第一篇：出口退稅賬戶托管借款合同

借款人：______________________________

企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號碼：________________

法定代表人：__________________________

住所：________________________________

開戶金融機構(gòu)及賬號：__________________

聯(lián)系方式：____________________________

貸款人：中國銀行____________________行

法定代表人或負責人：__________________

住所：________________________________

聯(lián)系方式：____________________________

借款人、貸款人經(jīng)平等協(xié)商，就貸款人向借款人發(fā)放短期人民幣資金貸款事宜達成一致意見，特訂立本合同。

第一條　金額

本合同項下借款總額為（大寫）________________，（小寫）________________。

第二條　期限

借款期限為________個月，自雙方約定的提款日起算，至雙方約定的最后一個還款日為止。如果雙方約定的提款時間為特定的期間，上述“提款日”系指提款期的起始日。

第三條　用途

本合同項下的借款用途如下：

（一）____________________；

（二）____________________；

（三）____________________。

未經(jīng)貸款人書面同意，借款人不得改變借款用途。

第四條　利率與計息

借款利率為年率________________％。合同有效期內(nèi)合同利率不變。

利息從借款人實際提款日起算，按實際提款額和用款天數(shù)計算，計算基數(shù)為一年360天。

借款人按下列第________________種方式付息：

（一）借款人每季支付利息一次，每年3月20日、6月20日、9月20日和12月20日為付息日。

（二）借款人每月支付利息一次，每月20日為付息日。

如貸款本金的最后一次償還日不在付息日，則借款人需在貸款本金的最后一次償還日付清全部應付利息。

（三）借款人每月支付利息一次，以貸款發(fā)放日的對應日為付息日。

第五條　提款條件

借款人未滿足下列條件的，貸款人有權(quán)拒絕借款人的提款申請：

（一）提前________________天提出書面提款申請及有關(guān)的借款用途證明文件；

（二）本借款合同及相關(guān)附件已正式生效；

（三）本合同第九條所規(guī)定的出口退稅賬戶托管程序已經(jīng)完成，《出口退稅賬戶協(xié)議》已經(jīng)生效；

（四）本合同第十條所規(guī)定的擔保合同或擔保協(xié)議已經(jīng)生效；

（五）借款人已按貸款人要求開立用于提款、付息、付費及還款的賬戶；

（六）借款人已向貸款人提交董事會或其他有權(quán)部門同意簽訂和履行本協(xié)議的決議書和授權(quán)書；

（七）借款人已向貸款人提交有權(quán)簽署本合同及與本合同有關(guān)的文件和單據(jù)的人員名單及上述人員的簽字樣本；

（八）未出現(xiàn)第十一條所規(guī)定的違約事件；

（九）法律規(guī)定及雙方約定的其他提款條件已經(jīng)滿足。

第六條　提款時間

借款人應按下列第________________種時間提款：

（一）借款人應于________年______月______日一次性提款。

（二）借款人應在________年______月______日起________天內(nèi)按本合同約定數(shù)額提清所有款項。

超過上述時間未提用的部分，貸款人有權(quán)拒絕放款。貸款人同意放款的，有權(quán)就遲延提取部分按日__________的比例收取承擔費；貸款人拒絕放款的部分，貸款人有權(quán)按________________的比例收取承擔費。

第七條　提款手續(xù)

每次提款前借款人應按貸款人要求提交提款申請書，并辦理其他提款手續(xù)。

第八條　還款

借款人必須嚴格按如下還款計劃歸還本合同項下貸款：

還款次數(shù) 還款日期 還款金額還款次數(shù) 還款日期 還款金額

借款人如需就上述還款計劃的任何部分作調(diào)整，必須在相應貸款到期15日前提出書面申請。除另有約定外，還款計劃的任何變更須經(jīng)貸款人書面確認。

借款人與貸款人之間存在多筆已到期借款合同的，貸款人有權(quán)決定借款人每筆還款所履行的合同順序。

借款人可以提前還款，但應提前________________日通知貸款人。貸款人有權(quán)按提前還款部分的應收利息的________________ 的比例計收補償費。提前還款的金額首先用來償還最后到期的貸款，按照倒序還款。經(jīng)貸款人同意提前還款的部分，借款人不得要求再次提用。

第九條　出口退稅賬戶托管

由借款人將其經(jīng)國家稅務部門確認的惟一的出口退稅專用賬戶委托給貸款人管理，以借款人的出口退稅應收款作為還款保證，并由雙方另行簽訂《出口退稅賬戶托管協(xié)議》，編號為________________。

