìn)行的，避免了手工會(huì)計(jì)下傳遞的失誤和丟失。就算要有改變什么的，也只是電腦上敲一敲，并不像手工下耗費(fèi)那么多精力和時(shí)間。

但是，有了電算化并不意味著手工會(huì)計(jì)就失去了它的意義。很多電算化工作也是與手工操作有聯(lián)系的。比如錯(cuò)賬更正，在手工下有紅字更正法等方法處理。同樣，在電算化中也是這樣處理錯(cuò)賬的。這并不會(huì)因?yàn)槭请娝慊僮骶屯耆淖兤涓椒?，只不過(guò)電算化下比較迅速和簡(jiǎn)單而已，其基本的操作原理是一致的。

在學(xué)習(xí)了電算化這門(mén)課程后，使我對(duì)會(huì)計(jì)的工作有了進(jìn)一步的了解。我希望在往后的日子里能夠不斷的學(xué)習(xí)相關(guān)的知識(shí)，不斷充實(shí)自己的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，為自己的將來(lái)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

成績(jī)指導(dǎo)教師

周虹日期 11.28 注:請(qǐng)用A4紙書(shū)寫(xiě)，不夠另附紙。第 3 頁(yè)，共 3 頁(yè)

第五篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

班 級(jí) 姓 名 學(xué) 號(hào) 指導(dǎo)教師 日 期

分 數(shù)

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)電算化的概念和基本知識(shí)；

2、了解系統(tǒng)管理的操作流程；

3、了解并會(huì)設(shè)置操作員和管理人員的權(quán)限；

3、學(xué)會(huì)會(huì)計(jì)電算化的賬套建立；

4、學(xué)會(huì)設(shè)置賬套信息；

5、學(xué)會(huì)引入、導(dǎo)出、修改賬套。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、注冊(cè)系統(tǒng)管理，以admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理；

2、設(shè)置操作員；

3、建立賬套；

4、賦予操作員權(quán)限；

5、賬套備份；

6、賬套引入；

7、將admin更換為賬套主管，修改賬套；

8、修改賬套信息；

9、導(dǎo)出賬套。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、這是第一次會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)，首先我對(duì)會(huì)計(jì)電算化有了初步的了解：我們使用的財(cái)務(wù)軟件是用友財(cái)務(wù)軟件，軟件包含十多個(gè)模塊是我們今后要逐一學(xué)習(xí)的（1）了解了賬套主管和操作員的身份，和他們各自的操作權(quán)限（2）了解了賬套的作用和系統(tǒng)管理操作的流程，包括建立賬、清空賬、賬輸出、引入、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。

2、其次，在實(shí)際操作部分：（1）學(xué)會(huì)了注冊(cè)系統(tǒng)管理（2）設(shè)置操作員和密碼（3）建立新賬套、填寫(xiě)賬套信息（4）如何設(shè)置操作員權(quán)限（注意操作員權(quán)限是針對(duì)哪一個(gè)賬套、對(duì)大項(xiàng)類(lèi)別的選擇和對(duì)明細(xì)類(lèi)別的選擇）（5）啟用賬套，啟用其他明細(xì)賬并設(shè)置編碼規(guī)則。（在設(shè)置編碼規(guī)則的時(shí)候一定要準(zhǔn)確無(wú)誤，因?yàn)榫幋a規(guī)則的設(shè)置關(guān)系到以后實(shí)驗(yàn)步驟中設(shè)置明細(xì)科目的規(guī)則，如果這里設(shè)置錯(cuò)誤，以后的明細(xì)科目代碼不可能正確輸入。）

