第一篇：XXX鋼鐵有限公司盡職調(diào)查專題

XXX鋼鐵有限責(zé)任公司

審 慎 調(diào) 查 清 單

1、展示貴公司的全貌，以便顧問和其他機(jī)構(gòu)確立方案；

2、向有關(guān)當(dāng)事者和其他有關(guān)方面提供佐證，以利其審核；

3、供顧問進(jìn)行審核調(diào)查，為貴公司出具融資意見書；

4、向以后的投資者提供必要、充分的信息披露。

顧問公司將對(duì)于貴公司提供的信息履行保密義務(wù)。下列的文件清單為河南濟(jì)源煤業(yè)有限責(zé)任公司融資而編，旨在：

貴公司應(yīng)全面、完整、真實(shí)地向顧問公司提供相關(guān)文件，所提供應(yīng)包括但不限于如下所列：

Ⅰ 公司/相關(guān)公司

背景與歷史沿革

請(qǐng)?zhí)峁┵F公司簡介：設(shè)立背景，歷史及發(fā)展過程（包括所有重大（股權(quán)等）變更）。

公司架構(gòu)

1、貴公司的業(yè)務(wù)架構(gòu)以及在相關(guān)子公司/分公司/聯(lián)營公司中的業(yè)務(wù)分布；

2、貴公司及主要相關(guān)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)；采用該股權(quán)結(jié)構(gòu)的理由；

3、貴公司及主要相關(guān)公司的組織結(jié)構(gòu)圖；

4、貴公司與所有相關(guān)公司及相關(guān)公司相互之間的關(guān)系說明（業(yè)務(wù)、供銷、借貸及其他利益關(guān)系等）；

5、相關(guān)公司在營業(yè)額及凈利潤方面對(duì)貴公司總的營業(yè)額和凈利潤的貢獻(xiàn)率的詳細(xì)情況；

6、貴公司主要股東簡介；

7、貴公司/相關(guān)公司的股東的業(yè)務(wù)或在其它實(shí)體持有的利益是否與貴公司/

相關(guān)公司的業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)(無論直接或間接)；如有，請(qǐng)予以說明；

8、最近三年中，貴公司/相關(guān)公司有否與股東、董事或其它關(guān)連人士進(jìn)行任何交易(無論是銷售、購買、借貸、管理、資源共享、費(fèi)用分擔(dān)及其它)；如有，請(qǐng)說明交易的性質(zhì)及涉及金額。

董事、監(jiān)事、高管及員工

1、貴公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員及主要高管的背景/經(jīng)歷的簡要說明；

2、貴公司管理層各個(gè)成員的責(zé)任范圍；

3、對(duì)貴公司管理層進(jìn)行SWOT分析；

4、對(duì)相關(guān)公司的管理層進(jìn)行簡要說明；

5、貴公司及相關(guān)公司的員工總體情況/年齡結(jié)構(gòu)/技術(shù)結(jié)構(gòu)/學(xué)歷結(jié)構(gòu)等的詳細(xì)說明。

主營業(yè)務(wù)

1、關(guān)于貴公司主要業(yè)務(wù)的描述；

2、主要業(yè)務(wù)流程；

3、每一類業(yè)務(wù)的具體描述，包括：經(jīng)營地點(diǎn)/經(jīng)營及管理系統(tǒng)/經(jīng)營起始日/主要營業(yè)設(shè)施/主要服務(wù)/

銷售網(wǎng)絡(luò)/渠道及客戶定位）。

產(chǎn)品生產(chǎn)、技術(shù)及研發(fā)