第十條　擔保

此外，本合同項下的全部債務還同時采用如下第________________種方式擔保：

（一）由________提供連帶責任還款保證，并另行簽訂《保證合同》，編號為________________。

（二）由________提供抵押擔保，并另行簽訂《抵押合同》，編號為________________。

（三）由________提供質(zhì)押擔保，并另行簽訂《質(zhì)押合同》，編號為________________。

如保證人財務狀況惡化或因其他原因?qū)е聝攤芰γ黠@下降，或抵押物、質(zhì)物貶值、毀損、滅失，致使擔保能力明顯減弱或喪失時，貸款人有權(quán)要求借款人更換保證人或提供新的抵押物、質(zhì)物以及擔保本合同項下債務。

第十一條　聲明與承諾

借款人聲明如下：

（一）借款人依法注冊并合法存在。

（二）借款人已獲得簽署本合同所需要的授權(quán)。

（三）借款人向貸款人提供的所有文件、資料、報表和憑證等是準確、真實、完整和有效的。

（四）借款人未隱瞞任何已發(fā)生或正在發(fā)生的、有可能影響對其履約能力判斷的下列情況：

1．與借款人或其主要領導人有牽連的重大違紀、違法或被索賠事件；

2．借款人在其他合同項下的違約事件；

3．借款人承擔的債務、或有債務或向第三人提供的抵押、質(zhì)押擔保；

4．未了結(jié)的訴訟、仲裁案件；

5．其他可能影響借款人財務狀況和償債能力的情況。

借款人承諾如下：

（一）按貸款人的要求每月提供最新財務報表；每年第一季度提供經(jīng)審計的上年年度財務報表；按貸款人要求隨時提供包括但不限于借款人的經(jīng)營狀況、財務狀況之報告、報表等文件和資料。

（二）如果借款人已經(jīng)或?qū)⑴c本合同保證人就其保證義務簽訂反擔保協(xié)議或類似協(xié)議，該協(xié)議將不會損害貸款人在本合同項下的任何權(quán)利。

（三）接受貸款人的信貸檢查與監(jiān)督，并給予足夠的協(xié)助和配合。

（四）借款人減少注冊資本或進行重大產(chǎn)權(quán)變動和經(jīng)營方式的調(diào)整（包括但不限于與外商合資、合作；分立、合并、兼并、被兼并；重組、組建或改建為股份制公司；進行租賃、承包、聯(lián)營、托管等經(jīng)營方式的變更），需事先通知貸款人。如上述行為將對借款人的償債能力產(chǎn)生不利影響，須征得貸款人的同意。

（五）借款人不以降低其償債能力的方式處置自有資產(chǎn)。借款人對第三人提供保證或以自身資產(chǎn)設置抵押、質(zhì)押擔保時，將及時通知貸款人，并承諾其擔保的債務總額不高于其自身凈資產(chǎn)的________________倍。

（六）借款人對貸款人債務的清償順序優(yōu)先于借款人股東對其的貸款，并且不亞于其他債權(quán)人的同類債務。

（七）借款人承諾當發(fā)生如下事件時將及時通知貸款人：

1．在本合同或其他任何合同項下發(fā)生違約事件；

2．借款人發(fā)生隸屬關(guān)系的變更、高級管理人員的變動、公司章程的修改以及內(nèi)部組織機構(gòu)的重大調(diào)整；

3．借款人經(jīng)營出現(xiàn)困難和財務狀況發(fā)生惡化；

4．借款人涉及重大訴訟或仲裁案件；

5．借款人發(fā)生其他影響其償債能力的情形。

（八）借款人不遲于每一筆本息到期前________________天存入足額資金以備支付。

（九）借款人在本貸款項下的有關(guān)結(jié)算業(yè)務應在貸款人或中國銀行其他分支機構(gòu)辦理，其結(jié)算業(yè)務量達到貸款人的要求。

第二篇：出口退稅賬戶托管借款合同

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出口退稅賬戶托管借款合同

編號：年字號

借款人：＿＿＿＿＿＿＿＿

企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號碼：＿＿＿＿＿＿＿＿ 法定代表人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 住所：＿＿＿＿＿＿＿＿

開戶金融機構(gòu)及賬號：＿＿＿＿＿＿＿＿ 聯(lián)系方式：＿＿＿＿＿＿＿＿ 貸款人：中國銀行＿＿＿＿＿＿＿＿行 法定代表人或負責人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 住所：＿＿＿＿＿＿＿＿ 聯(lián)系方式：＿＿＿＿＿＿＿＿

