第一篇：黨支部工作檢查驗(yàn)收情況匯總

黨支部工作檢查通報(bào)

（第一組）

一、所檢查支部：水暖、醫(yī)院、行政、離退、電訊、汽車隊(duì)、內(nèi)退、黨建工作室。

二、共性問題：

1、對黨員的月度考核依據(jù)、打分、評價(jià)不全。

2、“一課三會”內(nèi)容，記錄、規(guī)范等方面不同程度地存在一些問題。

3、黨務(wù)公開已建立，但對應(yīng)資料充實(shí)欠缺或不完整、不規(guī)范。下面對各個(gè)支部的檢查情況做祥細(xì)匯報(bào)。

一、水暖支部：

黨務(wù)公開欄已上墻，黨員亮身份已掛牌上崗。黨務(wù)公開欄民主評議無匯總情況，共青園地?zé)o組織機(jī)構(gòu)和活動記錄。黨員月度考核無評價(jià)?！耙徽n三會”記錄不規(guī)范。無黨小組活動記錄。

二、醫(yī)院支部：黨務(wù)公開欄的工作落實(shí)資料不完善。支委會記錄缺一次。工作亮點(diǎn)——便民服務(wù)在堅(jiān)持的同時(shí)，要進(jìn)一步做好記錄和資料完善工作。

三、行政支部：黨務(wù)公開欄的支部動態(tài)、工作落實(shí)欄目資料不規(guī)范。

四、離退支部：黨務(wù)公開欄已上墻，對應(yīng)的部分內(nèi)容已做到。但應(yīng)該結(jié)合實(shí)際，在公開項(xiàng)目上、資料補(bǔ)充上，可以進(jìn)一步發(fā)揮能動性，做的更好。“一課三會”記錄工整，但內(nèi)容較少。

五、電訊黨支部：黨務(wù)公開欄民主評議的資料不完善。支部黨員月度考核無評價(jià)。“一課三會”記錄不規(guī)范。黨課一個(gè)月上了三回，黨員大會卻無記錄。

六、汽車隊(duì)黨支部：黨務(wù)公開欄民主評議資料不規(guī)范，共青園地?zé)o組織機(jī)構(gòu)和活動記錄?！皠?chuàng)先爭優(yōu)，爭樹增提”方面，支部黨員月度考核無評價(jià)?！耙徽n三會”記錄不規(guī)范。

七、內(nèi)退黨支部：黨務(wù)公開欄（自制）已上墻，各類資料完善。創(chuàng)先爭優(yōu)、爭樹增提、“一課三會”等，能夠按要求完成，且做好各項(xiàng)記錄。

八、黨建工作室：黨務(wù)公開欄、資料柜、設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)已完善，各類資料有待進(jìn)一步補(bǔ)充，需要繼續(xù)完善。

二0一一年十月十四日

第二篇：黨支部工作檢查

題,對這些問題,從檢查組檢查情況來看,有些問題已得到整改,有些正在處置,還有一些遺留問題也在手續(xù)完善中,但聯(lián)社對檢查反映的問題未建立跟蹤情況記錄,有關(guān)信用社未制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,對整改情況也未形成書面的整改報(bào)告。

（五）財(cái)務(wù)方面存在的問題

1、固定資產(chǎn)處置不合規(guī)。經(jīng)查聯(lián)社機(jī)關(guān)2004年12月處置桑塔納轎車一輛（原值200932元），未做固定資產(chǎn)清理，處置收入購買重慶長安轎車兩輛，購車費(fèi)用9萬元，未見報(bào)批手續(xù)，未入固定資產(chǎn)賬，購車經(jīng)手人，車輛處置人。2、1391科目其它應(yīng)收款中墊付不合規(guī)，處理不及時(shí)。（1）聯(lián)社機(jī)關(guān)墊付05年個(gè)人所得稅*元，墊付個(gè)人水電費(fèi)*元；（2）聯(lián)社營業(yè)部1391科目墊付2002年以前訴訟費(fèi)*元，墊付抵押貸款費(fèi)用*元；處理不及時(shí)(2006年4月處理)。

3、科目使用不正確、坐支費(fèi)用,核算不真實(shí)。（1）經(jīng)查聯(lián)社機(jī)關(guān)，06年3月1日和7月20日，共計(jì)收回房屋出租收入*元在2621其它應(yīng)付款科目核算；（2）經(jīng)查*信用社收回房屋出租收入在2621其它應(yīng)付款科目核算，檢查日結(jié)存金額10740元，2005在其坐支費(fèi)用*元。

4、貸款利息計(jì)收不準(zhǔn)確。如聯(lián)社營業(yè)部（1）借款人***于99年8月20日貸款10萬元，2001年8月20日到期，利率7.425‰，2006年6月 19日收本金1萬元，執(zhí)行利率7.3125‰，由營業(yè)部負(fù)責(zé)人在貸戶要求減息的報(bào)告上簽批同意按7.3125‰執(zhí)行的意見（原息收至2000、2、9）；（2）借款人***，04年12月31日貸款7.5萬元，06年12月20日到期，利率7.2‰，2005年12月31日收回，實(shí)收利息6552元（364天、未罰息），應(yīng)收利息6642元，少收息90元。

