第一篇：不良貸款的處理

不良貸款處理流程

為加強(qiáng)不良貸款的清收力度，明確貸款的催討責(zé)任，盡最大限度清收及化解不良貸款，特制定以下不良貸款處理流程。

一、每筆貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理需密切關(guān)注并監(jiān)測(cè)借款人的經(jīng)營(yíng)管理和資金流動(dòng)情況，在借款人出現(xiàn)問題的初期，客戶經(jīng)理要有敏感度，發(fā)現(xiàn)及時(shí)，在企業(yè)還具有一定的償還能力，立即采取有效措施，使不良債權(quán)得以轉(zhuǎn)化。發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)，立即深入調(diào)查，了解具體原因，確定問題的癥結(jié)，制定有效處理方法，如沒有十足化解風(fēng)險(xiǎn)把握，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，認(rèn)真研究，采取相應(yīng)的對(duì)策，針對(duì)早期預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)措施。

二、當(dāng)借款人未按時(shí)支付利息，客戶經(jīng)理應(yīng)立即通過電話與借款人聯(lián)系并催收，若借款人回避，既不還本付息又不與我公司聯(lián)系，應(yīng)立即上門催收，有擔(dān)保人的告知擔(dān)保人，同時(shí)了解借款人情況。在利息未按時(shí)支付后七個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出催收利息函，落實(shí)付息事宜。絕對(duì)不能輕視客戶未按時(shí)支付貸款利息，一般情況下，利息不支付的客戶，歸還貸款本金的能力更弱。在經(jīng)過催收，半個(gè)月后未能支付利息的客戶，需立即發(fā)律師函告知，并徹底調(diào)查清楚借款人的財(cái)產(chǎn)情況及擔(dān)保措施的第二還款能力，一般在貸款利息未支付后三個(gè)月內(nèi)進(jìn)行法律訴訟，對(duì)于有資產(chǎn)的借款人，做好訴前財(cái)產(chǎn)保全，防止對(duì)方財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移。

三、當(dāng)借款人貸款到期，未能按時(shí)歸還貸款時(shí),應(yīng)立即通過電話與借款人聯(lián)系，約見客戶面談，并了解借款人目前的真實(shí)情況，為下一步收回貸款做好計(jì)劃，若借款人回避，既不還本付息

又不與我公司聯(lián)系，應(yīng)立即上門實(shí)地查看，同時(shí)，有擔(dān)保人的告知擔(dān)保人，并了解借款人情況。在貸款未按時(shí)歸還后七個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出催收貸款函，落實(shí)還本付息事宜。在經(jīng)過催收，半個(gè)月后仍未能有所實(shí)質(zhì)性還貸進(jìn)展的客戶，需立即發(fā)律師函告知，并徹底調(diào)查清楚借款人的財(cái)產(chǎn)情況及擔(dān)保措施的第二還款能力，一般在貸款到期未歸還后，三個(gè)月內(nèi)進(jìn)行法律訴訟，對(duì)于有資產(chǎn)的借款人，做好訴前財(cái)產(chǎn)保全，防止對(duì)方財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移。

四、對(duì)于部分能滿足下列條件的貸款客戶，在貸款到期前客戶提出不能全額歸還貸款本息時(shí)，可以進(jìn)行展期。

(1)借款人沒有重大訴訟糾紛，經(jīng)營(yíng)未出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，貸款的風(fēng)險(xiǎn)可控；

(2)未拖欠我公司貸款利息；

(3)落實(shí)并評(píng)估擔(dān)保有效及足額。屬保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，必須保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。

展期的辦理，可以是全部貸款額展期，也可以是部分展期；短期貸款展期期限累計(jì)不超過原貸款期限；根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，考慮我行綜合收益掌握展期利率。

五、一旦有不良貸款產(chǎn)生，客戶經(jīng)理需每星期填寫不良貸款處理情況表，將上星期對(duì)不良貸款的處理情況進(jìn)行上報(bào)，直到貸款本息全額收回或已進(jìn)行訴訟為止。

第二篇：不良貸款處理法律意見

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行不良貸款處理法律指導(dǎo)意見

今年以來，我行零售貸款逾期率逐漸上升，不良貸款余額增加較快，各級(jí)分支機(jī)構(gòu)逾期貸款催收壓力逐漸加大。由于我行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)時(shí)間較短，不良貸款處理工作經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)性不強(qiáng)，不良貸款處理工作中的法律風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。2009年，部分分行結(jié)合本分行實(shí)際情況，制定了不良貸款處理工作的法律指導(dǎo)文件，為我行不良貸款處理做出了有益探索。為規(guī)范統(tǒng)一全行不良貸款處理中相關(guān)法律工作，切實(shí)防范不良貸款處理過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)，提高不良貸款處理效率，根據(jù)我國(guó)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及行內(nèi)規(guī)章制度，制定本指導(dǎo)意見。

第一章 總則

一、基本原則

不良貸款主要是指我行在經(jīng)營(yíng)中形成或通過其他方式取得的次級(jí)類、可疑類、損失類貸款。我行不良貸款處理中法律工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）合法性原則

不良貸款處理中法律工作要嚴(yán)格遵守法律及司法解釋、行政法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，按照法律規(guī)定的程序和形式開展工作，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）合規(guī)性原則 不良貸款處理中法律工作要嚴(yán)格遵循監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定和我行相關(guān)規(guī)章制度，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

二、不良貸款處理的措施

不良貸款的處理措施包括直接扣收、通知催收、訴訟（仲裁）追償、委托第三方追償、刑事追償、破產(chǎn)清償、和解、以資抵債等方式。當(dāng)事行應(yīng)根據(jù)不良貸款債務(wù)人和擔(dān)保人實(shí)際狀況審慎選擇處理措施。

三、不良貸款的處理程序

通過民事訴訟方式處理不良貸款的，應(yīng)當(dāng)遵循《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行民事訴訟工作管理辦法（試行）》（郵銀發(fā)?2009?40號(hào)）的規(guī)定；通過其他方式處理不良貸款的，參照?qǐng)?zhí)行上述文件。

四、建立良好的不良貸款處理法律環(huán)境

各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與法院、仲裁機(jī)構(gòu)、檢察院、公安經(jīng)偵部門等司法機(jī)構(gòu)和執(zhí)法部門的聯(lián)系和合作，建立良好的不良貸款處理社會(huì)環(huán)境與法律環(huán)境，確保各種不良貸款處理措施有效施行。

第二章 不良貸款處理措施

一、直接扣收

當(dāng)事行可以直接從借款人或保證人的賬戶扣收到期貸款本息?？凼帐钱?dāng)事行根據(jù)《合同法》第九十九條的規(guī)定，將自己的債務(wù)與對(duì)方的債務(wù)進(jìn)行抵銷。

（一）直接扣收的條件

1．我行與債務(wù)人之間互有債權(quán)，互有債務(wù)，具有相互對(duì)立 性。債務(wù)人在我行開立的賬戶有余額且為債務(wù)人所有的資金，不是第三人委托或托管的資金，如債務(wù)人開立的信托賬戶中的資金就不是債務(wù)人的資產(chǎn)，不可直接扣劃。

2．我行與債務(wù)人各自的債權(quán)均已到了清償期，即貸款已到期，債務(wù)人在我行的賬戶資金無期限限制或已到期限。如定期存款賬戶由于存在履行期間，行使抵銷權(quán)受到“雙方的債務(wù)均已屆清償期或到期”的限制，不能對(duì)上述賬戶任意行使抵銷權(quán)，只能待存款到期時(shí)才能行使抵銷權(quán)，當(dāng)事行在該定期存款到期前可以辦理止付手續(xù)。

3．我行與債務(wù)人之間相互債權(quán)、債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，即均為金錢債權(quán)。

4．抵銷債權(quán)須是合法的，且抵銷沒有違法。無效的債權(quán)或者不成立的債權(quán)不能進(jìn)行抵銷，同時(shí)抵銷不得違反法律規(guī)定的禁止性規(guī)定。

（二）直接扣收抵銷的程序

當(dāng)事行在主張抵銷時(shí)應(yīng)當(dāng)向債務(wù)人發(fā)送通知函。抵銷自通知到達(dá)對(duì)方時(shí)生效，抵銷不得附條件或者附期限。

（三）直接扣收應(yīng)注意的法律問題

對(duì)債務(wù)人的直接扣收可以導(dǎo)致連帶保證情況下保證債務(wù)訴訟時(shí)效的中斷。

當(dāng)事行與債務(wù)人就扣收抵銷有約定的（如借款合同中有抵消約定）按照約定進(jìn)行扣收抵銷，不受前條直接扣收抵銷條件的限制。

二、通知催收

通知債務(wù)人還款，是當(dāng)事行主張權(quán)利，以引起訴訟時(shí)效的中斷的處理措施。為防止逾期貸款超過訴訟時(shí)效期間導(dǎo)致喪失法律保護(hù)，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)在訴訟時(shí)效期間內(nèi)向債務(wù)人及時(shí)通知催收。當(dāng)事行可以自行向債務(wù)人發(fā)送催款通知書催收，也可以委托律師向債務(wù)人發(fā)送律師函催收。

（一）發(fā)送催款通知書的基本要求

1．貸款逾期以后，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況在訴訟時(shí)效內(nèi)向借款人發(fā)送“催收逾期貸款通知書”。

2．“催收逾期貸款通知書”應(yīng)附有回執(zhí)，向借款人發(fā)催收逾期貸款通知書，一定要按照法律規(guī)定讓符合條件的當(dāng)事人在“催收逾期貸款通知書”回執(zhí)上簽字和蓋章，確保手續(xù)的合法性，證據(jù)的可采性。對(duì)方當(dāng)事人為法人或者其他組織的，簽收人可以是其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)收發(fā)信件的部門或者被授權(quán)主體；對(duì)方當(dāng)事人為自然人的，簽收人可以是自然人本人、同住的具有完全行為能力的親屬或者被授權(quán)主體。

（二）通知催收應(yīng)注意的法律問題

1．對(duì)于保證貸款，根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)在合同約定的保證期間或法律規(guī)定的保證期間向保證人發(fā)出催款通知書，由保證人簽字蓋章。當(dāng)借款人、保證人的法定代表人、主要負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等有關(guān)人員拒絕在催款通知書上簽字蓋章時(shí)，當(dāng)事行可以根據(jù)實(shí)際情況，采取訴訟、仲裁等進(jìn)一步的清收措施。2．通過特快專遞的形式向借款人或擔(dān)保人寄發(fā)“催收逾期貸款通知書”要在特快專遞填單上盡可能詳細(xì)注明催收通知的主要內(nèi)容：如哪筆債務(wù)，債務(wù)人、債權(quán)金額、催收的意思表示等內(nèi)容，以達(dá)到對(duì)方一經(jīng)簽收即使未在催收通知上簽字蓋章也能產(chǎn)生主張權(quán)利的效果。但要注意應(yīng)及時(shí)向郵局索要對(duì)方已簽收的證明，防止因郵局的簽收憑據(jù)只在一定期間內(nèi)保留而喪失。

3．當(dāng)事行可以根據(jù)需要，采用公證方式發(fā)送催收通知書。公證催收的方式：一種是現(xiàn)場(chǎng)公證催收，就是債務(wù)人拒簽的情況下，由公證員現(xiàn)場(chǎng)送達(dá)催收通知，使用這種催收方式應(yīng)注意催收時(shí)應(yīng)有債務(wù)人或債務(wù)人的員工或同居親屬在場(chǎng)；另一種是公證郵寄催收，主要適用于異地的債務(wù)人。公證文書應(yīng)采用《公證暫行條列》規(guī)定的文本；

4．對(duì)已經(jīng)超過訴訟時(shí)效的債權(quán)，當(dāng)事行可采取措施與債務(wù)人達(dá)成還款協(xié)議，或根據(jù)《最高人民法院關(guān)于超過訴訟時(shí)效期間借款人在催款通知單上簽字或蓋章的法律效力問題的批復(fù)》，向債務(wù)人發(fā)出催款通知書，由債務(wù)人在催款通知書上簽字、蓋章。

（三）律師函催收

當(dāng)事行可根據(jù)需要委托律師事務(wù)所發(fā)出《律師函》催收。通過律師函達(dá)到提醒收函人盡快履行約定或者法定義務(wù)的作用。要求借款人限期清償違約本息。

當(dāng)事行采用律師函催收的，應(yīng)當(dāng)要求承辦律師提供可作為催收證據(jù)的書面材料。在準(zhǔn)備對(duì)債務(wù)人采取保全措施時(shí)不宜使用律師函催收。

三、申請(qǐng)支付令

支付令是指人民法院根據(jù)債權(quán)人的申請(qǐng)，向債務(wù)人發(fā)出的限期履行給付金錢或有價(jià)證券義務(wù)的法律文書，是《民事訴訟法》規(guī)定的督促程序。

（一）申請(qǐng)支付令的條件

1．貸款已經(jīng)到期或根據(jù)合同約定已經(jīng)提前到期； 2．當(dāng)事行與債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛；

3．當(dāng)事行能夠向法院提供用于送達(dá)支付令的債務(wù)人的準(zhǔn)確住址。

（二）申請(qǐng)支付令的一般程序 1．支付令的申請(qǐng)。

當(dāng)事行決定采用支付令方式處理的，應(yīng)當(dāng)向有管轄權(quán)的基層法院提交《支付令申請(qǐng)書》?！吨Ц读钌暾?qǐng)書》的基本內(nèi)容包括：

（1）當(dāng)事人的基本情況。應(yīng)當(dāng)分別寫明申請(qǐng)人（當(dāng)事行）、被申請(qǐng)人（債務(wù)人）的基本情況，自然人的情況包括姓名、性別、出生年月日、民族、籍貫、職業(yè)或工作單位和職務(wù)、住址等。法人或其他組織，應(yīng)當(dāng)寫明單位名稱、地址，法定代表人或代表人的姓名、職務(wù)、電話。有委托代理人的，應(yīng)寫明委托代理人的基本情況；委托代理人是律師的，寫明律師的姓名、工作單位和職務(wù)。

