第一篇：軍人保障卡銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)知識答問

軍人保障卡銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)知識答問
問：軍人保障卡都有哪些銀行結(jié)算功能？ 答：軍人保障卡是非接觸芯片和磁條復合借記卡。非接觸芯片由 軍隊內(nèi)部使用，用地軍隊后勤供應(yīng)保障；磁條用于借記卡相關(guān)業(yè)務(wù)。其銀行結(jié)算功能有：

1、代發(fā)工資；

2、消費結(jié)算；

3、轉(zhuǎn)賬匯款；

4、存取現(xiàn)金；

5、短信提示；

6、自動轉(zhuǎn)賬；

7、軍人保障卡對賬簿。問：軍人卡同普通借卡有什么區(qū)別？ 答：

1、換防不換卡。如發(fā)生調(diào)防，該卡可使用，無需更換新卡，有全范圍內(nèi)視同本地卡。

2、費用優(yōu)惠。免年費、開（換、補）卡手 續(xù)費、小賬戶費；免異地交易手續(xù)費，包括異地取現(xiàn)、地現(xiàn)金存入、從軍保障卡轉(zhuǎn)出；免工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和郵 政儲蓄銀行 ATM 取現(xiàn)跨行取款手續(xù)費。

3、不支持境外交易、聯(lián)賬戶 開戶。

4、不支持電子銀行（網(wǎng)上銀行、電話銀行和手機銀行）。

5、不支持證券交易和外幣交易等投資理財功能。問：在工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和郵政儲蓄任 意一家網(wǎng)點都能辦軍人保障卡支持的所有業(yè)務(wù)嗎？ 答：

1、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和郵政儲蓄 任意家網(wǎng)點可辦理業(yè)務(wù)主要包括：軍人保障卡的啟用、掛失、存取現(xiàn) 金、轉(zhuǎn)賬匯款等普通業(yè)務(wù)。

2、需到指定網(wǎng)點辦理的業(yè)務(wù)包括：軍人 保障卡掛失、掛失補卡、卡損換卡、銷戶等特定業(yè)務(wù)。問：如軍人因工作原因發(fā)生調(diào)防后，軍人保障卡能否繼續(xù)使用？ 答：

1、軍人保障卡在全國范圍內(nèi)都視同本地卡使用不用更換新

卡不收異地手續(xù)費；新單位在工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè) 銀行代發(fā)工資，無需更換他行卡。

2、軍人保障卡支持異地啟用如調(diào) 前已經(jīng)領(lǐng)到軍人保障卡，并已在工商銀行開幕詞，未及雇用，本人可 在全國工商銀行任何一家網(wǎng)點啟用，但不能跨行啟用。問：軍人保障卡不慎丟失辦？ 答：

1、持人有效身份證件到指定網(wǎng)點辦理正式掛失。委托他人 代辦的，需代理人有效身份證件，無法辦理正式掛失的，可通過電話 銀行等渠道辦理臨時掛失，15 內(nèi)到發(fā)卡銀行網(wǎng)點辦理正式手續(xù)。需

2、卡片遺失掛失后又找到，且尚未在部隊申請領(lǐng)新卡的，需憑本人有效 件、證明文件、已掛失的軍人保障卡及掛失申請書客戶留存聯(lián)到掛失 受理網(wǎng)點辦理解掛手續(xù)。僅限本人辦理。問：軍人保障卡掛失后如何補卡？ 答：

1、憑掛失申請辦（客戶留存聯(lián)）向所在部隊申請掛失補卡。

2、部隊會通過內(nèi)部流程逐級向總后勤軍工廠申請補發(fā)新卡。

3、持卡 人持補發(fā)的新卡、有效身份證件、正式掛失書（客戶留存聯(lián)）部隊證 明文件，至發(fā)卡分行原掛失

受理網(wǎng)點辦理補卡手續(xù)。僅限本人辦理。

4、持卡人應(yīng)將新卡號告知部隊部門，以便更新卡號發(fā)放工資。問：軍人保障卡不慎損壞如何換卡？ 答：

1、持本有效身份證件、損壞的軍人保障卡到指定網(wǎng)點辦理。委托他人代辦的需提供代理人有身份證件。

2、憑銀行交易憑證，向 在部隊換發(fā)新卡。

3、本人持部隊換發(fā)的新卡、有效身份證件、原銀 行交易憑證和部隊出具的證明，到原卡受理網(wǎng)點辦理換卡手續(xù)。僅限

本人辦理。

4、持卡人應(yīng)將新卡號告知部隊財務(wù)部門，以便更新卡號 發(fā)放工資。

5、卡損換卡銀行不收取手續(xù)費。問：軍人保障卡持卡人身份證件發(fā)生變更，如何辦理？ 答：須持軍人保障卡、新身份證件、發(fā)證機關(guān)出具的證明等法律 認可的正式文件，到指定的營業(yè)點辦理變更手續(xù)。問：如因轉(zhuǎn)業(yè)退伍等原因需辦理手續(xù)的，如何辦理？ 答：

1、持本人有效證件、軍人保障到指定網(wǎng)點辦理。

2、銷戶時，可選擇直接支取卡內(nèi)資金，或換領(lǐng)相關(guān)銀行一般借記，或?qū)⒖▋?nèi)轉(zhuǎn)存 到指定賬戶。

3、銀行銷戶后，會將卡剪角存在磁條完整性后退還給 卡人，持卡人應(yīng)將剪角的卡片交回部隊，部隊按規(guī)定進行銷毀。個人 在部隊辦理退伍轉(zhuǎn)業(yè)手續(xù)時，須持銷戶交易憑證、軍人保障卡等。

4、對于證件已過期且需要銷戶的，可憑部隊證明文件、原證件等到指定 網(wǎng)點辦理銷戶。

5、軍人保障卡被部隊通知停止支付業(yè)務(wù)的，需持證 明文件、軍人保障卡及本人有效身份證件，辦理銷戶手續(xù)。問：已轉(zhuǎn)業(yè)或退伍，但未來得及辦理退伍手續(xù)，軍人保障卡還 能正常使用嗎？ 答：如人不再由部隊發(fā)放工資，未辦理退伍手續(xù)，即部隊未收回 軍人保障卡，部隊會通知持卡人限期辦理銀行端銷戶手續(xù)；逾期（停 止供薪 3 月）不辦的，部隊將書面通知銀行，由停止軍保障卡支付結(jié) 算業(yè)務(wù)，并人民幣結(jié)算戶進行管理，持卡人必須憑部隊有效證明文件 辦理銷戶。問：軍人保障卡收費情況如何？

答：

1、免年費。

2、免開、換、補卡手續(xù)費。

3、免小額賬戶費。

4、免同行異地交易手續(xù)費，包括存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬匯款（異地取現(xiàn)異 地存入、從軍人保障卡轉(zhuǎn)出）手續(xù)費，現(xiàn)金存款轉(zhuǎn)賬存人（所發(fā)工資）優(yōu)惠總額不超過 50 萬元人民幣。

5、免收跨 ATM 取款手續(xù)費（僅限在 農(nóng)行、中行、建行和郵政儲蓄的 ATM 取現(xiàn)）。

6、辦理其他業(yè)務(wù)，按照 銀行中間業(yè)務(wù)收費標準正常收取。如掛失手續(xù)費、短信、對賬非正常 換簿、自動轉(zhuǎn)賬等服務(wù)需按照銀行相關(guān)手續(xù)費標準支付。