5、單位貸款現(xiàn)金收息。如營業(yè)部2005年9月19日**醫(yī)藥公司現(xiàn)金付貸款利息25024元，9月19日縣國土資源局現(xiàn)金付貸款利息2424.20元。

6、存款利率執(zhí)行不規(guī)范。（1）經(jīng)查聯(lián)社營業(yè)部2005年7月28日，補(bǔ)付**大藥房活期存款保證金帳戶利息27000元，本金400萬元，時(shí)間半年，按半年期定期存款利率減活期存款利率計(jì)算（已按活期存款利率結(jié)過息），該筆業(yè)務(wù)記賬***，復(fù)核**，據(jù)說是原聯(lián)社主任***打電話要求辦理；（2）**信用社定期儲蓄存款自動轉(zhuǎn)存未在電腦中事先約定記載，支取時(shí)手工補(bǔ)息。如05年9月20日付***存款電腦記息4134元，手工記息2675.2元。

8、會計(jì)帳務(wù)處理不符合制度規(guī)定。經(jīng)查**信用社（1）往來賬付款通知和收賬通知直接作記賬憑證。如05年12月26日支付系統(tǒng)匯入**廠貨款5萬元直接記賬；（2）銷戶不符合規(guī)定。如**公司05年12月申請銷戶時(shí)，信用社未及時(shí)結(jié)清銷戶利息，結(jié)息期后，該帳戶結(jié)存利息13.45元，12月27日通過現(xiàn)金付出傳票支付現(xiàn)金。

（六）內(nèi)部控制方面

1、內(nèi)勤工作日記登記不完整，事后監(jiān)督未實(shí)現(xiàn)時(shí)間和人員上的分離。如營業(yè)部空白重要憑證當(dāng)日未發(fā)生的未按日結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)存數(shù)；**信用社會計(jì)憑證的事后監(jiān)督由臨柜人員當(dāng)時(shí)蓋章。

2、空白重要憑證管理不規(guī)范。檢查聯(lián)社營業(yè)部發(fā)現(xiàn)大額支付專用憑證2006年4月14日領(lǐng)用1份未銷賬；2006年7月9日和25日登記作廢2本活期儲蓄存折，號碼為1755121#和1755134#，裝訂保管未見作廢存折(經(jīng)查為電腦作廢)。

3、印章保管登記簿登記不全面。如營業(yè)部所有印章只有啟用日期，已經(jīng)更換的舊印章沒有注銷日期，個(gè)人使用的印鑒章未登記，沒有保管員的簽章記錄；**信用社印章保管登記簿2006年5月29日更換新印章后無負(fù)責(zé)人和保管員簽章，主任印鑒章未登記。

4、會計(jì)人員交接手續(xù)不全。經(jīng)檢查聯(lián)社營業(yè)部會計(jì)人員交接情況，對公業(yè)務(wù)專柜會計(jì)人員2006年1-7月份沒有一次交接手續(xù)；儲蓄會計(jì)2006年1月31日、2月19日辦理交接時(shí)無接交人簽章。

5、計(jì)算機(jī)工作日志記載存在不規(guī)范。經(jīng)檢查**信用社日志記載，發(fā)現(xiàn)沖賬、抹帳沒有內(nèi)勤主管的批準(zhǔn)記錄；如2006年4月5日抹賬一筆現(xiàn)金借方1500元，7月25日抹賬一筆現(xiàn)金借方200元，只有經(jīng)辦人簽字。

6、賬務(wù)核對不及時(shí)。經(jīng)檢查聯(lián)社營業(yè)部帳務(wù)核對情況；（1）2006年6月底單位活期存款108戶，未發(fā)出對賬單72戶，收回對賬單10戶，無核對人簽章；（2）存放其它同業(yè)款項(xiàng)對賬單未進(jìn)行雙人核對和簽章，存放中行款項(xiàng)6月底外帳少23元（購買支票手續(xù)費(fèi)和工本費(fèi)未出賬），存放農(nóng)行款7月底內(nèi)外賬不符 528305.10元，對賬單未注明未達(dá)款項(xiàng)筆數(shù)和金額（8月10日電話核對相符）；存出保證金帳戶6月底外賬少104.50元（手續(xù)費(fèi)未出賬）；（3）社內(nèi)往來:**社7月15日一筆115元款項(xiàng)未入賬；***社7月4日上劃養(yǎng)老金款5591元營業(yè)部未出賬；7月4日**社與**社串戶一筆款項(xiàng) 5755.23元。

7、掛失手續(xù)不符合規(guī)定。如**信用社2006年5月25日沈某活期儲蓄存折掛失，金額400元，于5月26日補(bǔ)發(fā)。

（七）信貸方面存在的問題

1、貸款操作程序不規(guī)范，操作風(fēng)險(xiǎn)較大（1）2006年前貸款基本未簽訂借款合同、保證合同，也無借款人身份證復(fù)印件等相關(guān)資料。檢查營業(yè)部