借款人、貸款人經(jīng)平等協(xié)商，就貸款人向借款人發(fā)放短期人民幣資金貸款事宜達成一致意見，特訂立本合同。

第一條金額

當前頁碼2

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借款人按下列第＿＿＿＿＿＿＿＿種方式付息：

（一）借款人每季支付利息一次，每年3月20日、6月20日、9月20日和12月20日為付息日。

（二）借款人每月支付利息一次，每月20日為付息日。

如貸款本金的最后一次償還日不在付息日，則借款人需在貸款本金的最后一次償還日付清全部應付利息。

（三）借款人每月支付利息一次，以貸款發(fā)放日的對應日為付息日。第五條提款條件

借款人未滿足下列條件的，貸款人有權(quán)拒絕借款人的提款申請：

（一）提前＿＿＿＿＿＿＿＿天提出書面提款申請及有關(guān)的借款用途證明文件；

（二）本借款合同及相關(guān)附件已正式生效；

（三）本合同第九條所規(guī)定的出口退稅賬戶托管程序已經(jīng)完成，《出口退稅賬戶協(xié)議》已經(jīng)生效；

（四）本合同第十條所規(guī)定的擔保合同或擔保協(xié)議已經(jīng)生效；

（五）借款人已按貸款人要求開立用于提款、付息、付費及還款的賬戶；

當前頁碼4

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借款人必須嚴格按如下還款計劃歸還本合同項下貸款：

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜還款次數(shù)｜還款日期｜還款金額｜｜還款次數(shù)｜還款日期｜還款金額｜

｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｜｜｜｜｜｜｜

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第十條擔保

此外，本合同項下的全部債務還同時采用如下第＿＿＿＿＿＿＿＿種方式擔保：

（一）由＿＿＿＿提供連帶責任還款保證，并另行簽訂《保證合同》，編號為＿＿＿＿＿＿＿＿。

（二）由＿＿＿＿提供抵押擔保，并另行簽訂《抵押合同》，編號為＿＿＿＿＿＿＿＿。

（三）由＿＿＿＿提供質(zhì)押擔保，并另行簽訂《質(zhì)押合同》，編號為＿＿＿＿＿＿＿＿。

如保證人財務狀況惡化或因其他原因?qū)е聝攤芰γ黠@下降，或抵押物、質(zhì)物貶值、毀損、滅失，致使擔保能力明顯減弱或喪失時，貸款人有權(quán)要求借款人更換保證人或提供新的抵押物、質(zhì)物以及擔保本合同項下債務。

第十一條聲明與承諾 借款人聲明如下：

（一）借款人依法注冊并合法存在。

（二）借款人已獲得簽署本合同所需要的授權(quán)。

當前頁碼8

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（四）借款人減少注冊資本或進行重大產(chǎn)權(quán)變動和經(jīng)營方式的調(diào)整（包括但不限于與外商合資、合作；分立、合并、兼并、被兼并；重組、組建或改建為股份制公司；進行租賃、承包、聯(lián)營、托管等經(jīng)營方式的變更），需事先通知貸款人。如上述行為將對借款人的償債能力產(chǎn)生不利影響，須征得貸款人的同意。

（五）借款人不以降低其償債能力的方式處置自有資產(chǎn)。借款人對第三人提供保證或以自身資產(chǎn)設置抵押、質(zhì)押擔保時，將及時通知貸款人，并承諾其擔保的債務總額不高于其自身凈資產(chǎn)的＿＿＿＿＿＿＿＿倍。

（六）借款人對貸款人債務的清償順序優(yōu)先于借款人股東對其的貸款，并且不亞于其他債權(quán)人的同類債務。

（七）借款人承諾當發(fā)生如下事件時將及時通知貸款人： 1．在本合同或其他任何合同項下發(fā)生違約事件；

2．借款人發(fā)生隸屬關(guān)系的變更、高級管理人員的變動、公司章程的修改以及內(nèi)部組織機構(gòu)的重大調(diào)整；

3．借款人經(jīng)營出現(xiàn)困難和財務狀況發(fā)生惡化； 4．借款人涉及重大訴訟或仲裁案件； 5．借款人發(fā)生其他影響其償債能力的情形。

（八）借款人不遲于每一筆本息到期前＿＿＿＿＿＿＿＿天存入足額資金以備支付。

當前頁碼10

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（二）借款人逾期及挪用款項總額達＿＿＿＿＿＿＿＿元人民幣；

