欧美色欧美亚洲高清在线观看,国产特黄特色a级在线视频,国产一区视频一区欧美,亚洲成a 人在线观看中文

  1. <ul id="fwlom"></ul>

    <object id="fwlom"></object>

    <span id="fwlom"></span><dfn id="fwlom"></dfn>

      <object id="fwlom"></object>

      公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

      時(shí)間:2019-05-12 18:13:50下載本文作者:會(huì)員上傳
      簡(jiǎn)介:寫(xiě)寫(xiě)幫文庫(kù)小編為你整理了多篇相關(guān)的《公司關(guān)聯(lián)交易管理制度》,但愿對(duì)你工作學(xué)習(xí)有幫助,當(dāng)然你在寫(xiě)寫(xiě)幫文庫(kù)還可以找到更多《公司關(guān)聯(lián)交易管理制度》。

      第一篇:公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

      第一章總則

      第一條為了規(guī)范公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的關(guān)聯(lián)交易,保證公司與各關(guān)聯(lián)人所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的合法性、公允性、合理性;為了保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)通過(guò)必要的關(guān)聯(lián)交易準(zhǔn)則順利地開(kāi)展,保障股東和公司的合法權(quán)益,依據(jù)《公司法》、《公司章程》和其它有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,制定本制度。第二條公司在確認(rèn)和處理有關(guān)關(guān)聯(lián)人之間關(guān)聯(lián)關(guān)系與關(guān)

      聯(lián)交易時(shí),應(yīng)遵循并貫徹以下原則:

      1、盡量避免或減少與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易;

      2、確定關(guān)聯(lián)交易價(jià)格時(shí),應(yīng)遵循“公平、公正、公開(kāi)以及等價(jià)有償”的原則,并以書(shū)面協(xié)議方式予以確定;

      3、對(duì)于必須發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)切實(shí)履行信息披露的有關(guān)規(guī)定;

      4、關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東回避表決的原則;

      5、必要時(shí)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)或?qū)I(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)表意見(jiàn)和報(bào)告的原則。

      第三條公司在處理與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易時(shí),不得損害全體股東特別是中小股東的合法權(quán)益。

      第二章關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系

      第四條公司的關(guān)聯(lián)方定義按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定執(zhí)行,包括:

      1、直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制,以及同受某一企業(yè)控制的兩個(gè)或多個(gè)企業(yè);

      2、合營(yíng)企業(yè);

      3、聯(lián)營(yíng)企業(yè);

      4、主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員;

      5、受主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

      第五條關(guān)聯(lián)關(guān)系主要指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中,能夠?qū)Ρ竟局苯踊蜷g接控制或施加重大影響的方式或途徑,主要包括關(guān)聯(lián)方與公司之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。

      第六條公司應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)關(guān)系對(duì)公司的控制和影響的方式、途徑、程度及可能的結(jié)果等方面作出實(shí)質(zhì)性判斷,并作出不損害公司利益的選擇。

      第三章關(guān)聯(lián)交易

      第七條關(guān)聯(lián)交易是指公司及其控股公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)。不論是否收受價(jià)款,公司與關(guān)聯(lián)人之間存在以下交易或往來(lái)的,即視為關(guān)聯(lián)人與公司之間的關(guān)聯(lián)交易:

      1、購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售商品;

      2、購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售除商品以外的其它資產(chǎn);

      3、提供或接受勞務(wù);

      4、代理;

      5、租賃;

      6、提供資金(包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问剑?/p>

      7、擔(dān)保和抵押;

      8、管理方面的合同;

      9、研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移;

      10、許可協(xié)議;

      11、贈(zèng)與;

      12、債務(wù)重組;

      13、非貨幣性交易;

      14、關(guān)聯(lián)雙方共同投資;

      15、法律、法規(guī)認(rèn)定的屬于關(guān)聯(lián)交易的其它事項(xiàng)。

      第四章關(guān)聯(lián)交易的決策程序

      第八條關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)力

      1、單筆或累計(jì)標(biāo)的超過(guò)500萬(wàn)元(不含500萬(wàn)元)以上的關(guān)聯(lián)交易,必須提請(qǐng)股東大會(huì)審議;

      2、單筆或累計(jì)標(biāo)的在50~500萬(wàn)元之間或占公司最近審計(jì)凈資產(chǎn)0.5~3之間的關(guān)聯(lián)交易,必須提交董事會(huì)會(huì)議審議;

      3、單筆或累計(jì)標(biāo)的在50萬(wàn)元以下的關(guān)聯(lián)交易,由總經(jīng)理辦公會(huì)議決定并報(bào)董事會(huì)備案。作出該等決定的有關(guān)會(huì)議董事會(huì)秘書(shū)必須列席參加。

      第九條

      1、關(guān)聯(lián)交易中涉及的所有關(guān)聯(lián)人,應(yīng)就該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性提供充足的證據(jù),同時(shí)提供必要的市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)。

      2、根據(jù)第八條規(guī)定的相應(yīng)權(quán)力,提交相應(yīng)的決策層審議。

      3、決策層收到關(guān)聯(lián)人有關(guān)資料后,應(yīng)安排相應(yīng)人員進(jìn)行調(diào)研,形成就關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性、市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)公司可能帶來(lái)的效益(直接或間接效益)或損失(直接或間接損失)等的調(diào)查報(bào)告,并在兩周內(nèi)向關(guān)聯(lián)人反饋意見(jiàn)。

      4、單筆或累計(jì)標(biāo)的超過(guò)500萬(wàn)元的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)由公司董事會(huì)牽頭安排調(diào)研。

      5、關(guān)聯(lián)人根據(jù)相關(guān)決策層的安排,參加相應(yīng)會(huì)議。

      6、關(guān)聯(lián)人只對(duì)關(guān)聯(lián)交易的公允性進(jìn)行陳述,對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)回避表決。