第二篇：軍人保障卡銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)知識答問

軍人保障卡銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)知識答問

問：軍人保障卡都有哪些銀行結(jié)算功能？

答：軍人保障卡是非接觸芯片和磁條復合借記卡。非接觸芯片由軍隊內(nèi)部使用，用地軍隊后勤供應(yīng)保障；磁條用于借記卡相關(guān)業(yè)務(wù)。其銀行結(jié)算功能有：

1、代發(fā)工資；

2、消費結(jié)算；

3、轉(zhuǎn)賬匯款；

4、存取現(xiàn)金；

5、短信提示；

6、自動轉(zhuǎn)賬；

7、軍人保障卡對賬簿。

問：軍人卡同普通借卡有什么區(qū)別？

答：

1、換防不換卡。如發(fā)生調(diào)防，該卡可使用，無需更換新卡，有全范圍內(nèi)視同本地卡。

2、費用優(yōu)惠。免年費、開（換、補）卡手續(xù)費、小賬戶費；免異地交易手續(xù)費，包括異地取現(xiàn)、地現(xiàn)金存入、從軍保障卡轉(zhuǎn)出；免工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和郵政儲蓄銀行ATM取現(xiàn)跨行取款手續(xù)費。

3、不支持境外交易、聯(lián)賬戶開戶。

4、不支持電子銀行（網(wǎng)上銀行、電話銀行和手機銀行）。

5、不支持證券交易和外幣交易等投資理財功能。

問：在工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和郵政儲蓄任意一家網(wǎng)點都能辦軍人保障卡支持的所有業(yè)務(wù)嗎？

答：

1、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和郵政儲蓄任意家網(wǎng)點可辦理業(yè)務(wù)主要包括：軍人保障卡的啟用、掛失、存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬匯款等普通業(yè)務(wù)。

2、需到指定網(wǎng)點辦理的業(yè)務(wù)包括：軍人保障卡掛失、掛失補卡、卡損換卡、銷戶等特定業(yè)務(wù)。

問：如軍人因工作原因發(fā)生調(diào)防后，軍人保障卡能否繼續(xù)使用？ 答：

1、軍人保障卡在全國范圍內(nèi)都視同本地卡使用不用更換新卡不收異地手續(xù)費；新單位在工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行代發(fā)工資，無需更換他行卡。

2、軍人保障卡支持異地啟用如調(diào)前已經(jīng)領(lǐng)到軍人保障卡，并已在工商銀行開幕詞，未及雇用，本人可在全國工商銀行任何一家網(wǎng)點啟用，但不能跨行啟用。

問：軍人保障卡不慎丟失辦？

答：

1、持人有效身份證件到指定網(wǎng)點辦理正式掛失。委托他人代辦的，需代理人有效身份證件，無法辦理正式掛失的，可通過電話銀行等渠道辦理臨時掛失，需15內(nèi)到發(fā)卡銀行網(wǎng)點辦理正式手續(xù)。

2、卡片遺失掛失后又找到，且尚未在部隊申請領(lǐng)新卡的，需憑本人有效件、證明文件、已掛失的軍人保障卡及掛失申請書客戶留存聯(lián)到掛失受理網(wǎng)點辦理解掛手續(xù)。僅限本人辦理。

問：軍人保障卡掛失后如何補卡？

答：

1、憑掛失申請辦（客戶留存聯(lián)）向所在部隊申請掛失補卡。

2、部隊會通過內(nèi)部流程逐級向總后勤軍工廠申請補發(fā)新卡。

3、持卡人持補發(fā)的新卡、有效身份證件、正式掛失書（客戶留存聯(lián)）部隊證明文件，至發(fā)卡分行原掛失受理網(wǎng)點辦理補卡手續(xù)。僅限本人辦理。

4、持卡人應(yīng)將新卡號告知部隊部門，以便更新卡號發(fā)放工資。

問：軍人保障卡不慎損壞如何換卡？

答：

1、持本有效身份證件、損壞的軍人保障卡到指定網(wǎng)點辦理。委托他人代辦的需提供代理人有身份證件。

2、憑銀行交易憑證，向在部隊換發(fā)新卡。

3、本人持部隊換發(fā)的新卡、有效身份證件、原銀行交易憑證和部隊出具的證明，到原卡受理網(wǎng)點辦理換卡手續(xù)。僅限本人辦理。

4、持卡人應(yīng)將新卡號告知部隊財務(wù)部門，以便更新卡號發(fā)放工資。

5、卡損換卡銀行不收取手續(xù)費。

問：軍人保障卡持卡人身份證件發(fā)生變更，如何辦理？ 答：須持軍人保障卡、新身份證件、發(fā)證機關(guān)出具的證明等法律認可的正式文件，到指定的營業(yè)點辦理變更手續(xù)。

問：如因轉(zhuǎn)業(yè)退伍等原因需辦理手續(xù)的，如何辦理？

答：

1、持本人有效證件、軍人保障到指定網(wǎng)點辦理。

2、銷戶時，可選擇直接支取卡內(nèi)資金，或換領(lǐng)相關(guān)銀行一般借記，或?qū)⒖▋?nèi)轉(zhuǎn)存到指定賬戶。

3、銀行銷戶后，會將卡剪角存在磁條完整性后退還給卡人，持卡人應(yīng)將剪角的卡片交回部隊，部隊按規(guī)定進行銷毀。個人在部隊辦理退伍轉(zhuǎn)業(yè)手續(xù)時，須持銷戶交易憑證、軍人保障卡等。

4、對于證件已過期且需要銷戶的，可憑部隊證明文件、原證件等到指定網(wǎng)點辦理銷戶。

5、軍人保障卡被部隊通知停止支付業(yè)務(wù)的，需持證明文件、軍人保障卡及本人有效身份證件，辦理銷戶手續(xù)。

問：已轉(zhuǎn)業(yè)或退伍，但未來得及辦理退伍手續(xù)，軍人保障卡還能正常使用嗎？

答：如人不再由部隊發(fā)放工資，未辦理退伍手續(xù)，即部隊未收回軍人保障卡，部隊會通知持卡人限期辦理銀行端銷戶手續(xù)；逾期（停止供薪3月）不辦的，部隊將書面通知銀行，由停止軍保障卡支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并人民幣結(jié)算戶進行管理，持卡人必須憑部隊有效證明文件辦理銷戶。

問：軍人保障卡收費情況如何？ 答：

1、免年費。

2、免開、換、補卡手續(xù)費。

3、免小額賬戶費。

4、免同行異地交易手續(xù)費，包括存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬匯款（異地取現(xiàn)異地存入、從軍人保障卡轉(zhuǎn)出）手續(xù)費，現(xiàn)金存款轉(zhuǎn)賬存人（所發(fā)工資）優(yōu)惠總額不超過50萬元人民幣。

5、免收跨ATM取款手續(xù)費（僅限在農(nóng)行、中行、建行和郵政儲蓄的ATM取現(xiàn)）。

6、辦理其他業(yè)務(wù)，按照銀行中間業(yè)務(wù)收費標準正常收取。如掛失手續(xù)費、短信、對賬非正常換簿、自動轉(zhuǎn)賬等服務(wù)需按照銀行相關(guān)手續(xù)費標準支付。

