第一篇：ERP財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告

ERP財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告

ERP是企業(yè)資源計(jì)劃的簡(jiǎn)稱(chēng)，它主要是針對(duì)物資資源、人力資源、財(cái)務(wù)資源和信息資源的管理集成一體化的企業(yè)管理軟件。從傳統(tǒng)的意義上理解，它能將企業(yè)內(nèi)部所有資源整合在一起，對(duì)整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)劃，從而達(dá)到最佳資源組合，取得最佳效益。

這學(xué)期我們學(xué)習(xí)了ERP沙盤(pán)模擬這門(mén)選修課，在老師的指導(dǎo)下，我們采用小組分工模式，分為CEO、財(cái)務(wù)部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)和銷(xiāo)售部門(mén)。在學(xué)習(xí)了理論知識(shí)之后，針對(duì)我們所學(xué)的知識(shí)，動(dòng)手實(shí)踐，在模擬的公司中，對(duì)構(gòu)成ERP的各個(gè)組成部分進(jìn)行沙盤(pán)模擬演練。盡管在清盤(pán)的時(shí)候，看著我們不盡人意的沙盤(pán)和最終業(yè)績(jī)，感覺(jué)到我們經(jīng)驗(yàn)的缺乏與實(shí)踐不足，但我們還是從慘痛的教訓(xùn)中吸取了經(jīng)驗(yàn)。

實(shí)踐操作過(guò)程中，我擔(dān)任了財(cái)務(wù)總監(jiān)的角色，攜手我的財(cái)務(wù)助理對(duì)公司的財(cái)務(wù)資源進(jìn)行管理和分配。我的主要任務(wù)是每年年初協(xié)助CEO進(jìn)行生產(chǎn)與銷(xiāo)售預(yù)算，業(yè)務(wù)發(fā)生過(guò)程中對(duì)各筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬與對(duì)賬，在期初、每個(gè)季度完結(jié)以及年末的時(shí)候進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，年末結(jié)算各種費(fèi)用，編制利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表。在操作過(guò)程中，我意識(shí)到做財(cái)務(wù)管理必須要有過(guò)硬的財(cái)務(wù)知識(shí)和嚴(yán)密謹(jǐn)慎的業(yè)務(wù)操作，而我專(zhuān)業(yè)知識(shí)的缺乏和不夠細(xì)心，導(dǎo)致我在財(cái)務(wù)這塊蒙受了巨大的挫折，下面我將闡述我做財(cái)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和感想。

在現(xiàn)金支付與記賬的過(guò)程中，必須做到細(xì)心和謹(jǐn)慎，每發(fā)生一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的同時(shí)就得在相對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目上如實(shí)登記，做到賬實(shí)相等，這也是后面計(jì)算費(fèi)用、編制利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的基礎(chǔ)；每一年的年末，資產(chǎn)負(fù)債表是一定要做到資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益，這對(duì)于我來(lái)說(shuō)是一件很困難的事情，總會(huì)出現(xiàn)一些偏差導(dǎo)致等式不平衡。

在起初的時(shí)候我以為只要掌握了相應(yīng)的知識(shí)，為一個(gè)企業(yè)做簡(jiǎn)單的預(yù)算、編制利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表是一份比較容易的工作，但當(dāng)真正進(jìn)行企業(yè)運(yùn)營(yíng)的實(shí)際操作時(shí)才深深感受到，作為一位財(cái)務(wù)總監(jiān)，僅僅做資金預(yù)算、編制財(cái)務(wù)報(bào)表是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。在一個(gè)企業(yè)中，財(cái)務(wù)是聯(lián)系各個(gè)部門(mén)與人員的紐帶，任何一個(gè)部門(mén)、任何一個(gè)員工都要與財(cái)務(wù)人員打交道，而財(cái)務(wù)總監(jiān)更是財(cái)務(wù)

模塊的主要人物，因此更需要與各個(gè)部門(mén)協(xié)商、合作，做好溝通工作，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。企業(yè)的運(yùn)營(yíng)建立在資金的基礎(chǔ)上，廣告費(fèi)的投入、訂單的選擇、材料的訂購(gòu)、生產(chǎn)線的投資、市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)、ISO資格的認(rèn)證和管理費(fèi)用的預(yù)算，無(wú)一不涉及到資金的支付與周轉(zhuǎn)。當(dāng)流動(dòng)資金不夠的情況下，還要考慮到上一年的所有者權(quán)益的剩余是否允許企業(yè)申請(qǐng)貸款與貸款額、貸款利息、應(yīng)收款貼現(xiàn)、變賣(mài)企業(yè)資產(chǎn)等問(wèn)題。因此，財(cái)務(wù)總監(jiān)不僅要了解并掌握企業(yè)的資金運(yùn)行情況，還要了解各部門(mén)的運(yùn)營(yíng)情況，為企業(yè)做出一個(gè)最合理的資金預(yù)算，使企業(yè)的運(yùn)營(yíng)實(shí)現(xiàn)有利可圖。

接下來(lái)說(shuō)一下我擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)的感悟。首先，集體作業(yè)中，公司的各個(gè)部門(mén)一定要團(tuán)結(jié)合作，充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神；在企業(yè)初期要理性分析市場(chǎng)需求，理性投入廣告費(fèi)用；在第一年與第二年要合理安排投資項(xiàng)目及資金預(yù)算；根據(jù)市場(chǎng)前景，合理開(kāi)發(fā)市場(chǎng)和投資資格認(rèn)證；準(zhǔn)確計(jì)算產(chǎn)能，合理選擇訂單進(jìn)行生產(chǎn)；根據(jù)產(chǎn)能和訂單合理安排采購(gòu)資料。

在老師耐心的指導(dǎo)下，通過(guò)本次ERP沙盤(pán)模擬實(shí)踐，我對(duì)企業(yè)資源計(jì)劃有了一個(gè)系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)和了解，體驗(yàn)到了一個(gè)制造型企業(yè)從生產(chǎn)鏈到銷(xiāo)售鏈的完整流程以及各部門(mén)的職能，更讓我意識(shí)到企業(yè)實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中各個(gè)部門(mén)和人員之間相互配合的重要性。留給我深刻印象的是，企業(yè)管理者做好自己的本職工作，協(xié)調(diào)好部門(mén)之間、員工之間的溝通工作，對(duì)實(shí)際工作具有重要引導(dǎo)作用。在這兩天的模擬比賽中，雖然我們小組只取得了第四名的成績(jī)，但其中我學(xué)到很多知識(shí)。最后，感謝老師自始至終的細(xì)心指導(dǎo)，為我們耐心講解！

第二篇：ERP財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告

實(shí)訓(xùn)報(bào)告

作為一名學(xué)生，我們學(xué)習(xí)的僅僅是圍繞書(shū)本上的書(shū)面知識(shí)，只是紙上談兵，沒(méi)有實(shí)際上的操作，即使我們學(xué)得再好，但真正工作起來(lái)，我們?nèi)匀粫?huì)遇到很多意想不到的問(wèn)題。ERP沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)給我們創(chuàng)造了一個(gè)很好的平臺(tái)，讓我們從書(shū)面知識(shí)轉(zhuǎn)移到實(shí)際操作，讓我們切身感受商場(chǎng)中的“戰(zhàn)爭(zhēng)”。在模擬企業(yè)六年的運(yùn)營(yíng)中，我們從迷途的小羊羔到清楚地了解自身企業(yè)的需要，從手忙腳亂不知所措到分步驟分階段地完成企業(yè)的預(yù)算、決策、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等，從企業(yè)虧損到轉(zhuǎn)虧為盈，我們都親身感受到這個(gè)過(guò)程的刺激和驚險(xiǎn)、心情的激動(dòng)和沮喪。與此同時(shí)，我個(gè)人對(duì)ERP沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)有了更深一層的理解和體會(huì)，從中我學(xué)到了很多在書(shū)本上學(xué)不到的東西，學(xué)到了很多關(guān)于企業(yè)的運(yùn)營(yíng)情況。

在沙盤(pán)模擬過(guò)程中，在我看來(lái)，團(tuán)隊(duì)最大的問(wèn)題是如何清晰掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。不明確資本的流轉(zhuǎn)如何影響損益，就不能更好的估計(jì)長(zhǎng)短期資金的需求，就不能以最佳方式籌資，導(dǎo)致借高利貸的后果。沒(méi)有很好的控制融資成本，提高資金的使用效率。在處理財(cái)務(wù)貸款上,未能有效預(yù)測(cè)未來(lái)的資金,沒(méi)有合理地確定貸款的金額和年限,導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不靈的情況。因此，在了解基本規(guī)則與步驟之后，我選擇申請(qǐng)擔(dān)任了我們第二組的CFO（財(cái)務(wù)總監(jiān)）角色，經(jīng)過(guò)小組的共同討論，我順利當(dāng)選。