（2）貸款未嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離制度，貸款發(fā)放時(shí)無調(diào)查、審查意見。如營業(yè)部借款人***，2006年5月8日貸款3萬元，信貸員、主任為**一人，借款人***，2006年1月12日貸款1萬元，責(zé)任人：***，無審查意見。（3）借款人簽章不規(guī)范，貸款手續(xù)不嚴(yán)密。營業(yè)部如**貸款，經(jīng)手人為***（據(jù)稱為其妻子），借款人***，2006年3月20日貸款1萬元，責(zé)任人：***，保證人：***，無擔(dān)保承諾書或保證合同，貸款經(jīng)手人為***簽字，蓋章為***，但章為篆體，簽字也較草，均難以辨認(rèn)，易產(chǎn)生歧義。借款人***，2006年3月20日貸款7000元，責(zé)任人：***;在辦理時(shí)，本人簽字為許**（其子），柜面未能審查。以上個(gè)人貸款均未見有效身份證明。

（4）貸款合同簽訂不規(guī)范。營業(yè)部：借款人***，2006年7月21日，貸款5萬元，2008年7月21日到期，責(zé)任人:***;貸款人名稱不全，合同未蓋貸款人章，對中長期貸款利率調(diào)整等事宜未在合同中約定；借款人***，法定代表人為***，2006年6月22日貸款45萬元，2007年6月22日到期，用途：農(nóng)產(chǎn)品收購，合同無法人代表簽字，未約定結(jié)息方法。**信用社：①****貸款1萬元，期限為2006年1月16日到2007年1月15日，責(zé)任人***，未見貸款方簽章；②***貸款3萬元，期限為 2005年10月17日到2006年10月16日，用途購鏟車，保證人：***，無保證人身份證復(fù)印件及保證承諾書。

2、抵押貸款辦理不合規(guī)，易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)

（1）抵押貸款手續(xù)操作不規(guī)范。營業(yè)部：如***有限公司，2005年4月21日抵押貸款30萬元，于2010年4月21日到期，無公司股東同意抵押決議；借款人***，2005年11月7日貸款12萬元（結(jié)欠1萬元），責(zé)任人***，抵押人***未在抵押合同中簽字。借款人***，2005年3月11 日抵押貸款10萬元（結(jié)欠42000元），責(zé)任人***，抵押合同無抵押人簽字，印章不規(guī)范。

（2）抵押合同無效。營業(yè)部：①借款人***，2004年4月8日，抵押貸款40萬元，于2007年3月17日到期，責(zé)任人***，以房屋作抵押，抵押合同簽訂日期2004年4月6日至2007年4月5日，與借據(jù)日期不吻合，導(dǎo)致合同無效；2006年3月14日，該戶又以同樣抵押物再貸款6萬元，責(zé)任人***，于2007年1月9日到期，由于未簽訂最高額抵押合同，重復(fù)抵押導(dǎo)致合同無效；②***廠，2004年10月14日抵押貸款40萬元，以*** 有限公司房產(chǎn)（評估價(jià)328萬元）作抵押，無抵押人股東決議，該抵押物已于2002年12月30日辦理了一般抵押貸款100萬元，重復(fù)抵押直接導(dǎo)致后一筆貸款抵押無效。**信用社：①***貸款6萬元，期限為 2005年4月20日到2006年3月22日；用途挖掘機(jī)，責(zé)任人***，無借款合同及抵押合同、評估報(bào)告，抵押合同簽訂日期為2003年3月27日到 2004年3月17日,該筆轉(zhuǎn)貸后未重新辦理抵押手續(xù)，未簽訂抵押合同，抵押無效；②***貸款13萬元，期限為2005年9月30日到2006年9月 22日，責(zé)任人***，用途龜苗，無借款合同,無評估報(bào)告，抵押合同日期為2005年9月30日到2006年9月29日，借款期限與抵押期限不一致,抵押無效。（3）對抵押物品價(jià)值審查不嚴(yán)，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。營業(yè)部：①抵押品無權(quán)威評估報(bào)告，價(jià)值認(rèn)定不準(zhǔn)確，如***有限公司，法定代表人：***，2005年3月 29日抵押貸款230萬元，于2007年3月15日到期，用途；購設(shè)備，其中80萬元于2006年3月15日到期，該抵押物為動產(chǎn)鉑金鍋8臺，估價(jià)350 萬元，存在一定信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)；借款戶***，2005年10月26日以李*房產(chǎn)（面積66.3平方米）抵押,認(rèn)定價(jià)45萬元,缺乏依據(jù)。②評估單位在評估時(shí)根據(jù)借款戶抵押權(quán)利值的需要對評估標(biāo)的進(jìn)行虛評抵押物價(jià)值，如借款人王*,2006年6月26日,抵押貸款48萬元,于2008年6月26日到期,用途為購門面房,該抵押物為02年門面房,二間共97.29平方,經(jīng)評估價(jià)為97.29萬元,經(jīng)參照現(xiàn)購房協(xié)議價(jià)每平米3280元,其評估價(jià)存在虛高。③評估單位**誠信房地產(chǎn)評估有限公司在出具評估報(bào)告時(shí)未提供資格證明，對抵押物評估估價(jià)方法簡單，報(bào)告內(nèi)容較草率，信用社在審查時(shí)未能很好履行職責(zé)，提出異議。（4）發(fā)放抵押貸款，抵押物不足值。營業(yè)部：如借款人***，2005年11月4日抵押貸款80萬元，至2010年10月24日到期，責(zé)任人：***，該貸款抵押物為**房產(chǎn)（抵押人***有限公司，法人代表**），面積699.6平米、***房產(chǎn)，面積37.8平米,經(jīng)查該筆貸款無借款合同,無評估報(bào)告,抵押合同認(rèn)定價(jià)值為95萬元,抵押物不足值。