（三）借款人在第十條中的聲明不真實或違反其所作的承諾；

（四）借款人在其他合同項下發(fā)生違約事件；

（五）保證人、抵押人、質(zhì)押人在擔保合同項下發(fā)生違約事件，影響借款人履行本合同項下的義務；

（六）借款人終止營業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產(chǎn)事件；

（七）借款人或保證人財務狀況嚴重惡化；

（八）抵押物、質(zhì)物貶值、毀損、滅失、被查封或凍結(jié)，借款人未按貸款人的要求提供新的擔保的。

第十三條扣劃 借款人同意：

（一）借款人在本合同項下應支付的任何款項，可由貸款人從借款人開立在中國銀行各機構(gòu)的賬戶上直接扣劃。

（二）無論借款人在本合同項下的債務是否到期，貸款人均有權(quán)依照本合同第九條指定的《出口退稅賬戶托管協(xié)議》直接扣劃借款人委托給貸款人管理的出口退稅賬戶上的資金，用于清償本合同項下的債務。

第十四條稅費

當前頁碼12

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因履行本合同所發(fā)生的或與本合同有關(guān)的一切爭議、糾紛，雙方應協(xié)商解決。協(xié)商不成的，雙方同意采取如下第＿＿＿＿＿＿＿＿種方式加以解決：

（一）依法直接向貸款人所在地人民法院起訴。

（二）提交＿＿＿＿＿＿＿＿仲裁委員會仲裁。第十八條附件

下列附件及經(jīng)雙方共同確認的其他附件是本合同不可分割的組成部分，具有與本合同相同的效力。

（一）＿＿＿＿＿＿＿＿；

（二）＿＿＿＿＿＿＿＿；

（三）＿＿＿＿＿＿＿＿；

（四）＿＿＿＿＿＿＿＿。第十九條合同生效

本合同經(jīng)借貸雙方的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并蓋章后生效。本合同一式＿＿＿＿＿＿＿＿份，借貸雙方各執(zhí)＿＿＿＿＿＿＿＿份，均具同等效力。