一個(gè)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)都是基于資金支撐的基礎(chǔ)上的。廣告費(fèi)的投入、訂單的選擇、材料的訂購(gòu)、生產(chǎn)線的投資、市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)、ISO資格的認(rèn)證、管理費(fèi)用的預(yù)算等等，無(wú)一不涉及到資金的周轉(zhuǎn)使用，當(dāng)流動(dòng)資金不足的情況下，又要考慮賬面資本額是否允許企業(yè)申請(qǐng)貸款及貸款額、貸款利息，應(yīng)收款貼現(xiàn)、貼現(xiàn)息，變賣(mài)企業(yè)資產(chǎn)等問(wèn)題，因此，CFO不僅僅需要了解并掌握企業(yè)的資金運(yùn)行狀況，還需要了解各個(gè)部門(mén)的運(yùn)營(yíng)狀況，為企業(yè)作出一個(gè)最合理、最恰當(dāng)?shù)馁Y金預(yù)算，使企業(yè)的運(yùn)營(yíng)能有柔韌有余。

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)其職能領(lǐng)域內(nèi)短期及長(zhǎng)期的公司財(cái)務(wù)決策和戰(zhàn)略，對(duì)公司中長(zhǎng)期目標(biāo)的達(dá)成產(chǎn)生重要影響。具體負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)方面的策略制定、執(zhí)行及公司財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司發(fā)展的計(jì)劃完成財(cái)務(wù)預(yù)算，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)完成公司財(cái)務(wù)管理工作。具體到本次的沙盤(pán)模擬訓(xùn)練中，小組財(cái)務(wù)總監(jiān)的具體崗位職責(zé)是：（1）總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作；

（2）負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷(xiāo)售前景、開(kāi)支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；

（3）制定和管理稅收政策方案及程序；

（4）對(duì)企業(yè)將要進(jìn)行的戰(zhàn)略規(guī)劃，提出意見(jiàn)，并給予財(cái)務(wù)預(yù)計(jì)支持；（5）規(guī)劃企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)；總體平衡企業(yè)的各項(xiàng)指標(biāo)；（6）年終作出企業(yè)利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表；（7）對(duì)下的總資金額、各項(xiàng)支出進(jìn)行評(píng)估和預(yù)算；（8）配合其他組員的工作。

每年的經(jīng)營(yíng)狀況分析

1.在虛擬的公司里面，可以看到企業(yè)的現(xiàn)金流量、應(yīng)收賬款、工資費(fèi)用、折舊費(fèi)、生產(chǎn)線、市場(chǎng)認(rèn)證、市場(chǎng)推廣等運(yùn)營(yíng)指標(biāo)，怎樣讓企業(yè)走向更美好的明天，不僅需要全體團(tuán)結(jié)協(xié)作，還要有精明能干的CEO，指定一個(gè)整體的運(yùn)營(yíng)規(guī)劃；精打細(xì)算的財(cái)務(wù)總監(jiān)，編制預(yù)算表等資金控制表；縱觀市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和收益率；熟練生產(chǎn)規(guī)則的運(yùn)營(yíng)總監(jiān)，調(diào)整和控制生產(chǎn)能力；精確材料的采購(gòu)總監(jiān)，在控制成本的情況下保證原料的供應(yīng)。

2.應(yīng)根據(jù)環(huán)境、戰(zhàn)略與能力三者的關(guān)系，當(dāng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，為了適應(yīng)這種變化，企業(yè)必須改變戰(zhàn)略，制定出適應(yīng)新環(huán)境的新戰(zhàn)略。同樣，當(dāng)戰(zhàn)略改變了，企業(yè)的能力也必須隨著變化，從而使企業(yè)的能力能夠符合戰(zhàn)略的要求，保證戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。

3.融資渠道的正確應(yīng)用是至關(guān)重要的，向銀行貸款其實(shí)是有利于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的，對(duì)企業(yè)起到的作用是不可忽視的，一定程度的負(fù)債對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)并非不是件好事，它可以起到杠桿的作用。4.對(duì)企業(yè)要有全面、整體的調(diào)控，在研發(fā)產(chǎn)品和開(kāi)拓市場(chǎng)的同時(shí)，要注意生產(chǎn)線的引進(jìn)、生產(chǎn)能力的跟進(jìn)，使之相匹配。也只有生產(chǎn)能力與開(kāi)拓的市場(chǎng)相匹配時(shí)，企業(yè)才能獲取最大的利潤(rùn)。

在最開(kāi)始的幾次模擬中，我們小組經(jīng)營(yíng)的企業(yè)出現(xiàn)了各種問(wèn)題，但沙盤(pán)模擬ERP的方便的操作也為我的工作減輕了不少負(fù)擔(dān)，隨著對(duì)規(guī)則掌握度和操作的熟練度的提高，困難并沒(méi)有比想象中多，ERP這種簡(jiǎn)化的企業(yè)流程讓我對(duì)實(shí)際的企業(yè)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)和信心。

首先，作為企業(yè)的財(cái)務(wù)，在經(jīng)營(yíng)初期就該做好財(cái)務(wù)預(yù)算，保證資金不斷流，協(xié)調(diào)企業(yè)各部門(mén)資金運(yùn)用合理并保證其正常運(yùn)行。如企業(yè)剛剛成立，支出巨大，一味的購(gòu)置廠房設(shè)配把能花的錢(qián)都花了，就會(huì)造成財(cái)務(wù)危機(jī)，有可能造成設(shè)備和工人閑置而沒(méi)錢(qián)買(mǎi)材料的情況，沒(méi)有產(chǎn)品便沒(méi)有收入。到下一季度初的費(fèi)用支出可能會(huì)造成緊急貸款，既要支付更高的財(cái)務(wù)費(fèi)用又會(huì)顯示企業(yè)管理能力的欠缺并影響企業(yè)的財(cái)務(wù)得分。企業(yè)規(guī)模都是由小到大，產(chǎn)品是企業(yè)收入的保障，在企業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段都要合理分配各部門(mén)的資金，保證企業(yè)正常產(chǎn)出產(chǎn)品。我們小組第一季度考慮到設(shè)備的安裝周期，只購(gòu)置了一條柔性線和手工線，租用中型廠房。其次，企業(yè)的財(cái)務(wù)要避免過(guò)于保守。身為學(xué)生的我們對(duì)貸款，特別是幾萬(wàn)、十幾萬(wàn)（盡管是模擬的數(shù)額）的貸款有一定的抵觸心理。最開(kāi)始的幾次模擬經(jīng)營(yíng)，我就有這樣的心理，對(duì)貸款總是放不開(kāi)，怕還不上，第一次模擬沒(méi)有貸款結(jié)果導(dǎo)致了近十萬(wàn)的貸款。對(duì)抗中我們吸取教訓(xùn)，開(kāi)源節(jié)流，第一季度貸款10萬(wàn)元，以后每季度都有約5~15萬(wàn)元的貸款。但實(shí)際情況恰恰相反，越是沒(méi)有資金來(lái)支持運(yùn)營(yíng)，企業(yè)規(guī)模越難擴(kuò)大，產(chǎn)品產(chǎn)量和市場(chǎng)占有率越小，企業(yè)越窮，這樣就造成惡性循環(huán)。最終的結(jié)果就是企業(yè)發(fā)展受到資金限制，資金斷流，緊急貸款又給企業(yè)經(jīng)營(yíng)惡況雪上加霜。并且，正常貸款的利息率較低，我們的利潤(rùn)率很容易就高于利息率。適當(dāng)使用貸款可以發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿的有利作用，發(fā)揮利息抵稅效，創(chuàng)造高額收益。用對(duì)現(xiàn)代企業(yè)而言，一個(gè)正確的貸款理念對(duì)企業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展不是重要而是必須的。再次，企業(yè)的資金要合理投資，避免閑置浪費(fèi)。當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定階段時(shí)候（在我們的沙盤(pán)模擬中這一階段大約出現(xiàn)在三四季度），財(cái)力逐漸增強(qiáng)，這時(shí)候資金若閑置則只會(huì)貶值。將賺到的錢(qián)投入到企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，新的資本會(huì)帶來(lái)更多新的利潤(rùn)。此時(shí)帶來(lái)的市場(chǎng)占有率的增強(qiáng)，對(duì)企業(yè)的發(fā)展的益處也是指數(shù)性增長(zhǎng)。最后，我們小組的運(yùn)作過(guò)程比較流暢，每次模擬的進(jìn)步也較快，在最后的對(duì)抗中也取得了滿(mǎn)意的成績(jī)，這些與我們組內(nèi)各位部門(mén)“總監(jiān)”團(tuán)結(jié)，有效溝通是分不開(kāi)的。沙盤(pán)是企業(yè)的模擬，小組是管理層的映射，說(shuō)到底，生存之道是一樣的。財(cái)務(wù)部作為企業(yè)重要的一個(gè)部門(mén)不是單獨(dú)存在的，它是整體的部分。這就必然要求它與整體的其他部分配合好，各個(gè)部門(mén)團(tuán)結(jié)合作，才會(huì)讓我們的企業(yè)獲得最大的收益。