（5）質(zhì)押貸款不足值，手續(xù)不全。如**信用社：①**貸款0.4萬元，以自有存單0.2萬元及方金達(dá)活存2013.24元一并質(zhì)押，不足值，無身份證復(fù)印件,兩人存單未凍結(jié)；②陳*貸款1萬元，以***美元存單1295.23元質(zhì)押, 不足值,無身份證復(fù)印件。

3、貸款科目使用不當(dāng)，貸款期限與用途不匹配

（1）貸款科目核算不準(zhǔn)確。營業(yè)部：如借款人***，2006年5月15日貸款3萬元，于2008年5月15日到期，將中長期貸款放入1234短期貸款科目中核算；借款人***，2005年1月20日貸款9萬元，于2006年12月30日到期，放入1231短期貸款科目；借款人***，于2004年9月 20日抵押貸款2萬元，將其放在1231信用貸款中。

（2）未根據(jù)借款人實(shí)際用途確定貸款期限，將大量的短期流動資金貸款進(jìn)行中長期發(fā)放，加大了貸款的流動性風(fēng)險(xiǎn)。營業(yè)部：如***有限公司，2006年7月 3日貸款160萬元，用途購材料，于2008年7月3日到期；借款人***，2006年6月21日貸款20萬元，用途為新建**賓館，于2009年6月 20日到期，根據(jù)調(diào)查情況，該項(xiàng)目已近尾聲，其貸款期限與項(xiàng)目收益期明顯不符。**信用社：如***貸款11.7萬元，期限為2004年12月23日到 2007年11月13日，用途飼料，收回原貸款11.7萬元，流動資金貸款長期占用，僅2006年3月29日收息1000元，風(fēng)險(xiǎn)已呈現(xiàn)；***貸款5萬元，期限為2006年7月3日到2009年7月2日，責(zé)任人***，該貸款用于店內(nèi)流動資金，期限不合理。

4、存在多種形式違規(guī)貸款

（1）超比例發(fā)放貸款。經(jīng)檢查有***有限公司，于2004年4月30日貸款600萬元，2006年4月29日到期，目前結(jié)欠500萬元。

（2）一戶多貸。營業(yè)部借款人***與**，于2006年4月11日，分別貸款1萬元，2007年4月11日到期，責(zé)任人***，二戶住址均為西門中路5號。

（3）貸款主體不合規(guī)。營業(yè)部：2004年8月17日，向國家事業(yè)單位**文化館發(fā)放貸款8萬元，2007年8月3日到期，現(xiàn)結(jié)欠3萬元，用途購房；2006年4月18日，經(jīng)聯(lián)社審批向國家公務(wù)員***發(fā)放貸款20萬元，于2007年4月17日到期，用途為煤炭經(jīng)營；2006年8月1日，向縣農(nóng)委干部**發(fā)放貸款3萬元，用途為購烘干機(jī)，2008年8月1日到期，責(zé)任人：***。（4）多人貸款，一人使用。營業(yè)部：如借款人***貸款40萬元，***貸款40萬元，***貸款80萬元，為***一人所用，用途為水電站，該電站設(shè)計(jì)年凈收益為41.7萬元,第一還款來源難以保證貸款按期收回,目前該貸款利息僅結(jié)至2005年6月20日,貸款風(fēng)險(xiǎn)已呈現(xiàn)。（5）個(gè)貸企用。營業(yè)部：如2004年9月15日，借款人**貸款50萬元（結(jié)欠2萬元），于2006年9月13日到期，借款方蓋有***有限公司公章；借款人**，2005年7月4日貸款80萬元，于2007年6月30日到期，實(shí)際使用者為***房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。

（6）逆程序發(fā)放貸款。營業(yè)部：如借款人***，2004年1月18日，貸款75萬元，2005年1月18日到期，用途購房，后展期至2006年1月17 日，息結(jié)至2005年6月20日，該筆貸款為****賓館法人代表***所貸，以***有限公司轉(zhuǎn)讓給**出讓土地（2172.8平米,協(xié)議轉(zhuǎn)讓價(jià)75萬元,2004年1月18日轉(zhuǎn)讓）,作價(jià)130萬元抵押,于2004年1月19日辦理抵押登記手續(xù)，其貸款風(fēng)險(xiǎn)已顯現(xiàn);借款人***，2005年3月30日轉(zhuǎn)貸19.5萬元，2007年3月30日到期,責(zé)任人***,聯(lián)社批復(fù)日期為2005年4月28日。