1、主要產(chǎn)品的細(xì)分種類；

2、主要產(chǎn)品的生產(chǎn)及生產(chǎn)能力；

3、主要產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程；

4、主要產(chǎn)品的原材料和能源供應(yīng)；

5、產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢(shì)的詳細(xì)說明；

6、公司研發(fā)方面的軟硬件條件描述與實(shí)力說明。

市場(chǎng)營銷

1、簡述公司的營銷戰(zhàn)略以及銷售策略；公司的服務(wù)/銷售的管理及安排；

2、公司的主要目標(biāo)市場(chǎng)；

3、主要產(chǎn)品占國內(nèi)、國際市場(chǎng)份額；

4、提供近3年各個(gè)產(chǎn)品分類對(duì)公司銷售額以及凈利潤的貢獻(xiàn)率的概要說明；

5、提供近3年各個(gè)地理市場(chǎng)對(duì)公司銷售額以及凈利潤的貢獻(xiàn)率的概要說明；

6、提供近3年各個(gè)分行業(yè)領(lǐng)域市場(chǎng)對(duì)公司銷售額以及凈利潤的貢獻(xiàn)率的概要說明；

7、各產(chǎn)品過去三年的每年按銷售額計(jì)的五大客戶名單；

8、客戶地區(qū)分布；

9、與主要客戶的有關(guān)合約安排的細(xì)節(jié)(如適用)；

10、公司獨(dú)立于客戶的程度；

11、公司采納的所有專營權(quán)安排（如適用）的細(xì)節(jié)，包括有關(guān)各方、主要條件、利潤分享計(jì)劃。

供應(yīng)商

1、公司采購策略；

2、各產(chǎn)品過去三年的每年按開支額計(jì)的五大供應(yīng)商名單；

3、與主要供商應(yīng)的有關(guān)合約安排的細(xì)節(jié)；

4、公司獨(dú)立于現(xiàn)有供應(yīng)商的程度；

5、公司供銷物流體系的詳細(xì)說明。

財(cái)務(wù)

1、公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

2、公司對(duì)上述報(bào)表的簡單分析；

3、公司最近的管理財(cái)務(wù)報(bào)告；

4、簡要說明貴公司/主要固定資產(chǎn)（機(jī)器等）、供應(yīng)商名稱、維修合同的有效性以及期限、每年的貶值率%、以及保險(xiǎn)價(jià)值；

5、公司對(duì)流動(dòng)資本循環(huán)周轉(zhuǎn)的分析（庫存/應(yīng)收帳款/應(yīng)付帳款等）；

6、公司向不同的金融機(jī)構(gòu)所借貸的所有擔(dān)保貸款和無擔(dān)保貸款的復(fù)印件，并制成帶有貸方/金額/幣種/期限/利息率等內(nèi)容的電子表格；

7、關(guān)于公司收入確認(rèn)政策的詳細(xì)資料；

8、提供最近三年的利息、稅、折舊、攤銷前收入（詳細(xì)說明收入的具體構(gòu) 成）；

9、公司對(duì)今后5年的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)：損益表、現(xiàn)金流量表及資產(chǎn)負(fù)債表(包括有關(guān)的假設(shè))；

10、提供詳細(xì)的情況分析，如果1）銷售額下降10%和20%；2）成本提高10%和20%；3）籌資成本提高10%和20%以及4）所有最壞的情況一起出現(xiàn)，預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流量表將會(huì)怎樣。

Ⅱ 行業(yè)市場(chǎng)

1、行業(yè)簡單介紹；全球行業(yè)說明；國內(nèi)行業(yè)說明；

2、宏觀經(jīng)濟(jì)/國際經(jīng)濟(jì)對(duì)行業(yè)的影響；在國內(nèi)國際市場(chǎng)上的業(yè)務(wù)增長機(jī)遇；

3、行業(yè)前景、市場(chǎng)容量（行業(yè)整體市場(chǎng)容量/分產(chǎn)品市場(chǎng)容量）

4、公司所經(jīng)營的業(yè)務(wù)中，前5名的國際需求與國際生產(chǎn)能力分別是誰；在這方面，公司在今后5年的期望值是什么；

5、公司涉及的各個(gè)產(chǎn)品分類處于產(chǎn)品生命周期的什么階段；

6、行業(yè)面臨的主要挑戰(zhàn)；怎樣解決這些挑戰(zhàn)；

7、行業(yè)管理體制；

8、技術(shù)水平與發(fā)展趨勢(shì)；

9、影響本行業(yè)發(fā)展的因素；

10、進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙；

11、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況：主要競(jìng)爭(zhēng)者的名單及其市場(chǎng)占有率。

Ⅲ 發(fā)展規(guī)劃

目標(biāo)與戰(zhàn)略

1、關(guān)于公司未來目標(biāo)及展望的描述；

2、公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)未來3-5年內(nèi)的預(yù)期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長期目標(biāo)以及重點(diǎn)；