綜上各方面，財(cái)務(wù)工作是不容易的，CFO需要從整個(gè)企業(yè)的角度考慮問(wèn)題，合理分配資金的使用，做好各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算，使整個(gè)企業(yè)在資金的運(yùn)轉(zhuǎn)上游刃有余。如果資金出現(xiàn)緊缺，則需要考慮申請(qǐng)短期貸款、長(zhǎng)期貸款、高利貸、應(yīng)收貼現(xiàn)、變賣(mài)生產(chǎn)線、出售廠房等，在合理的資產(chǎn)負(fù)債率前提下，增加企業(yè)的資金流動(dòng)。

最后總的感受就是，一個(gè)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)起初，在了解到企業(yè)本身的生產(chǎn)能力之后，要懂得也要舍得投資，要懂得如何化冒險(xiǎn)為盈利，當(dāng)然投資不是盲目的，而是做好資金預(yù)算，市場(chǎng)分析以及各方面的規(guī)劃之后，做一個(gè)總的投資目標(biāo)才行。雖然可能真實(shí)的企業(yè)運(yùn)營(yíng)起來(lái)沒(méi)這么簡(jiǎn)單，但是最起碼我們懂得運(yùn)營(yíng)一個(gè)企業(yè)的基本流程，沙盤(pán)模擬實(shí)踐雖然很累，但很值得回味。運(yùn)營(yíng)一個(gè)企業(yè)是如此，當(dāng)然規(guī)劃我們自己的人生亦如此，在充實(shí)自己之后，再做大的投資，大的冒險(xiǎn)才會(huì)有輝煌的人生。

第三篇：財(cái)務(wù)總監(jiān)ERP沙盤(pán)報(bào)告

財(cái)務(wù)總監(jiān)ERP沙盤(pán)報(bào)告

最近我們進(jìn)行了為期兩天的沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)。我擔(dān)任本組的財(cái)務(wù)總監(jiān)。我們的實(shí)驗(yàn)時(shí)間雖然不長(zhǎng)，但是，我們安排的很緊湊，每個(gè)環(huán)節(jié)都很充實(shí)、緊張。我們組一共是5個(gè)成員，設(shè)有CEO，市場(chǎng)總監(jiān)，生產(chǎn)總監(jiān)，財(cái)務(wù)總監(jiān)及營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)。

首先我們熟悉了一下市場(chǎng)，了解了從公司的組建到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和期末結(jié)賬的全過(guò)程，經(jīng)研究決定，第一年，本公司經(jīng)過(guò)高層的一致意見(jiàn)決定投資一條全自動(dòng)生產(chǎn)線以及一條半自動(dòng)生產(chǎn)線。并研發(fā)P2、P3，開(kāi)拓本地市場(chǎng)、區(qū)域市場(chǎng)，同時(shí)以中等的廣告費(fèi)獲得必要的訂單，在訂貨會(huì)上，我們還是比較準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)到了其他公司投入的廣告費(fèi)，所以我們選擇了和我們的生產(chǎn)水平能夠?qū)ξ坏挠唵?，就開(kāi)發(fā)方面還向銀行申請(qǐng)了100M的長(zhǎng)期貸款。

第二年，公司還決定投資一條全自動(dòng)生產(chǎn)線。由于有了第一年訂貨會(huì)的經(jīng)驗(yàn)，公司決定加大P1的廣告投入，加大P1的生產(chǎn)。但是，我們好像沒(méi)有控制好費(fèi)用，還有長(zhǎng)期貸款每年的利息，公司陷入了危機(jī)，無(wú)奈之下，只能貼現(xiàn)來(lái)維持資金周轉(zhuǎn)。幸好后來(lái)經(jīng)過(guò)同心協(xié)力，終于使公司有了小小的盈利，我們都很興奮。

第三年，由于有了100M的現(xiàn)金貸款，公司決定增加P3的開(kāi)發(fā)，以做到在第四年壟斷平、P3市場(chǎng)。

第四年，公司基本放棄了P1全力生產(chǎn)P2、P3，并在亞洲市場(chǎng)和區(qū)域市場(chǎng)全面占據(jù)P3。但資金的短缺使得公司并不能跟上市場(chǎng)需求的發(fā)展，所以我們還是按生產(chǎn)能力選擇了適應(yīng)的訂單。

第五年，公司由于生產(chǎn)方面預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確，錯(cuò)失了一張p3的訂單，雖然沒(méi)有損失多少，但是平?jīng)]有對(duì)其他企業(yè)做出應(yīng)有的壓力，最終我們完成了生產(chǎn)任務(wù)，并拿到了大量現(xiàn)金。在ERP沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)的過(guò)程中，我擔(dān)任的角色是財(cái)務(wù)總監(jiān)。雖然老師之前就有提過(guò)，財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作是一項(xiàng)具有挺大挑戰(zhàn)性的工作，想要扮演好這個(gè)角色，首先就要具備過(guò)硬的財(cái)務(wù)知識(shí)，我聽(tīng)了心很虛，因?yàn)槲覍?duì)自己在財(cái)務(wù)方面并沒(méi)有什么自信，不過(guò)，在組員的強(qiáng)烈建議下，我只能硬著頭皮接下了這個(gè)任務(wù)，希望自己可以做得好。

當(dāng)老師帶領(lǐng)我們做完起始年份的工作的時(shí)候，我對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)這個(gè)角色應(yīng)承擔(dān)的工作任務(wù)與責(zé)任，算是有了個(gè)初步的了解，此時(shí)我才真正的意識(shí)到我的工作確實(shí)是貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)階段，責(zé)任之大，任務(wù)之巨，頓時(shí)讓我加倍的清醒。

財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作范圍很難明確的界定，它既是CEO的得力助手，在日常業(yè)務(wù)中與CEO并肩作戰(zhàn)，及時(shí)監(jiān)督企業(yè)的運(yùn)作狀況，必要時(shí)給予企業(yè)一個(gè)合理的建議；又要與運(yùn)營(yíng)總監(jiān)進(jìn)

行有效的溝通，聽(tīng)取關(guān)于生產(chǎn)的規(guī)劃方案，并給予最有利的支持；還要合理安排并支付采購(gòu)總監(jiān)擬訂的采購(gòu)計(jì)劃；同時(shí)，每年年初還要給營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)最大的財(cái)政支持用于廣告費(fèi)用等的支出。總之，財(cái)務(wù)總監(jiān)的每件工作，都是別人無(wú)法替代的。并且有些事情是無(wú)法授權(quán)給他人的。

1.我的日常工作：

（1）跟隨企業(yè)經(jīng)營(yíng)的進(jìn)行,監(jiān)督CEO的日常業(yè)務(wù)登記活動(dòng)；

（2）支付企業(yè)的各項(xiàng)費(fèi)用，并及時(shí)地核對(duì)帳目；

（3）審核企業(yè)新項(xiàng)目投資的可行性；

（4）對(duì)企業(yè)將要進(jìn)行的戰(zhàn)略規(guī)劃，提出意見(jiàn)，并給予財(cái)務(wù)預(yù)計(jì)支持；

（5）規(guī)劃企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)；總體平衡企業(yè)的各項(xiàng)指標(biāo)；

（6）年終作出企業(yè)利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表；

（7）對(duì)下的總資金額、各項(xiàng)支出進(jìn)行評(píng)估和預(yù)算。

2.我在工作中的失誤：

由于沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，在各年年初都沒(méi)有進(jìn)行資金的評(píng)估和預(yù)算；后面三年，雖然在每年年終做完三張表后，都有對(duì)下一年的資金應(yīng)用做出估算，但估算過(guò)于粗略，對(duì)下一年的資金的順利運(yùn)轉(zhuǎn)并沒(méi)有起到很好的促進(jìn)作用。