第三篇：吉林銀行會計結(jié)算業(yè)務(wù)知識題庫

吉林銀行會計結(jié)算業(yè)務(wù)知識題庫

（一）一、單項選擇

1、支票上（C）可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，不得使用。

A、收款人 B、日期 C、金額 D、用途

2、存款人撤銷備案類銀行結(jié)算賬戶，不需要提供的內(nèi)容是：（D）A、單位介紹信

B、核對銀行結(jié)算賬戶存款余額 C、交回各種重要空白憑證及結(jié)算憑證 D、交回預留銀行印鑒

3、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（A），注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

A、只收不付 B、只付不收 C、不收不付 D、可收可付

4、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當遵守資本充足率不得（A）的資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定。

A、低于百分之八 B、低于百分之六 C、高于百分之十 D、高于百分之十八

5、（D）是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。

A、中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會 B、中國證券監(jiān)督管理委員會 C、中國保險監(jiān)督管理委員會 D、中國人民銀行

6、按照支付系統(tǒng)運行時間的規(guī)定，大額支付系統(tǒng)支付業(yè)務(wù)截止時間為每個工作日的（B）。

A 16:00 B 17:00 C 17:30 D 18:00

7、定期借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行依據(jù)當事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款行發(fā)起的批量收款業(yè)務(wù)。下列業(yè)務(wù)中哪個是定期借記支付業(yè)務(wù)（A）。

A 代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費業(yè)務(wù) B 個人儲蓄通存業(yè)務(wù) C 個人儲蓄通兌業(yè)務(wù) D 國庫借記匯劃業(yè)務(wù)

8、單位中間業(yè)務(wù)會計核算辦法是依據(jù)（C）制定

A、中華人民共和國銀行法 B、中國人民銀行人民幣管理條例 C、支付結(jié)算辦法 D、中國人民銀行反假幣管理條例

9、辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)時，在下列那個環(huán)節(jié)實現(xiàn)工資款存入存折或借記卡（D）。

A、建立批次 B、明細維護 C、建立綁定 D、批量提交

10、支付結(jié)算辦法自（A）起施行。

A、1997年12月1日 B、1996年1月1日 C、1997年1月1日 D、1996年12月1日

11、付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起（D）日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第（D）日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔責任。

A、5，6 B、7，8 C、10，11 D、12，13

12、儲蓄存款掛失期限計算方法：（C）A、算尾不算頭 B、按實際天數(shù)計算 C、算頭不算尾

13、存款人已死亡，繼承人掛失時，須憑公證機關(guān)簽發(fā)的繼承權(quán)證明書和（D）辦理。

A、證明書 B、授權(quán)書 C、身份證 D、繼承人有效身份證明

14、單位通知存款的最低起存金額為（D）元，存款單位需一次性存入款項。

A、10萬、B、20萬 C、30萬 D、50萬

15、需存款本人辦理的業(yè)務(wù)有：（B）

A、掛失業(yè)務(wù) B、解掛業(yè)務(wù) C、開戶業(yè)務(wù) D、銷戶業(yè)務(wù)

16、儲蓄存款利率由（B）擬定，經(jīng)國務(wù)院批準后公布。

A、國務(wù)院B、中國人民銀行C、各級金融機構(gòu)D、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

17、中國人民銀行、公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)偽造、變造的人民幣，應(yīng) 當予以沒收，加蓋“（C）”字樣的戳記，并登記造冊。A、沒收 B、作廢 C、假幣 D、收繳

18、上門收款業(yè)務(wù)的（A），是防范上門收款業(yè)務(wù)中截留客戶存款的重要環(huán)節(jié)。

A.對賬工作 B.清點工作 C.入賬工作 D.交接工作

19、持有人對金融機構(gòu)作出的有關(guān)收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起（D）個工作日內(nèi)向直接監(jiān)管該金融機構(gòu)的中國人民銀行分支機構(gòu)申請行政復議，或依法提起行政訴訟。A.10 B.15 C.30 D.60 20、保險公司協(xié)議存款業(yè)務(wù)的辦理對象限于（A）。

A.中資保險公司法人 B.外資保險公司法人 C.所有保險公司法人 D.合資保險公司法人

21、票據(jù)金額￥307,000.03的大寫金額應(yīng)寫為（D）。

A、人民幣叁拾萬柒仟零叁分 B、人民幣叁拾萬零柒仟元零叁分整 C、人民幣叁拾萬柒仟元叁分 D、人民幣叁拾萬零柒仟元零叁分

22、商業(yè)匯票到期前持票人委托銀行收款，應(yīng)在背書人欄注明（D）、委托收款銀行名稱、背書日期。

A、委托付款章 B、承諾付款 C、代理收款 D、委托收款

23、銀行承兌匯票屬于（D）中的一種。

A.支票 B.本票 C.銀行匯票 D.商業(yè)匯票

24、以下哪些銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓（A）。

A.未填寫“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B.用于支取現(xiàn)金的銀行匯票 C.未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票 D.更改實際結(jié)算金額的匯票

25、（A）是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。A.委托收款 B.托收承付 C.匯兌 D.結(jié)售匯

26、客戶掛失申請書、掛失登記簿及補發(fā)憑證收據(jù)的保管時間是（C）。A.保管期為15年 B.保管期10年 C.永久保管 D.保管期3年

27、會計檔案的保管期限分為（A）。A.永久保管和定期保管 B.臨時保管和永久保管 C.臨時保管和定期保管 D.長期保管和臨時保管

28、委托收款以未在銀行開立存款賬戶的個人為收款人的，委托收款憑證必須記載（A）。

A.被委托銀行名稱 B.合同名稱及號碼 C.收款人身份證號碼 D.地址

29、金融機構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆（C）以上或者外幣等值（C）以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。A.1萬元、1000美元 B.3萬元、3000美元 C.5萬元、1萬美元 D.10萬元、1萬美元

30、存款人申請變更核準類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負責人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的（A），將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報送中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

A.2個工作日內(nèi) B.3個工作日內(nèi) C.5個工作日內(nèi) D.10個工作日內(nèi)

31、票據(jù)保證的保證人為二人以上的，保證人之間承擔的責任是（A）A.連帶責任 B.按份責任 C.補充責任 D.共有責任

32、存款人因遷址需要變更開戶銀行的和其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的，撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在 撤銷其原基本存款賬戶后（B）日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。A、3 B、10 C、30

33、企業(yè)為本單位職工匯劃工資1200元，收取電子匯劃費為（C）A、5元 B、不收 C、2元 D、10元

34、甲、乙二人為親兄弟，其父親病故后，甲持其父定期儲蓄存單、身份證件及甲本人身份證到儲蓄所銀行在不知情的情況下辦理了提前支取。其后不久，乙又持其父身份證及本人身份證辦理掛失止付，柜員應(yīng)(A)。

A、明確解釋此筆存款已按規(guī)定手續(xù)結(jié)清，銀行不再受理掛失。B、對甲、乙進行調(diào)解。C、告訴甲和乙聽候法院裁定。D、向乙索要繼承證明。