3、主要挑戰(zhàn)是什么；怎么克服；主要的成功因素是什么；

4、公司未來3-5年的投資計(jì)劃；

5、說明近期發(fā)生的并購情況；價(jià)格、條件和期望值以及完成交易的時(shí)間；

6、產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃；

7、人員擴(kuò)充計(jì)劃；

8、技術(shù)開發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃；

9、市場(chǎng)開發(fā)和營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃；

10、籌資策略和融資計(jì)劃；

11、收購兼并及對(duì)外擴(kuò)張計(jì)劃（今后幾年內(nèi)公司擬定進(jìn)行的所有并購活動(dòng)）；

12、深化改革和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃；

13、國際化經(jīng)營計(jì)劃；

14、請(qǐng)?zhí)峁└鱾€(gè)業(yè)務(wù)部門/相關(guān)公司的具體商業(yè)計(jì)劃（如有）。

Ⅳ 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)

核心競(jìng)爭(zhēng)力

1、對(duì)公司進(jìn)行SWOT分析；

2、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，公司在哪方面（質(zhì)量/價(jià)格/成本等）擁有優(yōu)勢(shì)？這些優(yōu)勢(shì)是否穩(wěn)固？

3、公司主要產(chǎn)品是否有替代品；相對(duì)優(yōu)劣是什么；

4、公司的主要不足之處。

風(fēng)險(xiǎn)分析

1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

3、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)；

4、新進(jìn)入者風(fēng)險(xiǎn)；

5、原料提供商風(fēng)險(xiǎn)；

6、新技術(shù)與工藝風(fēng)險(xiǎn)；

7、政府關(guān)系、政策風(fēng)險(xiǎn)；

8、公司之外匯風(fēng)險(xiǎn)及減低風(fēng)險(xiǎn)的措施的描述；

9、公司就銀行及/或供貨商方面遇到的信貸問題。

Ⅴ 其他

企業(yè)文化建設(shè)描述；

1、公司的環(huán)境政策和方針；如何加以監(jiān)控和匯報(bào)；

2、福利政策和方針（健康與安全，員工培訓(xùn)、員工福利等）；

3、公司對(duì)社會(huì)/社區(qū)的貢獻(xiàn)（贊助、學(xué)校、慈善事業(yè)等）；

4、列出并說明公司所獲得的所有證書（ISO9001等）和獎(jiǎng)勵(lì)（業(yè)務(wù)成就獎(jiǎng)等）。

5、公司對(duì)融資成功后的發(fā)展思路及建議；

6、與公司有關(guān)行業(yè)的資料和數(shù)據(jù)。

第二篇：盡職調(diào)查

盡職調(diào)查

由中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)的配合下，對(duì)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和資金風(fēng)險(xiǎn)做全面深入的審核，多發(fā)生在企業(yè)公開發(fā)行股票上市和企業(yè)收購以及基金管理中。盡職調(diào)查的目的是使買方盡可能地發(fā)現(xiàn)有關(guān)他們要購買的股份或資產(chǎn)的全部情況。從買方的角度來說，盡職調(diào)查也就是風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)買方和他們的融資者來說，并購本身存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，諸如，目標(biāo)公司過去財(cái)務(wù)帳冊(cè)的準(zhǔn)確性；并購以后目標(biāo)公司的主要員工、供應(yīng)商和顧客是否會(huì)繼續(xù)留下來；是否存在任何可能導(dǎo)致目標(biāo)公司運(yùn)營或財(cái)務(wù)運(yùn)作分崩離析的任何義務(wù)。因而，買方有必要通過實(shí)施盡職調(diào)查來補(bǔ)救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調(diào)查明確了存在哪些風(fēng)險(xiǎn)和法律問題，買賣雙方便可以就相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和義務(wù)應(yīng)由哪方承擔(dān)進(jìn)行談判，同時(shí)買方可以決定在何種條件下繼續(xù)進(jìn)行收購活動(dòng)。

第三篇：盡職調(diào)查[推薦]