3、實(shí)驗(yàn)中應(yīng)注意的問(wèn)題：（1）首次注冊(cè)系統(tǒng)管理，要用默認(rèn)系統(tǒng)管理員admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理，此時(shí)的進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)間和無(wú)需輸入，直接進(jìn)入；用admin的身份建立新的賬套并設(shè)置指定操作員的權(quán)限；（2）設(shè)置用戶(hù)及權(quán)限時(shí)要嚴(yán)格按照資料里給出的姓名對(duì)應(yīng)相應(yīng)密碼，以后以其中的用戶(hù)進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)要輸入正確的口令（即密碼），否則將不能進(jìn)入；（3）設(shè)置操作員權(quán)限時(shí)如果操作員有幾項(xiàng)不同的權(quán)限，可以分別設(shè)置也可以一次設(shè)置；（4）指定賬套主管是張三，則張三對(duì)該賬套的所有職責(zé)都有權(quán)限；（5）分類(lèi)編碼方案指的是各種分類(lèi)的編碼規(guī)則，是以后設(shè)置各種分類(lèi)時(shí)必須遵循的規(guī)則，所以要認(rèn)真設(shè)置不得有誤；（6）在想要啟用的賬套子系統(tǒng)前勾對(duì)選項(xiàng)，啟用賬套要注意正確填寫(xiě)啟用日期；（7）建立好賬套后為了下次繼續(xù)連續(xù)操作，要將已經(jīng)進(jìn)行操作的賬套引出到指定文件夾，保存好賬套。

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)設(shè)置

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

在掌握了如何建立新賬套、對(duì)賬套進(jìn)行管理等基礎(chǔ)知識(shí)之后，學(xué)會(huì)將企業(yè)的相關(guān)資錄入系統(tǒng)，為系統(tǒng)以后的日常運(yùn)行做好基礎(chǔ)工作。包括基礎(chǔ)信息的設(shè)置、基礎(chǔ)檔案的設(shè)置、基礎(chǔ)權(quán)限的設(shè)置和單據(jù)設(shè)置。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、用admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)一中的備份數(shù)據(jù)；

2、以張三的身份進(jìn)入企業(yè)門(mén)戶(hù)，找到基礎(chǔ)設(shè)置項(xiàng)，分別設(shè)置該賬套的基礎(chǔ)信息、基礎(chǔ)檔案、基礎(chǔ)權(quán)限、外幣設(shè)置、會(huì)計(jì)科目、憑證類(lèi)別、項(xiàng)目目錄、結(jié)算方式、常用摘要等等。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、實(shí)驗(yàn)二是在實(shí)驗(yàn)一已經(jīng)啟用了總賬系統(tǒng)之后才能進(jìn)行的，即只有先啟用了總賬系統(tǒng)才能進(jìn)行各種基礎(chǔ)信息的設(shè)置；

2、設(shè)置職員檔案要在設(shè)置部門(mén)檔案之后，因?yàn)槁殕T是在部門(mén)中工作的；

3、在所有職員檔案設(shè)置完成之后，設(shè)置部門(mén)檔案，其中包括部門(mén)編碼、部門(mén)名稱(chēng)、部門(mén)負(fù)責(zé)人信息；

4、編制職員檔案，正確輸入職員的編碼、姓名、所屬部門(mén)，所屬部門(mén)是在之前設(shè)置的部門(mén)檔案中設(shè)置過(guò)的部門(mén)，如果職員設(shè)置在這些部門(mén)之外，就出現(xiàn)了錯(cuò)誤；

5、（1）設(shè)置供應(yīng)商分類(lèi)，包括供應(yīng)商編碼和類(lèi)別名稱(chēng)；（2）設(shè)置供應(yīng)商的具體檔案，供應(yīng)商所屬分類(lèi)一項(xiàng)中，對(duì)應(yīng)的是供應(yīng)商分類(lèi)中的類(lèi)別，要一一對(duì)應(yīng)；（3）客戶(hù)分類(lèi)設(shè)置，包括客戶(hù)編碼和類(lèi)別名稱(chēng)；（4）同樣的，客戶(hù)檔案中的客戶(hù)所屬分類(lèi)也是之前客戶(hù)分類(lèi)中的編碼設(shè)置；（5）在供應(yīng)商和客戶(hù)檔案的設(shè)置的問(wèn)題上，要先設(shè)置供應(yīng)商和客戶(hù)分類(lèi)，再設(shè)置供應(yīng)商和客戶(hù)檔案，因?yàn)闄n案中有分類(lèi)類(lèi)別；