（2）請(qǐng)求事項(xiàng)。應(yīng)寫明要求債務(wù)人支付財(cái)物的名稱和具體數(shù)量。

（3）事實(shí)與理由。這部分內(nèi)容主要從下述幾方面進(jìn)行敘述： 一是寫明債權(quán)標(biāo)的物是金錢還是有價(jià)證券，債權(quán)數(shù)額，債權(quán)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、緣由以及約定的歸還期限；有無債權(quán)文書、對(duì)債權(quán)文書有無爭(zhēng)議；二是說明當(dāng)事行和被申請(qǐng)人沒有其他債務(wù)糾紛，申請(qǐng)支付的標(biāo)的物不存在相互折抵計(jì)算的問題；三是說明債務(wù)已到償還期限，當(dāng)事行曾向被申請(qǐng)人追討，被申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)償還，但被申請(qǐng)人卻不予償還的經(jīng)過；四是引用法律條文，作為提出申請(qǐng)的依據(jù)。

2．支付令的執(zhí)行。

債務(wù)人收到支付令后的15日內(nèi)既不主動(dòng)履行債務(wù)又不提出異議，支付令發(fā)生法律效力，生效的支付令與生效的法院判決具有同等法律效力，當(dāng)事行可以向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

債務(wù)人提出異議，則支付令自動(dòng)失效。當(dāng)事行應(yīng)及時(shí)采取其他處理措施。

（三）申請(qǐng)支付令應(yīng)注意的法律問題

1．債務(wù)人對(duì)支付令的異議應(yīng)當(dāng)針對(duì)債務(wù)本身，并以書面方式提出，口頭異議或僅表示缺乏清償能力不影響支付令的效力。

2．申請(qǐng)支付令催討債務(wù)能夠?qū)е聜鶆?wù)的訴訟時(shí)效中斷，但是，連帶責(zé)任保證情況下保證債務(wù)訴訟時(shí)效除外。因此，在申請(qǐng)支付令的同時(shí)，對(duì)保證人的正常催收工作仍要繼續(xù)進(jìn)行。否則容易造成超過擔(dān)保期限喪失對(duì)擔(dān)保人追索的權(quán)利。

3．當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)結(jié)合支付令的申請(qǐng)條件和當(dāng)?shù)胤ㄔ簩?duì)支付令的認(rèn)可程度，綜合評(píng)估貸款逾期時(shí)間、還款意愿、法律成本、可能達(dá)到的效果等多種因素后決定是否采用申請(qǐng)支付令的形式處 理。

4．當(dāng)事行已向人民法院申請(qǐng)?jiān)V前保全的，不宜再申請(qǐng)支付令。

四、公證強(qiáng)制執(zhí)行

根據(jù)法律規(guī)定，經(jīng)公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書到期后，債務(wù)人拒不履行時(shí)，這種債權(quán)文書便可成為執(zhí)行依據(jù)，與生效的判決書、調(diào)解書、仲裁書具有同等的法律效力。當(dāng)事行對(duì)于符合條件的不良貸款可以采取公證強(qiáng)制執(zhí)行的方式處理。

（一）公證強(qiáng)制執(zhí)行的條件

1．當(dāng)事行與債務(wù)人之間的債權(quán)文書具有給付貨幣、物品、有價(jià)證券的內(nèi)容；

2．債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，當(dāng)事行和債務(wù)人對(duì)債權(quán)文書有關(guān)給付內(nèi)容無異議；

3．債權(quán)文書中載明債務(wù)人不履行義務(wù)或不完全履行義務(wù)時(shí)，債務(wù)人愿意接受依法強(qiáng)制執(zhí)行的承諾。

（二）公證強(qiáng)制執(zhí)行的程序 1．申請(qǐng)執(zhí)行證書。

對(duì)經(jīng)過公證，依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的借款合同或補(bǔ)充協(xié)議等債權(quán)文書，債務(wù)人不履行或不完全履行的，當(dāng)事行可以向原公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)執(zhí)行證書。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)提供債權(quán)文書、原公證書和可證明債務(wù)人未履行或未完全履行債務(wù)的相關(guān)證據(jù)。債務(wù)人已經(jīng)履行的部分，在執(zhí)行證書中予以扣除。因債務(wù)人不履行或不完全履行而發(fā)生的違約金、利息、滯納金等，當(dāng)事行可以向原公證機(jī)關(guān) 要求列入執(zhí)行標(biāo)的。

未經(jīng)公證的符合條件的借款合同、協(xié)議、借據(jù)、欠單等債權(quán)文書逾期后，當(dāng)事行可以要求債務(wù)人同意公證并接受強(qiáng)制執(zhí)行。當(dāng)事行申請(qǐng)公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力，公證機(jī)關(guān)征求債務(wù)人的意見后，且債務(wù)人同意公證并愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行的，該債權(quán)文書具有強(qiáng)制執(zhí)行效力。

2．申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

取得執(zhí)行證書后，憑原公證書及執(zhí)行證書可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。

有抵押、質(zhì)押擔(dān)保的借款合同，經(jīng)公證賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的，可以將抵押（質(zhì)押）合同與借款合同一并向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，法院不予強(qiáng)制執(zhí)行抵押（質(zhì)押）合同的，應(yīng)及時(shí)就抵押權(quán)（質(zhì)權(quán)）的實(shí)現(xiàn)另行起訴。

五、訴訟（仲裁）

（一）訴訟（仲裁）的基本條件

采用訴訟（仲裁）方式處理不良貸款的，當(dāng)事行應(yīng)根據(jù)《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行民事訴訟工作管理辦法》，在論證訴訟（仲裁）可行性的基礎(chǔ)上，確定訴訟方案。我行勝訴的，應(yīng)按照生效法律文書在規(guī)定時(shí)間內(nèi)要求債務(wù)人（擔(dān)保人）履行或申請(qǐng)執(zhí)行，盡快回收現(xiàn)金和其他資產(chǎn)。我行敗訴且判決、裁決或裁定違法、顯失公平的，應(yīng)及時(shí)上訴。必要時(shí)，應(yīng)提起申訴，并保留相應(yīng)記錄。

采取仲裁方式處理不良貸款，取決于我行與借款人之間是否存在仲裁條款或達(dá)成仲裁協(xié)議。

（二）訴訟（仲裁）的基本程序 1．訴前論證。

訴前論證應(yīng)當(dāng)以審查案件事實(shí)和起訴理由為基礎(chǔ)，重點(diǎn)對(duì)下列因素進(jìn)行研究和分析，并在此基礎(chǔ)上確定訴訟方案：

（1）訴訟事項(xiàng)基本事實(shí)的判斷及法律關(guān)系定性；（2）現(xiàn)有證據(jù)的充分性及證明效力；（3）訴訟（仲裁）成本分析；

（4）訴訟（仲裁）風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)策略及訴訟（仲裁）結(jié)果預(yù)測(cè)；

（5）財(cái)產(chǎn)保全及訴后執(zhí)行情況預(yù)測(cè)；（6）分拆訴訟（仲裁）標(biāo)的可行性；（7）采取非訴訟手段清收的可能性；（8）選擇最適合的法律手段。2．訴訟（仲裁）的提起。

應(yīng)當(dāng)根據(jù)債務(wù)人（含擔(dān)保人）可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)狀況以及抵（質(zhì)）押物狀況，合理確定訴訟（仲裁）目標(biāo)和標(biāo)的金額，制定周密、可行的訴訟（仲裁）方案，不得盲目提起訴訟（仲裁）。

訴訟（仲裁）管轄機(jī)構(gòu)一般應(yīng)當(dāng)首先選擇相關(guān)債權(quán)文書（如借款合同）約定的管轄機(jī)構(gòu)，管轄未約定或約定不明的，可以選擇被告所在地或合同履行地法院管轄，借款合同的合同履行地除合同另有約定外，貸款人的所在地為合同履行地。當(dāng)事行應(yīng)本著有利、方便的原則選擇管轄機(jī)構(gòu)。

有下列情形之一的案件，經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)審議決定，可以不予起 訴（申請(qǐng)仲裁）：

（1）借款人、擔(dān)保人均依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，我行尚有未能收回的債權(quán)；

（2）借款人死亡或依法宣告失蹤、宣告死亡，我行依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的債權(quán)；

（3）借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，且無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，我行尚有未能收回的債權(quán)；

（4）借款人對(duì)我行負(fù)有多份債務(wù)，其中一份債務(wù)已申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行且無效果，其他債務(wù)既無法履行，也無償債擔(dān)保；

（5）借款人或擔(dān)保人無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行；

（6）沒有勝訴的可能、勝訴后收回資產(chǎn)可能性很小、訴訟成本大于訴訟效益或者單純?yōu)榱吮３衷V訟時(shí)效而起訴的；

（7）有其他不能起訴（申請(qǐng)仲裁）的因素。3．訴訟（仲裁）管理。

案件起訴以后，當(dāng)事行及有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解有關(guān)信息，適時(shí)調(diào)整訴訟策略，努力實(shí)現(xiàn)訴訟目標(biāo)，爭(zhēng)取最有利的訴訟結(jié)果。

4．訴訟（仲裁）的執(zhí)行。

債務(wù)人不履行生效裁決的，當(dāng)事行應(yīng)及時(shí)向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

仲裁裁決被法院裁定撤銷或裁定不予執(zhí)行的，當(dāng)事行可以根據(jù)雙方達(dá)成的書面仲裁協(xié)議重新申請(qǐng)仲裁，也可以向法院起訴。執(zhí)行中，因發(fā)生法定事由當(dāng)事行申請(qǐng)變更或追加被執(zhí)行人，法院不予變更或追加的，當(dāng)事行可以向原仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)確定新的被執(zhí)行人，然后申請(qǐng)法院執(zhí)行新的被執(zhí)行人。

六、委托第三方追償

采用委托第三方追償不良貸款的，應(yīng)在對(duì)不良貸款的債權(quán)價(jià)值做出獨(dú)立判斷的基礎(chǔ)上，結(jié)合不良貸款追償?shù)碾y易程度、代理方追償能力和代理效果，合理確定委托費(fèi)用，并對(duì)代理方的代理行為進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。

采用風(fēng)險(xiǎn)代理方式的，應(yīng)嚴(yán)格委托標(biāo)準(zhǔn)，擇優(yōu)選擇代理方，明確授權(quán)范圍、代理期限，合理確定費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和支付方式等內(nèi)容，并加強(qiáng)對(duì)代理方的監(jiān)督考核。風(fēng)險(xiǎn)代理收費(fèi)的最高收費(fèi)金額不得高于收費(fèi)合同約定標(biāo)的額的30％。

（一）受托人的選擇

委托第三方追償不良貸款的受托人分別為: 列入可疑類、損失類的不良貸款及我行有追索權(quán)的已核銷呆賬類不良貸款的受托人為金融機(jī)構(gòu)及其他適宜進(jìn)行委托清收的主體,如:律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。信貸類勝訴未執(zhí)結(jié)案件所涉及不良貸款的受托人為律師事務(wù)所及其他適宜進(jìn)行委托清收的主體?？傂刑囟ㄎ胁涣假J款的受托人由總行另行規(guī)定。

我行在職員工及直接從事資產(chǎn)處置、審查、審批工作員工的直系親屬不得擔(dān)任受托人；由后者投資或者擔(dān)任主要管理職位的經(jīng)濟(jì)組織也不得擔(dān)任受托人。

當(dāng)事行應(yīng)對(duì)擬受托人的資質(zhì)、信譽(yù)、履約能力、人員素質(zhì)等 方面進(jìn)行評(píng)估,擇優(yōu)選擇推薦受托人。

受托人的選擇可以采取協(xié)議方式和招標(biāo)方式。

協(xié)議方式是指當(dāng)事行與擬受托人就委托清收不良貸款、委托清收費(fèi)用(率)、委托方式、雙方權(quán)利義務(wù)等事項(xiàng)進(jìn)行直接協(xié)商,并確定受托人。

招標(biāo)方式是指當(dāng)事行將擬委托清收不良貸款、委托清收費(fèi)用(率)、委托方式、委托協(xié)議等信息,向社會(huì)發(fā)布招標(biāo)公告或向三個(gè)以上具備受托清收能力、資信良好的擬受托主體發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書,由當(dāng)事行按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法對(duì)投標(biāo)人的資質(zhì)、能力、投標(biāo)價(jià)格等進(jìn)行評(píng)審和比較,并確定受托人。

單戶勝訴未執(zhí)結(jié)標(biāo)的金額（500萬元）以上(含)的不良貸款的受托人由一級(jí)分行采取招標(biāo)的方式選擇確定。

(二)委托清收協(xié)議的簽訂與終止 1．委托清收協(xié)議的簽訂。

當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)與受托人簽訂委托清收協(xié)議，一級(jí)分行要逐步統(tǒng)一制定委托清收協(xié)議文本。委托清收協(xié)議須明確雙方權(quán)利義務(wù),嚴(yán)格規(guī)范受托人的清收行為,確保受托人依法清收,防范道德風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。委托清收協(xié)議應(yīng)根據(jù)不良貸款的清收難度約定有效期限，有效期限通常約定為一年。

2．委托清收協(xié)議的終止。

不良貸款委托清收有下列情形之一的,委托清收協(xié)議終止, 受托人有過錯(cuò)且給我行造成損失的，當(dāng)事行應(yīng)依法追究其責(zé)任：

