第一篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險體系的研究

農(nóng)村養(yǎng)老保險體系的研究

一、項目主要研究內(nèi)容 本課題是對我國的弱勢群體的養(yǎng)老保險政策的研究而我國農(nóng)民為重要弱勢群體作為本課題研究方向，本課題分為四部分：農(nóng)村養(yǎng)老保險背景分析;當(dāng)前農(nóng)村社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀分析及存在的問題；國外養(yǎng)老保險的基本模式與發(fā)展趨勢；我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的模式探究。

1.農(nóng)村養(yǎng)老保險背景分析 文化背景：我國是擁有幾千年“孝文化”的國家。盡孝父母是中國人根深蒂固的思想，在中國農(nóng)村養(yǎng)老保險似乎是近幾年才進入農(nóng)民視野當(dāng)中的，而深深的中國儒家“孝文化”卻給養(yǎng)老保險在農(nóng)村擴大施行帶來了阻力。自古“養(yǎng)子防老”是人們的想法，可現(xiàn)在來了個集體，國家養(yǎng)老的美好詞匯讓那些弱勢群體一下子難以接受過來。

經(jīng)濟背景：農(nóng)村的經(jīng)濟能力應(yīng)該是束縛養(yǎng)老保險擴大施行的最大根源，農(nóng)民收入不高本來就要面對生活的壓力，現(xiàn)在要他們又每年掏出一部分錢來的確是有困難的，不過現(xiàn)在隨著農(nóng)村經(jīng)濟的不斷推進，以及國家在對農(nóng)村養(yǎng)老保險的投入增加。這種狀況也在不斷改善。老齡化背景：人口老齡化石不可阻擋的大趨勢，老齡化加劇會引起老年負(fù)擔(dān)系數(shù)即贍養(yǎng)比升高，使政府和社會用于老年人口的養(yǎng)老保險費支出愈加沉重，這必然會影響?zhàn)B老保險事業(yè)的發(fā)展。農(nóng)村的老齡化問題具有這樣一些特點：一是農(nóng)村老年人口絕對數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于城市；二是農(nóng)村人口老齡化程度超過城市；三是農(nóng)村人口老齡化速度快于城市。

這就迫切要求我們政府更快更好的健全我們農(nóng)村養(yǎng)老保險制度了。

2.當(dāng)前農(nóng)村社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀分析及存在的問題

30多年來，隨著我國社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，尤其是計劃生育政策的出臺及逐步落實，國家對家庭生育子女?dāng)?shù)量的管制，徹底打破了農(nóng)村家庭“多子多福”的期望，進而動搖了中國長期以來形成的“養(yǎng)兒防老”的根基。由此所形成的獨子女家庭或“四二一”家庭的出現(xiàn)意味著，在以家庭養(yǎng)老為主要養(yǎng)老形式的社會中，家庭勞動力人口（通常為年輕夫婦）不僅要為未成年子女支付必要的教育費用，而且還要贍養(yǎng)已經(jīng)年邁的父母。這對大多數(shù)收入較低的農(nóng)民家庭來說，無疑是一種較為沉重的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。更何況女子教育和老人贍養(yǎng)還需花費一定的時間和精力呢？勿庸置疑，家庭規(guī)模的小型化，結(jié)構(gòu)的簡單化、核心化，不僅降低了我國現(xiàn)代農(nóng)村家庭的養(yǎng)老能力，而且一定程度上加重了普通農(nóng)民家庭勞動者的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)和心理負(fù)擔(dān)。除此之外，社會發(fā)展過程中所帶來的年輕人價值觀和家庭觀的變化，也一定程度上拉大了家庭中年輕子女與老年父母間的代差。年輕人與老年人在觀念和生活方式方面的差異，在強化老年父母獨立生活意識的同時，也進一步弱化了農(nóng)村家庭的養(yǎng)老功能。

農(nóng)村居民家庭養(yǎng)老有其自身特點，如農(nóng)民從事勞動的時間通常較長，退出經(jīng)濟活動領(lǐng)域的年齡較高（通常為65歲以上），以及農(nóng)民養(yǎng)老的成本較低，農(nóng)民自養(yǎng)能力較強等等，而且也正因如此，農(nóng)村養(yǎng)老社會化的重要性和迫切性才更容易被人們忽視甚至淡化。政策重視不夠是我國農(nóng)村養(yǎng)老社會化進展緩慢的重要原因之一。盡管早在20世紀(jì)80年代中期我國就開始著手農(nóng)村養(yǎng)老保險的試點工作，然而，時至今日，在具有國家效力的社會保障法律法 1

規(guī)中，除了國家民政部在1992年印發(fā)的《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案（試行）》和農(nóng)業(yè)部印發(fā)的《鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)養(yǎng)老保險辦法》等極少數(shù)法規(guī)外，目前仍無一部具有更高效力（如國務(wù)院等更高權(quán)力機構(gòu)頒布的法規(guī)和文件）、措施更完備的法規(guī)和文件可循。與城鎮(zhèn)相比，農(nóng)村養(yǎng)老保障制度和體系建設(shè)仍處于初步探索階段，缺乏強有力的法律法規(guī)支持及必要社會養(yǎng)老保障措施，一方面使我國農(nóng)村養(yǎng)老社會化進程步履艱難，另一方面，一些地方的農(nóng)村養(yǎng)老社會化近年來甚至呈現(xiàn)了萎縮的狀況。

自從1991年國務(wù)院決定進行農(nóng)村養(yǎng)老保險試點至今已有十幾個年頭了，我國農(nóng)村養(yǎng)老保險體制在經(jīng)歷不斷完善后，目前已獲得不少成績和經(jīng)驗，當(dāng)仍存在很多不盡人意的地方：

一．農(nóng)民有建立社會養(yǎng)老保險的強烈愿望，但心存疑慮

雖然農(nóng)村一直以來以“養(yǎng)子防老”來保證自己的老年生活，但我國計劃生育的普及，社會給子女的壓力越來越大，以及一些天災(zāi)人禍等。使得農(nóng)民對于建立良好的養(yǎng)老保險制度有了強烈愿望。但是想農(nóng)民在本來并不高的收入中收取一定的保險費而在幾十年后才能得到養(yǎng)老金是很多農(nóng)民不能做到的。雖然國家對農(nóng)民免了農(nóng)業(yè)稅，增加了補貼，但是現(xiàn)在農(nóng)資價格太高，農(nóng)民手頭有錢也都顧眼前了。所以如何消除農(nóng)民心中的疑慮就顯得尤為重要。

二．各種養(yǎng)老制度混合家庭養(yǎng)老，集體養(yǎng)老，社會養(yǎng)老并存

以血緣關(guān)系為紐帶的家庭養(yǎng)老仍然是養(yǎng)老保障的主體，大概占了90%以上。這不能不說是一個很大的問題，這使得養(yǎng)老保險的生存受到很大的排擠。集體養(yǎng)老的范圍比較小，是以農(nóng)村基層組織對“三無”老人（無依無靠，無勞動能力，無生活來源的老人）施行的“五?！敝贫龋ū３裕Ｗ?，保穿，保醫(yī)，保葬）一般采取分散供養(yǎng)和集中在養(yǎng)老院供養(yǎng)。

社會養(yǎng)老雖然最近幾年投入在增加可是還是沒有形成很好的機制，還不能成為穩(wěn)定的保障機制。

三．參保資金規(guī)模小，保值增值問題亟待解決 由于參加農(nóng)村保險的人口占農(nóng)村的總?cè)丝谶€是比較低的，再加上農(nóng)民的收入相對比較低，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的積累規(guī)模也比較小，再加上按國家規(guī)定，農(nóng)村養(yǎng)老保險基金只能購買政府債券或存在銀行獲取利息?？墒怯捎诶实拇蠓抡{(diào)，通貨膨脹等因素影響，基金的保值增值就存在很大問題。只有解決好農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的保值增值問題，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險才可能可能有較大的發(fā)展，才能讓農(nóng)民做到“老有所養(yǎng)”

四．保障水平還是比較低

農(nóng)村社會保險基金采取個人繳費、集體補助、政府補貼籌集。個人繳費的標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元五個檔次。參保人自主選擇檔次繳費，多繳多得。集體補助和政府補貼根據(jù)參保檔次補貼，由于農(nóng)村經(jīng)濟水平低，在加上農(nóng)民對參加社會保險心存疑慮，所以在選擇投保時一般都是選擇每年100的。其實這筆投?；鹗窍鄬ι俚?，不能很好的在投保人進入老年時起到保老作用。其實是“報小不保老”受益的是現(xiàn)在的年輕

人。這使得這種社會養(yǎng)老保險初現(xiàn)這種尷尬局面。

五．缺乏法律保護，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度不穩(wěn)定

在我國大多數(shù)地方都制定了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實施辦法，如《江西省新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點實施辦法》。這些辦法基本上是在原民政部頒布的《方案》的基礎(chǔ)上修改形成的，普遍缺乏法律效應(yīng)，因此，個地方隊這一制度的建立，撤銷，保險金的籌集，運用以及發(fā)放都是按地方政府部門甚至是某位首長的意愿進行的，不是農(nóng)民與政府的一種永久性契約，因此具有很大的不穩(wěn)定性。

3.國外養(yǎng)老保險模式，發(fā)展趨勢及在這發(fā)面的研究狀況

1889年德國開始實行養(yǎng)老保險制度開始，到今天，養(yǎng)老保險制度已經(jīng)很是成熟，從各國推行養(yǎng)老制度的實踐看主要有：

一.投保資助型 開始19世紀(jì)的德國，這種模式具有以下特點：1.實行個人，集體，國家三方負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老保險籌資方式。2.實行與收入相關(guān)的給付機制。3.基金化。4.管理統(tǒng)一化。

這種模式的主要代表有美國和日本

二．福利國家型福利國家型的養(yǎng)老保險是由國家和雇主擔(dān)負(fù)全部養(yǎng)老費用。不要個人繳納。這種模式下，政府，企業(yè)負(fù)擔(dān)大，高福利也伴隨著高稅收

特點有：1.實施范圍廣。2.與個人收入無關(guān)。3.養(yǎng)老保險金來源主要靠財政。

這種模式的代表是瑞典和英國，是具有“從搖籃到墳?zāi)沟摹鄙鐣Ｕ稀?/p>

三．強制儲蓄型這種稱公積金型的。強調(diào)自我保障，實行完全積累的基金模式，建立不同“公積金”賬戶，由個人繳納。這種模式政府負(fù)擔(dān)輕，運行效率高。主要代表有新加坡的中央公積金制養(yǎng)老保險制度和智利商業(yè)化管理的個人賬戶制度。

4、農(nóng)村社會養(yǎng)老保障模式的選擇

我國農(nóng)村地區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展水平差別較大，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)有的已步入現(xiàn)代化，經(jīng)濟落后地區(qū)有的則尚未解決溫飽問題。即便是富裕地區(qū)，各村社間的經(jīng)濟發(fā)展水平也極不均衡，有的已步入小康，有的則處于貧困或溫飽階段。為此，在農(nóng)村養(yǎng)老社會保障體系建設(shè)過程中，不能簡單地套用一種模式，應(yīng)從當(dāng)?shù)貙嶋H情況出發(fā)，選擇適合自己的養(yǎng)老模式。

（1）集體養(yǎng)老制。(2)集體輔助養(yǎng)老金制。（3）個人自養(yǎng)制。（4）綠色農(nóng)業(yè)養(yǎng)老金制度。

（5）家庭養(yǎng)老制。堅持農(nóng)村各類人員社會養(yǎng)老保險制度一體化的方向，最終實現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所樂，養(yǎng)有所健，樂有所為”的社會養(yǎng)老總目標(biāo)。

二、項目主要創(chuàng)新和研究特色

為了更全面更準(zhǔn)確地進行課題的調(diào)查研究，我們查閱和研究了大量地資料和文獻，發(fā)現(xiàn)在我們對此課題進行調(diào)查研究之前，有不少專家和學(xué)者都對此類課題進行過相關(guān)的探究。在前人的研究基礎(chǔ)上，我們有了自己的創(chuàng)新之處。