1.（二）開展法律盡職調(diào)查、做好

（二）開展法律盡職調(diào)查、做好法律評(píng)估境外投資的可行性研究階段，通常會(huì)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、法律與技術(shù)等方面的盡職調(diào)查，在這三方面盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上制作項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告或投資分析報(bào)告，以進(jìn)行投資的初步?jīng)Q策。其中，法律盡職調(diào)查是至關(guān)重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。境外投資法律盡職調(diào)查的范圍因項(xiàng)目而異，應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)制作不同的盡職調(diào)查清單。開展境外投資法律盡職調(diào)查具有重要意義。主要表現(xiàn)在：可以深入了解項(xiàng)目所在地的相關(guān)法律與政策、了解擬投資項(xiàng)目所屬行業(yè)的相關(guān)法律與政策；了解被投資主體或合作伙伴的經(jīng)營狀況及法律狀況，對(duì)被投資主體或合作伙伴進(jìn)行法律評(píng)估；為下一步選擇投資方式、設(shè)計(jì)交易結(jié)構(gòu)提供基礎(chǔ)；為了解項(xiàng)目的審批程序與流程提供基礎(chǔ)。

第四篇：盡職調(diào)查

盡職調(diào)查

2010-02-22作者：佚名文章來源：EZCapital點(diǎn)擊量：16195

通過溝通，如果VC對(duì)你的企業(yè)感興趣，為了保證雙方合作的順利進(jìn)行，VC會(huì)出一份投資協(xié)議條款（Term Sheet）。談判達(dá)成了一致意見并簽署后，接下來他們就要做詳盡的調(diào)查，即盡職調(diào)查（Due Diligence, DD）,包括業(yè)務(wù)、人員、財(cái)務(wù)、法律等方面。盡職調(diào)查需雙方預(yù)先同意，其目的詳細(xì)了解和確認(rèn)前期雙方溝通的事實(shí)、評(píng)估投資后的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是為了能在投資后有針對(duì)性地提供增值服務(wù)。

什么是盡職調(diào)查

盡職調(diào)查就是對(duì)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)做一個(gè)全面深入的審核。如果VC內(nèi)部沒有懂行的專業(yè)人士，他們也可能請(qǐng)外部的咨詢顧問對(duì)市場(chǎng)和技術(shù)作一個(gè)評(píng)估。財(cái)務(wù)方面的盡職調(diào)查一般要請(qǐng)專業(yè)的審計(jì)師來做，會(huì)出一份專業(yè)的會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告，以匯總說明企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和會(huì)計(jì)政策。法律方面通常是有專業(yè)律師來完成。

盡職調(diào)查的過程一般需要幾個(gè)星期的時(shí)間，當(dāng)然也有這樣的VC，他們對(duì)企業(yè)的技術(shù)和市場(chǎng)很了解，又有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，這樣只要幾天仔細(xì)的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研就可以做出最終投資決定。

企業(yè)如何對(duì)待VC的盡職調(diào)查

一份完美的商業(yè)計(jì)劃書、一個(gè)精心準(zhǔn)備的幻燈演示和富有感染力的表達(dá)能力，只能贏得VC的興趣和投資意向；但要最終獲得資金，還需要在盡職調(diào)查過程中讓投資人全面了解企業(yè)法律結(jié)構(gòu)的演變歷史、歷史經(jīng)營情況和發(fā)展預(yù)期、財(cái)務(wù)狀況和盈利開支預(yù)測(cè)、以及公司的內(nèi)部管理狀況；同時(shí)也要配合VC向合作伙伴、客戶和供應(yīng)商了解企業(yè)的市場(chǎng)和資源，這樣才能以充分的證據(jù)證實(shí)自己企業(yè)物有所值。

VC在盡職調(diào)查過程中會(huì)提出大量的問題，要求查驗(yàn)很多歷史資料。這不但是企業(yè)證明自己的機(jī)會(huì)，也是企業(yè)發(fā)現(xiàn)自身問題、提高自我的機(jī)會(huì)。面對(duì)近乎繁瑣的提問和查證，企業(yè)家需要心平氣和的積極配合。

VC對(duì)企業(yè)盡職調(diào)查的內(nèi)容

盡職調(diào)查的內(nèi)容一般包括以下這些方面：

管理人員的背景調(diào)查

市場(chǎng)評(píng)估

銷售和采購訂單的完成情況

環(huán)境評(píng)估

生產(chǎn)運(yùn)作系統(tǒng)

管理信息系統(tǒng)