（1）法律、國(guó)家政策變化致使委托清收協(xié)議履行不能的；（2）受托人以不正當(dāng)手段取得受托人資格的；

（3）受托人截留、隱匿或私分受托不良貸款項(xiàng)下回收現(xiàn)金和其他資產(chǎn)的；

（4）受托人采取違法違規(guī)方式清收委托不良貸款的；（5）受托人未履行或者嚴(yán)重違反委托清收協(xié)議約定的相關(guān)義務(wù)的；

（6）未經(jīng)我行同意,受托人越權(quán)代理的；（7）其它損害我行利益的情形。

七、破產(chǎn)清償

破產(chǎn)清償方式主要適用于債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)、且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的情形。

債務(wù)人破產(chǎn)清償時(shí)，當(dāng)事行應(yīng)及時(shí)向法院申報(bào)債權(quán)，提交有關(guān)證明文件。破產(chǎn)清償過程中，當(dāng)事行應(yīng)積極參加債權(quán)人會(huì)議，密切關(guān)注破產(chǎn)清算進(jìn)程，發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)方案有疑點(diǎn)、破產(chǎn)過程中存在損害我行權(quán)益的行為和顯失公平的裁定、破產(chǎn)企業(yè)有逃廢債嫌疑的，應(yīng)及時(shí)向破產(chǎn)清算組主張債權(quán)，向債權(quán)人委員會(huì)、上級(jí)行和監(jiān)管部門報(bào)告，加強(qiáng)與政府有關(guān)部門的溝通，依法最大限度地維護(hù)我行權(quán)益。

對(duì)不符合破產(chǎn)條件，債務(wù)人、地方政府利用破產(chǎn)逃避債務(wù)的，當(dāng)事行應(yīng)及時(shí)向受理破產(chǎn)的法院提出異議，并向上級(jí)行報(bào)告。

涉及到我行重大實(shí)體權(quán)益的處分應(yīng)當(dāng)遵循總行相關(guān)規(guī)定的要求。

八、涉嫌犯罪的不良貸款處理 當(dāng)事行在不良貸款處理工作中發(fā)現(xiàn)借款人存在欺詐行為，可能構(gòu)成犯罪的，可以向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，采用刑事手段處理。

（一）借款單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取欺騙手段貸款，騙取的貸款被該單位占有、使用或處分的，當(dāng)事行可要求借款單位承擔(dān)民事賠償責(zé)任；

（二）借款單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，以該單位的名義對(duì)外簽訂借款合同，將取得的貸款部分或全部占為己有構(gòu)成犯罪的，當(dāng)事行應(yīng)向該借款單位要求對(duì)借款合同承擔(dān)民事責(zé)任。

（三）個(gè)人借用單位的業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章，以出借單位名義簽訂借款合同，騙取貸款歸個(gè)人占有、使用、處分或者進(jìn)行其他犯罪活動(dòng)，當(dāng)事行可以向出借業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章的單位要求承擔(dān)賠償責(zé)任。

（四）行為人盜竊、盜用單位的公章、業(yè)務(wù)介紹信，或者私刻單位的公章簽訂借款合同，騙取貸款歸個(gè)人占有、使用、處分或者進(jìn)行其他犯罪活動(dòng)的，如有證據(jù)表明單位有明顯過錯(cuò)，且該過錯(cuò)行為與當(dāng)事行的損失之間具有因果關(guān)系的，當(dāng)事行可以要求該單位承擔(dān)賠償責(zé)任。

（五）企業(yè)承包、租賃經(jīng)營(yíng)合同期滿后，企業(yè)按規(guī)定辦理了企業(yè)法定代表人的變更登記，而企業(yè)法人未采取有效措施收回其公章、業(yè)務(wù)介紹信，或者沒有及時(shí)采取措施通知我行，致原企業(yè)承包人、租賃人得以用原承包、租賃企業(yè)的名義與我行簽訂借款合同，騙取貸款占為己有構(gòu)成犯罪的，當(dāng)事行可以要求該企業(yè)承 擔(dān)賠償責(zé)任。

（六）單位聘用的人員被解聘后，或者受單位委托保管公章的人員被解除委托后，單位未及時(shí)收回其公章，行為人擅自利用保留的原單位公章簽訂借款合同，騙取貸款占為己有構(gòu)成犯罪，當(dāng)事行可以要求該單位承擔(dān)賠償責(zé)任。

九、和解

為最大限度實(shí)現(xiàn)債權(quán)，各級(jí)當(dāng)事行可以在不良貸款處理程序中與債務(wù)人或保證人和解，變更貸款合同或法律文書確定的履行義務(wù)主體、債務(wù)數(shù)額、履行期限和履行方式。

（一）訴訟外簽訂和解協(xié)議

當(dāng)事行可以在司法程序啟動(dòng)前與債務(wù)人或保證人達(dá)成和解；采用修改債務(wù)條款方式達(dá)成和解的，應(yīng)與債務(wù)人或保證人以書面形式訂立和解協(xié)議。

修改債務(wù)條款方式主要適用于債務(wù)人有還款意愿，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)暫時(shí)遇到困難，為降低其還款壓力，對(duì)原債務(wù)合同約定的幣種、利率、期限進(jìn)行調(diào)整，或?yàn)樵黾訐?dān)保能力調(diào)整擔(dān)保方式的情形。以減免息等方式修改債務(wù)條款的應(yīng)事先調(diào)查債務(wù)人和擔(dān)保人的償債能力，具體包括：

1．債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)狀況、籌集資金能力等。2．貸款基本情況。包括貸款現(xiàn)狀及形成過程、貸款抵押擔(dān)保情況。屬保證擔(dān)保貸款，應(yīng)調(diào)查擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況等；屬抵（質(zhì)）押貸款，應(yīng)調(diào)查抵（質(zhì)）押物的整體概況、原值、現(xiàn)值、抵（質(zhì)）押合法性、變現(xiàn)難易程度情況等。3．已采取的清收保全措施及效果。

4．債務(wù)人、擔(dān)保人以及其他還款義務(wù)人還款來源的合法性情況。

5．其他可能影響債務(wù)人償債能力的信息。

修改債務(wù)條款應(yīng)堅(jiān)持降低風(fēng)險(xiǎn)、帶動(dòng)收回、減少損失的原則，在不改變?cè)J款形態(tài)、不重新簽訂借款合同、不更換借據(jù)前提下，通過與債務(wù)人（擔(dān)保人）簽訂協(xié)議補(bǔ)充的方式修改原債務(wù)條款，審慎訂立新債務(wù)條款。

當(dāng)事行應(yīng)對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）償債能力進(jìn)行充分的論證分析，對(duì)仍能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流、具有籌資能力、貸款風(fēng)險(xiǎn)可控的法人類債務(wù)人，審慎選擇調(diào)整還款幣種、還款期限、貸款利率、擔(dān)保方式等修改債務(wù)條款種類。調(diào)整還款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式等債務(wù)條款的，當(dāng)事行應(yīng)與債務(wù)人（擔(dān)保人）重新簽訂還款計(jì)劃，督促債務(wù)人（擔(dān)保人）履行約定義務(wù)。債務(wù)人（擔(dān)保人）未履約的，應(yīng)及時(shí)采取處置措施并恢復(fù)執(zhí)行原債務(wù)條款（應(yīng)在新債務(wù)條款中作此約定）。

（二）司法程序中的和解

在司法程序中達(dá)成和解的，應(yīng)同時(shí)請(qǐng)求法院將和解協(xié)議副本附卷。

債務(wù)人不履行和解協(xié)議或有隱藏、轉(zhuǎn)移、變賣財(cái)產(chǎn)等逃債行為的，當(dāng)事行應(yīng)及時(shí)采取保全措施、起訴或申請(qǐng)恢復(fù)執(zhí)行。執(zhí)行程序中的和解如執(zhí)行法院因超過申請(qǐng)執(zhí)行期限不予恢復(fù)執(zhí)行，當(dāng)事行可考慮依據(jù)新的和解協(xié)議另行起訴。當(dāng)事行取得生效法律文書后，申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行前，債務(wù)人自愿履行，但要求債務(wù)延期或減讓，當(dāng)事行可以與債務(wù)人達(dá)成還款協(xié)議替代法院生效判決。當(dāng)事行一旦與債務(wù)人達(dá)成新的協(xié)議，則判決所確認(rèn)的債務(wù)即視為已履行。如債務(wù)人未按協(xié)議履行債務(wù)，當(dāng)事行不能再對(duì)原生效判決確定的債務(wù)申請(qǐng)執(zhí)行，只能依新協(xié)議為依據(jù)另行向法院起訴。因此，當(dāng)事行應(yīng)謹(jǐn)慎運(yùn)用訴訟中的協(xié)議履行手段，一般不宜在申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行前與債務(wù)人訂立還款協(xié)議。

執(zhí)行中，被執(zhí)行人有正當(dāng)理由，且有還債誠(chéng)意并明確承諾還債期限的，在其或第三人向法院提供充分擔(dān)保的情況下，當(dāng)事行可同意其暫緩執(zhí)行，擔(dān)保如有期限，暫緩期限應(yīng)與擔(dān)保期限一致，但暫緩期限一般不得超過三個(gè)月，因特殊事由需要延長(zhǎng)的，可以向法院申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，延長(zhǎng)的期限不得超過三個(gè)月。當(dāng)事行應(yīng)要求執(zhí)行法院就此制作執(zhí)行筆錄。被執(zhí)行人或其擔(dān)保人以財(cái)產(chǎn)向法院提供執(zhí)行擔(dān)保的，當(dāng)事行應(yīng)要求其依據(jù)《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定，按照擔(dān)保物的種類、性質(zhì)，將擔(dān)保物移交執(zhí)行法院，或依法到有關(guān)機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。

十、以資抵債

當(dāng)事行在不良貸款處理中接受非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注抵債資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)和實(shí)物狀況、評(píng)估價(jià)值、維護(hù)費(fèi)用、升（貶）值趨勢(shì)以及變現(xiàn)能力等因素，謹(jǐn)慎確定抵債資產(chǎn)抵償?shù)膫鶛?quán)數(shù)額，對(duì)剩余債權(quán)繼續(xù)保留追償權(quán)。要根據(jù)有關(guān)制度，按照審慎接收、合法取得的原則，盡可能選擇價(jià)值穩(wěn)定、易保管、易變現(xiàn)，債務(wù)人或保證人擁有合法所有權(quán)或處分權(quán)，沒有法律爭(zhēng)議，且未 負(fù)擔(dān)其他權(quán)利限制（如抵押權(quán)）的資產(chǎn)抵債，并及時(shí)辦理確權(quán)手續(xù)。

訴訟外采取以資抵債方式和解的。當(dāng)事行應(yīng)事先通過查閱檔案資料、分析日常管理信息、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查取證的方式，全面獲取擬收取抵債資產(chǎn)的有效信息。收取抵債資產(chǎn)應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：

1．債務(wù)人（擔(dān)保人）基本情況。包括債務(wù)人（擔(dān)保人）概況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等。

2．我行貸款情況。包括貸款基本情況、貸款形成過程、擔(dān)保情況、管理成效等。

3．資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)及性狀。包括實(shí)物現(xiàn)狀、使用情況、產(chǎn)權(quán)狀況、存在瑕疵、管理和處置障礙等。

4．資產(chǎn)價(jià)值信息。包括資產(chǎn)收取評(píng)估價(jià)、市場(chǎng)調(diào)查價(jià)、政府指導(dǎo)價(jià)、協(xié)商談判價(jià)、其它途徑獲得的價(jià)格信息和收益信息等。

5.預(yù)計(jì)管理成本。包括交易成本、管理成本、折舊損失等。訴訟中以以資抵債方式處理不良貸款的，除價(jià)值不貴重的動(dòng)產(chǎn)、有市價(jià)或者其價(jià)格依照通常方法容易確定的財(cái)產(chǎn)外，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)自行委托或申請(qǐng)法院委托依法設(shè)立并具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。

抵債資產(chǎn)屬國(guó)有資產(chǎn)的，應(yīng)委托國(guó)有資產(chǎn)管理部門認(rèn)可的具有國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估價(jià)格不合理的，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)在收到評(píng)估報(bào)告后十日內(nèi)以書面形式向法院提出異議。如有證據(jù)證明評(píng)估機(jī)構(gòu)、評(píng)估人員不具備相應(yīng)的評(píng)估資質(zhì)或者評(píng)估程序嚴(yán)重違法，當(dāng)事行可以向法院申請(qǐng)重新委托評(píng)估。執(zhí)行中以資抵債的，應(yīng)請(qǐng)求法院做出以資抵債的裁定，需要相關(guān)部門辦理過戶手續(xù)的，還應(yīng)請(qǐng)求法院向相關(guān)部門做出協(xié)助執(zhí)行通知書，并及時(shí)辦理過戶手續(xù)。動(dòng)產(chǎn)抵債的，其所有權(quán)自該動(dòng)產(chǎn)交付當(dāng)事行時(shí)起轉(zhuǎn)移。不動(dòng)產(chǎn)、有登記的特定動(dòng)產(chǎn)或者其他財(cái)產(chǎn)權(quán)抵債的，該不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)、其他財(cái)產(chǎn)權(quán)自抵債裁定送達(dá)債權(quán)行時(shí)轉(zhuǎn)移。法院裁定抵債后，除有依法不能移交的情形外，應(yīng)當(dāng)于裁定送達(dá)后十五日內(nèi)，將抵債資產(chǎn)移交債權(quán)行，被執(zhí)行人或者第三人占有抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)移交而拒不移交的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。

債務(wù)人提供的下列財(cái)產(chǎn)一般不宜作為抵債資產(chǎn)接受： 1．權(quán)利歸屬不明確、有爭(zhēng)議或負(fù)擔(dān)有抵押權(quán)或其他在先權(quán)利的資產(chǎn)，如未繳足土地出讓金的土地使用權(quán)，已租賃給第三方使用且租賃期較長(zhǎng)的財(cái)產(chǎn)。