（7）存在大量貸款以據(jù)換據(jù)，掩蓋了貸款的風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)性。聯(lián)社在大量的大額貸款審批中，均有同意貸款，同時(shí)收回原貸款字樣；檢查**信用社:如①***貸款 5萬元，期限為2005年11月3日到2006年10月25日；責(zé)任人***，用途購山場，該戶為轉(zhuǎn)貸，聯(lián)社計(jì)劃信貸股審批為同意貸款5萬元，期限1年，同時(shí)收回原貸款；②***貸款 5萬元，期限為 2005年11月15日到2006年11月3日，責(zé)任人***，為轉(zhuǎn)據(jù)貸款，聯(lián)社批復(fù)意見同上。

5、信貸管理工作存在薄弱環(huán)節(jié)

（1）信貸資料收集不全，重要法律文書缺失嚴(yán)重。營業(yè)部；如***有限公司，2004年12月16日貸款45萬元，2007年10月9日到期，檔案中調(diào)查簡單，僅一次貸后檢查，無借款合同、抵押合同，無公司章程、股東決議以及評估報(bào)告等；個(gè)人貸款，大多無借款人身份證、戶口簿復(fù)印件以及借款合同等。**信用社：**貸款45萬元，期限為2006年5月20日到2006年9月19日，責(zé)任人***，用途龜苗，對該戶貸款審查意見較簡單，僅為情況屬實(shí)，可以支持，該筆貸款無貸后檢查；***3萬元，期限為2005年2月4日到2006年2月3日，責(zé)任人***，用途購材料，結(jié)欠款27000元，該戶于2006 年1月27日展期到2007年1月25日，保證人***，檔案中調(diào)查表該戶為辦玻纖廠，缺相關(guān)資料，審查意見僅情況屬實(shí)。無借款合同、保證合同等。如***貸款15萬元，期限為2006年3月30日到2007年3月26日，用途原料，責(zé)任人**，公司動產(chǎn)抵押無股東會決議，無公司章程；***貸款 10萬元，期限為2006-6-24到2007-6-23，責(zé)任人***，借款合同簽訂不規(guī)范、抵押合同無貸款方責(zé)任人簽章。無評估報(bào)告。

（2）貸后檢查工作落實(shí)不到位，貸款催收不及時(shí)。營業(yè)部：如**有限公司2005年6月8日貸款100萬元，2006年6月7日到期，后延期至2007年6月6日，僅見一次貸后檢查；對逾期貸款大多未見有效貸款催收回執(zhí)。

（3）辦理貸款展期不合規(guī)。營業(yè)部：如借款人***，2004年10月15日貸款5萬元，2005年10月7日到期，2005年9月28日展期至2006 年10月15日，借款人***，2005年1月20日貸款9萬元，至2005年12月30日到期，展期至2006年12月30日到期，違反了短期貸款展期期限不得超過原期限的規(guī)定。**信用社：如***貸款1萬元，期限為2004年11月9日到2005年11月9日，責(zé)任人***，用途開店，該戶于 2005年11月8日申請展期到2006年11月7日，但無審批意見；貸款未經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)展期，**電站。貸款日期為2003年12月10日到2006年 10月20日，無貸款合同及審批小組會議記錄,貸款展期超權(quán)限未報(bào)聯(lián)社審批。（4）小額農(nóng)戶貸款管理不規(guī)范。經(jīng)查**信用社小額農(nóng)戶檔案為2002年建，未進(jìn)行動態(tài)管理，2006年新發(fā)生貸款未建檔案，僅有借款合同及身份證復(fù)印件少量信息資料。

6、承兌匯票業(yè)務(wù)辦理不夠規(guī)范（1）經(jīng)查營業(yè)部，借款人***，于2006年6月29日用8萬元承兌匯票申請質(zhì)押貸款8萬元，7月29日到期，存在：①質(zhì)押率不足，違反不低于1.2倍規(guī)定;②未見最后背書人書面同意質(zhì)押承諾;③未按結(jié)算規(guī)定做成背書質(zhì)押。

（2）營業(yè)部：***有限公司于2006年6月27日，以銀行承兌匯票申請貼現(xiàn)130876.70元，存在問題:①無貸款卡查詢相關(guān)資料②違規(guī)簽訂遠(yuǎn)期借款合同一份,號碼為1917917,貸款期限自2006年2006年10月1日至2006年12月31日,用途為購材料。

7、收回已核銷呆帳入帳不及時(shí) 經(jīng)檢查營業(yè)部，借款戶 3。

8、抵債資產(chǎn)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

（1）原**集團(tuán)將位于開發(fā)區(qū)的土地55.89畝,用于抵償營業(yè)部2600萬元貸款債務(wù),由于該地段目前地價(jià)較低,處置風(fēng)險(xiǎn)較大。

（2）抵債資產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)。營業(yè)部：①借款人***以該公司房產(chǎn)、土地協(xié)議抵還貸款60萬元，土地已過戶，房產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)；②**公司以土地、房產(chǎn)協(xié)議抵債28.33萬元,未辦理過戶手續(xù)。**信用社；借款戶***以位于房產(chǎn)抵貸18萬元,另支付現(xiàn)金9.38萬元,還**貸款本金27萬元,利息 3800元,該房屋未辦理房產(chǎn)證過戶手續(xù)。