結(jié)束了“5年”的經(jīng)營(yíng)，課程也即將結(jié)束了，我們?nèi)匀挥X(jué)得意猶未盡，看著桌面上經(jīng)歷了“5年”拼搏之后的企業(yè)的現(xiàn)狀，我們突然有點(diǎn)不舍，也很感慨。從一家曾經(jīng)瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，到現(xiàn)在可謂是一家相當(dāng)有實(shí)力、有潛力的企業(yè)，這一路經(jīng)營(yíng)下來(lái)，我們對(duì)經(jīng)營(yíng)有了更深刻的認(rèn)識(shí)，我們相信，要有下次，我們一定會(huì)做的更好。

“5年”的辛苦經(jīng)營(yíng)將使每個(gè)團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營(yíng)潛力得到發(fā)揮，在這里看到激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、部門(mén)間的密切協(xié)作、掌握的經(jīng)營(yíng)理念的迅速應(yīng)用、團(tuán)隊(duì)的高度團(tuán)結(jié)！在模擬過(guò)程中，勝利者自會(huì)有諸多經(jīng)驗(yàn)和感嘆，而失敗者更會(huì)在遺憾中體悟和總結(jié)。

1.在虛擬的公司里面，可以看到企業(yè)的現(xiàn)金流量、應(yīng)收賬款、工資費(fèi)用、折舊費(fèi)、生產(chǎn)線、市場(chǎng)認(rèn)證、市場(chǎng)推廣等運(yùn)營(yíng)指標(biāo)，怎樣讓企業(yè)走向更美好的明天，不僅需要全體團(tuán)結(jié)協(xié)作，還要有精明能干的CEO，指定一個(gè)整體的運(yùn)營(yíng)規(guī)劃；精打細(xì)算的財(cái)務(wù)總監(jiān)，編制預(yù)算表等資金控制表；縱觀市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和收益率；熟練生產(chǎn)規(guī)則的運(yùn)營(yíng)總監(jiān)，調(diào)整和控制生產(chǎn)能力；精確材料的采購(gòu)總監(jiān)，在控制成本的情況下保證原料的供應(yīng)。

2.應(yīng)根據(jù)環(huán)境、戰(zhàn)略與能力三者的關(guān)系，當(dāng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，為了適應(yīng)這種變化，企業(yè)必須改變戰(zhàn)略，制定出適應(yīng)新環(huán)境的新戰(zhàn)略。同樣，當(dāng)戰(zhàn)略改變了，企業(yè)的能力也必須隨著

變化，從而使企業(yè)的能力能夠符合戰(zhàn)略的要求，保證戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。

3.具體的職業(yè)定位，做好每個(gè)職務(wù)都很不容易，最重要的，就是交流，溝通。

4.注重團(tuán)隊(duì)協(xié)作，團(tuán)隊(duì)精神。每一個(gè)角色都要各負(fù)其責(zé)，才能使整體得到最大的發(fā)揮

5.融資渠道的正確應(yīng)用是至關(guān)重要的，向銀行貸款其實(shí)是有利于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的，對(duì)企業(yè)起到的作用是不可忽視的，一定程度的負(fù)債對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)并非不是件好事，它可以起到杠桿的作用。

6.對(duì)企業(yè)要有全面、整體的調(diào)控，在研發(fā)產(chǎn)品和開(kāi)拓市場(chǎng)的同時(shí)，要注意生產(chǎn)線的引進(jìn)、生產(chǎn)能力的跟進(jìn)，使之相匹配。也只有生產(chǎn)能力與開(kāi)拓的市場(chǎng)相匹配時(shí)，企業(yè)才能獲取最大的利潤(rùn)。

7.遇到困境時(shí)要有樂(lè)觀積極的態(tài)度，要對(duì)自己、對(duì)企業(yè)充滿(mǎn)信心。暫時(shí)的困境或許可以給我們更多的思考、啟發(fā)，讓我們有更深刻的體會(huì)，也讓我們學(xué)會(huì)如何調(diào)整好自己的心態(tài)，如何面對(duì)危機(jī)，如何處理危機(jī)。

8.游戲規(guī)則很重要，同樣在商場(chǎng)上，應(yīng)遵循的法律、法規(guī)，經(jīng)營(yíng)之道也是不可忽視的。

9.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是殘酷的，這種殘酷性體現(xiàn)在資金的籌集、運(yùn)用中，更體現(xiàn)在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的方方面面。

10.共贏互利的思想很重要，市場(chǎng)并不是獨(dú)贏、雙贏，而是共贏如果一味想到的是壓倒競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的話(huà)，自己的利益也不會(huì)得到保障，追求雙贏，爭(zhēng)取把蛋糕做大。

總之，ERP沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)課讓我們?cè)诳鞓?lè)中進(jìn)行體驗(yàn)，在參與中得到學(xué)習(xí)，在實(shí)踐中進(jìn)行反思，在實(shí)戰(zhàn)中得到提升！

信息管理與信息系統(tǒng)2班07610214姚志遠(yuǎn)F組財(cái)務(wù)總監(jiān)

第四篇：ERP沙盤(pán)模擬總結(jié)報(bào)告_財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告

ERP沙盤(pán)模擬總結(jié)報(bào)告

姓名: 學(xué)號(hào): 班級(jí): 組別：

這次的ERP沙盤(pán)模擬的實(shí)戰(zhàn)，讓我們從中學(xué)到很多，也感悟到很多，雖然只是短短的九個(gè)星期，但是也讓我們簡(jiǎn)單地體會(huì)了一下開(kāi)公司的艱辛以及團(tuán)隊(duì)合作的重要性，下面就是我就此次ERP課程的總結(jié)報(bào)告

一、總結(jié)的必要性與重要性

我們做任何事都應(yīng)善始善終，有一個(gè)好的開(kāi)始，也要有一個(gè)好的結(jié)束，經(jīng)過(guò)九個(gè)星期的ERP沙盤(pán)模擬實(shí)戰(zhàn)課，我們對(duì)這門(mén)課都有了一個(gè)新的認(rèn)識(shí)，所以也應(yīng)及時(shí)把對(duì)這門(mén)課的認(rèn)識(shí)進(jìn)行總結(jié)。

首先，沙盤(pán)模擬的過(guò)程步驟多，信息量大，及時(shí)的總結(jié)，能有助于我們加深對(duì)這些繁多的步驟和巨大的信息量的理解和記憶，而且我們只用了九個(gè)星期的時(shí)間，就做了三輪的模擬，所以過(guò)程時(shí)間緊，任務(wù)也重，所以，及時(shí)總結(jié)體會(huì)和收獲，也會(huì)使實(shí)戰(zhàn)的效果更加明顯。

第二，就是總結(jié)對(duì)個(gè)人的意義，ERP沙盤(pán)模擬不同于傳統(tǒng)的課堂灌輸授課方式，是通過(guò)直觀的企業(yè)經(jīng)營(yíng)沙盤(pán)來(lái)模擬企業(yè)運(yùn)行狀況，讓我們?cè)趯?shí)踐中提高各個(gè)方面的能力，形象地認(rèn)識(shí)到企業(yè)資源的有限性，從而達(dá)到統(tǒng)籌全局的鍛煉目的；而且，它也極為有效地激發(fā)我們的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)能力，對(duì)提高自己的業(yè)務(wù)技能與水平，也有很重要的作用，所以總結(jié)也能讓我們系統(tǒng)地整理自身存在的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)。

第三，ERP沙盤(pán)模擬最大的特點(diǎn)便是“在參與中學(xué)習(xí)”，在每個(gè)小組中，我們必須和“同事”一起分析以及制定策略，實(shí)施全面管理，期間與本團(tuán)隊(duì)的隊(duì)員們互相幫助，互相支持，一起學(xué)習(xí)管理知識(shí)，掌握管理技巧，提高管理素質(zhì)，同時(shí)也增強(qiáng)了自己的溝通交流能力，總結(jié)中也會(huì)有所體現(xiàn)，并時(shí)刻提醒我們團(tuán)隊(duì)合作的重要性。

二、個(gè)人述職

我在本次的ERP沙盤(pán)模擬實(shí)戰(zhàn)中擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)一職，財(cái)務(wù)總監(jiān)在ERP實(shí)戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財(cái)務(wù)的一切事項(xiàng)，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項(xiàng)費(fèi)用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財(cái)務(wù)報(bào)表的編制。

作為財(cái)務(wù)總監(jiān)，在此次ERP實(shí)戰(zhàn)中，我將我的主要任務(wù)分為以下幾點(diǎn)： 一是我在年初和季度初分別計(jì)算長(zhǎng)期貸款和短期貸款額度，以便解決流動(dòng)資金的問(wèn)題，在資金不足而且可貸款額度又不足以彌補(bǔ)資金上的不足時(shí)，我也會(huì)主張貼現(xiàn)來(lái)解燃眉之急，盡量保證不會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金斷流和權(quán)益為負(fù)數(shù)的情況。