      第十條公司關(guān)聯(lián)人與本公司簽署涉及關(guān)聯(lián)交易的協(xié)議,應(yīng)采取必要的回避措施:

      1、個(gè)人只能代表一方簽署協(xié)議;

      2、關(guān)聯(lián)方不能以任何形式干預(yù)公司的決策;

      3、公司董事會(huì)會(huì)議就關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí),下列有利害關(guān)系的當(dāng)事人屬以下情形的,關(guān)聯(lián)董事應(yīng)予回避表決,但可參與審議討論并提出自己的意見(jiàn):(1)董事個(gè)人與公司的關(guān)聯(lián)交易;(2)董事個(gè)人在關(guān)聯(lián)企業(yè)任職或擁有關(guān)聯(lián)企業(yè)的控股權(quán);(3)按法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)回避的其它情形。

      4、公司股東大會(huì)就關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí),關(guān)聯(lián)股東應(yīng)予回避表決。因特殊情況無(wú)法回避時(shí),在本公司征得有權(quán)部門(mén)同意后,可以參加表決。但在股東大會(huì)決議中要作出詳細(xì)說(shuō)明,同時(shí)要對(duì)非關(guān)聯(lián)人的股東投票情況進(jìn)行專門(mén)統(tǒng)計(jì),在該決議年報(bào)中予以披露。

      第十一條公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)單獨(dú)或累計(jì)標(biāo)的超過(guò)500萬(wàn)元(不含500萬(wàn)元)以上的關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利發(fā)表意見(jiàn),同時(shí)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就該關(guān)聯(lián)交易對(duì)全體股東是否公平、合理發(fā)表意見(jiàn)并說(shuō)明理由、主要假設(shè)及考慮因素,在下次定期報(bào)告中披露有關(guān)交易的詳細(xì)資料。

      第十二條獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的公允性發(fā)表意見(jiàn)。

      第十三條

      500萬(wàn)元以上關(guān)聯(lián)交易應(yīng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)、關(guān)聯(lián)雙方簽字蓋章生效后方可執(zhí)行,屬于股東大會(huì)休會(huì)期間發(fā)生且須即時(shí)簽約履行的,公司董事會(huì)可先簽有關(guān)協(xié)議并執(zhí)行,但仍須經(jīng)股東大會(huì)審議并予以追認(rèn)。

      第十四條關(guān)聯(lián)交易合同有效期內(nèi),因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或不可抗力的變化導(dǎo)致必須終止或修改有關(guān)聯(lián)交易協(xié)議或合同時(shí),有關(guān)當(dāng)事人可終止協(xié)議或修改補(bǔ)充協(xié)議內(nèi)容。補(bǔ)充、修訂協(xié)議視具體情況即時(shí)生效或再經(jīng)股東大會(huì)審議確認(rèn)后生效。

      第五章附則

      第十五條本制度由股東大會(huì)審議通過(guò)后生效。

      第十六條本制度的修改,由公司董事會(huì)提出,提請(qǐng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。

      第十七條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

      第二篇:公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

      **公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

      施加重大影響的企業(yè)。

      (二)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部根據(jù)雙方簽訂的關(guān)聯(lián)交易合同或協(xié)議,編制關(guān)聯(lián)交易結(jié)算清單,包括擬結(jié)算項(xiàng)目、業(yè)務(wù)量、金額、收、付款時(shí)間要求等信息,經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門(mén)或子(分)公司領(lǐng)導(dǎo)審定確認(rèn)后交集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部,報(bào)總會(huì)計(jì)師審批后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

      (三)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部月末檢查結(jié)算情況,并將未結(jié)算情況匯總編制關(guān)聯(lián)交易未結(jié)算情況報(bào)告,報(bào)總會(huì)計(jì)師和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或單位領(lǐng)導(dǎo),由雙方制定處理辦法。

      第三篇:公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

      第一章總則

      第一條為了規(guī)范公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的關(guān)聯(lián)交易,保證公司與各關(guān)聯(lián)人所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的合法性、公允性、合理性;為了保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)通過(guò)必要的關(guān)聯(lián)交易準(zhǔn)則順利地開(kāi)展,保障股東和公司的合法權(quán)益,依據(jù)《公司法》、《公司章程》和其它有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,制定本制度。

      第二條公司在確認(rèn)和處理有關(guān)關(guān)聯(lián)人之間關(guān)聯(lián)關(guān)系與關(guān)聯(lián)交易時(shí),應(yīng)遵循并貫徹以下原則:

      1、盡量避免或減少與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易;

      2、確定關(guān)聯(lián)交易價(jià)格時(shí),應(yīng)遵循“公平、公正、公開(kāi)以及等價(jià)有償”的原則,并以書(shū)面協(xié)議方式予以確定;

      3、對(duì)于必須發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)切實(shí)履行信息披露的有關(guān)規(guī)定;

      4、關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東回避表決的原則;

      5、必要時(shí)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)或?qū)I(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)表意見(jiàn)和報(bào)告的原則。

      第三條公司在處理與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易時(shí),不得損害全體股東特別是中小股東的合法權(quán)益。

      第二章關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系

      第四條公司的關(guān)聯(lián)方定義按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定執(zhí)行,包括:

      1、直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制,以及同受某一企業(yè)控制的兩個(gè)或多個(gè)企業(yè);

      2、合營(yíng)企業(yè);

      3、聯(lián)營(yíng)企業(yè);

      4、主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員;

      5、受主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

      第五條關(guān)聯(lián)關(guān)系主要指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中,能夠?qū)Ρ竟局苯踊蜷g接控制或施加重大影響的方式或途徑,主要包括關(guān)聯(lián)方與公司之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。

      第六條公司應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)關(guān)系對(duì)公司的控制和影響的方式、途徑、程度及可能的結(jié)果等方面作出實(shí)質(zhì)性判斷,并作出不損害公司利益的選擇。