1,運用國外的相對成熟的模型和自身的實際情況相對比

在查閱國外相對成熟的養(yǎng)老保險模型下結(jié)合我們所要調(diào)研對象的具體情況進行對比，找

出可以可以引進的提出意見

2、深入農(nóng)村最底層收集資料分析當(dāng)前出現(xiàn)的問題

我們還將以江西上饒的個別試點縣的農(nóng)村為對象，進行實地調(diào)研，對農(nóng)民實際問答，向有關(guān)部門采集資料，3、運用經(jīng)濟、統(tǒng)計知識來科學(xué)分析數(shù)據(jù)及資料 對收集的資料要用經(jīng)濟學(xué)的觀點剖析，對數(shù)表材料運用統(tǒng)計學(xué)的方法進行細(xì)致規(guī)劃處理。結(jié)合實際對所得數(shù)據(jù)材料用科學(xué)的分析方法來論述。

第二篇：農(nóng)村社會養(yǎng)老保險研究綜述

摘 要：農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策推行十多年來，在實踐上取得了豐富的經(jīng)驗，在理論上也積累了大量的文獻資料。對這些文獻研究的焦點問題，如農(nóng)村社會養(yǎng)老保險建立的必要性和可行性、存在的問題、實踐中的區(qū)域差異、今后發(fā)展的對策和建議等進行整理和總結(jié)，并分析需要進一步研究的問題，對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險今后的發(fā)展能起到一定的啟示和借鑒作用。

農(nóng)村社會保障是我國社會保障體系的重要組成部分，它關(guān)系到占總?cè)丝诩s70％的人民目前或?qū)淼纳钯|(zhì)量，而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險則是其中的關(guān)鍵內(nèi)容之一。隨著老齡化浪潮洶涌而來，農(nóng)村養(yǎng)老問題變得日益突出和緊迫。為了尋找合適的解決途徑，我國政府從80年代中期開始，探索性地建立了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。到目前為止，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險已有10多年的歷史。這段歷史可以大體劃分為三個階段：

第一階段：1986—1992年，為試點階段。1986年，民政部和國務(wù)院有關(guān)部委在江蘇沙洲縣召開了“全國農(nóng)村基層社會保障工作座談會”。會議根據(jù)我國農(nóng)村的實際情況決定因地制宜地開展農(nóng)村社會保障工作。一些經(jīng)濟較發(fā)達的地區(qū)成為首批試點地區(qū)。

第二階段：1992年—1998年，為推廣階段。1991年6月，原民政部農(nóng)村養(yǎng)老辦公室制定了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》（以下簡稱《基本方案》），確定了以縣為基本單位開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的原則，決定1992年1月1日起在全國公布實施。此后，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作在各地推廣開來，參保人數(shù)不斷上升，到1997年底，已有8200萬農(nóng)民投保。

第三階段：1998年以后進入衰退階段。1998年政府機構(gòu)改革，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險由民政部門移交給勞動與社會保障部。這個階段由于多種因素的影響，全國大部分地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作出現(xiàn)了參保人數(shù)下降、基金運行難度加大等困難，一些地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作甚至陷入停頓狀態(tài)。官方對這項工作的態(tài)度也發(fā)生了動搖。1999年7月，國務(wù)院指出目前我國農(nóng)村尚不具備普遍實行社會養(yǎng)老保險的條件，決定對已有的業(yè)務(wù)實行清理整頓，停止接受新業(yè)務(wù)，有條件的地區(qū)應(yīng)逐步向商業(yè)保險過渡。

從以上幾個發(fā)展階段來看，可以說到目前為止，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在實踐上是并不成功的。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭論和批評。90年代以來，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險一直是人口經(jīng)濟學(xué)研究的一個熱點問題，積累了大量的文獻資料。這些文獻全面地反映了各地各時期農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的發(fā)展?fàn)顩r、存在的問題，并提出了相關(guān)的對策。在目前這一政策面臨轉(zhuǎn)折時，對這些研究進行綜合分析，能使我們?nèi)娴乜偨Y(jié)這項工作的經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后農(nóng)村老年人口的社會保障工作提供參考。本文在大量查閱90年代尤其是1995年以來的文獻資料的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)研究的焦點主要集中于以下幾個方面：

一、建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的必要性和可行性

現(xiàn)有文獻對建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的宏觀必要性基本上沒有異議。作為農(nóng)村社會保障的重要組成部分，它的建立對保障老年農(nóng)民的利益，促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和改革的深化，保證社會的穩(wěn)定和進步都有積極意義。另外，它還有助于減輕農(nóng)民“養(yǎng)兒防老”的思想，從而有利于計劃生育政策的貫徹執(zhí)行。何承金等人的研究認(rèn)為，中國西部農(nóng)村人口控制的主要障礙在于社會保障體系殘缺不全，農(nóng)民養(yǎng)老難以落實。

更多的研究從微觀經(jīng)濟個體的養(yǎng)老需求與供給出發(fā)進行分析，認(rèn)為由于農(nóng)村家庭的小型化，大量青壯年農(nóng)民流向城市，老年農(nóng)民社會地位下降等原因造成了近年來農(nóng)村家庭養(yǎng)老功能的逐步淡化、弱化。而土地、家庭儲蓄和農(nóng)民自身的養(yǎng)老能力都難以擔(dān)負(fù)起老年農(nóng)民的生活保障。

盡管農(nóng)村社會養(yǎng)老保險有必要建立，可是在我國目前的社會經(jīng)濟發(fā)展水平下能否建立起真正的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險呢？一些文獻對建立農(nóng)村社會保障的約束性進行分析后指出，由于我國資金有限，而城市又處于經(jīng)濟改革的中心，在資金的競爭性使用中具有優(yōu)勢；而且福利國家的困境對政府的警示作用使國家不敢對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險投入太多，因此現(xiàn)階段我國尚無能力建立真正的全國范圍內(nèi)的農(nóng)村社會保障制度，只能以局部地區(qū)的社區(qū)保障作為替代。楊翠迎、張暉等人分析了我國農(nóng)民社會養(yǎng)老保險的經(jīng)濟可行性，認(rèn)為目前建立全國范圍的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是不可行的，只有東部和中部一些省份才具備開展這項工作的條件，“。從世界經(jīng)驗來看，馬利敏認(rèn)為中國的二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及大比例的農(nóng)村人口決定了現(xiàn)在不宜把農(nóng)業(yè)家庭人口納入帳戶養(yǎng)老保險體系。

二、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的問題

1.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的諸多問題已引起許多學(xué)者的關(guān)注。這些問題中，有的是制度設(shè)計本身的缺陷；有的是在執(zhí)行過程當(dāng)中出現(xiàn)的問題。前者主要包括：

1）農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏社會保障應(yīng)有的社會性和福利性。《基本方案》規(guī)定：農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在資金籌集上堅持以“個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”的原則。這樣，由于大多數(shù)集體無力或不愿對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險給予補助，絕大多數(shù)普通農(nóng)民得不到任何補貼，在這種資金籌集方式下的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實際上是一種強制性儲蓄或鼓勵性儲蓄，也正因為這一點導(dǎo)致了不可能強制要求農(nóng)民參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。但如果要使這項工作開展下去，常常需要采取強制性的行政命令，這又違背了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的自愿性原則。因此農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在制度設(shè)計時就使其執(zhí)行陷入了兩難境地。

2）農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在制度上的不穩(wěn)定性。各地農(nóng)村社會養(yǎng)老保險辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎(chǔ)上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。因此各地對這一政策的建立、撤消，保險金的籌集、運用以及養(yǎng)老金的發(fā)放都只是按照地方政府部門，甚至是某些長官的意愿執(zhí)行的，不是農(nóng)民與政府的一種持久性契約，因此具有很大的不穩(wěn)定性。實際上，我國政府對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的態(tài)度也時常發(fā)生動搖，導(dǎo)致了本來就心存疑慮的農(nóng)民更加不愿投保。這也是缺乏法律保障的結(jié)果。

3）基金保值增值困難?！痘痉桨浮芬?guī)定，“基金以縣為單位統(tǒng)一管理，主要以購買國家財政發(fā)行的高利率債券和存入銀行實現(xiàn)保值增值?！痹趯嶋H運行過程中，由于缺乏合適的投資渠道、缺乏投資人才，有關(guān)部門一般都采取存入銀行的方式。但是1996年下半年以來，銀行利率不斷下調(diào)，再加上通貨膨脹等因素的影響，農(nóng)村養(yǎng)老保險基金要保值已經(jīng)相當(dāng)困難，更不用說增值。這一方面造成政府的包袱加重，現(xiàn)已出現(xiàn)參保的人越多，國家賠得越多的局面。另一方面，為了使資金能夠平衡運行，國家原先承諾的養(yǎng)老保險帳戶的利率只好下調(diào)，造成投保人實際收益明顯低于按過去高利率計算出的養(yǎng)老金，使人們對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的信心更是大打折扣。D·蓋爾·約翰遜指出，由于中國1993—1997年的投資收益率為負(fù)，對于從1993—1997年每年投入了同等數(shù)量保金的個人來說，他們積累的基金實際價值低于他們支付出的保費（D.蓋爾·約翰遜 1999）。

4）保障水平過低?！痘痉桨浮芬?guī)定，農(nóng)民交納保險費時，可以根據(jù)自己的實際情況分2元、4元、6元、8元……20元等10個檔次繳費。但由于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平低，農(nóng)民對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度缺乏信心等原因，大多數(shù)地區(qū)農(nóng)民投保時都選擇了保費最低的2元／月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，如果農(nóng)民在繳費10年后開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，每月可以領(lǐng)取4.7元，15年后每月可以領(lǐng)取 9.9元（王國軍2000），這點錢對農(nóng)民養(yǎng)老來說，幾乎起不到什么作用。如果每月投保4元、6元甚至是10元，也仍然難以起到養(yǎng)老保障的作用。

2.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在執(zhí)行過程中，也出現(xiàn)了不少問題，主要包括：

1）基金的管理不夠規(guī)范與完善。1998年以前全國各地農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的收集、保管、運營和發(fā)放全是由民政部門一家負(fù)責(zé)，缺乏有效的監(jiān)督和制約。而一地的民政部門又直接受制于當(dāng)?shù)氐恼?。因此?dāng)政府出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或有什么建設(shè)項目缺少資金時，有時就會要求動用農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金。對這樣的要求，民政部門往往難以拒絕。因此各地擠占、挪用和非法占用基金的情況時有發(fā)生，基金的安全得不到保障，給今后的發(fā)放工作留下了極大的隱患。

2）機構(gòu)管理費用入不敷出。按照《基本方案》的規(guī)定，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險管理機構(gòu)的經(jīng)費可以按所收取基金的3％來支取。但是按規(guī)定提取的管理費難以滿足開展業(yè)務(wù)的需要。有的市（縣）提取的管理費連給職工發(fā)工資也不夠，加上會議費、宣傳費等，空缺更大。值得注意的是，現(xiàn)在城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金的管理機構(gòu)的管理費都已明確規(guī)定不從保險基金中支取了（何承金等2000），農(nóng)村社會養(yǎng)老保險卻仍然要靠這一渠道來解決工作經(jīng)費。

3）干部群眾在享受集體補貼方面差距過大?！痘痉桨浮芬?guī)定：“同一投保單位，投保對象平等享受集體補助。”但在全國各地農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的執(zhí)行過程中，同一個行政村的干部和群眾卻不平等享受集體補助。參加投保的絕大多數(shù)村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)是補干部，不補群眾；少數(shù)村都補的，也是干部補得多，群眾補得少。群眾一般一年僅補助3-5元，而干部補助少則幾百元，多則數(shù)千元，上萬元（彭希哲等1996）。這樣大的差距加劇了原本就存在的農(nóng)村社會不公平，強化了農(nóng)民對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的抵觸情緒。

4）多種形式的保險并存，形成各自為政的混亂局面（吳云高1998）。在蘇南地區(qū)，由于農(nóng)村養(yǎng)老保險開展得較早，在發(fā)展過程中形成了多種養(yǎng)老保險形式：有民政部門組織實施的，有鄉(xiāng)鎮(zhèn)合作經(jīng)濟組織辦理的，有社會保障局辦理的，等等。它們各自為政，操作方法各不相同，導(dǎo)致了原本就“稀薄”的資金更加分散，缺乏規(guī)模效應(yīng)。在其他地區(qū)，由民政部門組織的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險與商業(yè)保險也產(chǎn)生競爭，雖然競爭本身可以給投保農(nóng)民帶來實惠，但由于政府的不正當(dāng)干預(yù)，商業(yè)保險往往受到排擠，打亂了正常的市場秩序。