（3）抵債資產(chǎn)自用未見報(bào)批手續(xù)。朱振球以門面房46.66平米,抵債38萬元,該門面現(xiàn)改作營業(yè)部外勤辦公室。

（4）抵債資產(chǎn)處置款收回不及時(shí)。營業(yè)部：**集團(tuán)抵債資產(chǎn)60萬元，2005年5月20日被處置，價(jià)格為60萬元，2005年12月29日僅收回25萬元，目前尚有35萬元未收回。

9、違規(guī)擔(dān)保造成風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)查營業(yè)部 *****。另據(jù)調(diào)查，***有限公司與***有限責(zé)任公司簽訂價(jià)值1000萬元的采購合同為虛假合同，***有限公司提供價(jià)值674萬元的抵押也是虛假抵押，并無真實(shí)交易和庫存藥品，其行為已構(gòu)成金融欺詐，***貸款160萬元存在較大損失風(fēng)險(xiǎn)。

三、內(nèi)控評價(jià)

***聯(lián)社目前實(shí)行縣聯(lián)社一級法人獨(dú)立核算，建立了比較完善的多項(xiàng)內(nèi)控制度，其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)合理，內(nèi)部分工符合內(nèi)控要求，從實(shí)際執(zhí)行過程上來看，也比較有程序和序時(shí)，形成了一些值得借鑒的如會計(jì)互查互審等好的工作作法和工作經(jīng)驗(yàn)，但也發(fā)現(xiàn)有些檢查內(nèi)容是流于形式，走過場，較格式化，且整改不夠及時(shí)，處罰不到位，實(shí)際約束力不強(qiáng)，對易形成風(fēng)險(xiǎn)的信貸及操作流程等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，未能很好形成有效的制約。同時(shí)通過本次對**聯(lián)社案件專項(xiàng)治理工作的抽查，我們發(fā)現(xiàn)**聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，會計(jì)基礎(chǔ)工作和信貸工作存在相當(dāng)多的薄弱環(huán)節(jié)，且有一定的違規(guī)現(xiàn)象。聯(lián)社對違章違規(guī)行為未能及時(shí)處理，自身也存在一定違規(guī)，如信貸審批、截留收入、違反財(cái)經(jīng)制度等，我們對該聯(lián)社的綜合評價(jià)為內(nèi)控基本健全。

四、意見和建議

（一）全面建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，扎實(shí)深入地開展案件專項(xiàng)治理工作 案件專項(xiàng)治理工作是一項(xiàng)常抓不懈的持久工作，要扎實(shí)地開展好此項(xiàng)工作，就必須建立一整套有利于案件專項(xiàng)治理的長效機(jī)制，將案件專項(xiàng)治理工作擺上重要的議事日程，將風(fēng)險(xiǎn)防范放在與業(yè)務(wù)經(jīng)營同等重要的位置，要有聯(lián)社一把手親自掛帥，落實(shí)好案件的防范和查處制度，建立領(lǐng)導(dǎo)辦案制度。要將風(fēng)險(xiǎn)控制從對案件事后查處提高到事前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，將對內(nèi)控制度的有效執(zhí)行貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，建立起風(fēng)險(xiǎn)布控的全面防范體系，將風(fēng)險(xiǎn)防范的思想教育工作與信合文化的建設(shè)緊密結(jié)合起來，樹立全員防范風(fēng)險(xiǎn)意識，要緊繃風(fēng)險(xiǎn)防范這根弦不放松，努力樹立風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營的管理理念。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)、出納、財(cái)務(wù)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)

1、核算不準(zhǔn)確、坐支費(fèi)用問題違反了財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會計(jì)制度的規(guī)定，建議辦事處督促**聯(lián)社盡快對機(jī)關(guān)房租收入和利息收入按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理，責(zé)成**聯(lián)社**信用社對房租收入進(jìn)行核實(shí)后正確入帳，對坐支部分查明原因，進(jìn)行處理，并對有關(guān)當(dāng)事人作出適當(dāng)處罰。

2、存款利率執(zhí)行違反了中國人民銀行有關(guān)利率政策和《反不正當(dāng)競爭法》以及其他一些法律法規(guī)，建議辦事處督促***聯(lián)社對營業(yè)部和**社的利率執(zhí)行再進(jìn)行全面檢查，對查出問題責(zé)成其全面整改，根據(jù)問題性質(zhì)對相關(guān)責(zé)任人作出處罰。

3、固定資產(chǎn)購置問題應(yīng)盡快以報(bào)告形式進(jìn)行請示，并按照會計(jì)和財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定做好帳務(wù)處理。對聯(lián)社機(jī)關(guān)墊付的個(gè)人所得稅和水電費(fèi)應(yīng)根據(jù)制度規(guī)定及時(shí)收回處理，并將情況反饋至辦事處。

4、對在財(cái)務(wù)制度和會計(jì)制度執(zhí)行中存在的貸款利息計(jì)收不準(zhǔn)和會計(jì)帳務(wù)處理等有關(guān)問題，建議辦事處督促**信用聯(lián)社對各信用社制度執(zhí)行情況開展全面檢查，并積極加以整改。對檢查中查出的問題要給予有關(guān)當(dāng)事人適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)處罰，對檢查情況進(jìn)行通報(bào)。