      第三章關(guān)聯(lián)交易

      第七條關(guān)聯(lián)交易是指公司及其控股公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)。不論是否收受價(jià)款,公司與關(guān)聯(lián)人之間存在以下交易或往來(lái)的,即視為關(guān)聯(lián)人與公司之間的關(guān)聯(lián)交易:

      1、購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售商品;

      2、購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售除商品以外的其它資產(chǎn);

      3、提供或接受勞務(wù);

      4、代理;

      5、租賃;

      6、提供資金(包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问剑?/p>

      7、擔(dān)保和抵押;

      8、管理方面的合同;

      9、研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移;

      10、許可協(xié)議;

      11、贈(zèng)與;

      12、債務(wù)重組;

      13、非貨幣性交易;

      14、關(guān)聯(lián)雙方共同投資;

      15、法律、法規(guī)認(rèn)定的屬于關(guān)聯(lián)交易的其它事項(xiàng)。

      第四章關(guān)聯(lián)交易的決策程序

      第八條關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)力

      1、單筆或累計(jì)標(biāo)的超過(guò)500萬(wàn)元(不含500萬(wàn)元)以上的關(guān)聯(lián)交易,必須提請(qǐng)股東大會(huì)審議;

      2、單筆或累計(jì)標(biāo)的在50~500萬(wàn)元之間或占公司最近審計(jì)凈資產(chǎn)0.5%~3%之間的關(guān)聯(lián)交易,必須提交董事會(huì)會(huì)議審議;

      3、單筆或累計(jì)標(biāo)的在50萬(wàn)元以下的關(guān)聯(lián)交易,由總經(jīng)理辦公會(huì)議決定并報(bào)董事會(huì)備案。作出該等決定的有關(guān)會(huì)議董事會(huì)秘書(shū)必須列席參加。

      第九條

      1、關(guān)聯(lián)交易中涉及的所有關(guān)聯(lián)人,應(yīng)就該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性提供充足的證據(jù),同時(shí)提供必要的市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)。

      2、根據(jù)第八條規(guī)定的相應(yīng)權(quán)力,提交相應(yīng)的決策層審議。

      3、決策層收到關(guān)聯(lián)人有關(guān)資料后,應(yīng)安排相應(yīng)人員進(jìn)行調(diào)研,形成就關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性、市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)公司可能帶來(lái)的效益(直接或間接效益)或損失(直接或間接損失)等的調(diào)查報(bào)告,并在兩周內(nèi)向關(guān)聯(lián)人反饋意見(jiàn)。

      4、單筆或累計(jì)標(biāo)的超過(guò)500萬(wàn)元的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)由公司董事會(huì)牽頭安排調(diào)研。

      5、關(guān)聯(lián)人根據(jù)相關(guān)決策層的安排,參加相應(yīng)會(huì)議。

      6、關(guān)聯(lián)人只對(duì)關(guān)聯(lián)交易的公允性進(jìn)行陳述,對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)回避表決。

      第十條公司關(guān)聯(lián)人與本公司簽署涉及

      第四篇:5、關(guān)聯(lián)交易管理制度

      濰坊勝達(dá)科技股份有限公司

      關(guān)聯(lián)交易管理制度

      第一章 總 則

      第一條 為進(jìn)一步規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為,切實(shí)保護(hù)投資者的利益,保證公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開(kāi)的原則,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定,結(jié)合本公司的實(shí)際情況,特制定本制度。

      第二條 公司關(guān)聯(lián)交易是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng),包括但不限于下列事項(xiàng):

      (一)購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn);

      (二)對(duì)外投資(含委托理財(cái),委托貸款,對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資,投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等);

      (三)提供財(cái)務(wù)資助;

      (四)提供擔(dān)保;

      (五)租入或者租出資產(chǎn);

      (六)簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等);

      (七)贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn);

      (八)債權(quán)、債務(wù)重組;

      (九)研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移;

      (十)簽訂許可使用協(xié)議;

      (十一)購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力;

      (十二)銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品;

      (十三)提供或接受勞務(wù);

      (十四)委托或者受托銷(xiāo)售;

      (十五)關(guān)聯(lián)雙方共同投資;

      (十六)其他通過(guò)約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng);

      (十七)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項(xiàng)。

      第三條 公司的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系包括《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)-關(guān)聯(lián)方披露》規(guī)定的情形,以及公司、主辦券商或全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的情形。

      第四條 公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則:

      (一)誠(chéng)實(shí)信用的原則;

      (二)關(guān)聯(lián)人回避的原則;

      (三)公平、公開(kāi)、公允的原則,關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格原則上不能偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn);

      (四)書(shū)面協(xié)議的原則,關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的簽訂應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t,協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體;

      (五)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否損害公司利益,必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)。

      第五條 公司的資產(chǎn)屬于公司所有。公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方通過(guò)關(guān)聯(lián)交易違規(guī)占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。

      公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。

      第二章 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定和管理

      第六條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是指公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及之商品或勞務(wù)的交易價(jià)格。

      第七條 定價(jià)原則和定價(jià)方法

      (一)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)主要遵循市場(chǎng)價(jià)格的原則;如果沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格,按照成本加成定價(jià);如果既沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格,也不適合采用成本加成價(jià)的,按照協(xié)議價(jià)定價(jià);

      (二)市場(chǎng)價(jià):以市場(chǎng)價(jià)為準(zhǔn)確定商品或勞務(wù)的價(jià)格及費(fèi)率;

      (三)成本加成價(jià):在交易的商品或勞務(wù)的成本基礎(chǔ)上加一定合理利潤(rùn)確定交易價(jià)格及費(fèi)率;

      (四)協(xié)議價(jià):由交易雙方協(xié)商確定價(jià)格及費(fèi)率。

      交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況確定定價(jià)方法,并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。