2.債務(wù)人與他人共有且抵債行為未取得共有人同意的資產(chǎn)。

3． 涉及訴訟糾紛或被法院在另案中查封、扣押或采取其他保全措施的財(cái)產(chǎn)。

4．依法不能自由轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)、非法取得的財(cái)產(chǎn)，如社會(huì)公益設(shè)施，國(guó)家?？卦O(shè)備和軍用設(shè)備，非法、違規(guī)、違章建筑物等。

5．預(yù)計(jì)保管、維護(hù)、處理費(fèi)用高于變現(xiàn)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。

第三章 不良貸款處理中的財(cái)產(chǎn)保全

財(cái)產(chǎn)保全是法院在利害關(guān)系人起訴前或者當(dāng)事人起訴后申 請(qǐng)執(zhí)行前，為保證判決的執(zhí)行或避免財(cái)產(chǎn)遭受損失，對(duì)當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)或者爭(zhēng)議的標(biāo)的物采取限制其處分的保護(hù)性措施。為保證貸款債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，當(dāng)事行可以在訴訟前、訴訟中向法院請(qǐng)求財(cái)產(chǎn)保全，查封、扣押、凍結(jié)借款人或保證人的有關(guān)財(cái)產(chǎn)。財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)有錯(cuò)誤的，申請(qǐng)人應(yīng)賠償被申請(qǐng)人因財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。當(dāng)事行應(yīng)審慎、準(zhǔn)確提出保全申請(qǐng)，避免錯(cuò)誤保全。

一、財(cái)產(chǎn)保全的條件

當(dāng)事行發(fā)現(xiàn)實(shí)際控制著可用于償債資產(chǎn)的當(dāng)事人或利害關(guān)系人有出于惡意或非惡意地變賣、揮霍、轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或抽逃可償債資產(chǎn)的行為或可用于償債資產(chǎn)因非人為的自然原因難以保存，如風(fēng)雨侵蝕、日曬雨淋等使該物體發(fā)生質(zhì)變，可能導(dǎo)致有關(guān)財(cái)產(chǎn)滅失或因被轉(zhuǎn)移、隱匿等，不易找到而給執(zhí)行帶來困難的，可以在起訴前或訴訟中申請(qǐng)法院保全財(cái)產(chǎn)。

二、財(cái)產(chǎn)保全的程序

（一）財(cái)產(chǎn)保全的申請(qǐng)

訴前財(cái)產(chǎn)保全，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)向財(cái)產(chǎn)所在地的人民法院申請(qǐng)。訴訟中財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴同時(shí)也可以在起訴以后向受訴人民法院申請(qǐng)。

（二）擔(dān)保

當(dāng)事行提出財(cái)產(chǎn)保全的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民法院要求的方式和金額提供擔(dān)保。擔(dān)保形式可以是我行出具的銀行保函。

（三）起訴

當(dāng)事行提出訴前財(cái)產(chǎn)保全的，應(yīng)在人民法院采取保全措施后 十五日內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院起訴，否則法院將解除保全措施。

（四）仲裁中的財(cái)產(chǎn)保全

不良貸款處理適用仲裁程序的，當(dāng)事行應(yīng)按照申請(qǐng)仲裁時(shí)提交給仲裁委員會(huì)的文件再提交一式三份，連同仲裁委員會(huì)出具的公函，由仲裁委員會(huì)轉(zhuǎn)交給被申請(qǐng)人住所地或其財(cái)產(chǎn)所在地人民法院作出保全裁定。

（五）財(cái)產(chǎn)保全效力維持

查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)滅失或者毀損的，查封、扣押、凍結(jié)的效力及于該財(cái)產(chǎn)的替代物、賠償款。當(dāng)事行可主張就該替代物、賠償款受償，但應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請(qǐng)法院查封、扣押、凍結(jié)該替代物、賠償款。

法院凍結(jié)債務(wù)人或保證人的銀行存款及其他資金的期限不得超過六個(gè)月，查封、扣押動(dòng)產(chǎn)的期限不得超過一年，查封不動(dòng)產(chǎn)、凍結(jié)其他財(cái)產(chǎn)權(quán)的期限不得超過二年。查封、扣押、凍結(jié)期限屆滿前，當(dāng)事行應(yīng)及時(shí)向保全法院辦理延期手續(xù)，續(xù)行期限不得超過前述規(guī)定期限的二分之一，防止因超過保全期限導(dǎo)致償債資產(chǎn)流失。

三、財(cái)產(chǎn)保全的具體措施

（一）債務(wù)人財(cái)產(chǎn)調(diào)查

當(dāng)事行應(yīng)事先做好債務(wù)人和保證人財(cái)產(chǎn)調(diào)查工作，要靈活采用多種措施，查找債務(wù)人和保證人可供清償貸款債權(quán)的財(cái)產(chǎn)。

當(dāng)事行可以到工商管理部門查詢債務(wù)人或保證人的對(duì)外投 資情況及股東、注冊(cè)資本情況，到機(jī)動(dòng)車管理部門查詢債務(wù)人或保證人車輛情況，到國(guó)土資源、房屋、林業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)等管理部門查詢債務(wù)人不動(dòng)產(chǎn)情況，到國(guó)家專利局、商標(biāo)局、版權(quán)局查詢債務(wù)人知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況。請(qǐng)求法院到企業(yè)開戶銀行查詢被執(zhí)行人銀行存款。

法院實(shí)行協(xié)助調(diào)查令制度的，當(dāng)事行可以通過請(qǐng)求法院頒發(fā)協(xié)助調(diào)查令的方式查找債務(wù)人和保證人財(cái)產(chǎn)。

（二）不動(dòng)產(chǎn)的保全

對(duì)債務(wù)人和保證人的國(guó)有土地使用權(quán)，當(dāng)事行可以請(qǐng)求執(zhí)行法院查封，變價(jià)受償。查封土地使用權(quán)的效力及于地上建筑物，但土地使用權(quán)與地上建筑物的所有權(quán)分屬債務(wù)人與他人的除外。地上建筑物和土地使用權(quán)的登記機(jī)關(guān)不是同一機(jī)關(guān)的，當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)請(qǐng)求法院分別進(jìn)行查封并辦理查封登記。

債務(wù)人和保證人全部或部分繳納土地使用權(quán)出讓金但尚未辦理土地使用權(quán)登記的，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院對(duì)該土地使用權(quán)或其分割部分進(jìn)行預(yù)查封。

債務(wù)人和保證人在規(guī)定的期限內(nèi)未全部繳納土地出讓金，政府有關(guān)部門收回土地使用權(quán)的，當(dāng)事行可以向法院主張就政府退還的債務(wù)人和保證人土地出讓金受償。

當(dāng)事行在保全或執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)有關(guān)部門惡意將已設(shè)定抵押擔(dān)保的土地使用權(quán)收回或注銷，或因其他過錯(cuò)導(dǎo)致抵押權(quán)落空的，可以依法提起行政訴訟，請(qǐng)求法院撤銷其違法行政行為或判令其賠償損失。債務(wù)人和保證人可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)或抵押財(cái)產(chǎn)為集體土地使用權(quán)的，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院經(jīng)與國(guó)土資源管理部門協(xié)商后裁定予以處理，就轉(zhuǎn)讓所得扣除土地使用權(quán)出讓金及有關(guān)稅費(fèi)后受償。

對(duì)登記在債務(wù)人和保證人名下的房屋，當(dāng)事行可以請(qǐng)求執(zhí)行法院查封，變價(jià)受償。查封房屋的同時(shí)應(yīng)當(dāng)同時(shí)查封該房屋使用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)，但土地使用權(quán)與地上建筑物的所有權(quán)分屬債務(wù)人與他人的除外。

下列房屋雖未進(jìn)行房屋所有權(quán)登記，當(dāng)事行可以請(qǐng)求執(zhí)行法院進(jìn)行預(yù)查封，待產(chǎn)權(quán)登記后可以請(qǐng)求執(zhí)行法院變價(jià)：

1．房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為債務(wù)人和保證人的，其已辦理了商品房預(yù)售許可證且尚未出售的房屋。

2．債務(wù)人和保證人購買的已由房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)辦理了房屋權(quán)屬初始登記的房屋。

3．債務(wù)人和保證人購買的辦理了商品房預(yù)售合同登記備案手續(xù)或者商品房預(yù)告登記的房屋。

登記在案外人名下的土地使用權(quán)、房屋，登記名義人（案外人）書面認(rèn)可該土地、房屋實(shí)際屬于債務(wù)人和保證人時(shí)，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院采取查封措施。如果登記名義人否認(rèn)該土地、房屋屬于債務(wù)人和保證人，而法院、放貸債權(quán)行認(rèn)為登記為虛假時(shí)，當(dāng)事行須另行提起訴訟或者通過其他程序，撤銷該登記并登記在債務(wù)人和保證人名下之后，才可以采取查封措施。

債務(wù)人和保證人的土地使用權(quán)、房屋在另案中已被法院查封的，當(dāng)事行仍然可以請(qǐng)求法院對(duì)該不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行輪候查封。先查封 依法解除的，輪候查封將自動(dòng)轉(zhuǎn)為查封。

債務(wù)人和保證人名下有在建工程的，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院對(duì)在建工程及其土地使用權(quán)進(jìn)行查封，變價(jià)受償。申請(qǐng)查封在建工程，應(yīng)當(dāng)依據(jù)土地使用權(quán)的審批文件和其他相關(guān)證據(jù)確定權(quán)屬。

（三）股權(quán)投資權(quán)益與收益的保全

對(duì)債務(wù)人和保證人在股份有限公司、有限責(zé)任公司或其他法人企業(yè)中持有的股權(quán)或投資權(quán)益，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院凍結(jié)，并在執(zhí)行階段請(qǐng)求法院拍賣、變賣或以其他方式轉(zhuǎn)讓。

對(duì)債務(wù)人和保證人從有關(guān)企業(yè)中應(yīng)得的已到期的股息或紅利等收益，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院裁定禁止債務(wù)人或保證人提取，禁止有關(guān)企業(yè)向債務(wù)人和保證人支付，并請(qǐng)求裁定有關(guān)企業(yè)直接向債權(quán)行支付。對(duì)債務(wù)人和保證人預(yù)期從有關(guān)企業(yè)中應(yīng)得的股息或紅利等收益，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院采取凍結(jié)措施，禁止到期后債務(wù)人和保證人提取，禁止有關(guān)企業(yè)向債務(wù)人和保證人支付。到期后當(dāng)事行可以在執(zhí)行階段請(qǐng)求法院從有關(guān)企業(yè)提取。

有關(guān)企業(yè)收到法院發(fā)出的協(xié)助凍結(jié)通知后，擅自向債務(wù)人和保證人支付股息或紅利，或擅自為債務(wù)人和保證人辦理已凍結(jié)股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)，造成已轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)無法追回的，當(dāng)事行可以要求該企業(yè)在所支付的股息或紅利或轉(zhuǎn)移的股權(quán)價(jià)值范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

（四）租賃物及租金收益的保全

債務(wù)人和保證人將其財(cái)產(chǎn)、設(shè)備租賃給他人管理、使用的，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院就租賃物變價(jià)受償，或裁定取得租賃物的所 有權(quán)，也可以請(qǐng)求法院直接執(zhí)行租金收益受償。在對(duì)租賃物變現(xiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意保護(hù)承租人的優(yōu)先購買權(quán)，避免因此導(dǎo)致買賣無效。

（五）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及證券投資者的保全

債務(wù)人和保證人為證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)）的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院凍結(jié)、劃撥其在證券交易所（期貨交易所）、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及其異地清算代理機(jī)構(gòu)繳存的自營(yíng)業(yè)務(wù)交易清算資金。有自營(yíng)賬戶的，應(yīng)凍結(jié)、劃撥其自營(yíng)賬戶中的資金；未開設(shè)自營(yíng)賬戶而進(jìn)行自營(yíng)業(yè)務(wù)的，依法可以凍結(jié)其賬戶上的清算資金，但暫時(shí)不得劃撥。如果證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)）在法院規(guī)定的合理期限內(nèi)舉證證明被凍結(jié)的上述清算資金是其他投資者的，應(yīng)當(dāng)對(duì)清算資金解除凍結(jié)。否則，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院劃撥已凍結(jié)的資金。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)）的交易席位系該機(jī)構(gòu)向證券交易所（期貨交易所）申購的用以參加交易的權(quán)利，是一種無形財(cái)產(chǎn)。當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的交易席位進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全或執(zhí)行。

債務(wù)人和保證人為證券（期貨）投資者時(shí)，可以請(qǐng)求法院凍結(jié)、劃撥證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)）清算賬戶中該投資者的相應(yīng)部分資金。

證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的債券實(shí)物代保管處托管的債券，是其自營(yíng)或代銷的其他投資者的債券。當(dāng)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)或投資者為債務(wù)人時(shí)，如果該債務(wù)人托管的債券未作回購質(zhì)押，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院依法凍結(jié)、提取。

（六）共有財(cái)產(chǎn)的保全 查找到的財(cái)產(chǎn)系債務(wù)人與他人共有，其份額不能確定導(dǎo)致難以執(zhí)行的，當(dāng)事行可以代位提起財(cái)產(chǎn)分割訴訟，確認(rèn)債務(wù)人的共有份額，就該共有份額申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