第二十條特別提示

當前頁碼14

第三篇：退稅賬戶托管借款合同

退稅賬戶托管借款合同范本

借款人：______________________________

企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號碼：________________

法定代表人：__________________________

住所：________________________________

開戶金融機構(gòu)及賬號：__________________

聯(lián)系方式：____________________________

貸款人：中國銀行____________________行

法定代表人或負責人：__________________

住所：________________________________

聯(lián)系方式：____________________________

借款人、貸款人經(jīng)平等協(xié)商，就貸款人向借款人發(fā)放短期人民幣資金貸款事宜達成一致意見，特訂立本合同。

第一條 金額

本合同項下借款總額為（大寫）________________，（小寫）________________。

第二條 期限

借款期限為________個月，自雙方約定的提款日起算，至雙方約定的最后一個還款日為止。如果雙方約定的提款時間為特定的期間，上述“提款日”系指提款期的起始日。

第三條 用途

本合同項下的借款用途如下：

（一）____________________；

（二）____________________；

（三）____________________。

未經(jīng)貸款人書面同意，借款人不得改變借款用途。

第四條 利率與計息

借款利率為年率________________%。合同有效期內(nèi)合同利率不變。

利息從借款人實際提款日起算，按實際提款額和用款天數(shù)計算，計算基數(shù)為一年360天。

借款人按下列第________________種方式付息：

（一）借款人每季支付利息一次，每年3月20日、6月20日、9月20日和12月20日為付息日。

（二）借款人每月支付利息一次，每月20日為付息日。

如貸款本金的最后一次償還日不在付息日，則借款人需在貸款本金的最后一次償還日付清全部應付利息。

（三）借款人每月支付利息一次，以貸款發(fā)放日的對應日為付息日。

第五條 提款條件

借款人未滿足下列條件的，貸款人有權(quán)拒絕借款人的提款申請：

（一）提前________________天提出書面提款申請及有關(guān)的借款用途證明文件；

（二）本借款合同及相關(guān)附件已正式生效；

（三）本合同第九條所規(guī)定的出口退稅賬戶托管程序已經(jīng)完成，《出口退稅賬戶協(xié)議》已經(jīng)生效；

（四）本合同第十條所規(guī)定的擔保合同或擔保協(xié)議已經(jīng)生效；

（五）借款人已按貸款人要求開立用于提款、付息、付費及還款的賬戶；

（六）借款人已向貸款人提交董事會或其他有權(quán)部門同意簽訂和履行本協(xié)議的決議書和授權(quán)書；

（七）借款人已向貸款人提交有權(quán)簽署本合同及與本合同有關(guān)的文件和單據(jù)的人員名單及上述人員的簽字樣本；

（八）未出現(xiàn)第十一條所規(guī)定的違約事件；

（九）法律規(guī)定及雙方約定的其他提款條件已經(jīng)滿足。

第六條 提款時間

借款人應按下列第________________種時間提款：

（一）借款人應于________年______月______日一次性提款。

（二）借款人應在________年______月______日起________天內(nèi)按本合同約定數(shù)額提清所有款項。

超過上述時間未提用的部分，貸款人有權(quán)拒絕放款。貸款人同意放款的，有權(quán)就遲延提取部分按日__________的比例收取承擔費；貸款人拒絕放款的部分，貸款人有權(quán)按________________的比例收取承擔費。

第七條 提款手續(xù)

每次提款前借款人應按貸款人要求提交提款申請書，并辦理其他提款手續(xù)。

第八條 還款

借款人必須嚴格按如下還款計劃歸還本合同項下貸款：

還款次數(shù) 還款日期 還款金額 還款次數(shù) 還款日期 還款金額

借款人如需就上述還款計劃的任何部分作調(diào)整，必須在相應貸款到期15日前提出書面申請。除另有約定外，還款計劃的任何變更須經(jīng)貸款人書面確認。

借款人與貸款人之間存在多筆已到期借款合同的，貸款人有權(quán)決定借款人每筆還款所履行的合同順序。

借款人可以提前還款，但應提前________________日通知貸款人。貸款人有權(quán)按提前還款部分的應收利息的________________ 的比例計收補償費。提前還款的金額首先用來償還最后到期的貸款，按照倒序還款。經(jīng)貸款人同意提前還款的部分，借款人不得要求再次提用。

第九條 出口退稅賬戶托管

由借款人將其經(jīng)國家稅務部門確認的惟一的出口退稅專用賬戶委托給貸款人管理，以借款人的出口退稅應收款作為還款保證，并由雙方另行簽訂《出口退稅賬戶托管協(xié)議》，編號為________________。

第十條 擔保

此外，本合同項下的全部債務還同時采用如下第________________種方式擔保：

（一）由________提供連帶責任還款保證，并另行簽訂《保證合同》，編號為________________。

（二）由________提供抵押擔保，并另行簽訂《抵押合同》，編號為________________。

（三）由________提供質(zhì)押擔保，并另行簽訂《質(zhì)押合同》，編號為________________。

如保證人財務狀況惡化或因其他原因?qū)е聝攤芰γ黠@下降，或抵押物、質(zhì)物貶值、毀損、滅失，致使擔保能力明顯減弱或喪失時，貸款人有權(quán)要求借款人更換保證人或提供新的抵押物、質(zhì)物以及擔保本合同項下債務。

第十一條 聲明與承諾

借款人聲明如下：

（一）借款人依法注冊并合法存在。

（二）借款人已獲得簽署本合同所需要的授權(quán)。

（三）借款人向貸款人提供的所有文件、資料、報表和憑證等是準確、真實、完整和有效的。

（四）借款人未隱瞞任何已發(fā)生或正在發(fā)生的、有可能影響對其履約能力判斷的下列情況：

1.與借款人或其主要領導人有牽連的重大違紀、違法或被索賠事件；

2.借款人在其他合同項下的違約事件；

3.借款人承擔的債務、或有債務或向第三人提供的抵押、質(zhì)押擔保；

4.未了結(jié)的訴訟、仲裁案件；

5.其他可能影響借款人財務狀況和償債能力的情況。

借款人承諾如下：

（一）按貸款人的要求每月提供最新財務報表；每年第一季度提供經(jīng)審計的上年財務報表；按貸款人要求隨時提供包括但不限于借款人的經(jīng)營狀況、財務狀況之報告、報表等文件和資料。

（二）如果借款人已經(jīng)或?qū)⑴c本合同保證人就其保證義務簽訂反擔保協(xié)議或類似協(xié)議，該協(xié)議將不會損害貸款人在本合同項下的任何權(quán)利。

（三）接受貸款人的信貸檢查與監(jiān)督，并給予足夠的協(xié)助和配合。

（四）借款人減少注冊資本或進行重大產(chǎn)權(quán)變動和經(jīng)營方式的調(diào)整（包括但不限于與外商合資、合作；分立、合并、兼并、被兼并；重組、組建或改建為股份制公司；進行租賃、承包、聯(lián)營、托管等經(jīng)營方式的變更），需事先通知貸款人。如上述行為將對借款人的償債能力產(chǎn)生不利影響，須征得貸款人的同意。