盡管存在著以上這些問題，有的研究者認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度還不失為一種符合我國社會主義初級階段國情的解決農(nóng)村老年經(jīng)濟保障的重要方式。應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，積極穩(wěn)妥地推進農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，而不應(yīng)全盤否定其積極作用。但有相當(dāng)一部分學(xué)者對這一制度持否定態(tài)度。有人認(rèn)為，“我國的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度存在著較為明顯的制度需求與制度供給的不平衡”（田凱 2000）；有人認(rèn)為，“當(dāng)前試點中的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度不是一個能夠擔(dān)負(fù)起農(nóng)村跨世紀(jì)社會養(yǎng)老責(zé)任的制度，需要更有效的制度來取而代之”（馬利敏1999）；有的人甚至認(rèn)為，這項舉措“存在著重大的理論和實踐上的錯誤”（王國軍2000）。

三、農(nóng)村社會化養(yǎng)老的區(qū)域研究

從實踐情況來看，我國農(nóng)村養(yǎng)老仍主要依賴于家庭養(yǎng)老和自我養(yǎng)老，社會養(yǎng)老保險的實行范圍還十分有限。在眾多的相關(guān)研究中，有相當(dāng)部分的文獻研究不同地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實行情況。文獻表明，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的推行存在著相當(dāng)大的區(qū)域差異。王海江對農(nóng)民參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的影響因素進行了定性和定量分析，發(fā)現(xiàn)農(nóng)民所在省份對其是否參加社會養(yǎng)老保險有顯著的解釋性（王海江，1998）。薛興利等的調(diào)查也表明集體經(jīng)濟越發(fā)達、農(nóng)民人均純收入越高、村領(lǐng)導(dǎo)越強的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的推行情況越好（薛興利等1998）。從全國來看，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實行情況是東部沿海地區(qū)顯著地好于中西部地區(qū)，上海、江蘇、山東等地區(qū)已達到較高的覆蓋率，而在中西部大部分地區(qū)，推行這一政策十分困難。

但幾個農(nóng)村社會養(yǎng)老保險發(fā)展相對較好的地區(qū)，其對老年農(nóng)民的保障并非完全依靠農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，相反，他們往往是在《基本方案》的做法之外，發(fā)展了不同方式、各有特色的社會化養(yǎng)老。

1.蘇南模式。蘇南農(nóng)村目前的老年保障模式是一種多形式并存的局面，其基本特征是“以家庭保障為基礎(chǔ)，社區(qū)保障為核心，商業(yè)性保險為補充”（彭希哲等1996），上海市農(nóng)村也基本上屬于這種類型。這種社區(qū)保障是社區(qū)范圍內(nèi)統(tǒng)籌的制度，社區(qū)成員一般都享有類似的保障福利而不受其就業(yè)的那個企業(yè)的經(jīng)營狀況的直接影響。它在資金上主要依賴于社區(qū)公共資金的投入，而社區(qū)公共資金又主要來源于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的盈利。蘇南是我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)較為發(fā)達的地區(qū)。因此集體有能力對社區(qū)成員的養(yǎng)老提供一定程度的保障（彭希哲等1996）。民政部門組織的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在這里也有較高的覆蓋面，但在資金籌集上，蘇南模式有其獨特之處：一是集體補助所占比例較高；二是基金籌集標(biāo)準(zhǔn)不是按照《基本方案》中的10個等級，而是被大大提高了，以適應(yīng)當(dāng)?shù)氐纳钏?，確實保障老年農(nóng)民的基本生活。比如上海嘉定區(qū)的實際操作中，個人年繳費標(biāo)準(zhǔn)分為3檔：240元、180元和120元。企業(yè)繳費則按企業(yè)不同性質(zhì)區(qū)分不同的繳費標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村“三資”企業(yè)，按上月農(nóng)方職工工資總額的25.5％繳費；農(nóng)村私營企業(yè)按上計稅工資標(biāo)準(zhǔn)的25.5％繳費；農(nóng)村個體工商戶，戶主按上計稅工資標(biāo)準(zhǔn)的 10％，為本人和農(nóng)民幫工繳費。

2.山東模式。整個山東省的農(nóng)村養(yǎng)老保障仍以家庭保障為主，但它是全國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險幾個試點地區(qū)之一，也是全國投保絕對人數(shù)最多的省區(qū)。在資金籌集方面，該地區(qū)基本是按照（基本方案）的規(guī)定來實行，以個人交納為主。集體補助的比例很小，只占已交納保險基金的約15％。而且其中的絕大部分補助給村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工等“特殊職業(yè)”的人口。山東省農(nóng)民的投保標(biāo)準(zhǔn)普遍很低，一般都是2—4元／月的水平（彭希哲等1996），因此未來的養(yǎng)老保障能力也很低。

3.廣東模式。確切地說，這也是一種社區(qū)保障模式。它通過股份合作制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的年齡股和集體股來實現(xiàn)對農(nóng)村老年人口的經(jīng)濟保障“”。所謂年齡股就是個人所擁有的股份數(shù)額隨年齡的增長而增加，因此老人總能擁有較多的股份。集體股是屬集體經(jīng)濟組織或企業(yè)所有者所有，集體股的主要用途之一是作為公益金，老年福利支出是公益金十分重要的一個組成部分。

四、改革農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度的對策和建議

針對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度本身的缺陷以及在執(zhí)行中出現(xiàn)的上述問題，許多文獻都從不同的角度對農(nóng)村養(yǎng)老保障的發(fā)展提出了對策和建議，主要集中在以下幾個方面：

1.應(yīng)加大對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的扶持。不少研究者注意到缺少政府扶持是農(nóng)民缺乏投保熱情的根本原因，因此針對目前集體補助比重過小，國家扶持微乎其微的狀況，均提出應(yīng)適當(dāng)提高集體補助的比重，加大政府扶持的力度。只有這樣，才能使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險真正具有社會保障應(yīng)有的“社會性”、“福利性”，才能調(diào)動起農(nóng)民投保的積極性。

2.應(yīng)當(dāng)確立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的法律地位，使其具有制度上的穩(wěn)定性。國家關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險的方針政策變化無常，不利于這項工作的開展。全國各地在這方面也沒有規(guī)范統(tǒng)一的業(yè)務(wù)、財務(wù)及檔案管理的規(guī)章制度，這都導(dǎo)致了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的不穩(wěn)定性。而通過立法是達到穩(wěn)定政策的最好途徑。

3.應(yīng)提高基金的保值增值能力，以解決農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的支付問題。這是一個非常棘手的問題，因為投資本身就是一門相當(dāng)復(fù)雜的學(xué)問，我國這方面的人才非常稀缺；而且目前我國風(fēng)險較小、回報較高的投資渠道很少，但是許多文獻仍然提供了一些有益的思路和改革的方向。比如，①可以通過法律程序，在保證資金安全的前提下，推行投資代理制，將部分養(yǎng)老保險基金交由專業(yè)投資公司進行投資，以提高積累資金的增值率。②由于農(nóng)村養(yǎng)老保險以縣為覆蓋范圍，因此基金大多集中在縣級保障部門，其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制。因此可以規(guī)定，不能保證適當(dāng)增值率的投資主體，要在一定期限內(nèi)放棄投資權(quán)，將養(yǎng)老保險基金全部或部分上繳，由省級部門負(fù)責(zé)保值增值并承擔(dān)責(zé)任。省級部門不能實現(xiàn)保值增值的，可以將基金交由全國有關(guān)機構(gòu)管理。福建省就是采用的這種辦法，效果比較好。

另外，王國軍主張完全放棄現(xiàn)有的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，另起爐灶，建立“從城鄉(xiāng)?二元?保障到基本保障、補充保障和附加保障的城鄉(xiāng)有機銜接的社會保障制度”。在基本保障中，農(nóng)業(yè)勞動者通過稅收的方式，向全國統(tǒng)一社會養(yǎng)老保障機構(gòu)交納社會養(yǎng)老保障稅，社會養(yǎng)老保障稅率應(yīng)按各地農(nóng)民的收入水平、物價指數(shù)和人口預(yù)期壽命而分別制定；在補充保險中，如果農(nóng)民受雇于人，超過一段時間后，雇主和雇工必須按雇工工資的法定比率向社會保障管理機構(gòu)交納社會補充保障費；在附加保障中，農(nóng)民可以參加商業(yè)保險或個人儲蓄的方式獲得保障（劉書鶴等1998）。

五、需要進一步研究的問題

盡管農(nóng)村社會養(yǎng)老保險已經(jīng)進行了10多年，也積累了相當(dāng)多的研究文獻，但由于為農(nóng)民這類非雇傭的獨立勞動者建立社會保障本身就是一個難題，而且我國尚處于社會主義初級階段，經(jīng)濟實力還不夠發(fā)達，農(nóng)村的社會生產(chǎn)力總體而言還比較落后，是典型的二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。因此到目前為止，關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險仍然有許多需要進一步研究的問題，其中比較關(guān)鍵的是以下幾個：

1.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的籌資方式

許多研究者都提出應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村養(yǎng)老基金籌集時增加政府扶持的力度。但是這個“力度”應(yīng)當(dāng)有多大比較合適，即既能充分調(diào)動農(nóng)民投保的積極性，政府又能承擔(dān)得起？在這個問題上社會公平與經(jīng)濟效率之間的替代關(guān)系如何？對于這些問題，都缺乏明確的定量分析，甚至連定量分析的框架也沒有，這樣“加大政府扶持力度”便缺乏科學(xué)的指導(dǎo)，難以落實。

2.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的管理機構(gòu)設(shè)置

按國際上通行的做法，社會保障基金的收繳、管理和發(fā)放應(yīng)當(dāng)遵循三權(quán)分立的原則。但是我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在1998年以前基本上完全由民政部門獨立管理，1998年以后移交給勞動與社會保障部門，也是一家說了算。權(quán)利缺乏監(jiān)督是基金安全難以保障的關(guān)鍵，因此農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的機構(gòu)設(shè)置應(yīng)當(dāng)進行改革。但怎樣改，怎樣體現(xiàn)權(quán)利的監(jiān)督與制衡是目前已有的文獻中研究得較少的問題。

3.城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的銜接問題

我國現(xiàn)有的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度是完全不同的兩套體系，兩者不存在可換算的基礎(chǔ)，根本無法銜接。但是隨著我國經(jīng)濟改革的深入，城市化的步伐將會加快，有更大量的農(nóng)村勞動力將流向城市，兩種不相銜接的養(yǎng)老保險體系將成為勞動力自由流動的障礙。因此，王國軍提出了“?三維?的城鄉(xiāng)有機銜接的社會保障制度”，是非常有益的嘗試，但其中有一些關(guān)鍵問題仍無法解決。比如在基本保障中，國家是否給予補貼？如果給，給多少比較合適？如果不給，較富裕的農(nóng)民是否會感覺“吃虧”而不愿參加？因此關(guān)于這個方案還有許多問題需要研究。

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第三篇：農(nóng)村個人信用體系建設(shè)研究

農(nóng)村個人信用體系建設(shè)研究

摘 要：信用是金融的核心，也是運用金融手段緩解“三農(nóng)”問題的前提條件，建立有效農(nóng)戶信用評估體系有利于拓展農(nóng)民融資渠道，緩解農(nóng)民“貸款難”問題。本文提煉出有益于平羅縣農(nóng)村個人信用試驗區(qū)建設(shè)的經(jīng)驗和啟示，深入剖析平羅縣農(nóng)村個人信用體系建設(shè)現(xiàn)狀，并結(jié)合國外先進經(jīng)驗和平羅縣農(nóng)村個人信用體系現(xiàn)狀，提出了農(nóng)村個人信用體系的改進構(gòu)想。一方面，設(shè)計適用于平羅縣農(nóng)戶的信用評估指標(biāo)體系作為信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)工具；另一方面，提出完善信息采集機制、建立信用獎懲機制、健全擔(dān)保體系、建立征信數(shù)據(jù)庫、注重農(nóng)民信用意識培養(yǎng)等建議措施，完善信用體系建設(shè)。