財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的方法及過去預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性

銷售量及財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的假設(shè)前提

財(cái)務(wù)報(bào)表、銷售和采購的票據(jù)的核實(shí)

當(dāng)前的現(xiàn)金、應(yīng)收應(yīng)付及債務(wù)狀況

貸款的可能性

資產(chǎn)核查，庫存和設(shè)備清單的核實(shí)

工資福利和退休基金的安排

租賃、銷售、采購、雇傭等方面的合約

潛在的法律糾紛

盡職調(diào)查過程中，VC不但會(huì)仔細(xì)參觀企業(yè)，與企業(yè)的中高層管理人員交談，還會(huì)發(fā)給企業(yè)一份從幾頁到幾十頁不等的盡職調(diào)查清單，要求公司提供企業(yè)的歷史變更、重大合同、財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、各項(xiàng)細(xì)分的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及客戶名單、供應(yīng)商名單、技術(shù)及產(chǎn)品說明和成功案例分析等等。VC可能還會(huì)咨詢你的供應(yīng)商、客戶、律師和貸款銀行，乃至管理人員過去的雇主和同事。他們甚至?xí)フ{(diào)查提供信息的有關(guān)人員，以證明提供的信息是否可信。

做好對(duì)VC的盡職調(diào)查

VC與創(chuàng)業(yè)企業(yè)家之間不是一種一次性的買賣關(guān)系，而是一種長期的合作關(guān)系。

選擇投資伙伴就象選擇結(jié)婚對(duì)象，雙方在簽訂長期合作協(xié)議之前必須充分相互了解。和VC在做投資決定前一樣，企業(yè)在選擇VC前也應(yīng)該做充分地盡職調(diào)查。

VC往往會(huì)在公司簡介中說他們?cè)敢庠谀承╊I(lǐng)域投資，并能提供良好服務(wù)，但僅憑這些簡介是不足信的。例如VC說他們可以提供管理咨詢，那就請(qǐng)他們介紹成功的實(shí)例和投資經(jīng)理本身的管理經(jīng)驗(yàn)。企業(yè)家還應(yīng)該從各方面打聽VC的實(shí)際情況，特別是向他們?cè)?jīng)投資過的企業(yè)詢問，這種詢問獲得的信息往往最為可信。

尋求投資的企業(yè)家可以向接受過投資的企業(yè)詢問的問題有：

你對(duì)投資者是否足夠信任？

你認(rèn)為他們是否公正？

他們是否難以對(duì)付？

要花費(fèi)多長時(shí)間才能得到他們的資助?

你的投資者愿與你在一個(gè)持續(xù)的基礎(chǔ)上合作嗎？

他們?cè)趨⑴c管理方面有多活躍？

在你遇到困難時(shí)，他們是如何做的？

在后繼融資這件事上，他們有多大的幫助？

他們做事是像你的合伙人還是像局外建議人？

如果你從頭再來，你是否還會(huì)從他們那里籌措資金？

如果以上問題的答案是令人滿意或基本令人滿意，則表明這個(gè)VC是一個(gè)好的合作伙伴，否則你就應(yīng)該另覓VC。

如果你了解到你聯(lián)系的VC以前從來沒有做過創(chuàng)業(yè)投資，那么你們下一步的合作很可能會(huì)面臨很多問題。創(chuàng)業(yè)企業(yè)不可避免地會(huì)遇到許多波折，沒有思想準(zhǔn)備的VC會(huì)因此與企業(yè)家關(guān)系緊張，嚴(yán)重者會(huì)半途撤資。

如果VC的內(nèi)部審核程序要很長時(shí)間、他們對(duì)其將提供的幫助和資源過分夸張、他們過去投資的企業(yè)對(duì)他們的評(píng)價(jià)不高、或者他們的資金量很少而很難保證必要的追加投資，那么融資企業(yè)就必須認(rèn)真估量是否應(yīng)該找這樣的投資人了。

第五篇：盡職調(diào)查提綱

盡職調(diào)查

一、客戶基本情況

1、基本情況：名稱、行業(yè)、注冊(cè)資金、成立時(shí)間、規(guī)模（銷售、資產(chǎn)等）、法定代表人、實(shí)際控制人等。

2、歷史沿革：企業(yè)成立以來主要股權(quán)、法定代表人（實(shí)際控制人）、注冊(cè)資本、經(jīng)營范圍及主營（核心）業(yè)務(wù)的發(fā)展演變過程等情況。