（七）債務(wù)人和保證人在轉(zhuǎn)讓程序中財(cái)產(chǎn)的保全

債務(wù)人和保證人將其所有的需要辦理過戶登記的財(cái)產(chǎn)出賣給第三人，但尚未辦理產(chǎn)權(quán)過戶登記手續(xù)的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)查封、扣押、凍結(jié)該財(cái)產(chǎn)；如第三人已支付全部?jī)r(jià)款并實(shí)際占有該財(cái)產(chǎn)，且對(duì)此沒有過錯(cuò)，不能查封、扣押、凍結(jié)該財(cái)產(chǎn)；如當(dāng)事行有證據(jù)證明被執(zhí)行人與第三人惡意串通，通過出賣財(cái)產(chǎn)逃避執(zhí)行的，可以申請(qǐng)法院保全或執(zhí)行該財(cái)產(chǎn)。

債務(wù)人和保證人購買需要辦理過戶登記的財(cái)產(chǎn)，已經(jīng)支付部分或者全部?jī)r(jià)款并實(shí)際占有該財(cái)產(chǎn)，未辦理產(chǎn)權(quán)過戶登記手續(xù)，當(dāng)事行在向第三人支付剩余價(jià)款或者第三人同意剩余價(jià)款從該財(cái)產(chǎn)變價(jià)款中優(yōu)先支付的條件下，可以申請(qǐng)保全或執(zhí)行該財(cái)產(chǎn)。

債務(wù)人和保證人將其財(cái)產(chǎn)出賣給第三人，第三人已經(jīng)支付部分價(jià)款并實(shí)際占有該財(cái)產(chǎn)，但根據(jù)合同約定債務(wù)人或保證人保留所有權(quán)的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院查封、扣押、凍結(jié)該財(cái)產(chǎn)；如第三人要求繼續(xù)履行合同的，應(yīng)當(dāng)在合理期限內(nèi)向法院交付全部余款，當(dāng)事行可以申請(qǐng)保全或執(zhí)行該款項(xiàng)。

債務(wù)人和保證人購買第三人的財(cái)產(chǎn)，已經(jīng)支付部分價(jià)款并實(shí)際占有該財(cái)產(chǎn)，但第三人依合同約定保留所有權(quán)，當(dāng)事行可在向第三人支付剩余價(jià)款或者第三人書面同意剩余價(jià)款從該財(cái)產(chǎn)變價(jià)款中優(yōu)先支付的條件下，申請(qǐng)法院查封、扣押、凍結(jié)。第三人 依法解除合同，法院解除已經(jīng)采取的查封、扣押、凍結(jié)措施的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)保全或執(zhí)行債務(wù)人和保證人因支付價(jià)款而形成的對(duì)該第三人的債權(quán)。

（八）債務(wù)人到期債權(quán)的保全

債務(wù)人不能清償債務(wù)，但對(duì)第三人享有到期債權(quán)的，當(dāng)事行可以對(duì)該第三人提起代位權(quán)訴訟。在執(zhí)行程序中，當(dāng)事行也可以申請(qǐng)法院執(zhí)行該到期債權(quán)。第三人在指定期間內(nèi)提出異議并為法院支持，當(dāng)事行認(rèn)為異議理由不成立的，可以另行對(duì)該第三人提起代位權(quán)訴訟。

（九）擔(dān)保物權(quán)的保全

當(dāng)事行對(duì)法院在另案中查封、扣押或凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保物權(quán)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向執(zhí)行法院提出異議，或申請(qǐng)參與分配，并主張優(yōu)先受償權(quán)；如因未收到通知而未參與分配，可以請(qǐng)求法院撤銷已經(jīng)完成的清償或者分配。

第四章 不良貸款處理中的司法執(zhí)行

當(dāng)事行取得以下生效法律文書，債務(wù)人在法律文書確定的期限內(nèi)未予履行的，可以向有關(guān)法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行：

1．法院生效的民事、行政判決、裁定、調(diào)解書，以及刑事附帶民事判決、裁定、調(diào)解書；

2.法院生效的支付令；

3.仲裁機(jī)構(gòu)作出的仲裁裁決和調(diào)解書；

4.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的關(guān)于追償債款、物品 的債權(quán)文書；

5.經(jīng)法院裁定承認(rèn)其效力的外國(guó)法院作出的判決、裁定，以及國(guó)外仲裁機(jī)構(gòu)作出的仲裁裁決。

因機(jī)構(gòu)調(diào)整導(dǎo)致當(dāng)事行名稱變更的，應(yīng)當(dāng)向執(zhí)行法院提供機(jī)構(gòu)調(diào)整的相關(guān)證明材料。

一、司法執(zhí)行的申請(qǐng)

對(duì)需申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行的案件，當(dāng)事行應(yīng)在法定申請(qǐng)執(zhí)行期限內(nèi)向有管轄權(quán)的法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，避免因超時(shí)限導(dǎo)致債權(quán)落空。

（一）執(zhí)行管轄

法院做出的生效法律文書，由第一審人民法院或者與第一審人民法院同級(jí)的被執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)所在地人民法院執(zhí)行；仲裁機(jī)構(gòu)作出的仲裁裁決、公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證債權(quán)文書，應(yīng)向被執(zhí)行人住所地或被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)所在地法院申請(qǐng)執(zhí)行。因執(zhí)行法院缺乏執(zhí)行力度或其他原因，導(dǎo)致案件難以執(zhí)行的，當(dāng)事行或其上級(jí)行可以向執(zhí)行法院的上級(jí)法院請(qǐng)求督促執(zhí)行、指定其他法院執(zhí)行或提級(jí)執(zhí)行。

（二）申請(qǐng)執(zhí)行的期限

申請(qǐng)執(zhí)行的期間為兩年。申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)效的中止、中斷，適用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中止、中斷的規(guī)定。前款規(guī)定的期間，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算，法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書未規(guī)定履行期間的，從法律文書生效之日起計(jì)算。

（三）申請(qǐng)執(zhí)行的數(shù)額

申請(qǐng)執(zhí)行的數(shù)額一般包括生效法律文書確定的債權(quán)本金、利息以及因債務(wù)人未在法定期間內(nèi)履行生效法律文書導(dǎo)致的遲延履行利息。被執(zhí)行人可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)不足的，當(dāng)事行應(yīng)合理確定申請(qǐng)執(zhí)行金額。

（四）申請(qǐng)執(zhí)行的費(fèi)用

當(dāng)事行應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)交納申請(qǐng)執(zhí)行費(fèi)。執(zhí)行法院允許緩交申請(qǐng)執(zhí)行費(fèi)的，應(yīng)積極爭(zhēng)取緩交，待實(shí)際執(zhí)行回財(cái)產(chǎn)后，從執(zhí)行回財(cái)產(chǎn)中扣收。執(zhí)行收回財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)制度，先沖銷墊付的訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用，減少訴訟費(fèi)用墊付。

二、執(zhí)行標(biāo)的的確定

被執(zhí)行人可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)一般包括：現(xiàn)金；銀行存款；車輛、設(shè)備、材料、半成品、產(chǎn)成品等動(dòng)產(chǎn)；房產(chǎn)、地產(chǎn)、林產(chǎn)、種植物等不動(dòng)產(chǎn)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)；對(duì)外享有的債權(quán)；對(duì)外投資取得的股權(quán)及相應(yīng)的股息、紅利；其他有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的無形財(cái)產(chǎn)。

當(dāng)事行在申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)應(yīng)注意，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，以下財(cái)產(chǎn)不能強(qiáng)制執(zhí)行：

（一）被執(zhí)行人為自然人的，被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬生活所必需的家庭生活物品、生活費(fèi)用、義務(wù)教育所必需的物品。對(duì)被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋，可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債；超過被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬生活所必需的房屋和生活用品，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院在保障被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬最低生活標(biāo)準(zhǔn)所必需的居住房屋和普通生活必需 品后，予以執(zhí)行。

（二）未公開的發(fā)明或者未發(fā)表的著作；

（三）被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬用于身體缺陷所必需的輔助工具、醫(yī)療物品；

（四）被執(zhí)行人所得的勛章及其他榮譽(yù)表彰的物品；

（五）以中華人民共和國(guó)、中華人民共和國(guó)政府或者中華人民共和國(guó)政府部門名義同外國(guó)、國(guó)際組織締結(jié)的條約、協(xié)定和其他具有條約、協(xié)定性質(zhì)的文件中規(guī)定免于查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)；

（六）金融機(jī)構(gòu)交存在人民銀行的法定存款準(zhǔn)備金、備付金，及其營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、運(yùn)鈔車；

（七）國(guó)家機(jī)關(guān)的國(guó)庫款、財(cái)政經(jīng)費(fèi)賬戶及辦公用房、車輛等辦公必需品；

（八）軍隊(duì)、武警部隊(duì)一類保密單位開設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種其他存款”和連隊(duì)賬戶的存款，但軍隊(duì)、武警部隊(duì)的其余存款可以凍結(jié)和扣劃；

（九）由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心專戶管理，用于保障下崗職工基本生活的國(guó)有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金；

（十）社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金；

（十一）旅行社質(zhì)量保證金；

（十二）證券交易保證金；

（十三）封閉貸款結(jié)算專戶中的款項(xiàng)。

三、恢復(fù)執(zhí)行

案件因被執(zhí)行人無可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)而被執(zhí)行法院裁定中止執(zhí)行的，當(dāng)事行如發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人新的財(cái)產(chǎn)或新的財(cái)產(chǎn)線索，應(yīng)當(dāng)立即向法院申請(qǐng)恢復(fù)執(zhí)行。

四、多個(gè)債權(quán)人對(duì)同一債務(wù)人申請(qǐng)執(zhí)行

在債務(wù)人是法人的情形，多個(gè)債權(quán)人均對(duì)債務(wù)人申請(qǐng)執(zhí)行，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有債權(quán)，且其多數(shù)財(cái)產(chǎn)在其他執(zhí)行案件中被法院凍結(jié)、扣押，當(dāng)事行可以向法院申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)。如債務(wù)人未經(jīng)清理或清算而撤銷、注銷或歇業(yè)，其財(cái)產(chǎn)不足清償全部債務(wù)的，或在其他情形下，執(zhí)行法院對(duì)法人適用參與分配程序的，也可向法院申請(qǐng)參與分配。

在債務(wù)人為公民或者其他組織的情形，債務(wù)人在另案中被執(zhí)行，其大部財(cái)產(chǎn)已被查封、扣押、凍結(jié)，當(dāng)事行已經(jīng)取得執(zhí)行依據(jù)，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)不足以清償所有債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向執(zhí)行法院申請(qǐng)參與分配，申請(qǐng)書應(yīng)寫明參與分配和被執(zhí)行人不能清償所有債權(quán)的事實(shí)和理由，并附執(zhí)行依據(jù)。

第五章 不良貸款處理工作中的其他法律問題

一、證據(jù)的收集與提供

當(dāng)事行在不良貸款處理中應(yīng)當(dāng)注意收集和保存證據(jù)，及時(shí)向法院或仲裁機(jī)構(gòu)提交證據(jù)。

（一）證據(jù)的收集

對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門保存并須法院依職權(quán)調(diào)取的檔案材料和涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私的材料以及確因客觀原因我

行不能自行收集的其他材料，當(dāng)事行可以在舉證期限屆滿前七日申請(qǐng)法院調(diào)查收集。

當(dāng)事行在舉證期限內(nèi)提交證據(jù)材料確有困難的，應(yīng)當(dāng)在舉證期限內(nèi)向法院申請(qǐng)延期舉證，在延長(zhǎng)的舉證期限內(nèi)提交證據(jù)材料仍有困難的，可以再次提出延期申請(qǐng)。但應(yīng)注意，是否準(zhǔn)許延長(zhǎng)舉證期限，由法院決定。

當(dāng)事行向法院申請(qǐng)保全證據(jù)的，不得遲于舉證期限屆滿前7日。

（二）證據(jù)的種類

當(dāng)事行一般應(yīng)當(dāng)收集并提供以下證據(jù)材料：

1．借款合同及擔(dān)保合同（含補(bǔ)充協(xié)議）、借據(jù)、提款憑證等涉及債權(quán)成立及具體數(shù)額的相關(guān)證據(jù)資料；

2．訴訟時(shí)效是否連續(xù)的相關(guān)證明材料（例如，處理通知單及與該貸款有關(guān)的電報(bào)、傳真、函件等）；

3．債務(wù)人和擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及債務(wù)履行能力證明材料； 3．抵押物或者質(zhì)物的現(xiàn)有狀況、價(jià)值及權(quán)屬關(guān)系證明； 4．債權(quán)債務(wù)變更材料；

5．已經(jīng)采取非訴訟手段清收的情況及效果說明； 6．與本案有關(guān)的其他資料。

（三）證據(jù)的提交

貸款管理部門應(yīng)當(dāng)在舉證期限內(nèi)根據(jù)案情需要向人民法院提交證據(jù)材料。

二、變更、追加催收對(duì)象

當(dāng)事行在訴訟中發(fā)現(xiàn)債務(wù)人或保證人有以下情形的，可以變更、追加催收對(duì)象：

（一）債務(wù)人為無法人資格的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)，無能力履行法律文書確定的義務(wù)的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院裁定執(zhí)行該獨(dú)資企業(yè)業(yè)主的其他財(cái)產(chǎn)。

（二）債務(wù)人為個(gè)人合伙組織或合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)，無能力履行還款義務(wù)的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院追加該合伙組織的合伙人或參加該聯(lián)營(yíng)企業(yè)的法人為被告或被執(zhí)行人。

（三）債務(wù)人為企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不能清償債務(wù)時(shí)，當(dāng)事行可以申請(qǐng)法院裁定企業(yè)法人為被執(zhí)行人。企業(yè)法人直接經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)仍不能清償債務(wù)的，可以申請(qǐng)法院裁定執(zhí)行該企業(yè)法人其他分支機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)。

（四）債務(wù)人或保證人未依照法定程序分立為多個(gè)具有法人資格的企業(yè)的，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院變更、追加分立后存續(xù)的企業(yè)為被告。債務(wù)人或保證人未依照法定程序與其他企業(yè)合并或被兼并，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院變更合并后的企業(yè)或兼并企業(yè)為被告。