關(guān)鍵詞：個人信用；信用評估；農(nóng)村個人信用體系

中圖分類號：F832.2 文獻標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-0017-2017（8）-0062-04

“三農(nóng)”問題在我國社會主義現(xiàn)代化建設(shè)中處于“重中之重”的地位，而我國農(nóng)村特有的圈層文化，使得農(nóng)戶信用模式呈現(xiàn)出小范圍的守信和大范圍的失信的雙重特征，信用體系的缺失成為約束農(nóng)村資金來源的重要原因，迫切需要摸索出一套行之有效的、能夠適應(yīng)目前農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展模式和信用現(xiàn)狀的信用制度，以發(fā)揮金融對于農(nóng)村三農(nóng)產(chǎn)業(yè)的促進作用。

一、平羅縣農(nóng)村個人信用體系現(xiàn)狀

（一）信用體系模式。采用“政府領(lǐng)導(dǎo)、市場參與、人行推動、各方支持”的工作模式，以人民銀行發(fā)布的《關(guān)于加快推進小微企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)的意見》（銀發(fā)〔2014〕37號）精神為指引，成立了農(nóng)村信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各方職責(zé)并逐級簽訂社會信用體系建設(shè)工作責(zé)任書，建設(shè)全縣“農(nóng)戶信用信息服務(wù)平臺”，努力構(gòu)建縣、鄉(xiāng)、村全方位橫向到邊、縱向到底的社會信用體系建設(shè)網(wǎng)絡(luò)。

（二）制度建設(shè)。依托農(nóng)村地區(qū)政府、金融、農(nóng)村經(jīng)濟組織為農(nóng)戶建立電子信用檔案（如社保、土地權(quán)、農(nóng)村新型經(jīng)營主體等），制定并完善《平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺暫行管理辦法》、《平羅縣農(nóng)村信用體系實施方案》、《平羅縣信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）評定辦法》、《平羅縣金融精準(zhǔn)扶貧工作實施方案》等制度。

（三）“平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺系統(tǒng)”建設(shè)。2009年，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行自主研發(fā)了石嘴山市“農(nóng)戶信用檔案信息管理系統(tǒng)”，與平羅縣委社工部，政府?r改辦、社保局、醫(yī)保中心、勞動就業(yè)局、工商以及轄區(qū)各銀行業(yè)金融機構(gòu)簽訂了信息共享協(xié)議并順利采集城鄉(xiāng)居民信用信息，初步建成“平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺”系統(tǒng)，基本完成信用信息數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺搭建工作。自2015年7月末平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺試點上線運行以來，轄區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)查詢量達1.4萬筆，其中達成信貸交易及中間業(yè)務(wù)占查詢量的50%以上。

（四）信用評價機制建設(shè)。在全縣143個行政村建立了“農(nóng)村征信宣傳網(wǎng)絡(luò)工作站”，推出了“誠信之星”、“先鋒之星”、“致富之星”、“成長之星”等先進的農(nóng)戶信用評價稱號，2010-2015年間共評定4個信用示范鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），42個信用示范村、2620個信用示范戶、104名“農(nóng)村青年信用示范戶”。對示范戶實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠的“雙優(yōu)”政策，優(yōu)化貸款流程，提高審貸效率，針對示范戶的信用評級結(jié)果和資金需求，采取“一次授信、隨用隨貸、循環(huán)使用”的信貸模式，加大支持力度。

二、平羅縣農(nóng)村個人信用體系存在的問題

（一）信息采集機制不完善。一是現(xiàn)有信息采集機制不具有可持續(xù)性。信息采集仍處于原始階段，更新數(shù)據(jù)完全靠政府牽頭，部分單位不愿意將信息免費共享，缺乏數(shù)據(jù)更新意愿，嚴(yán)重影響了信用報告的數(shù)據(jù)質(zhì)量。二是現(xiàn)有信息采集機制可操作性不強。目前，信息采集時需經(jīng)歷5個步驟，每次均需政府召開會議，安排部署工作，采集流程多，可操作性不強。

（二）信用評級機制不健全。尚未建立科學(xué)、規(guī)范、有效的信用評級機制，僅僅開展了“信用村、信用鄉(xiāng)、信用戶”的評定，并且在“三信”評定時，評定主體具有較大的局限性，評定大多是銀行工作人員自行擬定相關(guān)調(diào)查資料，下發(fā)給農(nóng)戶填寫，完成后由農(nóng)商行進行整理評估，農(nóng)戶所填資料的真實性不能保障，評定基礎(chǔ)范圍窄，評定結(jié)果不能有效反映真實信用狀況。

（三）失信獎懲機制不完善。目前，《商業(yè)銀行法》中對規(guī)定銀行等商業(yè)機構(gòu)在與儲戶產(chǎn)生業(yè)務(wù)來往后，有義務(wù)和責(zé)任為儲戶保密。在保障儲戶信息安全的同時，一定程度上影響貸款主體維護信用信息的主動性和積極性。因個人信用信息受到法律保護，加之農(nóng)戶個人信用意識淡薄，對失信所產(chǎn)生的負(fù)面影響認(rèn)識有限，違約現(xiàn)象經(jīng)常出現(xiàn)，但現(xiàn)行體系欠缺對失信的有效管理。

（四）信用數(shù)據(jù)應(yīng)用范圍狹窄。在當(dāng)前體系中，農(nóng)戶信用記錄遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有實現(xiàn)其該有的價值，僅僅應(yīng)用在信貸方面，與人們生活沒有產(chǎn)生較大的關(guān)聯(lián)性，還不能對人們的日常生活產(chǎn)生制約，特別是農(nóng)村信用數(shù)據(jù)，公信力、知名度、有效性還有待進一步提高，信用數(shù)據(jù)的應(yīng)用范圍還有待進一步拓展。

三、平羅縣農(nóng)村個人信用體系建設(shè)構(gòu)想

（一）征信系統(tǒng)指標(biāo)設(shè)計。信用報告的核心服務(wù)對象是授信方，因此，信用報告的設(shè)計應(yīng)緊緊圍繞服務(wù)授信方，全面、及時、準(zhǔn)確反映農(nóng)戶的信用狀況，在此基礎(chǔ)上，通過對信息的精簡、匯總、整理等，形成信用報告。選擇指標(biāo)時應(yīng)遵循重要性、可持續(xù)性原則，便于采集更新，容易測算。本文擬采用“5C”因素進行全面分析，選擇適合的指標(biāo)。

“5C”因素主要包括：農(nóng)戶的環(huán)境（Condition）：主要包含了農(nóng)戶的基本信息，比如姓名、受教育程度、家庭所住地、身份證號、家庭成員等；農(nóng)戶的思想道德和品質(zhì)（Character）：即能夠直接或間接體現(xiàn)農(nóng)戶的還款意愿的指標(biāo)，如不良貸款記錄、是否為信用戶、工商、稅務(wù)、司法等部門處罰信息等；農(nóng)戶擁有的資產(chǎn)（Capital）：農(nóng)戶當(dāng)前所擁有的財產(chǎn)情況，比如住房情況、土地、外債等等；農(nóng)戶所具備的能力（Capacity）：即指農(nóng)戶賺錢的能力，具體可以分為收入、工作性質(zhì)、所處行業(yè)的穩(wěn)定性等等；農(nóng)戶可選擇的擔(dān)保方式（Collateral）：對于農(nóng)戶來說，可以用作擔(dān)保的東西可以是汽車和住房等等，也可以是農(nóng)戶所擁有的其他資產(chǎn)，但是必須保證這些資產(chǎn)具有比較明晰的產(chǎn)權(quán)，還可以是第三方機構(gòu)提供的擔(dān)保，或是由承擔(dān)連帶責(zé)任的第三方人提供擔(dān)保。

（二）構(gòu)建農(nóng)戶信用評估體系。農(nóng)戶信用評價體系需選取最能體現(xiàn)農(nóng)戶資信情況的指標(biāo)，要考慮該農(nóng)戶愿不愿意、能不能夠償還債務(wù)，還要充分考慮其擔(dān)保能力。個人財產(chǎn)狀況，包括個人債務(wù)、收入來源等指標(biāo)作為影響個人信用等級的“強需求信息”，與個人信用關(guān)聯(lián)度最高，個人信用記錄和個人工作信息是“中級需求信息”，與之對應(yīng)的個人基本信息則為“弱需求信息”。按照需求等級，對選擇指標(biāo)進行量化評價，擬采用百分制的計分方法，對指標(biāo)進行細(xì)化。具體指標(biāo)及賦分情況如表（表1）：

將等級設(shè)置成五級（A、B、C、D、E），評分大于等于80分時為A級，評分大于等于65且小于80分為B級，評分大于等于50且小于65分為C級，評分大于等于30且小于50分為D級，評分小于30分為E級。

對農(nóng)戶信用評級采用懲罰式信用調(diào)整，對于存在以下情況的，在原評定信用等級基礎(chǔ)上下調(diào)一級：一是在金融機構(gòu)出現(xiàn)一年以上貸款本息逾期；二是在金融機構(gòu)出現(xiàn)為他人保證擔(dān)保不良記錄；三是涉及重大訴訟事項，且訴訟金額超?^家庭凈資產(chǎn)的50%；四是經(jīng)認(rèn)定的其他下調(diào)的情形。

依據(jù)上述的評分標(biāo)準(zhǔn)，對農(nóng)戶信用情況進行打分評價，按照得分情況對應(yīng)評定為五級信用，A級為優(yōu)秀，B級為一般，C級為合格，D級為較差，E級為極差，金融機構(gòu)可以將信用評級作為考核借款人資格的重要參考，為不同等級的農(nóng)戶給予相對應(yīng)的授信額度。一般來說，將綜合信用評級時分?jǐn)?shù)超過的60分的農(nóng)戶認(rèn)為有誠心意識的農(nóng)戶，具有相當(dāng)程度的償債能力和意愿，金融機構(gòu)可在防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上，考慮滿足農(nóng)戶的正常貸款需求。

（三）評估體系驗證分析。為驗證對于平羅縣個人信用體系建設(shè)構(gòu)想的可行性、可操作性，指標(biāo)評價和信用評級能否如實體現(xiàn)出農(nóng)戶的真實信用水平，對涉農(nóng)金融機構(gòu)信貸投放是否具有指導(dǎo)和參考價值，本文從26萬平羅城鄉(xiāng)居民中隨機抽取了300戶農(nóng)戶，并從中篩選出50戶農(nóng)戶，將相關(guān)指標(biāo)帶入構(gòu)建的農(nóng)戶信用評估體系，對其結(jié)果進行驗證分析。其中，農(nóng)業(yè)戶口12人，非農(nóng)業(yè)戶口38人；男31人，女19人；30歲以下8人，30歲至40歲13人，40歲至60歲22人，60歲以上7人?？紤]到測算驗證的準(zhǔn)確性和有效性，首先選擇信貸和家庭信息完整的農(nóng)戶，從整體采集樣本來看，家庭財產(chǎn)和家庭年收入較高，2016年石嘴山市農(nóng)民年收入人均1.2萬元，采集樣本略高于石嘴山市農(nóng)民年均收入，家庭財產(chǎn)也較為富足。抽樣農(nóng)戶分布情況見圖1。

將上述農(nóng)戶各類信息帶入“農(nóng)戶信用評價指標(biāo)表”中進行測算，結(jié)果為：最高農(nóng)戶得分83分，最低56分，50戶農(nóng)戶平均信用得分65.9分，按照上節(jié)界定的級別標(biāo)準(zhǔn)，不存在信用調(diào)整情況，50戶農(nóng)戶的信用等級評定為：A級1人、B級33人、C級16人，較為符合抽樣農(nóng)戶信用情況。考慮到信息變化及生命周期，應(yīng)每年對各指標(biāo)和指標(biāo)的賦分情況進行調(diào)整。因為評估標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，可以依據(jù)此評估對農(nóng)戶的信用情況進行比較，有一個科學(xué)合理的借鑒依據(jù)。在接下來的實踐過程中，應(yīng)結(jié)合實際打分情況，對各指標(biāo)進行調(diào)整。