3、主要股東：背景、主營業(yè)務(wù)、主要財(cái)務(wù)狀況、資信狀況、支持力度。

4、人員情況：核心管理層（公司實(shí)際控制人、法定代表人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）的履歷、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)及個(gè)人誠信情況；員工數(shù)量及工種配置；激勵(lì)機(jī)制：從管理層持股情況、管理層薪酬結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，員工績效評(píng)價(jià)機(jī)制、人員聘任等方面評(píng)價(jià)企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制。

5、組織架構(gòu)：內(nèi)部經(jīng)營管理的職能分工、機(jī)構(gòu)設(shè)置、關(guān)鍵崗位設(shè)置、內(nèi)部控制及治理流程模式；主要生產(chǎn)經(jīng)營、銷售、工程、財(cái)務(wù)及資金管理模式。

6、對(duì)外擔(dān)保：包括對(duì)外擔(dān)保金額、被擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保集中度、擔(dān)保內(nèi)容、擔(dān)保期限、擔(dān)保債務(wù)狀況等。

7、信用狀況：人行征信、主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、工商、稅務(wù)等記錄；是否被列入環(huán)保黑名單，是否存在環(huán)保方面不良記錄；是否涉及重大訴訟或法律糾紛。

8、主要投資和關(guān)聯(lián)關(guān)系：經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易情況；非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)資金占用或被占用情況；關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況等。

二、生產(chǎn)經(jīng)營情況

1.宏觀形勢(shì)：當(dāng)前實(shí)施的國家宏觀調(diào)控、環(huán)保、外貿(mào)政策、匯率利率調(diào)整對(duì)客戶的影響。

2.業(yè)務(wù)板塊：各業(yè)務(wù)板塊實(shí)現(xiàn)盈利的途徑、方式及可持續(xù)性。

3.市場(chǎng)情況：市場(chǎng)份額、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)供求及穩(wěn)定性、在市場(chǎng)上的定價(jià)權(quán)、行業(yè)地位及可持續(xù)性。

4.主導(dǎo)產(chǎn)品：主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售能力、目前實(shí)際銷售接單與前期的變化情況和趨勢(shì)。

5.核心競(jìng)爭(zhēng)力：核心競(jìng)爭(zhēng)力和盈利點(diǎn)，包括但不限于：資源壟斷、成本控制能力、市場(chǎng)營銷能力、技術(shù)或經(jīng)營模式先進(jìn)性、質(zhì)量專長、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、資產(chǎn)規(guī)模、資金實(shí)力以及人才資源等等各類有形與無形的競(jìng)爭(zhēng)力。

6.主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行比較，在經(jīng)營模式、企業(yè)有形及無形資源、企業(yè)人力財(cái)物等方面的優(yōu)劣勢(shì)。

7.發(fā)展規(guī)劃：近期規(guī)劃及遠(yuǎn)期發(fā)展戰(zhàn)略，包括規(guī)模擴(kuò)張或規(guī)?？刂埔?guī)劃、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型規(guī)劃；專業(yè)化全產(chǎn)業(yè)、多元化發(fā)展戰(zhàn)略，地區(qū)化經(jīng)營、跨區(qū)域或國際化發(fā)展戰(zhàn)略等；近期重大投資及在建項(xiàng)目情況，包括股權(quán)投資、金融資產(chǎn)投資、實(shí)物或無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資等；

8.采購和銷售：原材料采購策略、與供應(yīng)商的議價(jià)能力以及應(yīng)付預(yù)付款管理措施；下游客戶群定位、銷售策略、銷售議價(jià)能力、定價(jià)策略以及商業(yè)信用政策、應(yīng)收賬款管理措施。

9.主要業(yè)務(wù)流程：采購、生產(chǎn)和銷售流程及主要環(huán)節(jié)，采購付款及銷售回款流程和時(shí)間控制。

三、銀企合作情況 主要合作銀行合作情況。

四、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

銷售收入、利潤、資產(chǎn)規(guī)模、存貨、應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付、現(xiàn)金流等。