6、設(shè)置計(jì)量單位分組和具體的計(jì)量單位，目的是為了方便以后采購(gòu)原材料和出售材料的計(jì)量，（設(shè)置的計(jì)量單位類(lèi)別包括主要計(jì)量單位和輔助計(jì)量單位）；

7、設(shè)置會(huì)計(jì)科目，與啟用賬套時(shí)設(shè)置的編碼規(guī)則一致，在實(shí)驗(yàn)一中設(shè)置的編碼規(guī)則規(guī)定了編碼的級(jí)次和位數(shù)，如果此處出現(xiàn)不能正確輸入的問(wèn)題，應(yīng)該到實(shí)驗(yàn)一中編碼規(guī)則一項(xiàng)，將編碼規(guī)則修改正確；

8、輔助核算項(xiàng)目要認(rèn)真勾對(duì)，這關(guān)系到以后的賬簿和核算；

9、設(shè)置指定科目是為了以后出納簽字服務(wù)；

10、憑證類(lèi)別的限制科目設(shè)置時(shí)，數(shù)字和符號(hào)都要在英文半角輸入狀態(tài)下輸入；

11、只有在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)對(duì)科目設(shè)置了項(xiàng)目核算才能設(shè)置項(xiàng)目目錄；

12、只有設(shè)置了“憑證類(lèi)別”，才能在總賬系統(tǒng)中填制憑證；

13、設(shè)置常用摘要，常用摘要中一般包括提現(xiàn)、購(gòu)料、材料入庫(kù)這幾項(xiàng)。

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)初始化

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、了解總賬系統(tǒng)的地位：是財(cái)務(wù)軟件的一個(gè)核心子系統(tǒng)；

2、掌握會(huì)計(jì)電算化軟件中 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；

3、理解總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的操作方法；

4、具體的進(jìn)行總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置，包括各種控制選項(xiàng)和期初余額。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、以admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)二的備份數(shù)據(jù)；

2、以張三的身份注冊(cè)總 賬：在啟用總賬時(shí)要設(shè)置總賬啟用時(shí)間；

3、設(shè)置選項(xiàng)：包括制單控制、憑證編號(hào)方式、憑證控制和外幣核算；

4、錄入期初余額。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、在實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)中建立的賬套中，指定啟用總賬子系統(tǒng)，確定啟用后，設(shè)置總賬子系統(tǒng)的啟用時(shí)間為2008年12月1日，總賬系統(tǒng)是財(cái)務(wù)軟件的一個(gè)核心的子系統(tǒng)；

2、除了本次實(shí)驗(yàn)三中設(shè)置的制單選項(xiàng)和憑證選項(xiàng)、期初余額等，總賬子系統(tǒng)還包括之前的會(huì)計(jì)科目的設(shè)置、以后會(huì)進(jìn)行的記賬對(duì)賬結(jié)賬等功能；

3、總賬系統(tǒng)的初始化可以對(duì)通用的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)進(jìn)行改造，使其適合本企業(yè)的核算要求；

4、總賬系統(tǒng)設(shè)置選項(xiàng)時(shí)，根據(jù)資料給出的控制選項(xiàng)勾對(duì)，資料中沒(méi)有指定要勾對(duì)的選項(xiàng)要將項(xiàng)目之前的勾對(duì)選項(xiàng)取消；