四、完善平羅縣農(nóng)村信用體系建設(shè)的配套措施

（一）完善信息采集機制?？梢越梃b英國和日本的做法，通過與有關(guān)部門簽署協(xié)議的方式采集更新信息如在英國，征信機構(gòu)與公司注冊署、登記委托公司、破產(chǎn)管理署以及英國皇家郵政等部門合作，實現(xiàn)了公司登記注冊信息、法院記錄、破產(chǎn)信息、郵政地址及地址更新信息的批量獲取和按月更新。在日本，政府與征信業(yè)層次了合作關(guān)系，政府利用征信機構(gòu)的相關(guān)服務(wù)同時免費對外公布信息。建議由政府牽頭，人民銀行與各信息源單位簽訂信息采集合同，約定數(shù)據(jù)更新的范圍、頻率和質(zhì)量，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行作為信息匯總平臺，為信息使用單位提供分析和預(yù)警。

（二）建立失信獎懲機制。應(yīng)繼續(xù)改進信用戶的評定標(biāo)準(zhǔn)和流程，將“三信”評定工作納入政府責(zé)任目標(biāo)綜合考核范圍。根據(jù)信用評價等級對農(nóng)戶實行差異化的金融服務(wù)政策。對信用評價為優(yōu)秀、良好的農(nóng)戶提供優(yōu)惠、便捷的金融服務(wù)政策，簡化審批程序，給予利率優(yōu)惠，適當(dāng)放寬貸款期限，并按農(nóng)戶家庭年收入和資產(chǎn)狀況予以授信處理，通過授信模式限定授信額度，對于額度內(nèi)的申請施行提供“隨用隨貸，周轉(zhuǎn)使用、余額控制和一次核定”的一站式信貸。同時，借鑒國外信用體系建設(shè)成功經(jīng)驗，建立一套關(guān)于信用信息保護和失信行為公開互相制約的有效機制。

參考文獻

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第四篇：關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險

關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險

一 農(nóng)場養(yǎng)老保險新政策

二 農(nóng)村戶口怎么辦理養(yǎng)老保險 三 如何辦理退出農(nóng)村養(yǎng)老保險 四 中國社會養(yǎng)老現(xiàn)狀

農(nóng)村養(yǎng)老保險新政策

國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見

國發(fā)〔2009〕32號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：

根據(jù)黨的十七大和十七屆三中全會精神，國務(wù)院決定，從2009年起開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(以下簡稱新農(nóng)保)試點。現(xiàn)就試點工作提出以下指導(dǎo)意見：

一、基本原則

新農(nóng)保工作要高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，按照加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系的要求，逐步解決農(nóng)村居民老有所養(yǎng)問題。新農(nóng)保試點的基本原則是“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”。一是從農(nóng)村實際出發(fā)，低水平起步，籌資標(biāo)準(zhǔn)和待遇標(biāo)準(zhǔn)要與經(jīng)濟發(fā)展及各方面承受能力相適應(yīng)；二是個人(家庭)、集體、政府合理分擔(dān)責(zé)任，權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)；三是政府主導(dǎo)和農(nóng)民自愿相結(jié)合，引導(dǎo)農(nóng)村居民普遍參保；四是中央確定基本原則和主要政策，地方制訂具體辦法，對參保居民實行屬地管理。

二、任務(wù)目標(biāo)

探索建立個人繳費、集體補助、政府補貼相結(jié)合的新農(nóng)保制度，實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合，與家庭養(yǎng)老、土地保障、社會救助等其他社會保障政策措施相配套，保障農(nóng)村居民老年基本生活。2009年試點覆蓋面為全國10%的縣(市、區(qū)、旗)，以后逐步擴大試點，在全國普遍實施，2020年之前基本實現(xiàn)對農(nóng)村適齡居民的全覆蓋。

三、參保范圍

年滿16周歲(不含在校學(xué)生)、未參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的農(nóng)村居民，可以在戶籍地自愿參加新農(nóng)保。

四、基金籌集

新農(nóng)?；鹩蓚€人繳費、集體補助、政府補貼構(gòu)成。

(一)個人繳費。參加新農(nóng)保的農(nóng)村居民應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納養(yǎng)老保險費。繳費標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次，地方可以根據(jù)實際情況增設(shè)繳費檔次。參保人自主選擇檔次繳費，多繳多得。國家依據(jù)農(nóng)村居民人均純收入增長等情況適時調(diào)整繳費檔次。

(二)集體補助。有條件的村集體應(yīng)當(dāng)對參保人繳費給予補助，補助標(biāo)準(zhǔn)由村民委員會召開村民會議民主確定。鼓勵其他經(jīng)濟組織、社會公益組織、個人為參保人繳費提供資助。

(三)政府補貼。政府對符合領(lǐng)取條件的參保人全額支付新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金，其中中央財政對中西部地區(qū)按中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)給予全額補助，對東部地區(qū)給予50%的補助。

地方政府應(yīng)當(dāng)對參保人繳費給予補貼，補貼標(biāo)準(zhǔn)不低于每人每年30元；對選擇較高檔次標(biāo)準(zhǔn)繳費的，可給予適當(dāng)鼓勵，具體標(biāo)準(zhǔn)和辦法由省(區(qū)、市)人民政府確定。對農(nóng)村重度殘疾人等繳費困難群體，地方政府為其代繳部分或全部最低標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老保險費。

五、建立個人賬戶

國家為每個新農(nóng)保參保人建立終身記錄的養(yǎng)老保險個人賬戶。個人繳費，集體補助及其他經(jīng)濟組織、社會公益組織、個人對參保人繳費的資助，地方政府對參保人的繳費補貼，全部記入個人賬戶。個人賬戶儲存額目前每年參考中國人民銀行公布的金融機構(gòu)人民幣一年期存款利率計息。

六、養(yǎng)老金待遇

養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，支付終身。

中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月55元。地方政府可以根據(jù)實際情況提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，對于長期繳費的農(nóng)村居民，可適當(dāng)加發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金，提高和加發(fā)部分的資金由地方政府支出。

個人賬戶養(yǎng)老金的月計發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶全部儲存額除以139(與現(xiàn)行城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)系數(shù)相同)。參保人死亡，個人賬戶中的資金余額，除政府補貼外，可以依法繼承；政府補貼余額用于繼續(xù)支付其他參保人的養(yǎng)老金。

七、養(yǎng)老金待遇領(lǐng)取條件

年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險待遇的農(nóng)村有戶籍的老年人，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。

新農(nóng)保制度實施時，已年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險待遇的，不用繳費，可以按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金，但其符合參保條件的子女應(yīng)當(dāng)參保繳費；距領(lǐng)取年齡不足15年的，應(yīng)按年繳費，也允許補繳，累計繳費不超過15年；距領(lǐng)取年齡超過15年的，應(yīng)按年繳費，累計繳費不少于15年。

要引導(dǎo)中青年農(nóng)民積極參保、長期繳費，長繳多得。具體辦法由省(區(qū)、市)人民政府規(guī)定。

八、待遇調(diào)整

國家根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展和物價變動等情況，適時調(diào)整全國新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金的最低標(biāo)準(zhǔn)。

九、基金管理

建立健全新農(nóng)?；鹭攧?wù)會計制度。新農(nóng)?；鸺{入社會保障基金財政專戶，實行收支兩條線管理，單獨記賬、核算，按有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)保值增值。試點階段，新農(nóng)保基金暫實行縣級管理，隨著試點擴大和推開，逐步提高管理層次；有條件的地方也可直接實行省級管理。

十、基金監(jiān)督

各級人力資源社會保障部門要切實履行新農(nóng)保基金的監(jiān)管職責(zé)，制定完善新農(nóng)保各項業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務(wù)程序，建立健全內(nèi)控制度和基金稽核制度，對基金的籌集、上解、劃撥、發(fā)放進行監(jiān)控和定期檢查，并定期披露新農(nóng)保基金籌集和支付信息，做到公開透明，加強社會監(jiān)督。財政、監(jiān)察、審計部門按各自職責(zé)實施監(jiān)督，嚴(yán)禁擠占挪用，確?；鸢踩?。試點地區(qū)新農(nóng)保經(jīng)辦機構(gòu)和村民委員會每年在行政村范圍內(nèi)對村內(nèi)參保人繳費和待遇領(lǐng)取資格進行公示，接受群眾監(jiān)督。

十一、經(jīng)辦管理服務(wù)

開展新農(nóng)保試點的地區(qū)，要認(rèn)真記錄農(nóng)村居民參保繳費和領(lǐng)取待遇情況，建立參保檔案，長期妥善保存；建立全國統(tǒng)一的新農(nóng)保信息管理系統(tǒng)，納入社會保障信息管理系統(tǒng)(“金保工程”)建設(shè)，并與其他公民信息管理系統(tǒng)實現(xiàn)信息資源共享；要大力推行社會保障卡，方便參保人持卡繳費、領(lǐng)取待遇和查詢本人參保信息。試點地區(qū)要按照精簡效能原則，整合現(xiàn)有農(nóng)村社會服務(wù)資源，加強新農(nóng)保經(jīng)辦能力建設(shè)，運用現(xiàn)代管理方式和政府購買服務(wù)方式，降低行政成本，提高工作效率。新農(nóng)保工作經(jīng)費納入同級財政預(yù)算，不得從新農(nóng)?；鹬虚_支。

十二、相關(guān)制度銜接

原來已開展以個人繳費為主、完全個人賬戶農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(以下稱老農(nóng)保)的地區(qū)，要在妥善處理老農(nóng)?；饌鶛?quán)問題的基礎(chǔ)上，做好與新農(nóng)保制度銜接。在新農(nóng)保試點地區(qū)，凡已參加了老農(nóng)保、年滿60周歲且已領(lǐng)取老農(nóng)保養(yǎng)老金的參保人，可直接享受新農(nóng)?；A(chǔ)養(yǎng)老金；對已參加老農(nóng)保、未滿60周歲且沒有領(lǐng)取養(yǎng)老金的參保人，應(yīng)將老農(nóng)保個人賬戶資金并入新農(nóng)保個人賬戶，按新農(nóng)保的繳費標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)繳費，待符合規(guī)定條件時享受相應(yīng)待遇。

新農(nóng)保與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險等其他養(yǎng)老保險制度的銜接辦法，由人力資源社會保障部會同財政部制定。要妥善做好新農(nóng)保制度與被征地農(nóng)民社會保障、水庫移民后期扶持政策、農(nóng)村計劃生育家庭獎勵扶助政策、農(nóng)村五保供養(yǎng)、社會優(yōu)撫、農(nóng)村最低生活保障制度等政策制度的配套銜接工作，具體辦法由人力資源社會保障部、財政部會同有關(guān)部門研究制訂。

十三、加強組織領(lǐng)導(dǎo)

國務(wù)院成立新農(nóng)保試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制訂相關(guān)政策并督促檢查政策的落實情況，總結(jié)評估試點工作，協(xié)調(diào)解決試點工作中出現(xiàn)的問題。

地方各級人民政府要充分認(rèn)識開展新農(nóng)保試點工作的重大意義，將其列入當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)管理考核體系，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)。各級人力資源社會保障部門要切實履行新農(nóng)保工作行政主管部門的職責(zé)，會同有關(guān)部門做好新農(nóng)保的統(tǒng)籌規(guī)劃、政策制定、統(tǒng)一管理、綜合協(xié)調(diào)等工作。試點地區(qū)也要成立試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本地區(qū)試點工作。

十四、制定具體辦法和試點實施方案

省(區(qū)、市)人民政府要根據(jù)本指導(dǎo)意見，結(jié)合本地區(qū)實際情況，制定試點具體辦法，并報國務(wù)院新農(nóng)保試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組備案；要在充分調(diào)研、多方論證、周密測算的基礎(chǔ)上，提出切實可行的試點實施方案，按要求選擇試點地區(qū)，報國務(wù)院新農(nóng)保試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定。試點縣(市、區(qū)、旗)的試點實施方案由各省(區(qū)、市)人民政府批準(zhǔn)后實施，并報國務(wù)院新農(nóng)保試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組備案。