（五）債務(wù)人或保證人無財(cái)產(chǎn)可用于清償債務(wù)的，當(dāng)事行發(fā)現(xiàn)其股東（開辦單位）虛假出資、出資不足或抽逃出資的，可以請(qǐng)求法院變更或追加其股東（開辦單位）為被告或被執(zhí)行人，在出資不足范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任；如其實(shí)際沒有出資或出資達(dá)不到有關(guān)規(guī)定確定的最低資本金要求，以及不具備企業(yè)法人其他條件的，可以直接要求其承擔(dān)全部民事責(zé)任。

（六）債務(wù)人或保證人被撤銷、注銷或歇業(yè)后，其股東（上級(jí)主管部門、開辦單位）無償接受被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)，致使債務(wù)人或保證人無遺留財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)或遺留財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)?，可以?qǐng)求法院追加其股東（上級(jí)主管部門、開辦單位）為被告或被執(zhí)行人，在所接受的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

（七）債務(wù)人或保證人無財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，如當(dāng)事行有理由懷疑被執(zhí)行人股東（開辦單位）有虛假出資、抽逃出資等行為的，可以申請(qǐng)法院委托有關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人或保證人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。

（八）債務(wù)人或保證人未經(jīng)清算即注銷，債務(wù)人或保證人的股東（開辦單位）在辦理注銷手續(xù)時(shí)承諾由其償還債權(quán)債務(wù)，或做出債務(wù)已清理完畢的虛假陳述的，當(dāng)事行可以向法院申請(qǐng)變更或追加其為被告或被執(zhí)行人；法院不予變更或追加的，可以對(duì)其另行提起訴訟。

（九）債務(wù)人或保證人依法改制，原企業(yè)的債務(wù)由改制后企業(yè)承擔(dān)，當(dāng)事行應(yīng)向法院申請(qǐng)變更新設(shè)立的企業(yè)為被告或被執(zhí)行人。

（十）債務(wù)人以其部分財(cái)產(chǎn)和相應(yīng)債務(wù)與他人組建新公司，當(dāng)事行認(rèn)可的，由新組建的公司承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)部分民事責(zé)任。債務(wù)人對(duì)所轉(zhuǎn)移的債務(wù)未通知當(dāng)事行或者雖通知當(dāng)事行，而當(dāng)事行未予認(rèn)可的，仍應(yīng)由原企業(yè)承擔(dān)民事責(zé)任；執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)原企業(yè)無力償還債務(wù)，當(dāng)事行可以申請(qǐng)追加新設(shè)公司為被執(zhí)行人，由其在所接收的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)與原企業(yè)承擔(dān)連帶民事責(zé)任。

債務(wù)人以其優(yōu)質(zhì)財(cái)產(chǎn)與他人組建新公司，而將債務(wù)留在原企業(yè)，新設(shè)公司應(yīng)當(dāng)在所接收的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)與原企業(yè)共同承擔(dān)連帶責(zé)任，當(dāng)事行可以申請(qǐng)追加新設(shè)公司為被告或被執(zhí)行人。

上述情形，當(dāng)事行也可以對(duì)新設(shè)公司另行提起訴訟。

（十一）債務(wù)人死亡或者被宣告失蹤的，可以申請(qǐng)變更其繼承人、受遺贈(zèng)人、遺囑執(zhí)行人、遺產(chǎn)管理人、財(cái)產(chǎn)代管人或無償占有、接收遺產(chǎn)的第三人為被告或被執(zhí)行人。

（十二）不良貸款用于借款人夫妻共同生活形成夫妻共同債務(wù)，借款人財(cái)產(chǎn)不足的，當(dāng)事行可以申請(qǐng)追加其配偶為被告或被執(zhí)行人；債務(wù)人與其配偶已離婚，當(dāng)事行仍可申請(qǐng)追加依法應(yīng)承擔(dān)債務(wù)的配偶為被告或被執(zhí)行人。

三、訴訟時(shí)效和權(quán)利除斥期間管理

訴訟時(shí)效是權(quán)利人在法定期間內(nèi)不行使權(quán)利即喪失請(qǐng)求人民法院依法保護(hù)其民事權(quán)利的法律制度。除斥期間是法律規(guī)定某種民事實(shí)體權(quán)利存在的期間。權(quán)利人在此期間內(nèi)不行使相應(yīng)的民事權(quán)利，則在該法定期間屆滿時(shí)導(dǎo)致該民事權(quán)利的消滅。

當(dāng)事行應(yīng)當(dāng)按照法律及司法解釋的規(guī)定，對(duì)不良貸款建立訴訟時(shí)效和權(quán)利除斥期間管理機(jī)制。運(yùn)用訴訟時(shí)效中斷、中止機(jī)制維持不良貸款訴訟時(shí)效的有效性，對(duì)已超過訴訟時(shí)效的不良貸款應(yīng)盡量采取相關(guān)補(bǔ)救措施，爭(zhēng)取不良貸款債權(quán)恢復(fù)訴訟時(shí)效，盡量不出現(xiàn)喪失訴訟時(shí)效的情況。對(duì)于有除斥期間的權(quán)利應(yīng)在期間內(nèi)根據(jù)具體情況及時(shí)行使權(quán)利，防止權(quán)利喪失。

（一）不良貸款處理中的訴訟時(shí)效管理應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)

1．借款合同約定分期還款的，訴訟時(shí)效期間從最后一期還款期限屆滿之日起計(jì)算。

2．如借款合同被撤銷，返還已發(fā)放貸款資金、賠償損失請(qǐng)求權(quán)的訴訟時(shí)效期間從合同被撤銷之日起計(jì)算。

3．當(dāng)事行依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定從對(duì)方當(dāng)事人賬戶中扣收欠款本息視為主張權(quán)利，能夠?qū)е聲r(shí)效中斷。

4．當(dāng)事行向公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院報(bào)案或者控告，請(qǐng)求保護(hù)其貸款債權(quán)的，訴訟時(shí)效從其報(bào)案或者控告之日起中斷。但上述機(jī)關(guān)決定不立案、撤銷案件、不起訴的，訴訟時(shí)效期間從當(dāng)事行知道或者應(yīng)當(dāng)知道不立案、撤銷案件或者不起訴之日起重新計(jì)算；刑事案件進(jìn)入審理階段，訴訟時(shí)效期間從刑事裁判文書生效之日起重新計(jì)算。

5．當(dāng)事行可以要求債務(wù)人作出分期履行、部分履行、提供擔(dān)保、請(qǐng)求延期履行、制定清償債務(wù)計(jì)劃等承諾或者行為，以中斷訴訟時(shí)效。

6．當(dāng)事行提起代位權(quán)訴訟的，可認(rèn)定對(duì)我行的債權(quán)和債務(wù)人的債權(quán)均發(fā)生訴訟時(shí)效中斷的效力。

7．當(dāng)事行與債務(wù)人對(duì)賬，債務(wù)人在對(duì)賬憑證上簽字蓋章的，可認(rèn)為時(shí)效中斷。

8．訴訟時(shí)效期間屆滿，債務(wù)人向當(dāng)事行作出同意履行義務(wù)的意思表示或者自愿履行義務(wù)的，可視為新的時(shí)效期間。

（二）不良貸款處理中幾種重要的除斥期間 1．合同法中的撤銷權(quán)。

2．擔(dān)保法中的保證期間。

3．當(dāng)事行向個(gè)人獨(dú)資企業(yè)發(fā)放貸款的，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的貸款債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任，但當(dāng)事行在5年內(nèi)未向原投資人提出償債請(qǐng)求的，該責(zé)任消滅。

四、不良貸款債務(wù)人逃廢債務(wù)行為的法律應(yīng)對(duì)措施

（一）低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)

不良貸款處理中，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人或保證人無償或以明顯低價(jià)轉(zhuǎn)讓其財(cái)產(chǎn)，當(dāng)事行可以依據(jù)《合同法》第七十四條請(qǐng)求法院撤銷轉(zhuǎn)讓行為并執(zhí)行轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)。

（二）債務(wù)人或抵押人轉(zhuǎn)讓已抵押財(cái)產(chǎn)

不良貸款處理中，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人或抵押人將已抵押的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給第三人的，當(dāng)事行可以依據(jù)《物權(quán)法》第一百九十一條提起訴訟，請(qǐng)求確認(rèn)轉(zhuǎn)讓無效或直接對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)行使抵押權(quán)。

（三）轉(zhuǎn)移執(zhí)行財(cái)產(chǎn)

執(zhí)行程序中，其他單位和個(gè)人持有法律文書指定交付的財(cái)物或票證，或者被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)經(jīng)拍賣、變賣或裁定以物抵債后，需從現(xiàn)占有人處交付給當(dāng)事行或買受人的，在接到法院協(xié)助執(zhí)行通知書或通知書后，協(xié)同被執(zhí)行人轉(zhuǎn)移財(cái)物或票證的，當(dāng)事行可以請(qǐng)求法院責(zé)令其限期追回；逾期未追回的，可以請(qǐng)求執(zhí)行法院追加其為被執(zhí)行人，在轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)價(jià)值范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。

（四）破產(chǎn)逃債

債務(wù)人隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，為了逃避債務(wù)而申請(qǐng)破產(chǎn)的，當(dāng)事

行可以向受理法院提出異議，請(qǐng)求駁回債務(wù)人破產(chǎn)申請(qǐng)。法院經(jīng)審理宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的，當(dāng)事行可以在法院宣告企業(yè)破產(chǎn)之日起十日內(nèi)，向上一級(jí)法院申訴。

五、不良貸款處理的法律檔案管理

不良貸款處理法律檔案是不良貸款處理法律工作需要使用及處理中形成的各類文件的集合，是不良貸款處理法律工作的基礎(chǔ)資料。各級(jí)行應(yīng)當(dāng)注意整理和保存不良貸款處理法律檔案。

不良貸款處理法律檔案的主要內(nèi)容包括：

1．債務(wù)人和擔(dān)保人（如有）主體資格的法律文件； 2．債務(wù)人和擔(dān)保人（如有）就不良貸款形成和提供擔(dān)保的內(nèi)部授權(quán)文件；

3．各類合同文本、補(bǔ)充協(xié)議及就不良貸款達(dá)成的任何書面意見；

4．合同履行過程中形成的借據(jù)、催收通知等法律文件； 5．各類擔(dān)保權(quán)屬證明文件或登記證書； 6．不良貸款處理過程中形成的法律文件；

7．貸款發(fā)放、管理和處置過程中的各類法律意見書； 8．債務(wù)人和擔(dān)保人相關(guān)財(cái)產(chǎn)狀況的文件、資料； 9．其他不良貸款處理法律工作需要使用的文件。

第三篇：不良貸款責(zé)任認(rèn)定及處理辦法

Xx公司不良借款責(zé)任認(rèn)定及處理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范不良借款責(zé)任的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)定程序及責(zé)任處理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于 及各。

第三條 及各 分別成立不良借款責(zé)任認(rèn)定小組，按程序?qū)Σ涣冀杩钸M(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

第四條 本辦法所指不良借款主要指各 經(jīng)辦的借款，其金額包括不良借款的剩余本金和利息、違約金等。

第二章 責(zé)任劃分及認(rèn)定原則

第五條 責(zé)任認(rèn)定原則

（一）對(duì)不良借款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定應(yīng)遵循盡責(zé)免責(zé)的原則。

（二）對(duì)不良借款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定應(yīng)綜合分析不良形成原因，確定各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及各經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及比例。

（三）對(duì)于由于重大過失或故意給公司造成損失的不良借款，除按照責(zé)任認(rèn)定處理外，相關(guān)責(zé)任人還將對(duì)造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

（四）對(duì)于違反相關(guān)法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的不良借款，除在公司內(nèi)部認(rèn)定責(zé)任外，還將通過法務(wù)部門維護(hù)公司權(quán)益。

（五）每筆不良借款的責(zé)任人可為1人或者多人。

第六條 調(diào)查人員責(zé)任

負(fù)責(zé)調(diào)查的人員（包括但不限于 客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、副總經(jīng)理、總經(jīng)理）根據(jù)該項(xiàng)目在業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的過失程度承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任比例。

（一）客戶經(jīng)理、、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員對(duì)收集的借款主體及其重要關(guān)聯(lián)人（包括作為借款人及保證人的自然人、法人）影響評(píng)審決策的資料的完整性、真實(shí)性、全面性、有效性負(fù)責(zé)。

（二）副總經(jīng)理、總經(jīng)理對(duì) 客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人是否按要求進(jìn)行調(diào)查負(fù)責(zé)，承擔(dān)日常管理及風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。

（三）金融事業(yè)部負(fù)責(zé)人對(duì)借款項(xiàng)目的調(diào)查環(huán)節(jié)承擔(dān)全面的管理責(zé)任。

第七條 審查人員責(zé)任

審查人員（初審崗、風(fēng)控人員）對(duì)借款主體及重要關(guān)聯(lián)人的合規(guī)性及合法性、重要數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、資料及數(shù)據(jù)的完整性和全面性負(fù)責(zé)，需對(duì)審查過程中發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，并對(duì)借款方案做出建議。

第八條 審批人員責(zé)任

（一）各級(jí)審批人員（包含 評(píng)審委員會(huì)成員、評(píng)審委員會(huì)成員），對(duì)借款決策、方案設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等負(fù)責(zé)。審批人員應(yīng)當(dāng)充分考慮審查人員的風(fēng)險(xiǎn)提示，并設(shè)計(jì)相應(yīng)方案控制風(fēng)險(xiǎn)。

（二）經(jīng)過評(píng)審會(huì)批準(zhǔn)的借款在決策、方案設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施上出現(xiàn)偏差的，評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但明確提出正確意見的評(píng)審會(huì)成員可以免責(zé)。