5、對**聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的相關(guān)問題，建議**聯(lián)社加強(qiáng)對信用社職工的崗位培訓(xùn)和制度的規(guī)范執(zhí)行，對照**聯(lián)社所制訂的各崗位的操作流程，補(bǔ)缺補(bǔ)差，完善手續(xù)，進(jìn)一步規(guī)范操作行為。并對聯(lián)社營業(yè)部存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)重點(diǎn)進(jìn)行整改，查糾并處，強(qiáng)化管理。

（三）加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

1、對***聯(lián)社存在的貸款操作程序不夠規(guī)范，操作風(fēng)險(xiǎn)較大的問題，建議辦事處督促***聯(lián)社加強(qiáng)對問題的重視程度，責(zé)成轄內(nèi)各社全面開展自查工作，盡可能補(bǔ)齊完善操作手續(xù)，明確相關(guān)責(zé)任人，對造成風(fēng)險(xiǎn)的要追究有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。

2、對***聯(lián)社在辦理抵押貸款時(shí)手續(xù)不規(guī)范、抵押合同無效、抵押值不足額、對抵押物審查不嚴(yán)等較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，建議辦事處責(zé)成***聯(lián)社對轄內(nèi)各社抵押貸款逐筆檢查，對照制度整改，完善有關(guān)手續(xù)，落實(shí)好每筆貸款責(zé)任人，發(fā)現(xiàn)暴露風(fēng)險(xiǎn)，并作出相關(guān)的責(zé)任認(rèn)定和處理意見。

3、對超比例貸款建議旌德聯(lián)社要按照風(fēng)險(xiǎn)防范處置預(yù)案的目標(biāo)要求，制訂切實(shí)可行的方案，逐步壓縮達(dá)到比例要求。

4、對一戶多貸、多人貸款，一人使用、個(gè)貸企用、逆程序發(fā)放貸款以及貸款主體不合規(guī)等多種違規(guī)形式貸款，建議辦事處責(zé)成***聯(lián)社對***聯(lián)社營業(yè)部和***信用社存在的違規(guī)問題進(jìn)行徹查，明確責(zé)任人，制訂清收計(jì)劃，根據(jù)違規(guī)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)大小，對照《**省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》的規(guī)定給予相關(guān)責(zé)任人一定的經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分。

5、對***聯(lián)社信貸管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，如審貸不分離、三查制度不落實(shí)、貸款期限與用途不匹配，信貸資料不齊全、小額貸款管理不規(guī)范、貸款展期不合規(guī)等，建議辦事處督促***聯(lián)社從制度梳理入手，完善審貸分離、授權(quán)授信、貸款責(zé)任追究等各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范信貸操作流程，以貸款五級分類工作為契機(jī)，全面反映貸款風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)狀況，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，提高經(jīng)營管理水平。建議旌德縣聯(lián)社加強(qiáng)對轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的檢查輔導(dǎo)工作力度，加大稽核檢查的工作頻率和檢查深度，對違規(guī)問題及時(shí)進(jìn)行處罰，以提高稽核檢查工作的效率和約束力。

6、對已核銷呆帳貸款收回入帳不及時(shí)的問題，違反了權(quán)責(zé)發(fā)生制和會計(jì)核算的制度規(guī)定，也嚴(yán)重違反呆帳貸款核銷的有關(guān)程序，建議辦事處責(zé)成***聯(lián)社查明原因，說明事情發(fā)生經(jīng)過，并對涉及的有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處罰。

7、對**聯(lián)社抵債資產(chǎn)問題，建議辦事處督促旌德縣聯(lián)社及早制定處置方案，完善相關(guān)合法手續(xù)，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

8、**聯(lián)社違規(guī)擔(dān)保問題，雖然屬于歷史遺留問題，但其中反映了**聯(lián)社在內(nèi)部控制管理相互制約以及單位公章管理和內(nèi)外帳核對的多方面不足之處，還涉及了**與***公司以價(jià)值1000萬元的虛假采購合同，向中行**分理處申請440萬元銀行承兌匯票的金融欺詐嫌疑，給信用社造成了一定的經(jīng)濟(jì)損失和較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)損失。建議辦事處要就該事件發(fā)生責(zé)令***聯(lián)社作出深刻的反思，并對相關(guān)的責(zé)任人員作出嚴(yán)肅處理。人罪 帶著軍隊(duì)玩穿越 都市全異能大師 步步生蓮 一劍驚仙 重生之官道 http://004km.cn

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第三篇：工作檢查驗(yàn)收回報(bào)

2011秋季動物防疫工作檢查驗(yàn)收

B組驗(yàn)收情況匯報(bào)