十五、做好輿論宣傳工作

建立新農(nóng)保制度是深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、加快建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民社會保障體系的重大決策，是應(yīng)對國際金融危機、擴大國內(nèi)消費需求的重大舉措，是逐步縮小城鄉(xiāng)差距、改變城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、推進基本公共服務(wù)均等化的重要基礎(chǔ)性工程，是實現(xiàn)廣大農(nóng)村居民老有所養(yǎng)、促進家庭和諧、增加農(nóng)民收入的重大惠民政策。

各地區(qū)和有關(guān)部門要堅持正確的輿論導(dǎo)向，運用通俗易懂的宣傳方式，加強對試點工作重要意義、基本原則和各項政策的宣傳，使這項惠民政策深入人心，引導(dǎo)適齡農(nóng)民積極參保。

各地要注意研究試點過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，積極探索和總結(jié)解決新問題的辦法和經(jīng)驗，妥善處理改革、發(fā)展和穩(wěn)定的關(guān)系，把好事辦好。重要情況要及時向國務(wù)院新農(nóng)保試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

國務(wù)院

二○○九年九月一日

參考資料：國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見

農(nóng)村戶口怎么辦理養(yǎng)老保險

民政部在1992年制定了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案(試行)》，對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實施作出了具體規(guī)定。我省在1995年也通過了《湖北省農(nóng)村社會養(yǎng)老保險暫行辦法》，并規(guī)定本省境內(nèi)非城鎮(zhèn)戶口的農(nóng)村公民可參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。一般以村為單位確認(rèn)(包括村辦企業(yè)職工、私營企業(yè)、個體戶、外出人員等)組織投保。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、民辦教師、鄉(xiāng)鎮(zhèn)招聘干部、職工等，可以以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或企業(yè)為單位確認(rèn)，組織投保。少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)因經(jīng)濟或地域等原因，也可以先搞鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工的養(yǎng)老保險。外來勞務(wù)人員，原則上在其戶口所在地參加養(yǎng)老保險。

交納保險費的年齡，一般為20周歲至60周歲。保險費以個人交納為主。有條件的地方，經(jīng)村民代表大會討論通過，集體經(jīng)濟組織可予適當(dāng)補助。個人交納的保險費和集體的補助分別記在投保人名下。

投保人原則上應(yīng)在其戶籍所在地參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。鄉(xiāng)(鎮(zhèn))企業(yè)職工由其所在企業(yè)組織投保。保險費分按月交納和一次性交納兩類。按月交納標(biāo)準(zhǔn)設(shè)2、4、6……元等檔次;一次性交納標(biāo)準(zhǔn)設(shè)200、400、600……元等檔次。

在沒有實行獨生子女補助的地區(qū)，獨生子女的父母參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的，其集體補助可高于其他投保對象。因自然災(zāi)害或其他原因，投保人不能按期交納保險費的，經(jīng)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險管理機構(gòu)批準(zhǔn)，在規(guī)定時間內(nèi)可將暫管理服務(wù)費退還給本人。投保人年滿60周歲后，根據(jù)其交納保險費的檔次及年數(shù)領(lǐng)取養(yǎng)老金。如果投保人在60周歲前身亡的，個人已交納積累全部全息(扣除管理服務(wù)費)，應(yīng)及時退還給其法定繼承人或遺囑繼承人受遺贈人。

投保人領(lǐng)取養(yǎng)老金，保證期為10年。領(lǐng)取養(yǎng)老金不足10年身亡者，其保證期內(nèi)剩余年限的養(yǎng)老金，可由法定繼承人或遺囑繼承人、受遺贈人繼承;無法定繼承人的或遺囑繼承人、受遺贈人的，由農(nóng)村社會養(yǎng)老院保險管理機構(gòu)負(fù)責(zé)支付其喪葬費;領(lǐng)取養(yǎng)老金超過10年仍健在者，按原標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金直至身亡。

如果投保人將非城鎮(zhèn)用戶遷往異地的，若遷入地已建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，應(yīng)將其保險關(guān)系(含扣除管理服務(wù)費后，個人已交納積累的以及集體補助的全部本息)轉(zhuǎn)入遷入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險管理機構(gòu);若遷入地尚未建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，應(yīng)退還其交納積累的全部本息(扣除管理服務(wù)費)。

目前各縣、市已成立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險事業(yè)管理處(隸屬民政局)，經(jīng)辦農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的具體業(yè)務(wù)，管理養(yǎng)老保險基金。鄉(xiāng)鎮(zhèn)也設(shè)有代辦站，養(yǎng)老保險金可由村會計、出納代辦，負(fù)責(zé)收取保費、發(fā)放養(yǎng)老金等工作。你可以直接到當(dāng)?shù)剞k理。如何辦理退出農(nóng)村養(yǎng)老保險

根據(jù)《關(guān)于保險對象退出保險有關(guān)事宜的通知》（民辦函[1994]39號）規(guī)定退出保險可分為正常退出保險和非正常退出保險。因下列三種情況之一退出保險者，為正常退出保險：（1）保險對象的戶口由農(nóng)村戶口轉(zhuǎn)為非農(nóng)村戶口；（2）保險對象戶口遷移而遷入地還未建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度；（3）保險對象在繳費期內(nèi)死亡。以上情況之外的退保者，為非正常退出保險。

辦理退出保險的手續(xù)如下：

1、退保人要寫一份退保申請，寫明退保的原因，并附帶相關(guān)材料，如升學(xué)、招工、戶口遷移等材料，到鄉(xiāng)管理機構(gòu)辦理手續(xù)。

2、鄉(xiāng)管理機構(gòu)要對其有關(guān)證明審核，并簽署意見，與申請退保者的繳費證、繳費記錄卡一起上報縣級保險機構(gòu)?？h級保險機構(gòu)要再次對上報來的材料進行審核，對符合退保條件者，要為其核算退還的保險金數(shù)額。

3、按民政部[1994]39號文件精神，退還正常退保者和非正常退保者的保險金額，要按照不同的標(biāo)準(zhǔn)來計算。對正常退出保險者，按年復(fù)利7.5%計息退還個人。集體對其補助部分，在扣除管理服務(wù)費并按年復(fù)利率7.5%計息的基礎(chǔ)上，由各地視情況決定退還個人的比例。集體補助不退給個人的部分，記入基金。對非正常退保者，只退還保險對象個人繳納的保險費本金，集體補助部分的金額，根據(jù)不參加保險集體不予補助的原則，原已記入個人名下的集體補助不予退還，記入基金。

中國社會養(yǎng)老現(xiàn)狀無法樂觀 呼喚多元化服務(wù)體系

去年公布的第六次人口普查數(shù)據(jù)顯示,我國60歲及以上老年人口已占總?cè)丝诘?3.26%,并在以每年3%的速度增長。面對人口老齡化這一全球性難題,如何養(yǎng)老、何處養(yǎng)老也成為我國面臨的重要民生問題之一。

A

養(yǎng)老現(xiàn)狀 無法樂觀

老齡人口近兩億,我們卻面臨養(yǎng)老服務(wù)體系不全,養(yǎng)老機構(gòu)嚴(yán)重不足,養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施嚴(yán)重落后,遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了現(xiàn)實需要的局面。

據(jù)統(tǒng)計,2011年底,我國各類養(yǎng)老機構(gòu)的床位為315萬張,占老人總數(shù)比例僅為1.77%。記者多年前曾到北京一所公辦養(yǎng)老院采訪,那時院里千余張床位已滿,想進住得排隊等3年,而現(xiàn)在排隊人數(shù)增至7000多人,老人要住進去,至少得等10年了。社會上雖有一些民辦的奢華養(yǎng)老機構(gòu),但高收費導(dǎo)致中低收入的老年人住不起。

長春80歲高齡的李老先生住進養(yǎng)老院后,同住的另一位老人全天開著收音機,讓他很不適應(yīng)。入住養(yǎng)老院后存在的“混住”、“生活習(xí)慣不同”、“孤獨”、“缺乏醫(yī)療條件”、“護理不規(guī)范”等問題,又使一些老人不愿意去養(yǎng)老院,導(dǎo)致養(yǎng)老日益成為個人或家庭的沉重負(fù)擔(dān)。面對目前“421”型的家庭結(jié)構(gòu),凸顯居家養(yǎng)老很多障礙。而社區(qū)養(yǎng)老模式中機構(gòu)不完善,設(shè)施不配套,醫(yī)療無保障,也難獲青睞。

現(xiàn)實中社會保障、養(yǎng)老保險不同城市無法互通,城市人和農(nóng)村人、事業(yè)與企業(yè)職工,養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)不同,缺少統(tǒng)一的制度。我國各項配套的養(yǎng)老社會制度建設(shè)相對滯后,也增加了養(yǎng)老困境。

人社部尹蔚民部長在今年兩會上向中外記者介紹,去年我國企業(yè)職工養(yǎng)老金收入1.3萬億元,支出約1.2萬億元,略有結(jié)余,去年財政對職工補助大約為1800多億元,如果扣除財政補助,有13個省有缺口。這也意味著全國養(yǎng)老保險收支出現(xiàn)赤字并非遙遠(yuǎn)之事。

全國人大代表吳明樓說,我國目前采取的現(xiàn)收現(xiàn)支養(yǎng)老金制度,是用在職職工繳費支付退休者養(yǎng)老金,不足時再由財政補貼,現(xiàn)每退休1人則至少需要新增3名參保人員才能基本保持原有平衡。清華大學(xué)公共管理學(xué)院博士生導(dǎo)師、清華養(yǎng)老金工作室主任楊燕綏教授指出,2013年我國勞動人口開始以每年約700萬人的速度下降,而65歲以上老齡人口也在以同樣速度增長。由此看來養(yǎng)老金收支將嚴(yán)重失衡。

B

養(yǎng)老模式 期待多元

老齡潮正在逼近，增強多元養(yǎng)老保障體系建設(shè)，已成當(dāng)務(wù)之急。在我國人口結(jié)構(gòu)快速變遷、傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老保障功能萎縮、政府財政支付壓力加大的情況下，推進社會化養(yǎng)老共建保障模式應(yīng)是符合國情的首選模式。

理想情況是，社會養(yǎng)老服務(wù)體系有社會福利性質(zhì)的公辦養(yǎng)老院，承擔(dān)保障性基本養(yǎng)老服務(wù)；有營利性的商業(yè)養(yǎng)老機構(gòu)，滿足高端群體的個性化養(yǎng)老需求；還要有更多社會公益組織舉辦的養(yǎng)老機構(gòu)，提供專業(yè)和有針對性的養(yǎng)老服務(wù)。這種多元的社會化養(yǎng)老模式,就需要公共服務(wù)體系、社會化養(yǎng)老機構(gòu)、社會養(yǎng)老保險、企業(yè)補充養(yǎng)老保險和個人養(yǎng)老保險等一系列制度建設(shè)的全面跟進。

人社部社會保險研究所研究員何平說，國家基本保險這幾年進展很快，原計劃2020年對農(nóng)村老年人實現(xiàn)普遍保障，現(xiàn)在看今年底全國所有老年人都會有一份養(yǎng)老金。而企業(yè)年金的發(fā)展緩慢，政策早已在2004年出臺，目前建立年金的企業(yè)大概只有3.7萬戶，占我國企業(yè)總數(shù)的0.3%。這些企業(yè)的人員有1355萬，大概占參保企業(yè)職工的6%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達到最初設(shè)計的目標(biāo)。另外，政府的鼓勵和優(yōu)惠的稅收政策沒有完全落實。

社會化養(yǎng)老的嚴(yán)峻形勢，也促使有些企業(yè)積極探索。上海家帝豪有限公司推出“消費養(yǎng)老”模式，重慶市老年事業(yè)發(fā)展基金會、重慶消費養(yǎng)老發(fā)展辦公室，聯(lián)合工商銀行、中國人保公司等金融機構(gòu)，實施了“積分寶消費養(yǎng)老”等，成為企業(yè)通過自身的消費平臺，對消費養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)模式進行的有益嘗試和探索。