二是需要計(jì)算應(yīng)收賬款，在每季度的應(yīng)收賬款更新，還有在貼現(xiàn)是計(jì)算賬期。三是要計(jì)算各期的各項(xiàng)費(fèi)用，比如管理費(fèi)用，折舊，貼息，利息，維修費(fèi)，轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)，租金，廣告費(fèi)等等各項(xiàng)費(fèi)用。

四就是最重要的各報(bào)表的填寫(xiě)，包括現(xiàn)金收支明細(xì)表，產(chǎn)成品明細(xì)表，訂單登記明細(xì)表，產(chǎn)品銷(xiāo)售匯總表，綜合費(fèi)用明細(xì)表，無(wú)形資產(chǎn)投資明細(xì)表，利潤(rùn)表以及資產(chǎn)負(fù)債表。

也許因?yàn)闀r(shí)間有限，能學(xué)到的東西有限，我在整個(gè)ERP實(shí)戰(zhàn)中還存在很多不足。在做到第二輪時(shí)，在還完長(zhǎng)期貸款的時(shí)候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒(méi)有老師的注資，可能就要破產(chǎn)，也就是說(shuō)，在最初的長(zhǎng)期貸款的申請(qǐng)額度，以及在整個(gè)過(guò)程中對(duì)短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考慮還欠妥，最初有些過(guò)于激進(jìn)，導(dǎo)致到最 后的資金后勁不足，不能滿(mǎn)足生產(chǎn)，以至于訂單的數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤(rùn)很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問(wèn)題。還有一些小問(wèn)題，比如在報(bào)表的填制和計(jì)算的時(shí)候不夠細(xì)心，對(duì)于折舊的計(jì)算剛開(kāi)始也不準(zhǔn)確，導(dǎo)致在做利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候比較費(fèi)時(shí)等等。

如果還有下一次的實(shí)戰(zhàn)機(jī)會(huì)，那么我會(huì)更好的協(xié)調(diào)資金的問(wèn)題，盡量少貸長(zhǎng)貸，用短貸來(lái)維持現(xiàn)金不足的問(wèn)題，這樣可以減少每年的還貸利息，也能在短時(shí)間內(nèi)解決燃煤之急，不至于在第六年初還了長(zhǎng)貸之后就破產(chǎn)，還要注意貼現(xiàn)問(wèn)題，因?yàn)橘N息是減少利潤(rùn)的，所以能不貼現(xiàn)盡量不要貼現(xiàn)，但是如果真的不能滿(mǎn)足生產(chǎn)所需要的費(fèi)用，那么應(yīng)對(duì)這種情況還是應(yīng)該要用貼現(xiàn)來(lái)解決資金問(wèn)題。

三、團(tuán)隊(duì)述職

我們的團(tuán)隊(duì)除了我之外，還有另外4名成員，分別是總裁張軒銘，采購(gòu)總監(jiān)康璐，營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)韓佩琳和生產(chǎn)總監(jiān)韓旭。

總裁的職責(zé)就是統(tǒng)籌全局，雖然不參與具體的策劃，但是也具有指導(dǎo)和審核的作用，也會(huì)把部分意見(jiàn)和建議參與其中，還有就是在電腦中的錄入，也是由

CEO完成的。但是如果能夠更加果斷地領(lǐng)導(dǎo)全組成員，那么相信我們會(huì)取得更好的成績(jī)。

采購(gòu)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)情況制定原材料的采購(gòu)計(jì)劃以及在需要在原材料不足的時(shí)候進(jìn)行緊急采購(gòu)，大部分的時(shí)候我們組的采購(gòu)總監(jiān)都能夠根據(jù)生產(chǎn)的需要情況制定原材料的采購(gòu)計(jì)劃，但是可能因?yàn)檫€沒(méi)有很熟練，所以個(gè)別時(shí)候的原材料出現(xiàn)過(guò)剩余的情況，如果能夠再精準(zhǔn)些就更好了。

營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)對(duì)市場(chǎng)的預(yù)測(cè)，廣告的投放，以及根據(jù)生產(chǎn)力選擇訂單和安排交貨。我們的營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)也基本做到了以上幾點(diǎn)，但是偶爾也會(huì)出現(xiàn)廣告投放方面的問(wèn)題，因?yàn)檫x擇訂單的順序決定拿到訂單的好壞，所以有時(shí)候不一定能拿到對(duì)我們來(lái)說(shuō)合適的訂單，可能就會(huì)出現(xiàn)生產(chǎn)上的問(wèn)題和利潤(rùn)不高的問(wèn)題，但是訂單的交貨一直做得都很好，沒(méi)有違約記錄。

生產(chǎn)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)廠房、生產(chǎn)線的建立，以及每一年的生產(chǎn)產(chǎn)品的情況。生產(chǎn)總監(jiān)會(huì)在每輪開(kāi)始的前兩年主要進(jìn)行廠房和生產(chǎn)線的建設(shè)，以及產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)計(jì)劃的制定，之后的各年都會(huì)報(bào)給營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)下一年的生產(chǎn)力，以便營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)選擇訂單，然后生產(chǎn)總監(jiān)會(huì)根據(jù)當(dāng)年拿到訂單的數(shù)量，對(duì)各個(gè)季度產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，但是有的時(shí)候可能因?yàn)橘Y金不是很充裕，所以不能達(dá)到滿(mǎn)生產(chǎn)，會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)力空閑，不能很好的提高利潤(rùn)。

我們組的每一位成員都很負(fù)責(zé)，我們也會(huì)在每次上課之前召開(kāi)“董事會(huì)”，先商討出之后兩到三年的初步計(jì)劃，包括對(duì)市場(chǎng)的預(yù)測(cè)，廣告的投放，生產(chǎn)多少產(chǎn)品，拿多少訂單，現(xiàn)金是否夠用等一系列情況都會(huì)在上課之前進(jìn)行商討，然后再在實(shí)際操作的時(shí)候根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

雖然每個(gè)人都有不足之處，但是每個(gè)組員都在努力，都互相配合，都在慢慢改正，如果有下一次的實(shí)戰(zhàn)，我相信我們會(huì)取得質(zhì)的突破。

四、業(yè)績(jī)分析

1、籌資分析 資金對(duì)整個(gè)流程的生產(chǎn)以及利潤(rùn)都很重要，當(dāng)公司需要資金時(shí)，可以通過(guò)申請(qǐng)長(zhǎng)期和短期貸款、貼現(xiàn)、融資租賃等方式來(lái)解決資金的問(wèn)題。

（1）長(zhǎng)期貸款在每年的年初可以申請(qǐng)貸款，要貸10的倍數(shù)，每年按1：10的比例還利息，雖然最長(zhǎng)期限有五年，但是每年年初要扣掉的10%的利息，就會(huì)

沖減很多利潤(rùn)，也就是會(huì)減少權(quán)益，而且在第六年年初的時(shí)候一次還本付息，如果長(zhǎng)貸貸得多的話(huà)很有可能在還完長(zhǎng)貸之后就面臨破產(chǎn)的困境。而短期貸款在每個(gè)季度初都可以申請(qǐng)貸款，要貸20的倍數(shù)，期限為一年，還貸的時(shí)候按1:20的比例還利息，利息比長(zhǎng)貸要少，而且一般情況下每個(gè)季度可能只貸20到40左右，不會(huì)多貸，所以一般情況下，如果能滾短貸來(lái)解決資金問(wèn)題，盡量不要貸很多長(zhǎng)貸，長(zhǎng)貸可以適當(dāng)貸得少一點(diǎn)，維持在幾十，其他的資金都用短貸來(lái)彌補(bǔ)，這樣可以減少貸款利息，也就能夠提高利潤(rùn)，提高權(quán)益。所以我們組在第三輪的時(shí)候就只貸了90的長(zhǎng)貸，而短貸幾乎每年都會(huì)有，這樣在最后還長(zhǎng)貸的時(shí)候不至于破產(chǎn)，而且每年的權(quán)益也比上一輪相對(duì)多一些。