（五）借款人不以降低其償債能力的方式處置自有資產(chǎn)。借款人對第三人提供保證或以自身資產(chǎn)設置抵押、質(zhì)押擔保時，將及時通知貸款人，并承諾其擔保的債務總額不高于其自身凈資產(chǎn)的________________倍。

（六）借款人對貸款人債務的清償順序優(yōu)先于借款人股東對其的貸款，并且不亞于其他債權(quán)人的同類債務。

（七）借款人承諾當發(fā)生如下事件時將及時通知貸款人：

1.在本合同或其他任何合同項下發(fā)生違約事件；

2.借款人發(fā)生隸屬關(guān)系的變更、高級管理人員的變動、公司章程的修改以及內(nèi)部組織機構(gòu)的重大調(diào)整；

3.借款人經(jīng)營出現(xiàn)困難和財務狀況發(fā)生惡化；

4.借款人涉及重大訴訟或仲裁案件；

5.借款人發(fā)生其他影響其償債能力的情形。

（八）借款人不遲于每一筆本息到期前________________天存入足額資金以備支付。

（九）借款人在本貸款項下的有關(guān)結(jié)算業(yè)務應在貸款人或中國銀行其他分支機構(gòu)辦理，其結(jié)算業(yè)務量達到貸款人的要求。

（十）在有關(guān)會計的稅后凈利潤為零或負數(shù)，或者稅后利潤不足以彌補以往會計累計虧損的情況下，或者稅前利潤未用于清償借款人在該會計內(nèi)應清償?shù)谋窘?、利息和費用或者稅前利潤不足以清償下一期本金、利息和費用時，借款人不以任何形式向股東分配股息、紅利。

第十二條 違約事件及處理

如甲方未按約定期限還款，且又未就展期事宜與乙方達成協(xié)議，乙方有權(quán)就逾期部分按每日萬分之_________的比例計收利息。逾期利率遇利率調(diào)整分段計息。

如借款人未按期足額付息，貸款人有權(quán)就到期未付利息額按貸款合同利率按月或按季計收復利。貸款逾期后改按逾期利率日息萬分之________________計收復利。如本金按期收回而利息逾期的，對逾期的利息仍按逾期利率計收復利。逾期利率遇利率調(diào)整分段計息。

如借款人未按本合同規(guī)定的用途使用貸款，貸款人有權(quán)就挪用貸款部分按每日萬分之_______的比例計收違約金。該違約金遇利率調(diào)整分段計算。

有下列情形之一的，貸款人有權(quán)停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度，宣布本合同項下的借款本息全部立即到期：

（一）借款人逾期未付本金或利息超過___________日；

（二）借款人逾期及挪用款項總額達________________元人民幣；

（三）借款人在第十條中的聲明不真實或違反其所作的承諾；

（四）借款人在其他合同項下發(fā)生違約事件；

（五）保證人、抵押人、質(zhì)押人在擔保合同項下發(fā)生違約事件，影響借款人履行本合同項下的義務；

（六）借款人終止營業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產(chǎn)事件；

（七）借款人或保證人財務狀況嚴重惡化；

（八）抵押物、質(zhì)物貶值、毀損、滅失、被查封或凍結(jié)，借款人未按貸款人的要求提供新的擔保的。

第十三條 扣劃

借款人同意：

（一）借款人在本合同項下應支付的任何款項，可由貸款人從借款人開立在中國銀行各機構(gòu)的賬戶上直接扣劃。

（二）無論借款人在本合同項下的債務是否到期，貸款人均有權(quán)依照本合同第九條指定的《出口退稅賬戶托管協(xié)議》直接扣劃借款人委托給貸款人管理的出口退稅賬戶上的資金，用于清償本合同項下的債務。

第十四條 稅費

與本合同訂立、履行及糾紛解決有關(guān)的稅收及費用，包括但不限于印花稅、利息預提稅、訴訟費、執(zhí)行費、律師代理費、公證費等均由借款人支付或償付。

第十五條 抵銷、轉(zhuǎn)讓與權(quán)利保留

借款人應全額支付本合同項下應付款項，不得提出抵銷的主張。但貸款人同意的除外。

未經(jīng)貸款人書面同意，借款人不得將本合同項下義務轉(zhuǎn)讓給第三人。

貸款人給予借款人任何寬容、寬限、優(yōu)惠或延緩行使本合同項下的任何權(quán)利，均不影響、損害或限制貸款人依本合同和法律、法規(guī)而享有的一切權(quán)益，不應視為貸款人對本合同項下權(quán)利、權(quán)益的放棄，也不能免除借款人在本合同項下應承擔的任何義務。