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位檢查組的同志：

大家上午好！

我們組是以X書記為組長的第二小組。此次秋防檢查驗(yàn)收工作

本次秋防檢查我組依次檢查了XXXXXXX，從高到低依次排列為XXXXXXX。政府方面：一是領(lǐng)導(dǎo)重視。充分認(rèn)識到動物疫病防制工作的重要性，組織機(jī)構(gòu)健全，制定完善了應(yīng)急預(yù)案，建有常年應(yīng)急處置隊(duì)伍，黨政主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)親自抓。二是指揮有力。把動物防疫工作作為政府中心工作統(tǒng)籌安排部署，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算安排專門經(jīng)費(fèi)，完善考核獎懲辦法。層層召開會議，廣泛宣傳發(fā)動。三是措施落實(shí)。安排駐村干部和村、組干部帶隊(duì)，在制度建設(shè)上下功夫，從經(jīng)費(fèi)預(yù)算上早安排，從目標(biāo)任務(wù)分解上抓落實(shí)，從工作檢查督辦上見成效。四是保障到位。認(rèn)真解決防疫工作經(jīng)費(fèi)和疫苗注射反應(yīng)治療藥費(fèi)和應(yīng)激死亡動物補(bǔ)償費(fèi)用，大部分鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）都安排有專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)或是實(shí)報(bào)實(shí)銷，如東觀就安排了1800元的防疫經(jīng)費(fèi)。四是資料齊全。被查鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府基本上都有工作計(jì)劃，工作總結(jié)，動物重大疫情應(yīng)急預(yù)案，目標(biāo)責(zé)任書。

獸醫(yī)站方面：一是軟件資料比較齊全，經(jīng)過上次督查后，獸醫(yī)的巡查日志基本上都已填寫，免疫檔案也較以前規(guī)范了許多。二是抗體監(jiān)測效果明顯，此次檢查共抽查了56頭豬的豬瘟、藍(lán)耳、口蹄疫的抗體效果，三種抗體均達(dá)標(biāo)率為84%，豬瘟和藍(lán)耳達(dá)標(biāo)率為100%，以往檢查，藍(lán)耳和口蹄疫效果都不明顯，甚至沒得，但這次檢查藍(lán)耳和口蹄疫效果較以前明顯許多，特別是勝觀和闕家的大戶和散戶抗體監(jiān)測效果都相當(dāng)明顯。

通過檢查，也暴露出一些問題：一是口蹄疫抗體監(jiān)測效果不明顯?？赡苁俏磮?jiān)持騸豬打雙針，導(dǎo)致口蹄疫只打了一次，而一般情況下口蹄疫需打兩針才能起到明顯的效果。二是免疫檔案登記不規(guī)范，登記的內(nèi)容不全，如只填寫了疫苗名稱或者廠家。三是疫苗臺賬存在著格式不規(guī)范，單位不統(tǒng)一等問題，有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至無疫苗發(fā)放臺賬，如會龍和小龍，要么有臺賬無發(fā)放記錄，要么有記錄無臺賬。

第四篇：學(xué)院開展黨支部工作檢查

學(xué)院開展黨支部工作檢查

[閱讀次數(shù)：1562 發(fā)布日期： 2012/6/6 18:08:06]

為深化基層黨組織建設(shè)年活動，促進(jìn)黨支部工作科學(xué)化、規(guī)范化，推進(jìn)創(chuàng)先爭優(yōu)活動更扎實(shí)深入開展，5月31日至6月2日，黨務(wù)工作部根據(jù)學(xué)院黨委工作安排，對院黨委所屬六個(gè)黨總支開展黨支部工作檢查。

檢查工作根據(jù)黨支部工作范圍，從工作制度、組織生活、黨員發(fā)展、創(chuàng)新活動和黨員檔案等五個(gè)方面進(jìn)行，著重檢查各黨支部工作計(jì)劃與落實(shí)情況、“三會一課”制度執(zhí)行情況、相關(guān)工作制度、活動安排、及學(xué)習(xí)、會議記錄材料，黨員發(fā)展情況，黨支部、黨員在教學(xué)、科研、管理工作中發(fā)揮先鋒模范帶頭作用情況，組織生活創(chuàng)新情況等，并對黨支部畢業(yè)班黨員檔案情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。

各黨總支對黨支部檢查工作十分重視，認(rèn)真對待，積極配合，按要求進(jìn)行了認(rèn)真的自查和改進(jìn)，并就一年來黨支部工作進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)和匯報(bào)。黨務(wù)工作部嚴(yán)格按照《黨章》、《中國共產(chǎn)黨基層組織工作條例》、《南昌大學(xué)黨員發(fā)展工作細(xì)則》的要求，對照規(guī)定的檢查項(xiàng)目進(jìn)行逐項(xiàng)檢查，并及時(shí)反饋意見和建議，檢查工作順利完成。

第五篇：2012年年末工作檢查驗(yàn)收目錄

2012年中教科年末工作檢查驗(yàn)收目錄

學(xué)校：總分：

一、活動開展（20分）得分：

1.“規(guī)范辦學(xué)行為年”活動（10分）

2.“創(chuàng)辦特色學(xué)?！被顒樱?分）

3.“系列讀書活動”（5分）

二、教育教學(xué)管理（60分）得分：

4.學(xué)籍管理（2分）

5.控輟工作（3分）

6.計(jì)劃、崗位責(zé)任制（3分）

7.常規(guī)教學(xué)管理（30分）

8.班級管理（5分）

9.教學(xué)活動（10分）

10.成績考核（3分）

11.特長生及學(xué)困生管理（2分）

12.教材建設(shè)與管理（2分）

三、隊(duì)伍建設(shè)（20分）得分：

13.領(lǐng)導(dǎo)分工（2分）

14.教師培訓(xùn)（6分）

15.集體備課、教研活動（6分）

16.課題研究（3分）

17.資源共享（3分）