上海家帝豪有限公司自2010年開始實踐的“消費養(yǎng)老”模式，讓消費者在購買企業(yè)商品的同時，獲得一定比例的獎勵積分。消費者若愿將積分參加“消費養(yǎng)老計劃”,企業(yè)將通過第三方金融保險機構(gòu)進行保值、增值運作。若干年后，消費者可按比例領(lǐng)取，補充自己的養(yǎng)老金。目前，“消費養(yǎng)老”模式得到政府有關(guān)部門及社會保障、養(yǎng)老、消費、法律等諸多領(lǐng)域?qū)＜摇W(xué)者的肯定。一些專家認(rèn)為，“消費養(yǎng)老”這種新興模式，既有利于企業(yè)做大做強，也為養(yǎng)老保險提供了廣闊的巨大資金來源，促進養(yǎng)老保險業(yè)的發(fā)展，還可在不增加消費者負(fù)擔(dān)的情況下，逐步為其積攢一筆可觀的養(yǎng)老金。

C

老有所養(yǎng) 還需扶持

中國的養(yǎng)老政策規(guī)定,大多是在計劃經(jīng)濟框架內(nèi)制定的。要實現(xiàn)《政府工作報告》中提出的“老有所養(yǎng)”、“加快建立健全養(yǎng)老社會服務(wù)體系”,專家建議,盡快制定新形勢下相關(guān)的政策和法規(guī),使政府或民間的養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)在大發(fā)展中有章可循,有法可依,滿足日益增長的社會養(yǎng)老服務(wù)需求。

針對養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)不同的問題,海南省人大代表王一新主張,基礎(chǔ)養(yǎng)老金應(yīng)該盡快實現(xiàn)全國統(tǒng)籌,做這件事雖不那么簡單,可用10年甚至更長時間做到全國養(yǎng)老金的基本統(tǒng)籌,不管是城市、農(nóng)村，還是干部、農(nóng)民,均享受同等的基礎(chǔ)養(yǎng)老金,既體現(xiàn)出公共服務(wù)的均等化,又便于管理。

楊燕綏教授說,上世紀(jì)80年代全球進行了養(yǎng)老金制度結(jié)構(gòu)調(diào)整、改革。目前已有70多個國家完成了養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整。現(xiàn)在國人有很多個人賬戶,基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、城鄉(xiāng)居民儲蓄、消費積分等個人賬戶,需要整合。

解決社區(qū)或居家養(yǎng)老的諸多問題,也需中央政府立足國情,制定政策及法規(guī)。至于新興的消費養(yǎng)老產(chǎn)業(yè),進一步發(fā)展存在行業(yè)政策空白點,為防止出現(xiàn)不規(guī)范的操作問題,希望主管部門盡快牽頭制定產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)意見,規(guī)范消費養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

對于制約民營養(yǎng)老機構(gòu)發(fā)展的問題,民政部部長李立國表示,國家已對發(fā)展社會福利事業(yè)及養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu),在資金投入、土地供應(yīng)、稅費減免、社會融資、政府補助、供水供電供熱等方面出臺了一系列優(yōu)惠政策,要采取措施抓好落實,還要盡快制定政府補貼、購買服務(wù)、高齡補助等新政策,并把利好政策及時上升為法規(guī)和規(guī)章。(本報記者 李海秀）

第五篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險

我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度問題文獻綜述

【摘 要】 農(nóng)村養(yǎng)老保險是我國農(nóng)村社會保障制度的重要內(nèi)容。在中國農(nóng)村老齡化趨勢下，在人口養(yǎng)老比例不斷提高的狀況下，解決好農(nóng)村老年人口的養(yǎng)老保險關(guān)系到農(nóng)村的社會穩(wěn)定、農(nóng)村的長遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展與鞏固農(nóng)村在整個國民經(jīng)濟中的地位。目前，農(nóng)村養(yǎng)老保險制度問題受到許多學(xué)者的關(guān)注，他們對其今后發(fā)展也提出了不同切實可行的解決途徑。

【關(guān)鍵詞】 養(yǎng)老保險制度；社會保障；農(nóng)村

Abstract：The rural endowment insurance is an important content of Chinese rural social security system.Under the trend of Chinese rural population aging, in the situation of continuous improvement of population endowment proportion, resolving the endowment insurance of the elderly population in the countryside is related to social stability in rural areas, the long-term sustainable development of rural areas and to consolidate the status of rural areas in the national economy as a whole.Currently, many scholars pay attention to the problems of endowment insurance system and put forward different feasible solutions about its further development.Keywords：Endowment insurance system；Social security；Countryside

【引 言】

農(nóng)村養(yǎng)老保險是指我國農(nóng)村居民在政府組織引導(dǎo)下以個人繳費為主，集體補助為輔，進行經(jīng)濟積累，在個人喪失勞動能力時從國家和社會取得幫助，以保障其基本生活的一種社會養(yǎng)老保險制度。它是實現(xiàn)農(nóng)民增收、促進農(nóng)村穩(wěn)定、農(nóng)業(yè)發(fā)展水平的重要支撐，也是實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展和貫徹以人為本執(zhí)政理念的根本體現(xiàn)。盡管中國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度取得了不錯的成效，但是其本身仍具有不少缺陷，制度在運行過程中也仍存在一些問題。目前，許多學(xué)者對其所存在的問題進行了不同的闡述，并提出了各種解決對策。

【正 文】

一、我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀

韓漢博（2007）從總體上將我國的農(nóng)村保險制度分為三個時期，一是從建國初期到20世紀(jì)70年代的計劃經(jīng)濟時期，二是從70年代到90年代的改革初期，三是從90年代延續(xù)至今的市場經(jīng)濟時期。

顧小燕（2007）認(rèn)為農(nóng)村養(yǎng)老的模式主要包括：家庭養(yǎng)老、土地保障、集體養(yǎng)老、社會救濟、人商業(yè)保險養(yǎng)老、最低生活保障制度和農(nóng)村社會養(yǎng)老等形式,并且農(nóng)村養(yǎng)老保險具有以下三個特點：以“自我保障為主、集體保障為輔、國家予以政策扶持”為籌資原則，實行“多檔次”的繳費方式，在籌資方式實行“完全積累制”，在養(yǎng)老保險基金管理上，主要實行縣級統(tǒng)籌。

蘆峰（2011）指出從1986年我國在部分農(nóng)村搞社會養(yǎng)老保險試點開始，到20世紀(jì)90年代在全國展開，經(jīng)過多年探索，農(nóng)村養(yǎng)老保險事業(yè)取得了一定成績，特別是在個別富裕地區(qū)，參保人數(shù)已超過半數(shù)，制度的運行也較明顯。

暢金釗（2011）則將其發(fā)展現(xiàn)狀從以下四個方面進行描述：一是農(nóng)民參保的意識明顯增強。2009年統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，在外出打工農(nóng)民工中75%有自己的養(yǎng)老保險賬戶，留守農(nóng)民中普遍都希望參保，初步形成了人人想?yún)⒈５木置妫欢情_展工作的地區(qū)逐步增加。截止2007年底，全國已有31個省、直轄市、自治區(qū)的1900各縣（市、區(qū)）開展了農(nóng)村養(yǎng)老保險工作，5171萬農(nóng)民參保；三是全國農(nóng)村養(yǎng)老基金積累總額儲蓄增長。從2000年到現(xiàn)在，全國農(nóng)保基金積累總額增長幅度年均超過兩位數(shù)；四是被征地農(nóng)民的社會保障取得初步成效。

二、我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度存在的問題

盡管我國農(nóng)村養(yǎng)老保險呈現(xiàn)良好的發(fā)展趨勢，但我們應(yīng)該看到，其還在初步發(fā)展中，存在著保障水平與覆蓋面低、缺乏政策和法律保障、農(nóng)?；疬\營不合理等問題。

1、保障水平與覆蓋面低

就覆蓋范圍而言，暢金釗（2011）認(rèn)為覆蓋面低主要體現(xiàn)在三方面：首先從保險對象上看，實際上走的是“保富不保貧”的路子，目標(biāo)人群的問題并沒有得到有效解決；其次，由于勞動關(guān)系不規(guī)范，人員成分復(fù)雜，基本基數(shù)大，參保工作起步晚，導(dǎo)致參保缺乏適合農(nóng)民工特點的養(yǎng)老保險辦法；第三，由于普遍采取貨幣參保，方法單一，使部分農(nóng)民無力參保。

陳泓也指出我國農(nóng)業(yè)人口參加農(nóng)村養(yǎng)老保險的只占農(nóng)業(yè)人口的少數(shù)，只有部分村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、民辦教師參加了農(nóng)村養(yǎng)老保險，而其他廣大農(nóng)業(yè)人口均未參加養(yǎng)老保險，基金共濟性較差，抗風(fēng)險能力較低。

關(guān)于保障水平方面，張麗瑩（2011）認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險有效性很低，對許多參保農(nóng)民來說，繳費積累水平難以支撐未來的養(yǎng)老需要。農(nóng)民自我繳費能力不足，繳費標(biāo)準(zhǔn)的檔次很低。同時多數(shù)地區(qū)集體和政府補助缺位是出現(xiàn)保障水平低的根本原因。

而暢金釗（2011）則用數(shù)字來直觀地展現(xiàn)：按照《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》規(guī)定，農(nóng)民繳納保險費，可以按2元到20元等10個檔次分月繳納，但由于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平低，大多數(shù)地區(qū)農(nóng)民投保時都選擇了保費最低的2元/月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹情況下，如果農(nóng)民在繳納10年后開始領(lǐng)取，每月只可以領(lǐng)取4.7元，難以達到養(yǎng)老保障作用。

2、缺乏政策和法律保障

由于我國城鄉(xiāng)之間在生產(chǎn)力水平、收入水平和消費方式等方面存在較大差別，農(nóng)村經(jīng)濟現(xiàn)代化程度還較低，尚不具備建立國家統(tǒng)一立法、強制實行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的條件，故我國的農(nóng)村養(yǎng)老保險工作是本著自愿、量力的原則。同時，由于我國農(nóng)村生產(chǎn)力水平的不斷提高，出現(xiàn)了大量剩余勞動力，流向城市成為農(nóng)民工，或是流向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)成為其職工，而農(nóng)村養(yǎng)老保險制度并沒有區(qū)別對待純農(nóng)民、農(nóng)民工與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。

蘆峰（2011）指出，我國農(nóng)村目前沒有可以普遍適用于農(nóng)民的法律、行政法規(guī)。影響比較大的只有1992年民政部制定的部門規(guī)章《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》以及1994年國務(wù)院制定頒布的僅對五保戶適用的行政法規(guī)《農(nóng)村五保戶供養(yǎng)工作條例》。部門規(guī)章本身僅在本部門范圍內(nèi)有效，沒有強制執(zhí)行力，不能作為農(nóng)村養(yǎng)老保險的“法律”依據(jù)?？傮w而言，部門規(guī)章與行政法規(guī)在許多地方實踐中行不通，各種文件的內(nèi)容則過于籠統(tǒng)，缺乏可操作性。

谷素華（2011）也認(rèn)為不論是老農(nóng)保，還是我國現(xiàn)行的社會保障體系，各項制度缺乏強有力的法律保護，我國農(nóng)村社會保險之所以舉步維艱的一個重要因素就是缺乏法律依托，面對一個缺少法律強制力的新制度和一個根深蒂固的老傳統(tǒng)，農(nóng)民的選擇必然傾向傳統(tǒng)。尤其經(jīng)歷了傳統(tǒng)農(nóng)保政策的急轉(zhuǎn)，農(nóng)民對于政府推出的社會保險政策產(chǎn)生了疑問，一方面向往它給自己帶來真正的實惠，另一方面又怕政策變動傷了自己的利益。

3、農(nóng)?；鸹I資困難，且運營不合理，管理不規(guī)范

首先，籌資比例極不合理，主要表現(xiàn)為國家和集體的責(zé)任缺失。《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》較多地強調(diào)了農(nóng)民的自我保障，規(guī)定個人繳費的比例不得低于投保額的50%，卻淡化了政府和集體的責(zé)任，沒有對集體補助和國家政策扶持的最低標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定。一方面，政府扶持通過對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付集體補助予以稅前列支體現(xiàn)，就將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展緩慢的村集體和沒有鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的村集體排除在政府扶持之外。另一方面，由于大多數(shù)村集體積累實際是“空殼子”，集體無力或不愿對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險給予補助，絕大多數(shù)普通農(nóng)民得不到任何補貼，而且現(xiàn)行農(nóng)?；鸬钠胶饽Ｊ绞莻€人繳費的積累，不存在代際和代內(nèi)資金的調(diào)劑，也沒有國家財政資金的支持，不具備統(tǒng)籌共濟的性質(zhì)。故該制度對于那些有穩(wěn)定收入或較高收入的農(nóng)民是適用的，而大多數(shù)貧困農(nóng)民則無法從該制度獲益。這在客觀上會造成農(nóng)村養(yǎng)老保險基金匱乏的現(xiàn)實情況。