第十六條 變更與解除

本合同經(jīng)雙方書面同意可以修改、補充或解除。本合同的任何修改和補充均構(gòu)成本合同不可分割的一部分。

本合同的任何條款的無效均不影響其他條款的效力。

第十七條 法律適用、爭議解決及司法管轄

本合同適用中華人民共和國法律。

因履行本合同所發(fā)生的或與本合同有關(guān)的一切爭議、糾紛，雙方應協(xié)商解決。協(xié)商不成的，雙方同意采取如下第________種方式加以解決：

（一）依法直接向貸款人所在地人民法院起訴。

（二）提交________________仲裁委員會仲裁。

第十八條 附件

下列附件及經(jīng)雙方共同確認的其他附件是本合同不可分割的組成部分，具有與本合同相同的效力。

（一）________________；

（二）________________；

（三）________________；

（四）________________。

第十九條 合同生效

本合同經(jīng)借貸雙方的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并蓋章后生效。

本合同一式________________份，借貸雙方各執(zhí)________________份，均具同等效力。

第二十條 特別提示

本合同的所有條款借款人已經(jīng)與貸款人進行了充分的協(xié)商。

貸款人已提請借款人特別注意有關(guān)雙方權(quán)利義務的全部條款，并對其作全面、準確的理解。貸款人已經(jīng)應借款人的要求對上述條款作出相應的說明。

簽約各方對本合同條款的理解完全一致。

借款人：（公章）________________

法定代表人或

授權(quán)簽字人：____________________

__________年________月________日

貸款人：（公章）________________

法定代表人或

授權(quán)簽字人：____________________

__________年________月________

第四篇：中國工商銀行出口退稅賬戶托管貸款管理辦法

中國工商銀行出口退稅賬戶托管貸款管理辦法

來源：工銀發(fā)[2002]301號作者：中國工商銀行日期：02-12-16

第一章 總則

第一條 為支持出口企業(yè)進一步擴大出口，開拓外貿(mào)企業(yè)信貸市場，加強出口退稅賬戶托管貸款的管理，防范貸款風險，規(guī)范操作程序，有效地維護我行的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、中國人民銀行《貸款通則》和中國人民銀行、對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、國家稅務總局《關(guān)于辦理出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務的通知》（銀發(fā)〔2001〕276號）的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱借款人是指經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記并按規(guī)定辦理年檢手續(xù)的出口企業(yè)；貸款人是指中國工商銀行總行及授權(quán)的分支機構(gòu)。

第三條 本辦法所稱出口退稅賬戶托管貸款是指我行為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時到賬而出現(xiàn)短期資金困難，在對企業(yè)出口退稅賬戶進行托管的前提下，向企業(yè)提供的以出口退稅應收款作為主要還款來源的短期貸款。

第四條 本貸款的發(fā)放和使用應當符合國家的法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章規(guī)定，并應遵循“以稅定貸、退稅還貸、設置專戶、加強監(jiān)督”的原則。

第二章 借款人條件

第五條 申請出口退稅賬戶托管貸款的借款人應符合以下條件：

（一）信譽良好，沒有非法逃匯、套匯和偷稅、騙稅等不良記錄；

（二）有健全的組織機構(gòu)、經(jīng)營管理制度和財務管理制度；

（三）具有穩(wěn)定的出口業(yè)務，產(chǎn)品有市場、有效益，具有按期償還貸款本息的能力；

（四）在我行開立出口退稅專戶，該專戶應為經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部門或國稅部門確認的借款人接受退稅款項的專用賬戶；

（五）貸款用途為企業(yè)進出口貿(mào)易中的合理流動資金需要；

（六）我行評定信用等級原則上應在A－級（含）以上及經(jīng)營正常、現(xiàn)金流量充足的未評級企業(yè)，對享受政府部門貼息政策的企業(yè)，信用等級可放寬至BBB級；

（七）貸款人要求的其他條件。

第三章 貸款額度、期限和利率

第六條 出口退稅賬戶托管貸款金額不超過應退未退稅金額的70％。對信用良好、出口結(jié)算量大的優(yōu)質(zhì)企業(yè)貸款比例可適當提高。

第七條 出口退稅賬戶托管貸款期限為一年以內(nèi)。若實際退稅時間與預計時間存在差異，可以提前還貸或通過申請展期的方式進行期限調(diào)整，辦理展期時應比照短期貸款的相關(guān)規(guī)定辦理。