      第八條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的管理

      (一)交易雙方應(yīng)依據(jù)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的價(jià)格和實(shí)際交易數(shù)量計(jì)算交易價(jià)款,按關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的支付方式和支付時(shí)間支付。

      (二)每一新的第一個(gè)月內(nèi),公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將新各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行的基準(zhǔn)價(jià)格報(bào)董事會(huì)備案,并將上一關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的執(zhí)行情況以正式文件報(bào)董事會(huì)。

      (三)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格及成本變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤,并將變動(dòng)情況報(bào)董事會(huì)備案。

      (四)監(jiān)事對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格變動(dòng)有異議的,可以聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格變動(dòng)的公允性出具意見(jiàn)。

      (五)公司其他不可避免之臨時(shí)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)原則和價(jià)格在確定之前,應(yīng)將有關(guān)定價(jià)依據(jù)報(bào)董事會(huì)審核。董事、監(jiān)事對(duì)關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則和價(jià)格發(fā)表否定意見(jiàn)的,公司應(yīng)暫停該關(guān)聯(lián)交易,在聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)該關(guān)聯(lián)交易的公允性發(fā)表肯定意見(jiàn)后方可進(jìn)行該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易。

      第三章 關(guān)聯(lián)交易的審議程序

      第九條 對(duì)于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易,公司應(yīng)當(dāng)在披露上一報(bào)告之前,對(duì)本將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì),提交股東大會(huì)審議并披露。對(duì)于預(yù)計(jì)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易,公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告和半報(bào)告中予以分類(lèi),列表披露執(zhí)行情況。

      如果在實(shí)際執(zhí)行中預(yù)計(jì)關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)本關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)總金額的,公司應(yīng)當(dāng)就超出金額所涉及事項(xiàng)依據(jù)公司章程提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露。

      第十條 除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易,公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)股東大會(huì)審議并以臨時(shí)公告的形式披露。

      第十一條 日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議至少應(yīng)包括交易價(jià)格、定價(jià)原則和依據(jù)、交易總量或其確定方法、付款方式等主要條款。

      協(xié)議未確定具體交易價(jià)格而僅說(shuō)明參考市場(chǎng)價(jià)格的,公司在按照規(guī)定履行披露義務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露實(shí)際交易價(jià)格、市場(chǎng)價(jià)格及其確定方法、兩種價(jià)格存在差異的原因。

      第四章 關(guān)聯(lián)交易的股東大會(huì)表決程序

      第十二條 董事會(huì)應(yīng)依據(jù)本制度的規(guī)定,對(duì)擬提交股東大會(huì)審議的有關(guān)事項(xiàng)是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易作出判斷,在作此項(xiàng)判斷時(shí),股東的持股數(shù)額應(yīng)以股權(quán)登記日的記載為準(zhǔn)。

      如經(jīng)董事會(huì)判斷,擬提交股東大會(huì)審議的有關(guān)事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,則董事會(huì)應(yīng)通知關(guān)聯(lián)股東。

      第十三條 公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。前款所稱關(guān)聯(lián)股東包括下列股東或者具有下列情形之一的股東:(一)交易對(duì)方;

      (二)擁有交易對(duì)方直接或者間接控制權(quán)的;(三)被交易對(duì)方直接或者間接控制的;

      4(四)與交易對(duì)方受同一法人或者自然人直接或者間接控制的;(五)交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;(六)在交易對(duì)方任職,或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的(適用于股東為自然人的);

      (七)因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的;

      (八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司認(rèn)定的可能造成掛牌公司對(duì)其利益傾斜的法人或者自然人。

      第十四條 股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),關(guān)聯(lián)股東的回避和表決程序如下:

      (一)在股東大會(huì)審議前,關(guān)聯(lián)股東應(yīng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng),否則其他知情股東有權(quán)向股東大會(huì)提出關(guān)聯(lián)股東回避申請(qǐng);

      (二)當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)股東的爭(zhēng)議時(shí),由董事會(huì)全體董事過(guò)半數(shù)決定該股東是否屬關(guān)聯(lián)股東,并決定其是否回避;

      (三)股東大會(huì)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)表決時(shí),在扣除關(guān)聯(lián)股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)后,由出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東按公司章程的規(guī)定表決。

      第五章 關(guān)聯(lián)交易的董事會(huì)表決程序

      第十五條 公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決。關(guān)聯(lián)董事回避后董事會(huì)不足法定人數(shù)時(shí),應(yīng)當(dāng)由全體董事(含關(guān)聯(lián)董事)就將該等交易提交公司股東大會(huì)審議等程序性問(wèn)題作出決議,由股東大會(huì)對(duì)該等交易作出相關(guān)決議。

      前款所稱關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事:

      (一)為交易對(duì)方;

      (二)擁有交易對(duì)方的直接或者間接控制權(quán)的;

      (三)在交易對(duì)方任職,或者在能直接或者間接控制該交易對(duì)方的法人或其 他組織、該交易對(duì)方直接或者間接控制的法人或其他組織任職;

      (四)為交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;

      (五)為交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員;

      (六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司或者公司基于其他理由認(rèn)定的,其獨(dú)立商業(yè)判斷可能受到影響的董事。

      第十六條 關(guān)聯(lián)董事的回避和表決程序?yàn)椋?/p>

      (一)關(guān)聯(lián)董事應(yīng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng),否則其他知情董事有權(quán)要求其回避;

      (二)當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)董事的爭(zhēng)議時(shí),由董事會(huì)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)決議決定該董事是否屬關(guān)聯(lián)董事,并決定其是否回避;

      (三)關(guān)聯(lián)董事不得參與有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的表決;

      (四)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng),由出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事按公司章程的有關(guān)規(guī)定表決。

      第十七條 董事個(gè)人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間接與公司已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)(聘任合同除外),關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)盡快向董事會(huì)披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。