35、儲蓄存款掛失申請書歸檔后保管期為（D）。A、五年 B、十年 C、十五年 D、永久保存

36、對于離開戶口所在地外出就讀的16周歲以下學生要求開立個人存款賬戶的，為解決其既無居民身份證又不能隨身攜帶戶口簿的問題，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)憑本人學生證連同就讀學校出具的證明為其開立個人存款賬戶，辦理小額存款。營業(yè)機構(gòu)應(yīng)登記發(fā)放學生證的學校名稱、學生證號碼，并將學校出具的證明附存款底單后留存；該賬戶在辦理實名登記之前，其存款余額不得超過（D）人民幣。A、二千元 B、三千元 C、五千元 D、1萬元

37、能辨別面額，票面剩余（B）以上，其圖案、文字能照原樣連接 的，辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。

A、1/2（含）B、3/4（含）C、1/5（含）

38、柜員正在辦理業(yè)務(wù)時，如網(wǎng)點負責人或其他人叫離柜面，柜員應(yīng)（C）。

A、告知客戶后離柜

B、如在視線范圍內(nèi)可直接離柜

C、離柜前先退出系統(tǒng)或鎖屏，將印章及現(xiàn)金、重要空白憑 證入箱上鎖保管，鑰匙隨身攜帶，并告知客戶

39、銀行匯票的付款人是（B）

A、申請人B、出票銀行C、承兌銀行D、承兌人

40、對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當（B）。A、一并提交大額交易報告。

B、分別提交大額交易報告和可疑交易報告。C、一并提交可疑交易報告。

D、不用提交大額交易報告和可疑交易報告。

41、單位存款在（B）科目中核算。

A.資產(chǎn)類 B.負債類 C.所有者權(quán)益 D.損益類 E.資產(chǎn)負債共同類

42、（A）依照《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》對假幣收繳、鑒定實施監(jiān)督管理。

A.中國人民銀行及其分支機構(gòu) B.營業(yè)網(wǎng)點 C.所轄支行 D.現(xiàn)金中心

43、保險公司和郵政儲蓄協(xié)議存款最低起存金額為（B）A、5000萬元 B、3000萬元 C、1000萬元 D、300萬元

44、單位定期存款到期支取，按存入日掛牌公告的利率計息，遇利率調(diào)整（B）。

A.分段計息 B.不分段計息

45、商業(yè)匯票到期前持票人委托銀行收款，應(yīng)在背書人欄注明（D）、委托收款銀行名稱、背書日期。

A.委托付款章 B.承諾付款 C.代理收款 D.委托收款

46、代理他人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)當要求其出示（C）的身份證件，進行核對，并登記身份證件上的姓名和號碼。A、代理人 B、代理人 C、被代理人和代理人

47、存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具（C）。A、相應(yīng)的證明文件和其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件。

B、其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

C、相應(yīng)的證明文件和其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

48、臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）。A、六個月 B、1年 C、2年 D、3年

49、存款人申請開立專用存款賬戶須出具有關(guān)證明文件，對于同一個證明文件，可以開立（D）個專用存款賬戶。A、多個 B、三個 C、二個 D、一個

50、客戶在異地辦理口頭掛失，口頭掛失到期前必須到（C）辦理正式掛失手續(xù)。

A：口頭掛失網(wǎng)點 B：開戶網(wǎng)點 C：開戶地區(qū)任一網(wǎng)點 D：全行任一網(wǎng)點

51、計提應(yīng)付利息的范圍是（C）以上的定期存款和儲蓄存款按照國家規(guī)定的適用利率分檔次計提應(yīng)付利息。A、3個月 B、6個月 C、一年

52、活期儲蓄賬戶可以辦理哪些業(yè)務(wù)。（A）

A、存取現(xiàn)金 B、同名賬戶轉(zhuǎn)賬 C、異地匯款 D、代理業(yè)務(wù)

53、《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》所稱貨幣是指（C），人民幣是指中國人民銀行依法發(fā)行的貨幣，包括（C）。

A、人民幣；紙幣和硬幣 B、人民幣和外幣；紙幣 C、人民幣和外幣；紙幣和硬幣

54、支票的種類有哪些（A）

A、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、普通支票

B、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、劃線支票 C、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票

55、保證金專戶必須實行（B），嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為。不得在保證金存款賬戶辦理結(jié)算 業(yè)務(wù)和支取現(xiàn)金；

A、單獨管理 B、封閉管理 C、嚴格管理

56、票據(jù)法所稱票據(jù)責任，是指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)（A）A金額的義務(wù) B金額的權(quán)利 C 付款請求權(quán) D追索權(quán)

57、票據(jù)法自（D）起施行。

A 1997年1月1日 B 2003年1月1日 C 2004年4月1日 D 1996年1月1日

58、簽發(fā)銀行承兌匯票手續(xù)費收取比例（B）。

A、票面金額的萬分之三 B、票面金額的萬分之五 C、票面金額的萬分之一 D、票面金額的萬分之十

59、下列哪個部門是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門（C）A、國務(wù)院 B、各金融機構(gòu) C、中國人民銀行

60、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（B）年。

A、5年 B、10年 C、15年

61、以下哪個部門負責基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶許可證的管理。（B）

A、各金融機構(gòu) B、中國人民銀行 C、國務(wù)院

62、存款人應(yīng)以實名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實質(zhì)內(nèi)容的（A）負責。

A、真實性 B、完整性 C、合規(guī)性

63、商業(yè)銀行應(yīng)當對存款賬戶實施有效管理，與除（C）以外的其他 存款的所有人定期進行對賬，并確保對賬的適時有效

A、保證金賬戶 B、單位定期賬戶 C、儲蓄存款 D、委托存款 64、一般會計人員辦理交接時交接雙方在辦理移交時，應(yīng)根據(jù)移交內(nèi)容逐項移交，接收人要逐項核對接收，雙方當事人必須當面點清，登記《 B 》，列明交接事項和崗位變動原因。A、會計移交清冊 B、交接登記簿 C、臨時離崗登記簿

65、柜員在尾箱碰庫時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金發(fā)生長短款，要立即向會計主管匯報，并核打賬款，清點現(xiàn)金，核實錯款金額，按照（B）的順序認真進行查找。

A、先急后緩 B、先行內(nèi)，后行外 C、先行外，后行內(nèi) 66、根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》的要求，各股份制商業(yè)銀行應(yīng)嚴格印章、密押、憑證的（D），堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。A、分存與銷毀制度 B、分管與分存制度 C、分管與銷毀制度 D、分管與分存及銷毀制度 67、大額支付系統(tǒng)現(xiàn)金匯款業(yè)務(wù)種類是（C）。A TTTR B WHQS C TTCS D OTHR 68、影像交換系統(tǒng)實行的工作時間是（D）。A 法定工作日8:00-17:00 B 自然日8:30-17:30 C 一般工作日8:30-17:00 D 7×24小時 69、小額支付系統(tǒng)貸記業(yè)務(wù)的規(guī)定上限金額為（C）。A 5000元 B 10000元 C 20000元 D 50000元

70、個人代收費業(yè)務(wù)是指繳費客戶在委托單位確定的繳費日期內(nèi)，在吉林銀行各營業(yè)網(wǎng)點通過現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬等方式進行實時繳費；客戶也可與我行營業(yè)網(wǎng)點簽訂委托代扣協(xié)議，由委托網(wǎng)點在約定時間從客戶指定的個人賬戶中進行（C）繳費。