（三）對(duì)于有管理責(zé)任的有權(quán)審批人（副總經(jīng)理、總經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理、風(fēng)控副總），承擔(dān)評(píng)審方面的責(zé)任。

備注： 評(píng)審工作至少由一名 風(fēng)控人員、一名 副總經(jīng)理及一名 總經(jīng)理參加； 評(píng)審工作至少由兩名風(fēng)控人員及一名風(fēng)控經(jīng)理參加。

第九條 簽約人員、標(biāo)的發(fā)布人員責(zé)任

簽約人員（借款項(xiàng)目的當(dāng)事客戶經(jīng)理、當(dāng)事審核人員及行政或前臺(tái)）對(duì)簽約的合規(guī)性操作負(fù)責(zé)，標(biāo)的發(fā)布人員對(duì)所發(fā)布標(biāo)的正確操作負(fù)責(zé)。

第十條 貸后管理、檔案管理責(zé)任

客戶經(jīng)理、風(fēng)控人員應(yīng)對(duì)貸后管理的合規(guī)性、及時(shí)性以及到期或逾期借款的還款提醒、催收或資產(chǎn)保全負(fù)責(zé)。

第十一條 責(zé)任比例 責(zé)任認(rèn)定具體標(biāo)準(zhǔn)參照《不良借款責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》（詳見附件表）。除因不可抗力（如發(fā)生重大自然災(zāi)害等）或外部政策調(diào)整（包括國(guó)家宏觀政策調(diào)控、環(huán)保政策和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等）導(dǎo)致項(xiàng)目發(fā)生不良外，原則上：

（一）首次借款放款后前3個(gè)月內(nèi)開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，或周轉(zhuǎn)類借款第一次提醒后逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為80%，（二）首次借款第4到6個(gè)月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，或周轉(zhuǎn)類借款第2次及以后提款后逾期、續(xù)貸放款后前3個(gè)月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為50%。

（三）首次借款第7至9個(gè)月開始連續(xù)出現(xiàn)逾期，續(xù)貸放款后第4到6個(gè)月開始出現(xiàn)連續(xù)逾期，最后導(dǎo)致的不良借款，客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理的責(zé)任比例總和至少為30%。

第十二條 不良借款清收責(zé)任

不良借款的 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，對(duì)不良借款的清收負(fù)有不可推卸的責(zé)任，這種責(zé)任并不是因?yàn)楦鶕?jù)本辦法認(rèn)定其不承擔(dān)責(zé)任而免除，也不因?yàn)椴涣冀杩钜平毁Y產(chǎn)保全部門或?qū)Ｂ毲迨?、保全人員而減少。

第三章 責(zé)任認(rèn)定程序

第十三條 責(zé)任認(rèn)定時(shí)間

對(duì)不良借款就及時(shí)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。為確保責(zé)任認(rèn)定調(diào)查的充分性和完整性，原則上，責(zé)任認(rèn)定需在借款業(yè)務(wù)進(jìn)入逾期狀態(tài)60天至90天（含）內(nèi)進(jìn)行。不良借款在逾期60天內(nèi)化解的業(yè)務(wù)，可不進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

第十四條 不良責(zé)任認(rèn)定小組組成及責(zé)任認(rèn)定流程

（一）不良借款責(zé)任認(rèn)定小組負(fù)責(zé)各項(xiàng)借款業(yè)務(wù)的不良責(zé)任認(rèn)定，由 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員、副總經(jīng)理、總經(jīng)理或?qū)Ｂ毲迨?、保全人員組成，由 總經(jīng)理擔(dān)任組長(zhǎng)。不良借款責(zé)任認(rèn)定小組為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，各 可根據(jù)實(shí)際情況臨時(shí)召集，也可邀請(qǐng)區(qū)域內(nèi)其它 相關(guān)人員參與。各 在認(rèn)定責(zé)任后將結(jié)論上報(bào)到金融事業(yè)部。

（二）金融事業(yè)部負(fù)責(zé)對(duì)各 不良借款責(zé)任認(rèn)定的結(jié)論進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核小組由金融事業(yè)部人員組成，由金融事業(yè)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，并將復(fù)核結(jié)果提交到 風(fēng)控中心。

（三）風(fēng)控中心負(fù)責(zé)對(duì)金融事業(yè)部提交的不良借款責(zé)任認(rèn)定結(jié)果進(jìn)行最終審核，由風(fēng)控中心分管副總、風(fēng)控經(jīng)理以及審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、行政人事部、法務(wù)部人員組成，由風(fēng)控中心分管副總擔(dān)任組長(zhǎng)。

（四）各級(jí)不良借款責(zé)任認(rèn)定小組，應(yīng)指定專人擔(dān)任不良借款責(zé)任認(rèn)定小組書記員，負(fù)責(zé)安排會(huì)議時(shí)間、召集會(huì)議、匯總信息和起草文件。

第十五條 責(zé)任認(rèn)定流程

各級(jí)不良借款責(zé)任認(rèn)定小組在對(duì)不良借款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)閱借款相關(guān)資料，包括調(diào)查報(bào)告、評(píng)審資料、放款、貸后及清收有關(guān)資料，約談借款相關(guān)人員，對(duì)借款項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)盤，邀請(qǐng)相關(guān)人員參加責(zé)任認(rèn)定會(huì)，聽取其對(duì)借款項(xiàng)目責(zé)任的意見。責(zé)任認(rèn)定小組應(yīng)該客觀分析借款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)成因，合理確定借款項(xiàng)目責(zé)任類別、責(zé)任人及所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例，并在 貸業(yè)務(wù) 系統(tǒng)下載并完成（不良借款責(zé)任認(rèn)定書）。責(zé)任認(rèn)定小組人員如果參與了某個(gè)不良借款項(xiàng)目，任可發(fā)表對(duì)借款項(xiàng)目責(zé)任意見，但應(yīng)主動(dòng)回避最后的責(zé)任認(rèn)定。

第十六條 不良借款責(zé)任認(rèn)定程序

（一）在借款逾期60天后，風(fēng)控中心向各 總經(jīng)理發(fā)起責(zé)任認(rèn)定申請(qǐng)，并在 貸業(yè)務(wù) 系統(tǒng)發(fā)起責(zé)任認(rèn)定流程?？偨?jīng)理接到申請(qǐng)后，對(duì)所涉不良借款項(xiàng)目所有資料按本辦法第二章所列責(zé)任劃分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行仔細(xì)審查。

（二）不良借款責(zé)任認(rèn)定小組召開不良借款責(zé)任認(rèn)定會(huì)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，完成（不良借款責(zé)任認(rèn)定書），并報(bào)金融事業(yè)部及 風(fēng)控中心簽署意見。

第十七條 復(fù)議程序

相關(guān)責(zé)任人員若對(duì)責(zé)任認(rèn)定意見有異議，應(yīng)在收到責(zé)任認(rèn)定結(jié)果之日起5個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)控中心提交書面復(fù)議申請(qǐng)，同時(shí)提交支持復(fù)議理由的證明資料。風(fēng)控中心在收到復(fù)議申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)召開再次認(rèn)定會(huì)，做出最終認(rèn)定。

第四章 不良借款責(zé)任處理

第十八條 借款項(xiàng)目出現(xiàn)逾期或不良后，應(yīng)首先按各業(yè)務(wù)條線相關(guān)制度對(duì) 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員等的提成/績(jī)效進(jìn)行扣繳。本辦法的責(zé)任處理指在扣繳業(yè)務(wù)提成/績(jī)效之外的處理。第十九條 對(duì)于 客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員等，不良借款責(zé)任的處理主要包括扣繳風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金、計(jì)入逾期借款率及其它非經(jīng)濟(jì)處罰。

（一）客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控人員等應(yīng)按被認(rèn)定的責(zé)任比例，在責(zé)任認(rèn)定次月從其風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中扣繳風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金：

風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金=借款項(xiàng)目總業(yè)務(wù)提成×不良余額/放款金額×責(zé)任比例×2 單一責(zé)任人存在違反道德底線和職業(yè)操守的情形（參照《不良借款責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》，責(zé)任比例為91%至100%）時(shí)，根據(jù)情節(jié)輕重及造成后果的嚴(yán)重程度，上述風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金計(jì)算公式中的系數(shù)“2”最高可上浮至10.單個(gè)不良借款項(xiàng)目存在多個(gè) 客戶經(jīng)理時(shí)，按照其業(yè)務(wù)提成的比例（以合計(jì)100%計(jì)算）分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金。

原則上，業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人按照 客戶經(jīng)理所扣繳風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金的30%，在責(zé)任認(rèn)定次月扣繳風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金。

（二）如果相關(guān)責(zé)任人員的在調(diào)查環(huán)節(jié)承擔(dān)兩個(gè)或以上角色時(shí)，只按照擔(dān)責(zé)比例最高的角色承擔(dān)責(zé)任、扣繳風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金。

（三）完成責(zé)任認(rèn)定的不良借款，在計(jì)算月度或季度業(yè)務(wù)績(jī)效時(shí)，不再納入相關(guān)人員的逾期借款池。但在進(jìn)行員工及部門的不良率統(tǒng)計(jì)或涉及到不良率的排名或其他考核時(shí)仍按全部不良借款金額計(jì)算（已經(jīng)完成核銷的、完全無責(zé)的可以排除在外），不按其責(zé)任承擔(dān)比例進(jìn)行折扣。

（四）對(duì)不良借款相關(guān)責(zé)任人員，除經(jīng)濟(jì)處罰措施外，公司還將視其責(zé)任大小、過錯(cuò)程度給予通報(bào)批評(píng)、待崗、降職、勸退或開除等非經(jīng)濟(jì)方式處罰。對(duì)于違反法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，還將通過司法部門維護(hù)公司權(quán)益。

第二十條 副總經(jīng)理及總經(jīng)理原則上按照 客戶經(jīng)理所承擔(dān)比例的10%承擔(dān)管理責(zé)任。不良借款責(zé)任的處理包括根據(jù)責(zé)任認(rèn)定比例和不良余額納入年終考核范疇（不良余額×責(zé)任比例)，同時(shí)視情節(jié)輕重給予通報(bào)批評(píng)、待崗、降職、勸退或開除等非經(jīng)濟(jì)方式處罰。對(duì)于違反法律規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，還將通過司法部門維護(hù)公司權(quán)益。

第二十二條 風(fēng)控中心負(fù)責(zé)在次年年初對(duì)上一年的不良責(zé)任認(rèn)定結(jié)果數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，供相關(guān)部門使用。

第二十三條 對(duì)于由于重大過失或故意給公司造成損失的，除按照上述規(guī)定處理外，相關(guān)責(zé)任人還應(yīng)對(duì)造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

第五章 附則

第二十四條 本辦法由 風(fēng)控中心制定和修改及解釋。第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第四篇：淺談清收不良貸款

淺談清收不良貸款

長(zhǎng)期以來，農(nóng)村信用社受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終是農(nóng)村信用社面臨的一大難題，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農(nóng)村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決農(nóng)村信用社不良貸款下降問題，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)管理水平，直接關(guān)系到農(nóng)村信用社能否健康生存和可持續(xù)發(fā)展。為此區(qū)聯(lián)社開展了全員清收不良貸款活動(dòng)，通過近一個(gè)月的清收，收到了良好的效果，現(xiàn)就清收不良貸款談?wù)劚救说囊恍┛捶ǎ?/p>

清收不良貸款是一場(chǎng)維護(hù)信用社合法利益的捍衛(wèi)戰(zhàn)，清收人員要有勇氣有魄力，要雷厲風(fēng)行，聞風(fēng)而動(dòng)，看準(zhǔn)了就動(dòng)手，攻不下不放手；有一種拿不下不收兵的勁頭；清收不良貸款又是一場(chǎng)雙方智慧的較量戰(zhàn)，清收人員要有謀有略，要有“兩千”精神，即想盡“千方百計(jì)”，不怕“千辛萬苦”，創(chuàng)造性開展工作，提高清收不良貸款的成效。

首先，嚴(yán)格實(shí)行不良貸款終身責(zé)任制，科學(xué)合理落實(shí)不良貸款清收責(zé)任人。根據(jù)不同的貸款對(duì)象情況采?。?/p>

1、委托清收。將適合于非系統(tǒng)外人員清收的貸款進(jìn)行委托清收，按清收本息比例并給予適當(dāng)?shù)膱?bào)酬。

2、清收擔(dān)保、抵押貸款。對(duì)有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對(duì)抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。

3、專項(xiàng)清收。對(duì)那些問題嚴(yán)重，欠款時(shí)間較長(zhǎng)，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項(xiàng)清收。

4、通過“拍賣”方式，盤活清收采取公平競(jìng)爭(zhēng)，出榜公布，公開拍賣，就高不就低的原則進(jìn)行拍賣清收。

5、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社以“服務(wù)三農(nóng)”的宗旨，為地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了卓越的貢獻(xiàn)，地方黨政領(lǐng)導(dǎo)都是有目共睹的，是關(guān)心我們農(nóng)村信用社長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的，所以我們要經(jīng)常主動(dòng)協(xié)調(diào)地方黨政關(guān)系，及時(shí)匯報(bào)在清收不良貸款工作中存在的問題，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

6、適量注入信貸資金，以“放水養(yǎng)魚”來盤活清收不良貸款。對(duì)一些暫無還款能力，但信譽(yù)較好的客戶，在考慮其還款計(jì)劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營(yíng)重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

7、積極參于企業(yè)改制，跟蹤落實(shí)陳欠舊貸。信用社要加強(qiáng)與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時(shí)了解企業(yè)改制信息，落實(shí)債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

8、依法提起訴訟，強(qiáng)制清收。對(duì)少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請(qǐng)支付令等法律手段，強(qiáng)制收回貸款本息。