其次，基金的安全性低且收益性差?！犊h級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》規(guī)定：“基金以縣為單位統(tǒng)一管理，主要通過購買國家財政發(fā)行的高利率債券和存入銀行，實現(xiàn)保值、增值。”據(jù)調(diào)查，各縣級單位的養(yǎng)老保險基金均是通過存入國家專業(yè)銀行來達到保值增值的目的。實施過程中，一方面由于縣級養(yǎng)老保險管理部門水平有限，而且由于當(dāng)時國家銀行利率低，增值難以實現(xiàn)。隨著銀行利率的下調(diào)，基金分段計息的利率由年復(fù)利6.8%調(diào)整為年復(fù)利5%，一再降低，1999年7月1日起，進一步調(diào)整為2.5%，農(nóng)民參保的積極性就受到了很大的挫傷。近10年之內(nèi)，個人賬戶的計息利率發(fā)生如此大的調(diào)整，這嚴(yán)重?fù)p害參保人的利益。更為嚴(yán)重的是，一個幾乎完全由個人繳費的養(yǎng)老制度，不僅支付了3%的管理費，而且還要自行承擔(dān)增值風(fēng)險，它還能有什么吸引力？農(nóng)民對參保失去信心。

再次，目前絕大部分基金在縣級管理，層次低、規(guī)模小、管理手段缺乏，運營中萬一出現(xiàn)虧損，難以補救。而且易受到當(dāng)?shù)匦姓缮?、基金挪用等弊端，基金管理運營效率普遍偏低。

4、體制不通暢，缺乏統(tǒng)籌

張麗瑩（2011）認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村養(yǎng)老保險的一個最大缺陷是缺乏省級、全國統(tǒng)籌，各地之間管理體制、制度設(shè)計各自獨立、碎片化，社會保險關(guān)系異地轉(zhuǎn)移接續(xù)困難。問題根源于中國現(xiàn)行“分灶吃飯”的財政體制，社會保險關(guān)系的轉(zhuǎn)入意味著將來要承擔(dān)養(yǎng)老金支付責(zé)任，這直接涉及到地區(qū)的局部利益。各地因此都出臺了本地辦法，只愿轉(zhuǎn)出，不愿轉(zhuǎn)入，甚至人為地設(shè)置制度壁壘。暢金釗（2011）也指出我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險最初由民政部門負(fù)責(zé)，商業(yè)保險公司和社會保險機構(gòu)也參與其中，形成了多頭管理的格局。加之機構(gòu)設(shè)置不健全，多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)保工作處于無編制、無人員狀態(tài)，業(yè)務(wù)工作由民政人員兼職代管。工作人員難以開展、宣傳、培訓(xùn)工作，影響了農(nóng)保工作的發(fā)展。

三、完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的對策

1、各地加快建立起多層次的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險

2009年9月相關(guān)指導(dǎo)意見正式頒布，指導(dǎo)意見中明確提出“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”原則，新農(nóng)保實行屬地管理原則，各級地方政府要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平、社會發(fā)展?fàn)顩r等因素，充分利用好“有彈性”的指導(dǎo)原則，因地制宜，盡快研究制定出一套適合本地的具體實施方案。建立多層次養(yǎng)老制度體系，這是我國的文化傳統(tǒng)和現(xiàn)代社會保險機制的要求，應(yīng)全面覆蓋無力繳費的貧困人口的社會救濟、社會基本養(yǎng)老、企業(yè)年金、商業(yè)壽險、家庭保障等多層次養(yǎng)老保障制度模式。根據(jù)國家預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，要適當(dāng)調(diào)整新農(nóng)保的待遇水平，繳費層次，貫徹落實地方政府的30元出口補助責(zé)任，貧困地區(qū)在“保基本”原則指導(dǎo)下，進一步調(diào)整補貼比例，調(diào)動集體力量，協(xié)調(diào)好和上一級財政的轉(zhuǎn)移支付關(guān)系。另外，積極發(fā)展商業(yè)壽險保障。采用自愿性，由政府提供政策，個人具有經(jīng)濟能力和偏好選擇，實行積累制籌資方式。對象為高收入人群，是在具有了基礎(chǔ)保障之下的更高層次的保障。政府可視經(jīng)濟發(fā)展需要，給予政策扶持。

同時要處理好新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和其他現(xiàn)行政策之間的組合關(guān)系，對保障政策進行整合，逐漸形成一個以養(yǎng)老保險為主，其余方式為輔的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系。加大基本養(yǎng)老保險的執(zhí)行力度。通過提高企業(yè)和個人的參保意識、加大執(zhí)法力度等措施，不斷提高參保率。由國家行政部門管理，執(zhí)行保障和再分配功能。推行激勵機制，對于多繳費者可以多領(lǐng)取相應(yīng)的養(yǎng)老金。

李劍閣（2007）認(rèn)為我國農(nóng)村新型養(yǎng)老保險制度的發(fā)展方向與重點是加快建立社會統(tǒng)籌的基本保障制度框架，主要是包括：一是建立基本賬戶和個人賬戶相結(jié)合的農(nóng)村居民社會養(yǎng)老保險制度，統(tǒng)一制定城鄉(xiāng)社會保險關(guān)系轉(zhuǎn)移、銜接辦法，二是公共財政要全過程支持農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設(shè)，降低農(nóng)民參保門檻，三是堅持政府統(tǒng)一管理、個人繳費、集體補助、政策補貼的農(nóng)村養(yǎng)老保險籌資模式。提高保障水平，推進保障形式和補充保障模式的創(chuàng)新，主要是：一是要提高農(nóng)民個人積累參保率、覆蓋率，擴大社會保障面，二是要積極改進保險資金享受的辦法，支持低成本的社會化養(yǎng)老保險服務(wù)事業(yè)發(fā)展，強化對養(yǎng)老服務(wù)的規(guī)范和管理解決重點人群的養(yǎng)老問題。

2、健全農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的法律體系

許佳佳、劉鑫橋（2012）認(rèn)為應(yīng)建立專門的《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法》，健全農(nóng)村養(yǎng)老保險法與其他法的銜接。在立法的過程中要注意到多方面的問題，由于養(yǎng)老金必然涉及到繼承問題，因此要求《繼承法》中也要體現(xiàn)養(yǎng)老金繼承的相關(guān)規(guī)定，更重要的是要闡明養(yǎng)老金繼承的繼承范圍。而對于養(yǎng)老基金的管理也應(yīng)作出規(guī)定，如果濫用基金或管理不善造成基金的大量損失，應(yīng)由誰承擔(dān)責(zé)任、承擔(dān)怎樣的責(zé)任，都要與行政法、刑法的相關(guān)規(guī)定相銜接，切實做到有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)。暢金釗（2011）指出我國應(yīng)借鑒西方發(fā)達國家的經(jīng)驗，結(jié)合目前各地基本養(yǎng)老保險制度實踐的一些好的做法，根據(jù)我國的實際情況，盡快制定出適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制的農(nóng)村公共養(yǎng)老保險法及具體實施細(xì)則，以法律的形式規(guī)定農(nóng)村公共養(yǎng)老保險的原則、性質(zhì)和組織結(jié)構(gòu)；規(guī)定保險基金的籌集、管理和運行辦法；規(guī)定政府對農(nóng)村公共養(yǎng)老保險的責(zé)任方式；對侵害公民養(yǎng)老金權(quán)力行為的處置辦法做出具體規(guī)定等等。

陳泓則具體分為三方面：一是要建立激勵機制，出臺扶持政策，鼓勵農(nóng)民自覺投保。建立財政補助和集體補助制度，采取“個人負(fù)擔(dān)、財政補貼和集體補助”相結(jié)合的辦法籌集農(nóng)保資金。二是健全約束機制，完善必要的規(guī)章制度和管理辦法，規(guī)范農(nóng)保工作行為。特別是對基金、業(yè)務(wù)、財務(wù)管理等方面要有具體的、可操作性的措施，逐步將農(nóng)保工作納入法制化軌道。三是制定扶持農(nóng)?；鹪鲋祪?yōu)惠政策。提高農(nóng)村養(yǎng)老基金的保值增值能力是吸引農(nóng)民參加養(yǎng)老保險的一個重要途徑。

3、拓寬基金籌資渠道，加強資金監(jiān)管

養(yǎng)老保險基金的籌集是整個制度的起點和首要環(huán)節(jié)，我們要對社會養(yǎng)老保險制度進行創(chuàng)新，就必須注重資金管理。

張艷菊（2012）認(rèn)為首先要多渠道、多形式籌集基金，具體分為國家財政以及各級地方財政的投入，集體、用人單位繳費和農(nóng)民個人繳費。其次要提高資金運作效率，加強監(jiān)管控制，具體做法如下：一政府轉(zhuǎn)變職能，中央和省市社會養(yǎng)老機構(gòu)只負(fù)責(zé)制定相關(guān)的法律法規(guī)和對基金管理公司的運營監(jiān)控，不直接參與經(jīng)營；二由專業(yè)的基金管理公司對農(nóng)村養(yǎng)老保險基金進行投資運作；三農(nóng)村養(yǎng)老保險基金由原來的縣級管理改為由省級集中管理；四規(guī)定每種投資工具的最高投資上限和對一家公司投資總額上限，并由專家對投資工具進行風(fēng)險等級評定，以此控制投資風(fēng)險；五規(guī)定基金管理公司對養(yǎng)老金給付無限責(zé)任，政府對投保人的最低養(yǎng)老保險金承擔(dān)最終擔(dān)保；六規(guī)定由律師、會計師等轉(zhuǎn)接加強審計監(jiān)督，控制經(jīng)營風(fēng)險，并由投保者、受益者和社會公眾進行廣泛監(jiān)督。

蘆峰（2011）就革新基金籌資渠道主要從發(fā)行農(nóng)村社會保險債券，申請政策性調(diào)節(jié)貸款，國家按各地實際情況建立農(nóng)?；鸬确矫鎭黻U述。在完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理方面，他認(rèn)為首先建立農(nóng)村養(yǎng)老保險基金的省級管理體制；其次是管理與投資職能分離。

4、加大農(nóng)保專業(yè)干部隊伍建設(shè)和管理的力度

建立一支素質(zhì)較高、人員精干的農(nóng)保專職干部隊伍是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作的重要措施，也是搞好農(nóng)村養(yǎng)老保險工作的重要保證。陳泓指出要采取切實有效的措施。加強對不同層次、不同崗位的農(nóng)保專干的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，真正做到有能力、懂業(yè)務(wù)、會管理，從根本上提高農(nóng)保專干素質(zhì)，適應(yīng)專業(yè)化、現(xiàn)代化和市場化管理的需要。

蘆峰也提出農(nóng)村養(yǎng)老保險隊伍的現(xiàn)狀令人堪憂。因此要對現(xiàn)有農(nóng)村養(yǎng)老保險工作人員進行系統(tǒng)培訓(xùn)，提高其理論水平和實務(wù)能力，同時適當(dāng)引進包括財會、金融、保險、經(jīng)濟管理、計算機等方面的專才，努力塑造和培育一支適應(yīng)專業(yè)化、市場化需要的管理隊伍。

【結(jié) 語】

綜上所述，我國已經(jīng)進入老齡化社會，如不趕在老齡化高峰到來之前建立中國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，那么勢必會直接影響到未來農(nóng)村社會的安定、經(jīng)濟發(fā)展。社會養(yǎng)老保險是一項造福農(nóng)民的偉大工程，它的重要性和意義不亞于中國的計劃生育，如果說計劃生育解決了中國人口眾多的問題，那么未來中國人口問題的進一步解決將更多地依靠社會保障，特別是在人口老齡化的過程中，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險將具有更加特殊的意義。

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