A：現(xiàn)金扣款 B：轉(zhuǎn)賬扣款 C：批量扣款 71、銀行辦理代理類中間業(yè)務(wù)時應(yīng)堅持（C）結(jié)算原則。

A 個人結(jié)算賬戶管理協(xié)議 B 實名制 C 銀行不墊款 D 收妥入賬

72、個人代收代付業(yè)務(wù)開戶時必須符合（B）要求。

A：個人結(jié)算賬戶協(xié)議 B：實名制 C：個人儲蓄業(yè)務(wù)

73、辦理繳費業(yè)務(wù)使用的憑證如普通存折或借記卡，必須是（A）賬戶。

A個人結(jié)算戶 B儲蓄戶 C銀行結(jié)算戶

74、代發(fā)工資單位員工持存折(卡)辦理第一筆（B）業(yè)務(wù)時，必須持本人有效身份證件到柜面進行修改密碼；若代理人代為修改密碼時，應(yīng)同時出具代理人有效身份證件。如不修改密碼，不能辦理取款或轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。

A 存款 B 取款 C 現(xiàn)金 D 轉(zhuǎn)賬

75、銀行匯票的提示付款期為自出票日起（A）。1個月 B、6個月 C、10天 D、3個月 76、托收承付結(jié)算每筆的金額起點為（B）,新華書店系統(tǒng)除外。A、1仟元 B、1萬元 C、10萬元 D、5萬元 77、屬于正式掛失的是：（B）

A、臨時掛失 B、密碼掛失 C、口頭掛失 D、掛失申請書的掛失 78、受理有權(quán)機構(gòu)凍結(jié)個人存款，期限不超過（A）凍結(jié)期滿后若無辦理續(xù)凍手續(xù)，視為自動撤銷凍結(jié)。

A、六個月 B、三個月 C、一年 D、二年

79、辦理委托貸款業(yè)務(wù)時,借款人、委托人必須在本行開立（A）或一般存款賬戶。

A、基本賬戶 B、專用賬戶 C、臨時賬戶 D、公用賬戶 80、零存整取定期儲蓄存款起存金額為（B）元。A、1 B、5 C、10 D、20 81、儲戶口頭掛失后，應(yīng)在（A）內(nèi)可辦理正式掛失手續(xù)。A、五日 B、七日 C、十日 D、十五日

82、持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起（B）個工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當?shù)罔b定機構(gòu)提出書面鑒定申請。

A：1 B：3 C：5 D：10 83、人民幣由（C）統(tǒng)一發(fā)行。

A、中國人民銀行分支機構(gòu) B、中國人民銀行授權(quán)機構(gòu)C、中國人民銀行 D、國務(wù)院 84、存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得（B）行為 A、利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)

B、偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶 C、出租、出借銀行結(jié)算賬戶

D、超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料

85、持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起多長時間。（B）

A、一年 B、六個月 C、二年 D、三個月 86、匯票、本票出票時的記載事項，適用什么地法律 ?(A)A、出票地 B、付款地 C、行為地 D、持票地

87、持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起（A）不行使而消滅。A、6個月 B、2個月 C、3個月 D、4個月 88、單位銀行卡賬戶的資金必須由其(A)存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。A、基本 B、一般 C、臨時 D、專用

89、銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中違反《人民銀行銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的，給予警告，并處以（A）罰款。

A、5萬元以上30萬元以下 B、5萬元以上10萬元以下 C、5000元以上3萬元以下

90、對背書人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，將產(chǎn)生的法律后果是（B）。A、該匯票無效

B、背書人對后手的被背書人不承擔保證責任 C、該背書轉(zhuǎn)讓無效

D、背書人對后手的被背書人承擔保證責任

91、存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當?shù)毓C機關(guān)證明，按財政部門規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國家機關(guān)、群眾團體的職工存款應(yīng)（C）。

A、歸銀行所有 B、歸企事業(yè)單位、國家機關(guān)、群眾團體所有 C、上繳國庫收歸國有

92、下列有權(quán)機關(guān)中，（D）無權(quán)對單位和個人存款執(zhí)行扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機關(guān) C、海關(guān) D、人民檢查院

93、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校（B）以上學生

A、小學四年級（不含四年級）B、小學四年級（含四年級）C、小學六年級（不含六年級）D、小學六年級（含六年級）94、有權(quán)機關(guān)凍結(jié)存款賬戶期限最長為（B）。A、3個月 B、6個月 C、1年 D、2年

95、存款人申請開立（B）賬戶，其資金來源必須是基本建設(shè)的資金或更新改造的資金或特定用途，必須是需要專戶管理的資金。A.一般存款 B.專用存款 C.協(xié)定存款 D.特定存款 96、根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風險工作力 度的通知》的要求，各股份制商業(yè)銀行應(yīng)嚴格印章、密押、憑證的（D），堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。A、分存與銷毀制度 B、分管與分存制度 C、分管與銷毀制度 D、分管與分存及銷毀制度 97、總帳是按照（D）設(shè)置，每日按照會計科目借貸發(fā)生 額分別記載，并結(jié)出余額的帳簿．

Ａ．明細帳 Ｂ．業(yè)務(wù)備忘 Ｃ．流水帳 Ｄ．會計科目 98、支票的出票人在票據(jù)上的簽章應(yīng)為（A）。

A.單位在銀行預留印鑒 B.單位財務(wù)專用章 C.公章 D.公章加法人代表章

99、（B）科目核算各項存款、各項應(yīng)付款、各項借款、發(fā)行債券及應(yīng)解匯款等業(yè)務(wù)。

A.資產(chǎn)類 B.負債類 C.資產(chǎn)負債共同類 D.所有者權(quán)益類

100、保管箱業(yè)務(wù)中對即將到期的客戶，銀行需提前（D）天通知其辦理清戶或續(xù)繳租金手續(xù)。

A、1天 B、3天 C、5天 D、10天

101、商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起（B）日。A、7天 B、10天 C、15天 D、30天 102、票據(jù)出票人在票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓，其直接后手再背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔保證責任，對被背書人提示付款或委托收款的票據(jù)，（B）。A.銀行可以受理 B.銀行不予受理 C.在出票人出具付款保證書的情況下可受理 D.票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”的票據(jù)無效 103、持票人委托銀行收款，應(yīng)在背書欄簽章并記載“委托收款”字樣，被背書欄由（A）填寫。

A.持票人 B.付款銀行 C.持票人開戶銀行 D.付款人 104、不符合申辦信用卡的身份證件是（D）。A.居民身份證 B.軍官證、武警警官證 C.外國護照 D.駕駛證

105、銀行承兌匯票的付款期限，最長不超過（A）；銀行承兌匯票的提示付款期限，自匯票到期日起（A）。A、6個月，10日 B、三個月，10日 C、6個月，15日 D、三個月，15日 106、下列哪種情況可以辦理現(xiàn)金銀行匯票業(yè)務(wù)。（D）A、申請人為單位，收款人為單位 B、申請人為單位，收款人為個人 C、申請人為個人，收款人為單位 D、申請人個人，收款人為個人

107、對于作廢的帶磁條的重要空白憑證，應(yīng)將磁條剪斷（D）。A、全部 B、1/2 C、1/3 D、2/3 108、下列說法正確的是（C）A、存款單位支取定期存款必須以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本賬戶。B、可以將定期存款賬戶用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。C、存款單位支取定期存款可以以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本賬戶，也可以轉(zhuǎn)回原轉(zhuǎn)出賬戶。