      除非關(guān)聯(lián)董事按照本條前款的要求向董事會(huì)作了披露,并且董事會(huì)在不將其計(jì)入法定人數(shù),該董事亦未參加表決的會(huì)議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng),公司有權(quán)撤銷(xiāo)該合同、交易或者安排,但在對(duì)方是善意第三人的情況下除外。

      第十八條 如果公司董事在公司首次考慮訂立有關(guān)合同、交易、安排前以書(shū)面形式通知董事會(huì),聲明由于通知所列的內(nèi)容,公司日后達(dá)成的合同、交易、安排與其有利益關(guān)系,則在通知闡明的范圍內(nèi),有關(guān)董事視為作了本章前條所規(guī)定的披露。

      第六章 關(guān)聯(lián)交易合同的執(zhí)行

      第十九條 經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易,董事會(huì)和公司經(jīng)理層應(yīng)根據(jù)股東大 會(huì)的決定組織實(shí)施。

      第二十條 經(jīng)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易合同在實(shí)施中需變更主要內(nèi)容或提前終止的,應(yīng)經(jīng)原批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)同意。

      第七章 關(guān)聯(lián)交易的信息披露

      第二十一條 公司應(yīng)將關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的訂立、變更、終止及履行情況等事項(xiàng)按照有關(guān)規(guī)定予以披露,并對(duì)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)予以充分披露。

      第二十二條 有關(guān)內(nèi)容:

      (一)交易概述和交易各方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明;對(duì)于按照累計(jì)計(jì)算原則達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的交易,還應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)要介紹各單項(xiàng)交易情況和累計(jì)情況;

      (二)交易對(duì)方的基本情況;

      (三)交易標(biāo)的的基本情況,包括標(biāo)的的名稱、賬面值、評(píng)估值、運(yùn)營(yíng)情況,有關(guān)資產(chǎn)是否存在抵押、質(zhì)押或者其他第三人權(quán)利,是否存在涉及有關(guān)資產(chǎn)的重大爭(zhēng)議、訴訟或者仲裁事項(xiàng),是否存在查封、凍結(jié)等司法措施;

      交易標(biāo)的為股權(quán)的,還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明該股權(quán)對(duì)應(yīng)的公司的基本情況和最近一年又一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù);

      交易標(biāo)的涉及公司核心技術(shù)的,還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明出售或購(gòu)買(mǎi)的核心技術(shù)對(duì)公司未來(lái)整體業(yè)務(wù)運(yùn)行的影響程度及可能存在的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn);

      出售控股子公司股權(quán)導(dǎo)致掛牌公司合并報(bào)表范圍變更的,還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明掛牌公司是否存在為該子公司提供擔(dān)保、委托該子公司理財(cái),以及該子公司占用掛牌公司資金等方面的情況;如存在,應(yīng)當(dāng)披露前述事項(xiàng)涉及的金額、對(duì)掛牌公司的影響和解決措施;

      (四)交易協(xié)議的主要內(nèi)容,包括成交金額、支付方式(如現(xiàn)金、股權(quán)、資產(chǎn)置換等)、支付期限或者分期付款的安排、協(xié)議的生效條件、生效時(shí)間以及有效期限等;交易協(xié)議有任何形式的附加或者保留條款,應(yīng)當(dāng)予以特別說(shuō)明; 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)交易事項(xiàng)的類(lèi)型,披露下述所有適用其交易的 7 交易需經(jīng)股東大會(huì)或者有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的,還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明需履行的合法程序及其進(jìn)展情況;

      (五)交易定價(jià)依據(jù),支出款項(xiàng)的資金來(lái)源,以及董事會(huì)認(rèn)為交易條款公平合理且符合股東整體利益的聲明;

      (六)交易標(biāo)的的交付狀態(tài)、交付和過(guò)戶時(shí)間;

      (七)進(jìn)行交易的原因,公司預(yù)計(jì)從交易中獲得的利益(包括潛在利益),以及交易對(duì)公司本期和未來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響(必要時(shí)應(yīng)咨詢負(fù)責(zé)公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所);

      (八)關(guān)于交易對(duì)方履約能力的分析,包括說(shuō)明與交易有關(guān)的任何擔(dān)?;蛘咂渌WC;

      (九)交易涉及的人員安置、土地租賃、債務(wù)重組等情況以及出售所得款項(xiàng)擬作的用途;

      (十)關(guān)于交易完成后可能產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易情況的說(shuō)明;

      (十一)關(guān)于交易完成后可能產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施的說(shuō)明;(十二)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn);

      (十三)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司要求的有助于說(shuō)明交易真實(shí)情況的其他內(nèi)容。

      第八章 附 則

      第二十三條 公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的下述交易,可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露:

      (一)一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種;

      (二)一方作為承銷(xiāo)團(tuán)成員承銷(xiāo)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種;

      (三)一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬;

      (四)掛牌公司與其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。

      第二十四條 規(guī)定。

      第二十五條 股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或《公司章程》的本制度未作規(guī)定的,適用有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定修改、修訂本制度并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。

      第二十六條 本制度自本公司股東大會(huì)通過(guò)之日起施行,有關(guān)信息披露的條款自公司股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌之日起生效。股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

      濰坊勝達(dá)科技股份有限公司

      年 月 日

      第五篇:關(guān)聯(lián)交易管理制度

      關(guān)聯(lián)交易管理制度 第一章 總則

      第一條 為了規(guī)范山東金石瀝青股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的關(guān)聯(lián)交易,確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律、法規(guī)以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司的實(shí)際情況,特制定本制度。

      第二條 公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則,不得損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。

      第三條 公司及其下屬控股子公司在發(fā)生交易活動(dòng)時(shí),相關(guān)責(zé)任人應(yīng)審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報(bào)告義務(wù)。