（2）貼現(xiàn)也就是將尚未到期的應(yīng)收賬款提前兌換為現(xiàn)金，但是貼現(xiàn)需要支付貼現(xiàn)息，同樣也會(huì)減少利潤(rùn)和權(quán)益，所以不是急需資金的情況下，一般不要貼現(xiàn)。而貼現(xiàn)又分為兩種情況，一是一季或兩季到期的，貼現(xiàn)息率為1:10，二是三季或四季到期的，貼現(xiàn)息率為1：8，所以如果需要貼現(xiàn)的話(huà)，盡量用一季或兩季到期的應(yīng)收賬款，這樣能多貼一些資金，而相對(duì)少交一些利息。雖然我們可能會(huì)經(jīng)常用到貼現(xiàn)，但是都是在緊急的時(shí)候才會(huì)選擇貼現(xiàn)，而且都盡量用一二季的應(yīng)收賬款進(jìn)行貼現(xiàn)。

（3）還有就是融資租賃，也就是廠房的轉(zhuǎn)賣(mài)或是貼現(xiàn)，這種情況一般只會(huì)出現(xiàn)在第六年初需要還長(zhǎng)期貸款的時(shí)候資金不足時(shí)，因?yàn)橘u(mài)廠房之后需要支付每年5M的租金，這樣會(huì)減少利潤(rùn)，使得權(quán)益也相對(duì)變少，所以如果將廠房貼現(xiàn)，在第六年還完長(zhǎng)貸之后如果還有能力的話(huà)，應(yīng)盡量將廠房買(mǎi)回來(lái)，這樣就能減少每年 5M的租金，可以增加利潤(rùn)和權(quán)益。

2、投資分析 投資包括固定資產(chǎn)投資和無(wú)形資產(chǎn)投資，而固定資產(chǎn)投資又包括廠房投資和生產(chǎn)新投資，無(wú)形資產(chǎn)投資又包括產(chǎn)品研發(fā)投資、市場(chǎng)開(kāi)拓投資以及ISO認(rèn)證投資。

（1）廠房是一項(xiàng)很有利的資產(chǎn)，也是融資手段，也可獲得較大的投資收益率。但是購(gòu)買(mǎi)廠房又需要較多的資金，所以一般都在第一年資金比較寬裕的時(shí)候就應(yīng)將廠房買(mǎi)進(jìn)，廠房有大小兩個(gè)之分，如果在前幾年不用那么多產(chǎn)品或者生產(chǎn)力的話(huà)，可以先建小廠房，然后等到后面需要用大廠房的時(shí)候先租用，等銷(xiāo)售額

多了，資金足的時(shí)候再將大廠房買(mǎi)進(jìn)，減少租金。

（2）生產(chǎn)新共有四種，傳統(tǒng)的手工生產(chǎn)新生產(chǎn)效率地，但由于是手工操作，所以靈活性較強(qiáng)；半自動(dòng)生產(chǎn)線使用了部分機(jī)械，因此靈活性大大降低，生產(chǎn)效率雖有提高，但與全自動(dòng)生產(chǎn)線和柔性生產(chǎn)線相比，扔顯得沒(méi)有優(yōu)勢(shì)；全自動(dòng)生產(chǎn)線生產(chǎn)效率達(dá)到最高，但由于全部使用機(jī)械，因此轉(zhuǎn)產(chǎn)非常困難，轉(zhuǎn)產(chǎn)所需費(fèi)用需要花費(fèi)時(shí)間也較多；柔性生產(chǎn)線采用了現(xiàn)代電腦控制技術(shù)，不僅保持了最高的生產(chǎn)效率，還擁有很高的靈活性，隨時(shí)可以轉(zhuǎn)產(chǎn)，不許要任何花費(fèi)，但是建設(shè)成本和折舊都比前幾種生產(chǎn)線多。根據(jù)這些生產(chǎn)線的特點(diǎn)，在實(shí)際操作過(guò)程中可能使用自動(dòng)線的比較普遍，但是如果中途需要轉(zhuǎn)產(chǎn)，那么就應(yīng)建柔性線，以方便轉(zhuǎn)產(chǎn)。要根據(jù)生產(chǎn)線的完工時(shí)間計(jì)算一下計(jì)提折舊的年份，盡量可以減少折舊的年份。所以我們?cè)诘谌喌臅r(shí)候用了兩條自動(dòng)線用來(lái)生產(chǎn)P2，用了兩條柔性線在前兩年里生產(chǎn)P1，等P3開(kāi)拓之后就轉(zhuǎn)到P3上面生產(chǎn)。

（3）產(chǎn)品研發(fā)投資包括4種產(chǎn)品，分別是P1、P2、P3、P4，它們的成本和技術(shù)含量也依次增加，一般情況下，P1在第二年和第三年的訂單中可能占的比重比較大，但是從第三年開(kāi)始，有了P3的訂單，P1的比重可能就會(huì)下降，而且在不同的市場(chǎng)上，不同的產(chǎn)品的單價(jià)和利潤(rùn)也各不相同，所以應(yīng)根據(jù)每一年的各個(gè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，來(lái)決定每個(gè)產(chǎn)品的生產(chǎn)力。值得一提的是，因?yàn)槲覀兠枯喼蛔?年，而前兩年也只有P1和P2的訂單，所以P4最快也要到第三年才能開(kāi)始生產(chǎn)，但是如果都生產(chǎn)的話(huà)，就需要建更多的生產(chǎn)線，如果這樣的話(huà)可能會(huì)導(dǎo)致在前幾年就面臨破產(chǎn)的局面，而P4如果不在前幾年就研發(fā)然后生產(chǎn)的話(huà)，那么P4的成本由很高，就很難在短短一兩年之內(nèi)賺到凈利潤(rùn)，這樣就得不償失了，所以如果不是在資金很充裕或者有很好的策略的前提下，P4可能不是一個(gè)很好的選擇，所以我們組在考慮到這點(diǎn)的情況下，在整個(gè)過(guò)程中，都沒(méi)有研發(fā)P4。

（4）市場(chǎng)開(kāi)拓投資從第一年就要開(kāi)始操作，否則在第二年的時(shí)候就沒(méi)有本地和亞洲的市場(chǎng)可供選單，那么第二年也就沒(méi)有收入來(lái)源，5個(gè)市場(chǎng)最好是都研發(fā)，這樣在可以根據(jù)每個(gè)市場(chǎng)每年的需求量不同，考慮廣告投放多少，以及訂單的好壞情況，每個(gè)市場(chǎng)都有需求量大和小的時(shí)候，放棄一個(gè)市場(chǎng)就代表放棄一個(gè)機(jī)會(huì)，而且因?yàn)槭袌?chǎng)開(kāi)拓的費(fèi)用相對(duì)來(lái)說(shuō)也不是很大，所以盡量都要研發(fā)。但是我們組在第三輪的時(shí)候考慮到國(guó)際市場(chǎng)需要的成本略高，而且只有兩年的訂單，前景也還沒(méi)有特別好，所以放棄開(kāi)發(fā)國(guó)際市場(chǎng)。

（5）ISO認(rèn)證投資分為ISO9000認(rèn)證和ISO14000認(rèn)證，因?yàn)槲覀兠枯喼蛔?年，而ISO14000可能在后兩三年才會(huì)出現(xiàn)，而且研發(fā)需要兩年共4M的費(fèi)用，所以可能回報(bào)率并不高，但是ISO9000認(rèn)證在第三、四年的時(shí)候就會(huì)出現(xiàn)，而且研發(fā)也只需要兩年共2M的研發(fā)費(fèi)用，但是卻可以帶來(lái)比沒(méi)有ISO9000認(rèn)證的訂單更大的收益，所以我們組每次都是只研發(fā)ISO9000認(rèn)證。

3、生產(chǎn)分析 生產(chǎn)管理包括產(chǎn)程安排、材料采購(gòu)以及庫(kù)存。

（1）產(chǎn)程安排也就是整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程的安排，這需要對(duì)長(zhǎng)、中、短三期的考慮，既需要對(duì)整個(gè)過(guò)程有一個(gè)整體的把握，又需要對(duì)具體的中短期進(jìn)行果斷決策，對(duì)于長(zhǎng)期整體的把握，我們組每次在上課之前都會(huì)在一起開(kāi)會(huì)討論，未來(lái)幾年的大體發(fā)展趨勢(shì)應(yīng)該是怎樣的，做出粗略的流程計(jì)劃，制定一個(gè)目標(biāo)，比如生產(chǎn)多少產(chǎn)品，開(kāi)拓什么市場(chǎng)，投資ISO認(rèn)證，以及產(chǎn)品的研發(fā)等等問(wèn)題，都會(huì)在最初就商量完畢。然后根據(jù)每一年的訂單數(shù)量以及需要產(chǎn)品多少，來(lái)具體修改每年的計(jì)劃，制定相對(duì)具體的政策，做到盡量不浪費(fèi)，也不緊缺。然而還是會(huì)有計(jì)算失誤或者出現(xiàn)意外的情況，那么就需要短期決策，果斷制定出應(yīng)對(duì)計(jì)劃，以渡過(guò)難題，所以在整個(gè)過(guò)程中，都要將三者很好的結(jié)合，才能更好的完成任務(wù)。