D、單位定期存款逾期不取，逾期部分按同檔次利率計付利息。109、個人租用保管箱應(yīng)攜帶（B）

A、單位開具介紹信 B、本人身份證原件及復印件 C、本人工作證 D、本人駕駛證

110、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過（B）。A、1個月 B、2個月 C、3個月 D、6個月 111、收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式是（B）。A、匯兌 B、委托收款 C、銀行匯票 D、支票結(jié)算 112、儲戶支取存款時遺忘密碼，正確處理手續(xù)是(C)。

A、戶名與身份證件相符，可以為儲戶辦理取款，但需摘錄身份證件。B、經(jīng)營業(yè)室主任同意，可以憑身份證和存單（折）支取。C、憑儲戶本人有效證件和儲蓄存單（折）辦理密碼掛失。D、憑本人身份證件并經(jīng)儲蓄所主任同意，辦理密碼查詢再支取。113、已辦理掛失后補發(fā)存單的，如原存單已找到，則（A）A、原存單無效，由儲蓄機構(gòu)收回 B、補領(lǐng)存單無效，由儲蓄機構(gòu)收回 C、由儲戶選擇哪份存單有效 D、由儲蓄機構(gòu)選擇哪份存單有效 114、（B）是業(yè)務(wù)活動的原始記錄和記賬依據(jù)。

A、原始憑證 B、會計憑證 C、記賬憑證 D、轉(zhuǎn)賬憑證 115、教育儲蓄為（C）儲蓄存款

A、活期 B、整存整取定期 C、零存整取定期 D、定活兩便 116、下列說法正確的是（B）

A、未經(jīng)整點的現(xiàn)金在對外付出時，不得將扎把腰條丟棄。B、現(xiàn)金收、付要做到一筆一清，一筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)未完成，經(jīng)辦員不得離柜或同時辦理另一筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)。

C、現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)量量較大時，可視情況集中辦理。D、收繳的假幣可視情況交予原持有人。

117、下列關(guān)于單位通知存款的說法不正確的是（D）。A、存入款項時不約定存期 B、支取時需提前通知銀行

C、支取前約定支取存款日期和金額 D、其“證實書”可做質(zhì)押的權(quán)利憑證

118、某銀行受理其開戶單位申請辦理的一筆電匯業(yè)務(wù)，金額為人民幣11，000,000.00元，開戶行應(yīng)收取的電子匯劃費是（C）元。A、10 B、20 C、200 D、220 119、有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃書屬于（A）保管的會計檔案。A、永久 B、15年 C、5年 D、3年

120、單位與銀行約定期限、商定其結(jié)算賬戶的保留存款額度，對兩種賬戶分別計息的存款是（C）。A、單位通知存款 B、單位約定存款 C、單位協(xié)定存款 D、單位協(xié)議存款

121、第五套人民幣100元紙幣的光變面額數(shù)字的顏色變化是由（B）。

A、綠變金 B、綠變藍 C、藍變黃 D、黃變綠

122、九江公司出納會計李某于2005年2月10日簽發(fā)了一張轉(zhuǎn)賬支票，轉(zhuǎn)賬支票上日期填寫規(guī)范的是（C）。

A、貳零零伍年貳月拾日 B、貳零零伍年零貳月壹拾日 C、貳零零伍年零貳月零壹拾日 D、貳零零伍年貳月壹拾日 123、整存整取定期儲蓄存款（B）起存。A、20元 B、50元 C、500元 D、1000元 124、一般存款賬戶不可用于辦理下列哪項業(yè)務(wù)。（D）A、存款人借款轉(zhuǎn)存 B、借款歸還 C、其他結(jié)算的資金收付 D、支取現(xiàn)金

125、（D）用于辦理發(fā)出、收到委托收款及同城異地的查詢、查復等業(yè)務(wù)

A、票據(jù)交換專用章B、業(yè)務(wù)訖章 C、業(yè)務(wù)公章 D、結(jié)算專用章 126、由于人員變動、業(yè)務(wù)縮減等原因造成印章閑置（A）以上的，應(yīng)及時將印章上繳至總、分行會計結(jié)算部，并在登記簿上做好相應(yīng)記錄。A、一個月 B、三個月 C、六個月 D、一年

127、某開戶單位辦理1筆金額為15萬元的普通匯款業(yè)務(wù)，其開戶銀行應(yīng)收取電子匯劃費為（A）。A、15元 B、10元 C、20元 D、5元 128、代發(fā)工資戶結(jié)清時，（B）辦理。

A、可在吉林銀行任一網(wǎng)點辦理 B、應(yīng)回原開戶網(wǎng)點 C、可跨地區(qū)辦理 D、應(yīng)就近就地 129、委托貸款的對象由（C）確定。

A、銀行 B、借款人 C、委托人 D、法人

130、整存整取定期儲蓄存款可辦理部分提前支取的次數(shù)為（C）A、一次 B、兩次 C、多次 D、不可以部分提前支取 131、零存整取定期儲蓄存款可辦理部分提前支取的次數(shù)為（D）A、一次 B、兩次 C、多次 D、不可以部分提前支取 132、支票的提示付款期限是（D）。

A、自出票日起6個月 B、自出票日起1個月 C、自出票日起15天 D、自出票日起10天 133、我行《會計專用印章管理辦法》規(guī)定，下列哪類會計專用印章必須由營業(yè)網(wǎng)點主管保管。（D）

A、財務(wù)專用章 B、匯票專用章 C、印模 D、結(jié)算專用章 134、辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)時，應(yīng)審查不少于（B）名執(zhí)法人員工作證件和相關(guān)法律文書。

A、1名 B、2名 C、3名 D、以上都不對

135、下列各項中，不符合票據(jù)和結(jié)算憑證填寫要求的是（B）。A、中文大寫金額數(shù)字到“角”為止，在“角”后沒有寫“整”字 B、票據(jù)的出票日期使用阿拉伯數(shù)字填寫 C、阿拉伯小寫金額數(shù)字前填寫了人民幣符號“￥”

D、“3月3日”出票的票據(jù)，出票日期填寫為“零叁月零叁日” 136、單位活期存款按日計息按季結(jié)息，每季度末月（A）日為結(jié)息日，利息于次日入賬。A、20 B、21 137、單位通知存款可以一次或分次支取，最低支取金額為(B)。A、1萬元 B、10萬元 C、50萬元 D、30萬元 138、增利賬戶在一個銀行卡內(nèi)只可開立（B）個增利賬戶。A、1 B、2 C、3 D、4 139、教育儲蓄本金合計最高限額為（B）萬元。A、1 B、2 C、3 D、5 140、增利賬戶開戶起存金額、最低取款金額均為（B）萬元。A、1 B、5 C、10 D、50 141、增利賬戶的續(xù)存金額為（B）。

A、100元的整數(shù)倍 B、1000元的整數(shù)倍 C、沒有金額限制 D、不可以續(xù)存

142、商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（B）。

A、5% B、10% C、15% D、20% 143、（A）不符合《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》和《支付結(jié)算辦法》規(guī)定的，票據(jù)無效。