5、設(shè)置期初余額選項(xiàng)在總賬系統(tǒng)中的“期初余額”項(xiàng)錄入，應(yīng)該注意的是（1）錄入期初余額時(shí)要依次核對(duì)資料中的編碼和科目名稱(chēng)，錄入正確的期初余額，一一對(duì)應(yīng)；（2）錄入期初余額時(shí)有外幣核算的，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出本位幣和外幣兩個(gè)錄入項(xiàng)目，要根據(jù)資料分別錄入，此處系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)出的外幣金額是根據(jù)在實(shí)驗(yàn)二中設(shè)置過(guò)的外幣匯率計(jì)算出來(lái)的；（3）帶*的期初余額是要根據(jù)其對(duì)應(yīng)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)填列，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊該項(xiàng)目單元格，錄入實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；（4）如果要錄入的科目有二級(jí)科目，則系統(tǒng)不允許直接錄入一級(jí)科目的余額，要先錄入二級(jí)科目各科目的期初余額，錄入完成后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)結(jié)出一級(jí)科目的余額，即各個(gè)二級(jí)科目之和；（5）有的科目的期初余額有輔助項(xiàng)的核算，則在錄入時(shí)也要根據(jù)輔助項(xiàng)對(duì)該科目進(jìn)行起初余額核算；（6）在此實(shí)驗(yàn)中錄入期初余額的會(huì)計(jì)科目，在會(huì)計(jì)中不能刪除或者直接增設(shè)下一級(jí)明細(xì)科目

6、根據(jù)資料分別錄入累計(jì)借方額和累計(jì)貸方額；

7、最后，對(duì)錄入的期初余額進(jìn)行試算平衡，如果借貸方數(shù)額不一致，則一定出現(xiàn)了錄入錯(cuò)誤，但是即使借貸方余額一致也不一定就是錄入完全一致，但至少不存在借貸方余額不等的情況，所以錄入時(shí)要謹(jǐn)慎認(rèn)真。

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的操作流程和步驟；

2、掌握總賬系統(tǒng)的操作和日常處理；

3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的基本內(nèi)容和操作方法；

4、學(xué)會(huì)查詢(xún)憑證、修改憑證和填制憑證；

5、學(xué)會(huì)出納簽字、審核和記賬處理。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、以admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)三的備份數(shù)據(jù)；

2、以李四的身份注冊(cè)總 賬，填制憑證；

3、以王五的身份注冊(cè)總賬，進(jìn)行出納簽字；

4、以張三的身份注冊(cè)總賬進(jìn)行審核；

5、以趙六的身份注冊(cè)總賬進(jìn)行記賬。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、因?yàn)槲覀冞M(jìn)行的是批量的實(shí)驗(yàn)操作，所以不同于會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中記賬憑證是根據(jù)各類(lèi)原始憑證逐日逐筆登記的，而是一次登記共三十張憑證，所以在填制記賬憑證之前，要先將各種憑證的類(lèi)別進(jìn)行區(qū)分，以免填制時(shí)用錯(cuò)憑證類(lèi)別；

2、涉及銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金的記賬憑證使用收、付記賬憑證，不涉及這兩項(xiàng)的記賬憑證使用轉(zhuǎn)賬憑證；

3、填制收付款憑證時(shí)要注意凡有銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金項(xiàng)，要注意填制現(xiàn)金流量編號(hào)和金額；

4、在填制各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，要登記上有相關(guān)信息的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的部門(mén)和業(yè)務(wù)員；

5、選擇結(jié)算方式時(shí)，彈出的對(duì)話(huà)框中，結(jié)算方式和它對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生日期和制單日期要一致；

6、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中有輔助項(xiàng)目的，應(yīng)該添加輔助項(xiàng)目和發(fā)生的部門(mén)，原材料要輸入數(shù)量和單價(jià)之后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出總價(jià)，但是要注意，系統(tǒng)給出的合計(jì)數(shù)的方向可能跟正確的方向不一致，所以需要操作者自己將合計(jì)數(shù)調(diào)整到正確的方向上去，但是數(shù)額不變；

7、以王五的身份注冊(cè)總賬系統(tǒng)，進(jìn)行出納簽字，注意出納只對(duì)收、付款憑證進(jìn)行簽字、取消簽字和進(jìn)行修改；

8、以張三的身份注冊(cè)進(jìn)入總賬，進(jìn)行審核，并進(jìn)行審核簽字（可以審核無(wú)誤后，進(jìn)行批量審核，同樣的，出納簽字也可以審核后批量簽字，但是批量簽字雖然方便快捷，卻不如逐一審核簽字的準(zhǔn)確度高）；