再者，區(qū)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)積極作為，以身作則，在清收不良貸款過程中起到了“火車頭”的帶頭作用，領(lǐng)導(dǎo)們冒著嚴(yán)寒，在黑夜中和員工們一起下村串門清收不良貸款，這大大鼓舞了廣大員工的工作熱情，無論老員工還是剛工作不久的新進(jìn)員工都全心投入到清收工作當(dāng)中，清收工作取得良好進(jìn)展。

最后，相信在區(qū)聯(lián)社正確的領(lǐng)導(dǎo)下，群體員工的共同努力下我們一定會(huì)取得清收不良貸款活動(dòng)的成功。

第五篇：不良貸款管理辦法

不良貸款管理辦法

[COLOR=blue]第一章 總 則

第一條 為了提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合××市農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（五級(jí)分類）的后三類：次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。第三條 不良貸款管理應(yīng)遵循的原則：

（一）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及省聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

（二）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（三）處置減損原則。不良貸款形成以后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（四）損失補(bǔ)償原則?；鶎有庞蒙鐟?yīng)根據(jù)自身貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，有計(jì)劃地逐步提高風(fēng)險(xiǎn)撥備水平，并及時(shí)處理與消化處置損失。第四條 本辦法適用于××市農(nóng)村信用社所有不良貸款的管理。

第二章 不良貸款管理的組織

第五條 不良貸款管理工作，實(shí)行省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣聯(lián)社、基層社四級(jí)管理，各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)本級(jí)不良貸款的管理、處置、監(jiān)測(cè)和分析工作。

第六條 省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)全省農(nóng)村信用社不良貸款管理制度的制訂，不良貸款的清收、轉(zhuǎn)化的組織、實(shí)施與檢查；負(fù)責(zé)對(duì)各市聯(lián)社、辦事處、部分縣級(jí)聯(lián)社不良貸款監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)工作；負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)各社進(jìn)行相關(guān)政策指導(dǎo)和培訓(xùn)。第七條 各市聯(lián)社、辦事處風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作，負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)聯(lián)社不良貸款監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)工作。

第八條 縣級(jí)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門是不良貸款清收、管理和處置的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作，負(fù)責(zé)對(duì)基層信用社不良貸款的監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)工作。第九條 基層信用社負(fù)責(zé)對(duì)本社內(nèi)的不良貸款的管理、監(jiān)測(cè)、清收與轉(zhuǎn)化工作。

第三章 不良貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 第十條 本辦法所稱的不良貸款是指《貸款通則》中所規(guī)定的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

（一）逾期貸款是指按借款合同約定，到期(含展期后到期)未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）

（二）呆滯貸款是指超過借款合同規(guī)定期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期，或逾期不滿1年，但借款人被依法撤消、關(guān)閉、解散，并終止法人資格；或雖未被依法終止法人資格，但生產(chǎn)活動(dòng)已停止；或借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品無市場(chǎng)，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉（不含呆賬貸款）。

（三）呆賬貸款是指：

1.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款；

2.借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了醫(yī)院或公安局出具的死亡證明，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款； 3.借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，有保險(xiǎn)公司或有關(guān)政府部門出具的重大事故和災(zāi)害鑒定證明、保險(xiǎn)賠償金證明的，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款；

4.貸款人依法處置抵押物、質(zhì)押物所得價(jià)款不足補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款部分，有法院裁決書及抵押（質(zhì)）物拍賣的《拍賣轉(zhuǎn)讓合同書》；

5.貸款本金逾期1年，信用社向法院申請(qǐng)?jiān)V訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合上述規(guī)定的條件，但經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，借款人或擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在2年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款；

6.借款人依法觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財(cái)產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)無法收回的貸款； 7.其他經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)核銷的貸款。

第十一條 按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（五級(jí)分類）的后三類貸款:次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。

（一）次級(jí)類貸款：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)問題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款付息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失。

（三）損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第十二條 不良貸款必須按照分類標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格認(rèn)定，以保證不良貸款數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。

第十三條 不良貸款由信貸管理部門進(jìn)行認(rèn)定，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行管理與處置。

第四章 不良貸款調(diào)查與估值 第十四條 依據(jù)不良貸款的認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第十五條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺(tái)賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場(chǎng)勘察、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情、委托終結(jié)機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第五章 不良貸款的管理

第十六條 根據(jù)不良貸款的回收潛力及損失率的高低，按四級(jí)分類對(duì)逾期、呆滯、呆賬貸款實(shí)行分類管理；按五級(jí)分類對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款實(shí)行分類管理。

第十七條 按照不良貸款的形成時(shí)間、占用形態(tài)，分類建立管理臺(tái)賬，實(shí)行專人管理，并定期與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)，保證不良貸款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

第十八條 做好不良資產(chǎn)的檔案管理，確保不良資產(chǎn)檔案資料的完整性，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良資產(chǎn)的檔案材料應(yīng)包括：借款借據(jù)、借款申請(qǐng)書、借款合同、催收通知單、抵質(zhì)押物清單、同意抵（質(zhì)）押的書面證明、貸款發(fā)放時(shí)的申請(qǐng)、審批材料等。以上資料如缺失，追究信用社主任及經(jīng)辦員責(zé)任。

第十九條 落實(shí)不良貸款責(zé)任，對(duì)于2000年以前形成的不良貸款，落實(shí)清收責(zé)任，實(shí)行崗位清收，即現(xiàn)任管片信貸員為清收責(zé)任人，按照分期劃段、區(qū)別對(duì)待的原則，根據(jù)不良貸款形成時(shí)間的長(zhǎng)短、清收的難易程度，制定切實(shí)可行的清收措施。對(duì)于2000年以后形成的不良貸款，實(shí)行責(zé)任清收即指定責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。如因信貸人員發(fā)放冒名貸款、虛假抵押、放寬貸款審批條件發(fā)放關(guān)系貸款，造成貸款主體和要素不合法的，以及違規(guī)跨區(qū)、越權(quán)、逆程序發(fā)放貸款等情況形成的不良貸款，要逐筆列出清單，建立臺(tái)賬，落實(shí)責(zé)任人，進(jìn)行責(zé)任清收，限期收回。對(duì)于在期限內(nèi)未能收回責(zé)任貸款的責(zé)任人，根據(jù)損失情況聯(lián)社將給予紀(jì)律處分，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第二十條 信貸人員應(yīng)當(dāng)在短期貸款到期七日之前、中長(zhǎng)期貸款到期一個(gè)月之前，向借款人發(fā)出《貸款催收通知書》，催收通知單由借款人、擔(dān)保人同時(shí)簽字蓋章，簽署回執(zhí)。信用社按信貸員逐人建立催收通知單臺(tái)賬，由信用社指定專人管理，并負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)催收的貸款清單及時(shí)提供給信貸員。確保訴訟時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效。

第二十一條 借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按期還本付息，借款人不能按期歸還貸款本息，但符合下列條件之一的可以辦理貸款展期手續(xù)：

（一）因受自然災(zāi)害的影響，造成借款人不能按時(shí)歸還貸款本息，借款人主動(dòng)到信用社簽訂還款計(jì)劃的；

（二）因貸款期限確定不合理，不能滿足一個(gè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，借款人有物資保證，借款人提出展期申請(qǐng)并主動(dòng)簽訂還款計(jì)劃的；

（三）因市場(chǎng)、價(jià)格、運(yùn)輸?shù)仍?，造成產(chǎn)品不能按計(jì)劃銷售，借款人有物資保證但按時(shí)歸還貸款本息有困難，借款人提出展期申請(qǐng)并主動(dòng)到信用社簽訂還款計(jì)劃的；

第二十二條

貸款到期后未歸還，但符合下列條件之一的可以辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)：

（一）受自然災(zāi)害的影響，借款人償還部分貸款本息，在完善貸款手續(xù)后可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（二）貸款經(jīng)清查，重新落實(shí)債權(quán)債務(wù)的，借款人無法歸還全部貸款本息的，完善貸款手續(xù)后可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（三）對(duì)補(bǔ)辦、充實(shí)合法的貸款抵押、擔(dān)保手續(xù)后，可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（四）有易變現(xiàn)的合法貸款抵押物后，可以辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。

第六章 不良貸款調(diào)查與估值 第二十三條 依據(jù)不良貸款的認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，了解不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第二十四條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺(tái)賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場(chǎng)勘察、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情、委托終結(jié)機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第七章 不良貸款的處置

第二十五條

不良貸款的處置是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款的回收和減損。

第二十六條 不良貸款的處置原則：

1、堅(jiān)持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則。

2、堅(jiān)持靈活處置的原則。

3、堅(jiān)持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則。

4、堅(jiān)持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機(jī)制相結(jié)合的原則。第二十七條 不良貸款的清收方式：現(xiàn)金收回、重組轉(zhuǎn)化、保全、以資抵債、借新還舊、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換、風(fēng)險(xiǎn)代理、打包出售。

1、現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對(duì)不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有賬戶扣收、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

2、重組轉(zhuǎn)化。即對(duì)重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與重組后承債人簽定還款承債協(xié)議、重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款的轉(zhuǎn)化。

3、保全。是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。主要方式：原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合格的承貸主體；原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法的擔(dān)保手續(xù)；原已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效。

4、以資抵債。即債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債券雖未到期，但債務(wù)人已經(jīng)出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問題或其他足以影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力，擔(dān)保人也無力以貨幣資金形式代為償還債務(wù)，經(jīng)信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償信用社債權(quán)的行為。實(shí)施以資抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易報(bào)紙、變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度，以資抵債的標(biāo)準(zhǔn)按《遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社抵債資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。

5、借新還舊。為保全資產(chǎn)，在借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息、貸款擔(dān)保有效、屬于周轉(zhuǎn)性貸款的前提下，發(fā)放新貸款，收回舊貸款方式。

6、優(yōu)良資產(chǎn)置換。是指運(yùn)用行政力量化解村級(jí)債務(wù)、財(cái)政借款，對(duì)各級(jí)政府承貸、擔(dān)保或干預(yù)的貸款，積極尋求用政府的優(yōu)良資產(chǎn)進(jìn)行置換的途徑?？h、鄉(xiāng)政府部門、村級(jí)組織分別拿出優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換信用社的不良債權(quán)，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)以土地、房屋、林地以及有公益性設(shè)施收費(fèi)的項(xiàng)目為主，拿出的優(yōu)良資產(chǎn)要落實(shí)到具體項(xiàng)目，具體額度。

7、風(fēng)險(xiǎn)代理。指根據(jù)受托人與委托人之間的約定，委托人暫不支付代理費(fèi)用，只支付訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、保全費(fèi)用等，待其債權(quán)實(shí)現(xiàn)或其他委托事項(xiàng)完成后，向受托人支付約定比例或一定數(shù)額的代理費(fèi)的代理形式。

8、打包出售。對(duì)呆滯不良貸款或抵債資產(chǎn)按性質(zhì)打成大小不同的包，實(shí)行招標(biāo)清收，或拍賣債權(quán)，或引進(jìn)外資集中處置的方式。

第二十八條 新增不良貸款要認(rèn)真調(diào)查其形成原因，如因經(jīng)辦人員違章操作發(fā)放貸款形成不良，聯(lián)社追究經(jīng)辦員、信用社主任責(zé)任。如因自然災(zāi)害、經(jīng)營(yíng)不善等原因造成貸款形成不良的，制定清收措施，限期收回。

1、實(shí)行催收通知單回執(zhí)制度，信貸員當(dāng)面向借款人、擔(dān)保人送達(dá)催收通知單，借款人、擔(dān)保人簽字蓋章后信用社將回執(zhí)存檔，保證貸款時(shí)效。

2、堅(jiān)持定期以還本、收息，或簽定還款協(xié)議等方式，督促借款人履行義務(wù)，保證貸款時(shí)效。

3、催收確實(shí)無法收回現(xiàn)金的貸款，根據(jù)借款人資產(chǎn)情況、還款能力情況，可采取以資抵債、保全的方法進(jìn)行清收。

4、提出訴訟或仲裁，保證貸款時(shí)效。

第二十九條 不良貸款的回收應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息的原則，據(jù)實(shí)入賬進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三十條 不良貸款清收實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)清收。

（一）獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)及范圍：

1、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的1996年底以前形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%獎(jiǎng)勵(lì)。

2、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的1997至1999年底年底形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的10%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%獎(jiǎng)勵(lì)。

3、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的已經(jīng)票據(jù)置換的不良貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的25%獎(jiǎng)勵(lì)。

4、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)已核銷的呆賬類貸款本息，按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的30%獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象。獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象是指在清收工作中清收成績(jī)突出、全部或超額完成清收任務(wù)的清收人員。

（三）對(duì)于負(fù)有責(zé)任清收任務(wù)的清收人員不予獎(jiǎng)勵(lì)。

（四）信用社根據(jù)清收工作實(shí)際完成情況，合理分配獎(jiǎng)金，不得挪用。

（五）信用社以外人員、機(jī)構(gòu)參與清收不良貸款，符合獎(jiǎng)勵(lì)范圍的，扣減清收費(fèi)用后，參照獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)。第八章 不良貸款的監(jiān)測(cè)與檢查

第三十一條 信貸管理部門在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)、匯總和移送不良貸款分類數(shù)據(jù)。第三十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)本級(jí)不良貸款余額增加和不良貸款率變化的總體情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第三十三條 不良貸款考核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照聯(lián)社經(jīng)營(yíng)考核辦法，對(duì)不良貸款的管理和處置工作進(jìn)行考核?？己酥攸c(diǎn)為整體不良貸款的控制和不良貸款的收回情況。

第三十米條 不良貸款的檢查監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)不良貸款的管理與日常的監(jiān)督檢查；稽核部門負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款管理與處置的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)；紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款形成及處置過程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分或處理。

第九章 附則

第三十五條第三十六條本辦法由××市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。[/