      第四條 公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書(shū)面合同或協(xié)議,并遵循平等自愿、等價(jià)有償?shù)脑瓌t,合同或協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體。

      第五條 公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的,給公司造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

      第二章 關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)人

      第六條 關(guān)聯(lián)關(guān)系,是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系,以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。

      第七條 對(duì)關(guān)聯(lián)關(guān)系應(yīng)當(dāng)從關(guān)聯(lián)人對(duì)本公司進(jìn)行控制或影響的具體方式、途徑及程度等方面進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。

      第八條 公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人和潛在關(guān)聯(lián)人。第九條 具有以下情形之一的法人,為公司的關(guān)聯(lián)法人:

      (一)直接或間接地控制公司的法人;

      (二)由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人;

      (三)由第十條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、或擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的,除公司及其控股子公司以外的法人;

      (四)持有公司5%以上股份的法人;

      (五)公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系,可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人。

      第十條 具有以下情形之一的自然人,為公司的關(guān)聯(lián)自然人:

      (一)直接或間接持有公司5%以上股份的自然人;

      (二)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員;

      (三)第九條第(一)項(xiàng)所列法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員;

      (四)本條第(一)、(二)項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭成員,包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母;

      (五)公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系,可能造成公司對(duì)其利益傾斜的自然人。

      第十一條 具有以下情形之一的法人或自然人,視同為公司的關(guān)聯(lián)人:

      (一)因與公司或其關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或做出安排,在協(xié)議或安排生效后,或在未來(lái)十二個(gè)月內(nèi),具有第九條或第十條規(guī)定情形之一的;

      (二)過(guò)去十二個(gè)月內(nèi),曾經(jīng)具有第九條或第十條規(guī)定情形之一的。

      第三章 關(guān)聯(lián)交易

      第十二條 本制度所稱的關(guān)聯(lián)交易,是指公司或其控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng),包括但不限于下列事項(xiàng):

      (一)購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售原材料、燃料、動(dòng)力;

      (二)購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品;

      (三)提供或接受勞務(wù);

      (四)委托或受托購(gòu)買(mǎi)、銷(xiāo)售;

      (五)代理;

      (六)租賃;

      (七)提供財(cái)務(wù)資助;

      (八)提供擔(dān)保;

      (九)簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng));

      (十)研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移;

      (十一)簽訂許可協(xié)議;

      (十二)贈(zèng)與;

      (十三)債務(wù)重組;

      (十四)與關(guān)聯(lián)方共同投資;

      (十五)購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn);(十六)租入或租出資產(chǎn);(十七)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項(xiàng)。

      第十三條 公司關(guān)聯(lián)交易必須遵循以下基本原則:

      (一)符合誠(chéng)實(shí)信用的原則;

      (二)不損害公司及非關(guān)聯(lián)股東合法權(quán)益的原則;

      (三)關(guān)聯(lián)方如享有公司股東大會(huì)表決權(quán),除特殊情況外,必須回避表決;

      (四)與關(guān)聯(lián)方有利害關(guān)系的董事,在董事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí),必須予以回避;

      (五)公司董事會(huì)須根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)本公司有利。必要時(shí)可聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)或?qū)I(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu);

      (六)獨(dú)立董事對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易需發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

      第十四條 關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格或收費(fèi)原則應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于難以比較市場(chǎng)價(jià)格或訂價(jià)受到限制的關(guān)聯(lián)交易,通過(guò)合同明確有關(guān)成本和利潤(rùn)的標(biāo)準(zhǔn)。公司應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)予以充分說(shuō)明。

      第十五條 公司應(yīng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)人以壟斷采購(gòu)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng),損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。

      第十六條 公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。

      第十七條 公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)異常情況,及時(shí)提請(qǐng)公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。

      第十八條 公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給公司造成損失或可能造成損失的,公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)采取訴訟、財(cái)產(chǎn)保全等保護(hù)性措施避免或減少損失。

      第四章 關(guān)聯(lián)交易的決策程序

      第十九條 公司關(guān)聯(lián)人與本公司簽署涉及關(guān)聯(lián)交易的協(xié)議,必須采取必要的回避措施:

      (一)任何個(gè)人只能代表一方簽署協(xié)議;

      (二)關(guān)聯(lián)人不得以任何方式干預(yù)本公司的決定;

      (三)公司董事會(huì)就關(guān)聯(lián)交易表決時(shí),有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)予以回避,但上述有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事有權(quán)參與該關(guān)聯(lián)事項(xiàng)的審議討論,并提出自己的意見(jiàn)。

      第二十條 董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的,不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán),也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行,董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的,應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。第二十一條 前款所稱關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事:

      (一)交易對(duì)方;

      (二)在交易對(duì)方任職,或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的;

      (三)擁有交易對(duì)方的直接或間接控制權(quán)的;

      (四)交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員(具體范圍參見(jiàn)本制度第十條第(四)項(xiàng)的規(guī)定);

      (五)交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員(具體范圍參見(jiàn)本制度第十條第(四)項(xiàng)的規(guī)定);

      (六)公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可能受到影響的人士。第二十二條 董事個(gè)人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間接與公司已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)(聘任合同除外),不論有關(guān)事項(xiàng)在一般情況下是否需要董事會(huì)批準(zhǔn)同意,均應(yīng)當(dāng)盡快向董事會(huì)披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。

      除非有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事按照本條前款的要求向董事會(huì)作了披露,并且董事會(huì)在不將其計(jì)入法定人數(shù),該董事亦未參加表決的會(huì)議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng)時(shí),公司有權(quán)撤銷(xiāo)該合同、交易或者安排,但在對(duì)方是善意第三人的情況下除外。

      董事在向董事會(huì)報(bào)告上款所稱關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí),應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式,并接受其他董事的質(zhì)詢,如實(shí)回答其他董事提出的問(wèn)題;在董事會(huì)對(duì)該等關(guān)聯(lián)關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)表決