9、如果發(fā)現(xiàn)了錯(cuò)誤的憑證，可以再以李四的身份進(jìn)入將憑證作廢并簽章，再填寫(xiě)新的正確的憑證，則記賬時(shí)該作廢的憑證被看做一張空憑證處理；

10、張三對(duì)憑證進(jìn)行審核之后，可以以趙六的身份進(jìn)入總賬進(jìn)行記賬，注意未經(jīng)過(guò)審核的憑證是不能記賬的；

11、如果記賬后要修改憑證則需取消記賬，需要以賬套主管張三的身份進(jìn)入，在期末、對(duì)賬項(xiàng)中選擇月份，按ctrl+H鍵進(jìn)行激活，再在“憑證”項(xiàng)中點(diǎn)擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，方可取消記賬。

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)五 總賬系統(tǒng)期末處理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、明確期末處理包含的內(nèi)容；

2、學(xué)會(huì)并熟練掌握自動(dòng)結(jié)賬功能，包括第一步轉(zhuǎn)賬定義和第二步轉(zhuǎn)賬生成，并且分別設(shè)置自動(dòng)結(jié)賬功能的五種結(jié)轉(zhuǎn)；

3、掌握銀行對(duì)賬功能；

4、掌握和運(yùn)用對(duì)賬和結(jié)賬功能；

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、以admin的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)四的備份數(shù)據(jù)；

2、以李四的身份注冊(cè)總賬，進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，其中自動(dòng)轉(zhuǎn)賬包括五種轉(zhuǎn)賬方式；

3、以趙六的身份注冊(cè)總賬，進(jìn)行對(duì)賬、結(jié)賬。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、因?yàn)槠髽I(yè)每個(gè)月月末都要做轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，如果逐筆編制會(huì)計(jì)分錄工作量很大，軟件提供的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能就是幫助操作者自動(dòng)完成繁瑣的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的模塊；

2、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬需要分成兩部分進(jìn)行：轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成，只有進(jìn)行了轉(zhuǎn)賬定義工作之后才能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成，否則工作無(wú)法進(jìn)行；

3、在自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的自定義結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置中，要注意的問(wèn)題有：（1）輸入信息時(shí)注意會(huì)計(jì)科目的借貸方向，否則在轉(zhuǎn)賬生成時(shí)將會(huì)有一方余額為零的狀況；（2）設(shè)置會(huì)計(jì)科目公式，公式中對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目和設(shè)置要結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)科目是兩個(gè)不同的概念，所以要注意公式中會(huì)計(jì)科目的選擇；（3）根據(jù)公式向?qū)д_輸入公式，注意符號(hào)和常數(shù)的輸入；（4）需要結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)科目中有明細(xì)科目或者對(duì)應(yīng)部門(mén)的要注意完整的填制對(duì)應(yīng)明細(xì)科目或部門(mén)；

4、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)中的調(diào)整稅率，就是實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)設(shè)置中的外幣設(shè)置項(xiàng)的調(diào)整匯率，與實(shí)驗(yàn)二中的設(shè)置步驟是一樣的；

5、在這五種轉(zhuǎn)賬方式中，因?yàn)橹挥袇R兌損益結(jié)轉(zhuǎn)涉及到了銀行存款科目，所以該項(xiàng)的憑證類(lèi)別為收款憑證，其他的都是轉(zhuǎn)賬憑證；

6、所有憑證結(jié)轉(zhuǎn)之后，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成，逐一對(duì)憑證進(jìn)行保存，完成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬；

7、出納核對(duì)銀行賬，注意出納人員王五核對(duì)的只有一張收款憑證，出納不對(duì)轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行簽字；