A、出票人在票據(jù)上的簽章 B、背書人在票據(jù)上的簽章 C、保證人在票據(jù)上的簽章 D、承兌人在票據(jù)上的簽章 144、下列哪種票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓。（A）

A、用于支取現(xiàn)金的支票 B、轉(zhuǎn)賬支票 C、未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 D、銀行承兌匯票

145、某企業(yè)于2003年8月20日辦理一筆銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，匯票金額為人民幣壹佰萬元整，該筆銀行承兌匯票于2003年9月18日到期，承兌人為異地某工行，假定貼現(xiàn)利率為年利率3.6%，則應(yīng)收取的貼現(xiàn)利息為（D）。

A、2900 B、2800 C、3100 D、3200 146、養(yǎng)老保險個人賬戶基金協(xié)議存款單筆最低起存金額為（A）A、5億元 B、5000萬元 C、1000萬元 D、1億元 147、填寫票據(jù)日期時，10月11日的日期書寫按要求規(guī)范填寫的是（D）。

A、十月十一日 B、拾月拾壹日 C、壹拾月壹拾壹日 D、零壹拾月壹拾壹日 148、以下儲種不允許續(xù)存（A）。

A、整存整取儲蓄存款 B、零存整取儲蓄存款 C、教育儲蓄存款 D、活期儲蓄存款 149、下列對企業(yè)存款證明所列示的余額描述正確的是（A）A、客戶指定的過去某一日的賬面余額。B、該證明書簽發(fā)當日的客戶賬面余額。

C、客戶指定折算成另一種貨幣的過去某一日的賬面余額。D、客戶指定的保證金賬戶過去某一日的賬面余額。150、銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓的，其金額(B)。A、可以部分轉(zhuǎn)讓 B、必須全額轉(zhuǎn)讓 C、可以超過面額轉(zhuǎn)讓 D、以上都不是 151、發(fā)出托收時，在托收憑證的第三聯(lián)加蓋（C）。

A、業(yè)務(wù)訖章 B、匯票專用章 C、結(jié)算專用章 D、業(yè)務(wù)公章 152、有權(quán)機關(guān)根據(jù)需要查詢金融機構(gòu)的會計檔案時，以下做法不符合規(guī)定的是（A）。

A、帶走原件 B、抄錄 C、復制 D、照像 153、下列哪種情況不可以開立基本存款賬戶。（D）A、民辦非企業(yè)組織

B、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會 C、社會團體 D、設(shè)立臨時機構(gòu)

154、吉林銀行會計印章實行（C），全行統(tǒng)一使用的會計印章由總行會計管理部統(tǒng)一設(shè)計和管理．

Ａ、統(tǒng)一管理 Ｂ、個人管理 Ｃ、分級管理

155、對于原預留印鑒中有不符合建庫要求的，應(yīng)及時通知客戶說明原因讓客戶重新預留印鑒?？蛻粼谥匦骂A留印鑒時，需提供（B）A、開戶許可證 B、單位介紹信 C、營業(yè)執(zhí)照

156、承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及貼現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加（A）的劃款日期。A、3天 B、5天、C、7天 D、10天 157、憑證掛失后，憑證狀態(tài)為（B），賬戶狀態(tài)仍為（B）。A、止付、掛失 B、掛失、正常 C、掛失、凍結(jié) D、凍結(jié)、掛失

158、金融機構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃存款，應(yīng)當在存款人（A）具體辦理。

A、開戶的營業(yè)分支機構(gòu) B、開戶銀行總行 C、開戶銀行主體行 159、（B）：是指由存款單位約定期限，到期支付本息的一種存款。A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位通知存款 160、個人存款證明提前收回需收回存款證明（A）。A、正本原件 B、副本原件 C、正本復印件 D、副本復印件 161、假幣一般分為（B）兩大類。

A、機制幣和手繪幣 B、偽造幣和變造幣 C、復印幣和機制幣 D、機制幣和變造幣 162、偽造的貨幣是指（B）的假幣。A、造假手段制造；

B、仿造真幣的圖案、形狀、色彩等采用各種手段制造； C、仿照真幣； D、拼湊的貨幣；

163、中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法自（B）開始實施 A.2002年7月1日起 B.2003年7月1日起 C.2004年7月1日起 D.2005年7月1日起 164、單位定期存款到期支取時，可作為銀行付款記帳憑證的是（B）。

A、單位存款證實書 B、單位定期存款支取憑證 C、單位定期存單申請書 D、單位定期存單

165、持票人委托銀行收款，應(yīng)在背書欄簽章并記載“委托收款”字樣，被背書欄由（A）填寫。

A、持票人 B、付款銀行 C、持票人開戶銀行 D、付款人 166、辦理個人存款證明的收費標準是（C）。

A、每份10元 B、每份15元 C、每份20元 D、每份30元 167、變更銀行結(jié)算賬戶，開戶銀行應(yīng)于（A）個工作日內(nèi)，向當?shù)厝嗣胥y行核準或報備。

A、2個 B、3個 C、5個

168、跨行支付是央行支付的一個重要特征，下列屬于跨行關(guān)系的是（C）。

A、工商銀行杭州解放路支行、工商銀行杭州慶春支行 B、工商銀行浙江省分行、工商銀行上海分行 C、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行 D、以上都是

169、開立代發(fā)工資賬戶時，經(jīng)辦行會計部門應(yīng)審核代發(fā)工資單位提供的開戶資料參照開立單位結(jié)算賬戶需提供的資料及（A）是否合規(guī)，無誤后為申請人開立代發(fā)工資銀行內(nèi)部賬戶。

A、代發(fā)工資協(xié)議 B、個人結(jié)算賬戶管理協(xié)議 C、對公結(jié)算賬戶管理 協(xié)議

170、代理兌付行收受缺陷匯票時，應(yīng)及時向簽發(fā)行發(fā)出查詢，簽發(fā)行應(yīng)及時回復，但（B）的匯票，代理兌付行不予受理。

A、密押錯或漏編密押

B、漏蓋或錯蓋匯票專用章 C、打印模糊不清 D、專用章模糊

171、個人存款證明期限由客戶申請，已開立存款證明的賬戶存款自(C)至存款證明到期日止不得支取。

A、開立前日起 B、開立之日起 C、開立次日起 D、存款 172、允許跨地區(qū)辦理的業(yè)務(wù)有(B)。

A、更換借記卡B、臨時掛失C、密碼掛失D、憑證掛失

173、見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當自出票日起（C）個月向付款人提示承兌

A、6 B、３ C、１ 174、申請人或者收款人為（A）的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。

A、單位 B、個人 C、其他

175、開立個人存款證明，同一存款證明最多可以開立（D）份。A、1份 B、2份 C、3份 D、不限

二、多項選擇（有二個或二個以上正確答案，多選或少選均不得分）

1、影像交換系統(tǒng)主要處理異地的跨行支票影像交換業(yè)務(wù)，也支持包括（ABCD）其他托收類型的影像傳遞處理。A 商業(yè)匯票B 銀行本票C 銀行匯票D商業(yè)本票

2、下列哪些票據(jù)可以掛失止付？（AC）

A、已承兌的商業(yè)承兌匯票 B、空白支票 C、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票 D、未填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票