      時(shí),該董事應(yīng)當(dāng)回避;其他董事按照《公司章程》所規(guī)定的董事會(huì)會(huì)議程序?qū)υ摰汝P(guān)聯(lián)關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行表決。

      在董事會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的事項(xiàng)時(shí),與該事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)退場(chǎng)回避,不參與該事項(xiàng)的投票表決,其所代表的表決票數(shù)不應(yīng)計(jì)入有效表決總數(shù)。

      如有特殊情況,關(guān)聯(lián)董事無(wú)法回避時(shí),董事會(huì)在征得有關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)后,可以按正常程序進(jìn)行表決,并在董事會(huì)決議中作詳細(xì)說(shuō)明。

      未出席會(huì)議的關(guān)聯(lián)董事不得授權(quán)其他董事表決,亦不得以任何方式影響其他董事表決。

      第二十三條 如果公司董事在公司首次考慮訂立有關(guān)合同、交易、安排前以書(shū)面形式通知董事會(huì),聲明由于通知所列的內(nèi)容,公司日后達(dá)成的合同、交易、安排與其有利益關(guān)系,則在通知闡明的范圍內(nèi),有關(guān)董事視為做了本制度第二十二條所規(guī)定的披露。

      第二十四條 董事在履行第二十二條規(guī)定的義務(wù)時(shí),應(yīng)將有關(guān)情況向董事會(huì)作出書(shū)面陳述,由董事會(huì)依據(jù)相關(guān)規(guī)定,確定董事在有關(guān)交易中是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)人士。

      董事會(huì)會(huì)議在不將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事計(jì)入法定人數(shù)的情況下,進(jìn)行審議表決,作出決議。

      董事會(huì)會(huì)議記錄及董事會(huì)決議應(yīng)寫(xiě)明有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事未計(jì)入法定人數(shù)、未參加表決的情況。

      第二十五條 股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決,其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù);股東大會(huì)決議應(yīng)當(dāng)充分說(shuō)明非關(guān)聯(lián)股東的表決情況。

      如有特殊情況關(guān)聯(lián)股東無(wú)法回避時(shí),公司在征得有關(guān)部門(mén)同意后,可以按照正常程序進(jìn)行表決,并在股東大會(huì)決議中作出詳細(xì)說(shuō)明。

      關(guān)聯(lián)股東在股東大會(huì)表決關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),應(yīng)當(dāng)自動(dòng)回避,并放棄表決權(quán),會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)要求關(guān)聯(lián)股東回避;如會(huì)議主持人需要回避,到會(huì)董事或股東應(yīng)當(dāng)要求會(huì)議主持人及關(guān)聯(lián)股東回避并推選臨時(shí)會(huì)議主持人(臨時(shí)會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)經(jīng)到會(huì)

      非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)股數(shù)半數(shù)以上通過(guò)),非關(guān)聯(lián)股東均有權(quán)要求關(guān)聯(lián)股東回避。對(duì)會(huì)議主持人及關(guān)聯(lián)股東要求回避的申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開(kāi)前以書(shū)面方式提出。

      股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng),關(guān)聯(lián)股東不參加投票表決時(shí),其持有的股票不計(jì)入有表決權(quán)票數(shù),應(yīng)由出席本次股東會(huì)議的非關(guān)聯(lián)交易方股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò),方能形成決議。

      如有特殊情況關(guān)聯(lián)交易方股東無(wú)法回避且征得有關(guān)部門(mén)同意后,關(guān)聯(lián)股東可以參加表決,但應(yīng)對(duì)非關(guān)聯(lián)交易方的股東投票情況進(jìn)行專門(mén)統(tǒng)計(jì),并在股東會(huì)決議中詳細(xì)說(shuō)明,只有非關(guān)聯(lián)方股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò),方能形成有效決議。

      被提出回避的股東或其他股東對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的定性為被要求回避、放棄表決權(quán)有異議的,可提請(qǐng)董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議就此作出決議。如異議者仍不服的,可在召開(kāi)股東大會(huì)后向有關(guān)部門(mén)投訴或以其他法律認(rèn)可的方式申請(qǐng)?zhí)幚怼?/p>

      第二十六條 本制度第二十五條所稱關(guān)聯(lián)股東包括下列股東或者具有下列情形之一的股東:

      (一)交易對(duì)方;

      (二)擁有交易對(duì)方直接或間接控制權(quán)的;

      (三)被交易對(duì)方直接或間接控制的;

      (四)與交易對(duì)方受同一法人或自然人直接或間接控制的;

      (五)因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或影響的;

      (六)其他可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人或自然人。

      第二十七條 公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的金額在30萬(wàn)元(含 30 萬(wàn)元)至 3000 萬(wàn)元(不含3000 萬(wàn)元)且不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%(不含5%)的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)批準(zhǔn)。

      第二十八條 公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的金額在300 萬(wàn)元(含300 萬(wàn)元)且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%(含0.5%)至2500 萬(wàn)元(含2500 萬(wàn)元)之間且不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%(不含5%)的關(guān)聯(lián)交易由董事會(huì)批準(zhǔn)。第二十九條 公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的金額在2500 萬(wàn)元以上,且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上的關(guān)聯(lián)交易,由公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。

      第三十條 公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),應(yīng)做到:

      (一)詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實(shí)狀況,包括交易標(biāo)的運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀、盈利能力、是否存在抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛;

      (二)詳細(xì)了解交易對(duì)方的誠(chéng)信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況,審慎選擇交易對(duì)方;

      (三)根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格;

      (四)公司認(rèn)為有必要時(shí),聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估; 公司不應(yīng)對(duì)所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價(jià)格未確定、交易對(duì)方情況不明朗的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議并作出決定。

      第三十一條 對(duì)于報(bào)董事會(huì)審批的關(guān)聯(lián)交易,公司獨(dú)立董事須事前認(rèn)可并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