8、銀行對(duì)賬單要求核對(duì)企業(yè)在工行的存款，其中銀行存款余額調(diào)節(jié)表與會(huì)計(jì)基礎(chǔ)中學(xué)到的銀行存款余額調(diào)節(jié)表的填制規(guī)則一樣，銀行對(duì)賬單要輸入月份區(qū)間，日期相差不超過(guò)三十天；

9、以趙六的身份進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬之前憑證應(yīng)該是簽字審核后的憑證；

10、本月有未記賬憑證時(shí)不能結(jié)賬，而且結(jié)賬必須按月進(jìn)行，如果本月已經(jīng)進(jìn)行了結(jié)賬，雖然還可以繼續(xù)輸入憑證，但是輸入的憑證應(yīng)該算作下一個(gè)月的憑證而不能算在本月。

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：實(shí)驗(yàn)六 UFO報(bào)表

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、了解報(bào)表編制的原理及流程；

2、立即報(bào)表定義、公式定義的方法，掌握單元格用 法；

2、掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處理、表頁(yè)管理及圖表功能等；

3、掌握如何能利用報(bào)表模塊生成一張報(bào)表，編織包邊的兩種方式。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、編制資產(chǎn)負(fù)債表，包括設(shè)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表的格式、單元格格式和報(bào)表取數(shù)；

2、編制 利潤(rùn)表，同樣包括報(bào)表格式、單元格格式和報(bào)表取數(shù)；

3、編制現(xiàn)金流量表，錄入資料所給出的信息。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、要區(qū)分報(bào)表的格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)，在格式狀態(tài)下可以進(jìn)行操作的有：表尺寸、組合單元格、區(qū)域畫(huà)線(xiàn)、單元格風(fēng)格、行高列寬、設(shè)置關(guān)鍵字、單元格公式、追加行或列等；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以進(jìn)行的操作有：進(jìn)行報(bào)表的數(shù)據(jù)設(shè)置；

2、編織這三個(gè)報(bào)表時(shí)，必須填制的內(nèi)容包括：（1）報(bào)表的名稱(chēng)；（2）表頭，或表首，表首包括報(bào)表的編制單位、報(bào)表的編制時(shí)間或期間、和計(jì)量金額單位，我國(guó)的記賬本位幣是人民幣，所以金額單位應(yīng)該是“元”（3）報(bào)表的項(xiàng)目主要包括報(bào)表的文字內(nèi)容，不包括關(guān)鍵字；

3、編制報(bào)表時(shí)的日期和單位一般不作為文字內(nèi)容輸入，需要設(shè)置為關(guān)鍵字；

4、報(bào)表標(biāo)題和表首都可以設(shè)置字體和格式，操作者應(yīng)該按照資料給出的字體和格式設(shè)置；

5、資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表要選擇相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目填列，資產(chǎn)負(fù)債表中，交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付職工薪酬等項(xiàng)目根據(jù)總賬余額直接填列，貨幣資金根據(jù)幾個(gè)總賬科目期末余額計(jì)算填列；應(yīng)收、預(yù)收賬款和應(yīng)付、預(yù)付賬款根據(jù)所屬明細(xì)賬的借貸方分別填列；長(zhǎng)期借款科目根據(jù)總賬和明細(xì)賬科目余額分析計(jì)算填列；應(yīng)收賬款和固定資產(chǎn)等項(xiàng)目要根據(jù)總賬科目余額扣除備抵項(xiàng)目的余額填列；另外。存貨科目是綜合運(yùn)用上述填列方法分析填列的，它根據(jù)多個(gè)總賬科目期末余額分析匯總，再減去存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的凈額填列；

6、資產(chǎn)負(fù)債表中設(shè)置單元格公式時(shí)，公式中涉及的符號(hào)均為英文半角字符；

7、報(bào)表中插入的圖表對(duì)象也屬于報(bào)表的數(shù)據(jù)，所以應(yīng)該在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行操作；

8、我國(guó)的資產(chǎn)負(fù)債表使用賬戶(hù)式的報(bào)表，利潤(rùn)表使用的是多步式的報(bào)表。