（2）原材料是生產(chǎn)產(chǎn)品的前提，所以一定要制定好訂購(gòu)計(jì)劃，我們都是根據(jù)訂單數(shù)量決定生產(chǎn)多少產(chǎn)品，在滿(mǎn)足訂單的前提下，才會(huì)考慮如果資金充裕而且生產(chǎn)力足夠的情況下生產(chǎn)多余的產(chǎn)品入庫(kù)，用作下一年多選訂單使用，那么就需要根據(jù)生產(chǎn)多少產(chǎn)品制定原材料計(jì)劃，R1和R2只需提前一季訂購(gòu)，而R3和R4都需要提前兩季訂購(gòu)才能保證生產(chǎn)順利進(jìn)行，我們的原材料基本都處于足夠生產(chǎn)的狀態(tài)，很偶爾的情況會(huì)有很少的剩余，那么就在下一年的制定計(jì)劃的時(shí)候把這幾個(gè)剩余也算進(jìn)去即可。

（3）庫(kù)存包括原材料庫(kù)存和產(chǎn)品庫(kù)存。從節(jié)約資金和財(cái)務(wù)費(fèi)用來(lái)看，無(wú)論是原材料還是產(chǎn)品，最好都不要有庫(kù)存，雖然它們?cè)谧詈髨?bào)表里中以資產(chǎn)的形式出現(xiàn)的，并不會(huì)減少權(quán)益，但是它們占?jí)嘿Y金，浪費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用，很有可能使得資金流不夠而導(dǎo)致破產(chǎn)，所以除非在資金和生產(chǎn)力都充裕的情況下，可以留出庫(kù)存以便下一年可以多拿訂單之外，最好不要有任何庫(kù)存，否則是不利于我們整

個(gè)的生產(chǎn)流程的，我們組一般很少會(huì)有庫(kù)存，但是有時(shí)候考慮到下一年可以多拿一些訂單，就會(huì)在資金和生產(chǎn)力都允許的情況下生產(chǎn)幾個(gè)當(dāng)做庫(kù)存，在下一年使用，其他時(shí)候不會(huì)留有庫(kù)存。

4、市場(chǎng)分析（1）市場(chǎng)預(yù)測(cè)是個(gè)很重要的部分，因?yàn)槊磕甑膹V告投放，訂單的選定，甚至產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)，都受到市場(chǎng)預(yù)測(cè)的制約。從市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析來(lái)看，本地市場(chǎng)的需求量其實(shí)一直都較高，產(chǎn)品的單價(jià)也基本穩(wěn)定，而區(qū)域市場(chǎng)相對(duì)來(lái)說(shuō)可能需求量偏低，訂單數(shù)量也不是很大，國(guó)內(nèi)和亞洲市場(chǎng)有些相似，基本都是P3的需求量普遍較高，而國(guó)際市場(chǎng)的需求量則是P1較高，但是進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)所需要的成本和時(shí)間較長(zhǎng)，回報(bào)期也只有兩年，所以經(jīng)過(guò)上述考慮，我們?cè)诘谌喎艞壛藝?guó)際市場(chǎng)，重點(diǎn)放在本地、國(guó)內(nèi)和葉亞洲市場(chǎng)上，前兩年多是選擇P1和P2的訂單，后幾年則是P2和P3的訂單較多，但是可能也存在弊端，就是可能選單的余地較小，而且不是市場(chǎng)老大可能需要投放較多的廣告費(fèi)才能選到滿(mǎn)意的訂單。

（2）市場(chǎng)老大其實(shí)也是一個(gè)重要的內(nèi)容。因?yàn)槿绻麪?zhēng)到市場(chǎng)老大，那么就會(huì)節(jié)省廣告費(fèi)，還能選到滿(mǎn)意的訂單，若想做市場(chǎng)老大，就必須提高本市場(chǎng)的銷(xiāo)售額，而且最容易得手的就是新開(kāi)拓的市場(chǎng)，這樣可以說(shuō)是公平競(jìng)爭(zhēng)，所以如果能得到市場(chǎng)老大，固然很好，但是如果為了爭(zhēng)市場(chǎng)老大而投入太多，也有可能會(huì)入不敷出，所以我們一直本著能爭(zhēng)最好，不能的話(huà)也只能憑能力投放廣告和選擇訂單，幸運(yùn)的是，在第二輪我們當(dāng)上了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的市場(chǎng)老大，但是后來(lái)可能因?yàn)楫a(chǎn)品單一和投入市場(chǎng)分散，沒(méi)有再爭(zhēng)取到過(guò)。

5、現(xiàn)金流分析 現(xiàn)金一直是每個(gè)組都很重視的問(wèn)題，因?yàn)楝F(xiàn)金一旦斷流，那么就會(huì)破產(chǎn)，排名自然也會(huì)靠后，所以對(duì)現(xiàn)金的掌控是個(gè)重點(diǎn)也是個(gè)難點(diǎn)。

首先，每年的管理費(fèi)用、生產(chǎn)線的維護(hù)費(fèi)、長(zhǎng)貸利息等都是固有的，所以無(wú)論做什么，這些都是常規(guī)存在的，所以這些并不是我們考慮運(yùn)用現(xiàn)金流的重點(diǎn)。

那么我們能夠左右的，就剩下短貸，貼現(xiàn)，原材料和生產(chǎn)費(fèi)，生產(chǎn)線的建立，還有每年的銷(xiāo)售訂單的額度等。經(jīng)過(guò)三輪的實(shí)戰(zhàn)模擬，我們都有共同的感受，就是似乎現(xiàn)金總是嫌不夠，但是又不得不用在一些必要的地方，中而且中間兩年很難熬，所以就需要我們根據(jù)盡可能滿(mǎn)生產(chǎn)的生產(chǎn)力多拿訂單，增加銷(xiāo)售額，盡量

減少各項(xiàng)費(fèi)用，增加權(quán)益，這樣才可能用滾短貸的方法解決資金問(wèn)題，必要的時(shí)候可以貼現(xiàn)來(lái)解燃眉之急，防止資金斷流出現(xiàn)破產(chǎn)，通過(guò)前兩輪的實(shí)戰(zhàn)模擬，我們認(rèn)為少長(zhǎng)貸，滾短貸，緊急時(shí)貼現(xiàn)，不濫用資金，每一分都要計(jì)算好再花，折這樣就能夠有力的保證資金流不被強(qiáng)行中斷，能夠保證生產(chǎn)的正常運(yùn)行，也就會(huì)有收入的增加，而且也能還得起長(zhǎng)貸，不至于破產(chǎn)。折舊需要提前做好詳盡的計(jì)劃，以確保在本年做流程的時(shí)候不會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)。

7、盈利分析 想要盈利，總所周知，應(yīng)該增加收入，減少費(fèi)用，就像資金流一樣，有一些費(fèi)用是每一年都必須要減少的，比如管理費(fèi)用，折舊費(fèi)，生產(chǎn)線維護(hù)費(fèi)，等等，其他會(huì)影響利潤(rùn)表的就是廣告費(fèi)、成本、還有租金，各項(xiàng)利息和損失。

廣告費(fèi)要在盡可能的情況下節(jié)約一點(diǎn)，盡量減少不必要的開(kāi)支，所以當(dāng)市場(chǎng)老大還是很有幫助的，起碼可以省掉一個(gè)市場(chǎng)的廣告費(fèi)。成本要看訂單是如何選定的，如果單價(jià)比較高，那么減去成本的利潤(rùn)一定也會(huì)比較高，所以在選單的時(shí)候也應(yīng)考慮訂單中產(chǎn)品的單價(jià)。若想減少利息，那么首先應(yīng)該要將長(zhǎng)貸申請(qǐng)數(shù)額小一點(diǎn)，其他不足的部分可以用短貸或者貼現(xiàn)，雖然短貸和貼現(xiàn)也有相應(yīng)的利息，但是會(huì)減輕長(zhǎng)貸利息每年帶來(lái)的沉重負(fù)擔(dān)，所以我們?cè)诘谌喌臅r(shí)候減少了長(zhǎng)貸，增加了短貸的次數(shù)，緊急時(shí)用貼現(xiàn)來(lái)彌補(bǔ)資金。廠房的租金會(huì)每年都扣減利潤(rùn)，所以如果條件允許的情況下，還是買(mǎi)廠房比較好合適，這樣省下的權(quán)益可以繼續(xù)做短貸使用。注意做到以上幾點(diǎn)，可能利潤(rùn)就會(huì)有所增加。但是可能因?yàn)槲覀兘M拿到的訂單有限，銷(xiāo)售額不是太高，所以利潤(rùn)也并不是很理想。