      第三十二條 公司審議需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),公司應(yīng)及時(shí)通過(guò)董事會(huì)秘書(shū)將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)可。獨(dú)立董事在作出判斷前,可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具專門(mén)報(bào)告,作為其判斷的依據(jù)。

      第三十三條 需股東大會(huì)批準(zhǔn)的公司與關(guān)聯(lián)人之間的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng),公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介結(jié)構(gòu),對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)。與公司日常經(jīng)營(yíng)有關(guān)的購(gòu)銷(xiāo)或服務(wù)類(lèi)關(guān)聯(lián)交易除外,但有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件有規(guī)定的,從其規(guī)定。

      第三十四條 公司可以聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就需股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)對(duì)全體股東是否公平、合理發(fā)表意見(jiàn),并出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告。

      第三十五條 公司為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的,無(wú)論數(shù)額大小,均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)后,提交股東大會(huì)審議。

      公司為持有公司5%以下(不含5%)股份的股東提供擔(dān)保的,參照前款的規(guī)定執(zhí)行,有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上回避表決。

      第三十六條 公司處理關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的程序?yàn)椋?/p>

      (一)公司經(jīng)營(yíng)層根據(jù)第二十七、二十八條的規(guī)定,向董事會(huì)提交關(guān)聯(lián)交易議案;

      (二)公司聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu),對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估(如適用);

      (三)由公司二分之一以上獨(dú)立董事認(rèn)可并出具書(shū)面文件后,提交董事會(huì)審議并通過(guò);

      (四)公司董事會(huì)根據(jù)第二十九條的規(guī)定,向股東大會(huì)提交關(guān)聯(lián)交易議案;

      (五)公司相關(guān)部門(mén)將關(guān)聯(lián)交易履行過(guò)程中的主要文件交董事會(huì)辦公室備案,以供董事、監(jiān)事、投資者及監(jiān)管部門(mén)查閱。

      第三十七條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司董事會(huì)所做出的關(guān)聯(lián)交易決定有損害公司或者股東權(quán)益的,可以向董事會(huì)提出質(zhì)詢并向股東大會(huì)報(bào)告。

      第五章 附 則

      第三十八條

      本制度所稱“以上”、“超過(guò)”,都含本數(shù)。

      第三十九條、本制度未盡事宜,依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定不一致的,以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。

      第四十條、本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

      第四十一條、本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議并報(bào)經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后生效。

      下載公司關(guān)聯(lián)交易管理制度word格式文檔
      下載公司關(guān)聯(lián)交易管理制度.doc
      將本文檔下載到自己電腦,方便修改和收藏,請(qǐng)勿使用迅雷等下載。
      點(diǎn)此處下載文檔

      文檔為doc格式


      聲明:本文內(nèi)容由互聯(lián)網(wǎng)用戶自發(fā)貢獻(xiàn)自行上傳,本網(wǎng)站不擁有所有權(quán),未作人工編輯處理,也不承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。如果您發(fā)現(xiàn)有涉嫌版權(quán)的內(nèi)容,歡迎發(fā)送郵件至:645879355@qq.com 進(jìn)行舉報(bào),并提供相關(guān)證據(jù),工作人員會(huì)在5個(gè)工作日內(nèi)聯(lián)系你,一經(jīng)查實(shí),本站將立刻刪除涉嫌侵權(quán)內(nèi)容。

      相關(guān)范文推薦

        股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

        關(guān)聯(lián)交易管理制度 ***股份有限公司 關(guān)聯(lián)交易管理制度 第一章總則 第一條 為規(guī)范***股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)與關(guān)聯(lián)方之間的交易行為,保障公司及全體股東的合法利益,根......

        公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法

        XXXX股份有限公司 關(guān)聯(lián)交易管理辦法 二○一一年六月 第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步規(guī)范XXXX股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”)關(guān)聯(lián)交易行為,維護(hù)公司及股東、債權(quán)人......

        新三板-關(guān)聯(lián)交易管理制度

        XXX股份有限公司 關(guān)聯(lián)交易管理制度 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范XXX股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的關(guān)聯(lián)交易,保證公司與各關(guān)聯(lián)人所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的合法性、公允性、合理性......

        公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法(大全五篇)

        公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法 第一章 總 則 第一條 為了規(guī)范公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易,加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的管理,確保關(guān)聯(lián)交易行為合法、公平、透明,保障各關(guān)聯(lián)方的合法權(quán)益,依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī),結(jié)合......

        公司關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定

        防范關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定 第一章總則 第一條為正確、完整的識(shí)別關(guān)聯(lián)人及關(guān)聯(lián)交易,規(guī)范公司的關(guān)聯(lián)交易,保證關(guān)聯(lián)交易的公允性,切實(shí)保護(hù)投資者利益,特制定本規(guī)定。 第二條本規(guī)定適用......

        股份公司關(guān)聯(lián)交易管理制度(五篇范例)

        XXXXXXXX股份有限公司 關(guān)聯(lián)交易管理制度 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范XXXXXXXX股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的關(guān)聯(lián)交易,保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益,保證公司關(guān)聯(lián)交易決......

        關(guān)聯(lián)交易回避管理制度[精選多篇]

        8.7.5 關(guān)聯(lián)交易回避管理制度 下面是某企業(yè)針對(duì)關(guān)聯(lián)交易制定的關(guān)聯(lián)交易回避管理制度,供讀者參考。 關(guān)聯(lián)交易回避管理制度 第1條 為了規(guī)范企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易,減少關(guān)聯(lián)交易中的風(fēng)險(xiǎn),特......

        關(guān)聯(lián)交易管理辦法

        關(guān) 聯(lián) 交 易 管 理 辦 二0一0年一月一日 法 目 錄 第一章 總 則 ?????????????????????1 第二章 關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系 ???????????????......