第八條 出口退稅賬戶托管貸款利率按人民銀行同檔次短期貸款利率的規(guī)定執(zhí)行。

第四章 貸款受理、發(fā)放和歸還

第九條 借款人申請出口退稅賬戶托管貸款時，除向貸款人提供符合短期貸款條件的資料外，還應向貸款人提供以下資料：

（一）借款人及有權(quán)簽字人簽章的“（開立）出口退稅專戶承諾書”（見附件

1）；

（二）經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部門和國家稅務部門蓋章確認的“出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務確認單”（可參照附件2或經(jīng)當?shù)赜袡?quán)部門制定的統(tǒng)一格式確認函）；

（三）貸款人要求的其他資料。

第十條 對無“出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務確認單”的外貿(mào)企業(yè)應在同時滿足以下條件的前提下，按照最高不超過出口退稅額的50％給予貸款：

（一）企業(yè)前兩年獲得當?shù)貒惥峙鷾释硕惤痤~與向國稅局申報退稅金額比例在90％以上；

（二）企業(yè)不屬掛靠經(jīng)營；

（三）企業(yè)當年在我行的國際結(jié)算量同業(yè)占比不低于我行對其貸款融資余額同業(yè)占比；

（四）須出具貨物報關(guān)單、出口收匯核銷單、結(jié)匯水單、增值稅專用發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口貨物專用繳款書、出口發(fā)票以及國稅局收件單。

第十一條 出口退稅賬戶托管貸款比照短期貸款的程序進行審查，審查同意后與借款人簽訂借款合同。

第十二條 出口退稅賬戶托管貸款采取逐筆簽訂合同、逐筆發(fā)放的形式，實際貸款金額、利率和期限以借據(jù)為準。

第十三條 借款人以出口退稅款項作為還本付息的主要來源，也可使用其他收入來源還款。

第五章 授權(quán)、授信與限額管理

第十四條 出口退稅賬戶托管貸款的審批權(quán)限執(zhí)行總行關(guān)于法人客戶短期貸款授權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定。

第十五條 出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務納入法人客戶統(tǒng)一授信制度管理。

第十六條 出口退稅賬戶托管貸款納入短期貸款限額管理，各行應在總行下達的信貸限額計劃的總量內(nèi)自行調(diào)整。

第六章 貸款管理

第十七條 本貸款根據(jù)短期貸款管理辦法進行檢查和監(jiān)督。

第十八條 本貸款由公司業(yè)務部門負責市場開拓及推廣，檢查監(jiān)督貸款運行情況和企業(yè)生產(chǎn)、出口和資金使用情況；國際業(yè)務部門應配合提供企業(yè)的國際結(jié)算量和收匯及時性等情況；信貸管理部門負責審查企業(yè)的資信狀況及貸款的監(jiān)測。

第十九條 各行要對退稅賬戶實行封閉管理，切實防范貸款風險。賬戶資金必須優(yōu)先歸還退稅貸款，在借款人還清所有出口退稅貸款本息之前，不得支作他用。如出現(xiàn)貸款逾期或借款人違約，應及時扣收貸款本息，不足部分立即采取相應的保全措施。

第二十條 本貸款在“121099”的科目下設置出口退稅賬戶托管貸款進行核算。第二十一條 本貸款納入信貸管理系統(tǒng)統(tǒng)一管理，各行應及時、準確地錄入相關(guān)數(shù)據(jù)，并加注標識。

第七章 附則

第二十二條 出口退稅賬戶托管貸款申請書、借據(jù)、借款合同和擔保合同須使用我行短期貸款的統(tǒng)一文本格式。

第二十三條 本辦法由總行制定、解釋和修改。

第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，以往規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。

附件：

1.（開立）出口退稅專戶承諾書（略）

2.出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務確認單（略）

第五篇：出口退稅賬戶變更申請報告

出口退稅賬戶變更申請報告

尊敬的XX縣國稅局：

茲接到通知“5月1日人民銀行“全國國庫會計數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（”簡稱TCBS）上線運行后，所有退稅業(yè)務無法手工修改。為保證退稅業(yè)務的正常處理，各退稅單位提供的退稅賬戶必須與三方協(xié)議簽約的賬戶一致?！惫侍厣暾堊兏隹谕硕愩y行賬戶與繳稅賬戶一致。

原出口退稅銀行及賬號 銀行名稱：中國銀行XX支行 銀行賬號：XX

變更后出口退稅銀行及賬號（已簽訂三方協(xié)議的繳稅賬戶）： 銀行名稱：XX 銀行賬號：XX 望批準！

申請人：XX

2013年03月21 日