五、課程收獲

1、與理論課程學(xué)習(xí)的關(guān)系 我們本身是財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)，既有財(cái)務(wù)的理論知識(shí)，又會(huì)接觸到管理的知識(shí)，這門(mén)實(shí)踐課讓我們?cè)诶碚撜n程的基礎(chǔ)上走出課本，走到實(shí)踐中去應(yīng)用所學(xué)過(guò)的知識(shí)，并且還學(xué)到一些書(shū)本上遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有的東西。雖然這門(mén)課的實(shí)踐過(guò)程可能跟社會(huì)上真正的經(jīng)營(yíng)公司無(wú)法比擬，但是讓我們初步體會(huì)到真正參與到經(jīng)營(yíng)公司的模式中，讓我們把所學(xué)運(yùn)用到實(shí)踐中，在實(shí)踐中更深刻地理解了理論知識(shí)中的精髓，也培養(yǎng)了我們真正的動(dòng)手動(dòng)腦的能力。實(shí)踐出真知，理論課程學(xué)習(xí)的最終目的也是將其運(yùn)用到實(shí)際的操作過(guò)程中，只有在實(shí)踐中體會(huì)過(guò)才能真正領(lǐng)

悟理論課程中的很多知識(shí)。

2、對(duì)個(gè)人素質(zhì)完善與提高 這門(mén)課讓我們從懵懂的書(shū)中找到了方向，把枯燥的理論知識(shí)運(yùn)用到實(shí)踐中，也讓我們知道自己的能力和實(shí)力，也從中找到自己相對(duì)薄弱的一面，以后能夠在理論知識(shí)的學(xué)習(xí)中更加有針對(duì)性，更加懂得方法，也增強(qiáng)了自主考慮問(wèn)題和分析問(wèn)題的能力，同是最重要的是增強(qiáng)了團(tuán)隊(duì)意識(shí)，讓我認(rèn)識(shí)到團(tuán)隊(duì)合作的重要性，以及與本組成員一起面對(duì)問(wèn)題解決問(wèn)題的能力，可能我們做得不是最好的，但是我們是真的努力在想把它做好，這也讓我們有了善于思考和從不同角度考慮問(wèn)題的能力，在把理論付諸于實(shí)踐的同事也鍛煉了我的思維能力和顧全大局的整體意識(shí)。

六、意見(jiàn)與建議

可能是因?yàn)闀r(shí)間太短，剛剛掌握熟練就要結(jié)束課程，而且每輪基本都是剛剛渡過(guò)難關(guān)，正要有起色的時(shí)候就結(jié)束了，所以成績(jī)并不是很理想，如果能夠增加一點(diǎn)股本，每輪的時(shí)間年限再長(zhǎng)一些，可能會(huì)對(duì)我們更加有利一些?？傊@門(mén)課讓我學(xué)會(huì)了很多，讓我收獲了知識(shí)，收獲了能力，甚至是收獲了友誼，所以我很感謝這門(mén)課的開(kāi)設(shè)，也希望可以繼續(xù)這樣的課程，讓學(xué)生在學(xué)到理論課程的同時(shí)也能夠增強(qiáng)實(shí)踐的綜合能力。

第五篇：ERP沙盤(pán)模擬總結(jié)報(bào)告_財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告

ERP沙盤(pán)模擬總結(jié)報(bào)告 陳占立

通過(guò)這次的ERP沙盤(pán)模擬，讓我們從中學(xué)到很多東西，雖然只是短短的幾天，但是也讓我們簡(jiǎn)單地體會(huì)了一下開(kāi)公司的艱辛以及團(tuán)隊(duì)合作的重要性，下面就是我就此次ERP課程的總結(jié)。

我在本次的ERP沙盤(pán)模擬實(shí)戰(zhàn)中擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)一職，財(cái)務(wù)總監(jiān)在ERP實(shí)戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財(cái)務(wù)的一切事項(xiàng)，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項(xiàng)費(fèi)用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財(cái)務(wù)報(bào)表的編制。

作為財(cái)務(wù)總監(jiān)，在此次ERP實(shí)戰(zhàn)中，我將我的主要任務(wù)分為以下幾點(diǎn)： 一是我在年初和季度初分別計(jì)算長(zhǎng)期貸款和短期貸款額度，以便解決流動(dòng)資金的問(wèn)題，在資金不足而且可貸款額度又不足以彌補(bǔ)資金上的不足時(shí)，我也會(huì)主張貼現(xiàn)來(lái)解燃眉之急，盡量保證不會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金斷流和權(quán)益為負(fù)數(shù)的情況。

二是需要計(jì)算應(yīng)收賬款，在每季度的應(yīng)收賬款更新，還有在貼現(xiàn)是計(jì)算賬期。三是要計(jì)算各期的各項(xiàng)費(fèi)用，比如管理費(fèi)用，折舊，貼息，利息，維修費(fèi)，轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)，租金，廣告費(fèi)等等各項(xiàng)費(fèi)用。

四就是最重要的各報(bào)表的填寫(xiě)，包括現(xiàn)金收支明細(xì)表，產(chǎn)成品明細(xì)表，訂單登記明細(xì)表，產(chǎn)品銷(xiāo)售匯總表，綜合費(fèi)用明細(xì)表，無(wú)形資產(chǎn)投資明細(xì)表，利潤(rùn)表以及資產(chǎn)負(fù)債表。

也許因?yàn)闀r(shí)間有限，能學(xué)到的東西有限，我在整個(gè)ERP實(shí)戰(zhàn)中還存在很多不足。在做到第二輪時(shí)，在還完長(zhǎng)期貸款的時(shí)候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒(méi)有老師的注資，可能就要破產(chǎn)，也就是說(shuō)，在最初的長(zhǎng)期貸款的申請(qǐng)額度，以及在整個(gè)過(guò)程中對(duì)短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考慮還欠妥，最初有些過(guò)于激進(jìn)，導(dǎo)致到最 后的資金后勁不足，不能滿(mǎn)足生產(chǎn)，以至于訂單的數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤(rùn)很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問(wèn)題。還有一些小問(wèn)題，比如在報(bào)表的填制和計(jì)算的時(shí)候不夠細(xì)心，對(duì)于折舊的計(jì)算剛開(kāi)始也不準(zhǔn)確，導(dǎo)致在做利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候比較費(fèi)時(shí)等等。

如果還有下一次的實(shí)戰(zhàn)機(jī)會(huì)，那么我會(huì)更好的協(xié)調(diào)資金的問(wèn)題，盡量少貸長(zhǎng)貸，用短貸來(lái)維持現(xiàn)金不足的問(wèn)題

這門(mén)課讓我們從懵懂的書(shū)中找到了方向，把枯燥的理論知識(shí)運(yùn)用到實(shí)踐中，也讓我們知道自己的能力和實(shí)力，也從中找到自己相對(duì)薄弱的一面，以后能夠在理論知識(shí)的學(xué)習(xí)中更加有針對(duì)性，更加懂得方法，也增強(qiáng)了自主考慮問(wèn)題和分析問(wèn)題的能力，同是最重要的是增強(qiáng)了團(tuán)隊(duì)意識(shí)，讓我認(rèn)識(shí)到團(tuán)隊(duì)合作的重要性，以及與本組成員一起面對(duì)問(wèn)題解決問(wèn)題的能力，可能我們做得不是最好的，但是我們是真的努力在想把它做好，這也讓我們有了善于思考和從不同角度考慮問(wèn)題的能力，在把理論付諸于實(shí)踐的同事也鍛煉了我的思維能力和顧全大局的整體意識(shí)。

可能是因?yàn)闀r(shí)間太短，剛剛掌握熟練就要結(jié)束課程，而且每輪基本都是剛剛渡過(guò)難關(guān)，正要有起色的時(shí)候就結(jié)束了，所以成績(jī)并不是很理想，如果能夠增加一點(diǎn)股本，每輪的時(shí)間年限再長(zhǎng)一些，可能會(huì)對(duì)我們更加有利一些?？傊?，這門(mén)課讓我學(xué)會(huì)了很多，讓我收獲了知識(shí)，收獲了能力，甚至是收獲了友誼，所以我很感謝這門(mén)課的開(kāi)設(shè)，也希望可以繼續(xù)這樣的課程，讓學(xué)生在學(xué)到理論課程的同時(shí)也能夠增強(qiáng)實(shí)踐的綜合能力。