3、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金帳戶用于承兌到期付款，以下說法正確的是(ABCD)A、不能挪用或與承兌申請人結(jié)算賬戶混用;B、不能憑以出具虛假資金資信證明;C、保證金利息轉(zhuǎn)出時保證金賬戶時不得提現(xiàn)，應(yīng)當轉(zhuǎn)回該存款人的銀行結(jié)算賬戶;D、保證金賬戶發(fā)生繳存和支取等交易，營業(yè)部門應(yīng)逐筆向承兌申請人發(fā)送回單。

4、因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其賬戶名稱為（AB）。A、工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預先核準通知書” B、政府有關(guān)部門批文中注明的名稱 C、營業(yè)執(zhí)照上名稱 D、在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱

5、會計檔案管理應(yīng)遵循哪些基本原則：（ABCD）

A、安全保密原則 B、方便查閱原則 C、成本效率原則 D、集中管理原則。

6、大額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)是（ABCD）A、規(guī)定金額起點以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)

B、城市商業(yè)銀行銀行匯票資金的移存和兌付資金的匯劃業(yè)務(wù) C、中國人民銀行會計營業(yè)部門、國庫部門發(fā)起的貸記支付業(yè)務(wù)及內(nèi)容轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

D、特許參與者發(fā)起的即時轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

7、支付系統(tǒng)對查詢查復業(yè)務(wù)不支持的是哪些（BC）A、一查一復 B、一查多復 C、一復多查

8、保管箱掛失內(nèi)容包括（ABC）

A、開箱鑰匙 B、開箱密碼 C、預留印鑒 D、箱內(nèi)物品

9、經(jīng)辦行應(yīng)保證代發(fā)工資賬戶的（ABC）與代發(fā)工資單位提供的數(shù)據(jù)準確無誤。

A、戶名 B、賬號 C、金額 D、營業(yè)執(zhí)照

10、代理國庫集中支付業(yè)務(wù)的對象為（AB）。

A 財政部門 B 預算行政事業(yè)單位 C 稅務(wù)部門 D 國有企業(yè)

11、失票人填寫的掛失止付通知書應(yīng)當記載下列那些內(nèi)容（ACD）。A、票據(jù)喪失的時間和原因 B、票據(jù)的背書保證情況

C、票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、收付款人姓名 D、掛失止付人的姓名和聯(lián)系方式

12、銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件（BCD）。A、在承兌銀行開立的個人銀行結(jié)算賬戶 B、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織 C、與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系

D、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。

13、支票應(yīng)記載下列事項（ABCEF）A.表明“支票”的字樣； B.無條件支付的委托； C.確定的金額； D.收款人名稱； E.出票日期； F.出票人簽章。

14、協(xié)議存款對象為（BCD）。

A 企事業(yè)單位、B 中資保險公司法人、C 郵政儲蓄法人、D 社會保險公司法人

15、貸款方式分類中擔保貸款分為（ABC）。

A 保證貸款、B 抵押貸款、C 質(zhì)押貸款、D 逾期貸款

16、個人活期存款賬戶分為(AB)A、個人儲蓄存款賬戶B、個人結(jié)算賬戶C、零存整取賬戶D、教育儲蓄賬戶

17、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，開戶單位可在下列哪幾項中使用現(xiàn)金。（ABC）A.職工工資，各種工資性津貼 B.個人勞務(wù)報酬 C.支付給個人的獎金 D.支付工程款

18、非經(jīng)營性的存款人，有(ACD)行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處 以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

A.違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。B.利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。C.違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。D.偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

19、一般存款賬戶是存款人在基本存款賬戶以外所開立的，可以辦理（AD）業(yè)務(wù)，但不能辦理現(xiàn)金支取的賬戶。A.轉(zhuǎn)賬結(jié)算 B.外匯買賣 C.現(xiàn)金匯款 D.現(xiàn)金繳存款

20、定期存款賬戶不得用于（AB）。A.結(jié)算； B.提取現(xiàn)金； C.提前支??； D.到期轉(zhuǎn)存。

21、下列哪些單位銀行結(jié)算賬戶實行核準制度？（ABD）A、基本存款賬戶 B、臨時存款賬戶

C一般存款賬戶 D、預算單位開立專用存款賬戶

22、下列哪種情況存款人可以申請開立臨時存款賬戶？（ABC）A、設(shè)立臨時機構(gòu) B、異地臨時經(jīng)營活動

C、注冊驗資 D、異地常設(shè)機構(gòu)

23、在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)中，下列哪些種情況,可由法定代表人或單位負責人直接辦理,也可授權(quán)他人辦理。（ABCD）A、開立 B、變更

C、撤銷 D、變更預留公章或財務(wù)專用章

24、中國人民銀行應(yīng)履行下列職責：（ABCE）A、依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

B、持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備； C、維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；

D、審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍； E、負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預測；

25、會計憑證是銀行業(yè)務(wù)活動的（AD）

A、原始記錄 B、原始依據(jù) C、記賬紀錄 D、記帳依據(jù)

26、關(guān)于跨行通存通兌業(yè)務(wù)，下列說法正確的是(BC)A、客戶申請開通通存通兌業(yè)務(wù)時，可以委托他人辦理

B、客戶可以委托他人辦理通存通兌業(yè)務(wù)，委托他人代理的，除出具存折（卡）、儲戶有效身份證件外，應(yīng)同時提交代理人有效身份證件 C、客戶與開戶行簽訂通存通兌協(xié)議時，應(yīng)當議定通兌業(yè)務(wù)每日累計金額上限

D、通存通兌業(yè)務(wù)功能一經(jīng)開通，在賬戶注銷前，不得取消該項功能

27、首次辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)時，代發(fā)工資單位應(yīng)向經(jīng)辦行提供（ABCD）A、法人身份證 B、委托人身份證 C、代發(fā)工資員工身份證 D、授權(quán)委托書

28、支付結(jié)算辦法所稱票據(jù)，是指（ABCD）

A、銀行匯票 B、商業(yè)匯票 C、銀行本票 D、支票

29、根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，下列各項中，屬于無效票據(jù)的有（ABC）。

A、更改簽發(fā)日期的票據(jù) B、更改收款單位名稱的票據(jù)

C、中文大寫金額與阿拉伯數(shù)碼金額不一致的票據(jù)

D、出票日期使用中文大寫，但大寫未按要求規(guī)范填寫的票據(jù) 30、單位、個人、銀行辦理支付結(jié)算必須遵守下列原則。（ABD）A、恪守信用，履約付款 B、誰的錢進誰的賬，由誰支配 C、存款自愿，為儲戶保密 D、銀行不墊款

31、簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項：(ABDE)A、出票金額 B、付款人名稱和收款人名稱 C、付款人賬號和收款人賬號 D、出票日期 E、出票人簽章

32、票據(jù)和結(jié)算憑證的（ACD）不得更改，更改的票據(jù)無效。A、金額 B、付款人賬號 C、出票或簽發(fā)日期 D、收款人名稱

33、有權(quán)機關(guān)根據(jù)需要可以（ABC），但不得帶走存款資料原件。A、抄錄B、復制C、照相D、更改

34、可凍結(jié)的賬戶包括(ABC)。

A、單位活期存款B、單位定期存款C、個人儲蓄存款D、社會保險基金

35、委托貸款必須堅持（ABC）的原則。

A、先存后貸 B、先收后劃 C、不予墊付 D、比例貸款

36、活期儲蓄存款賬戶可通過（AB）憑證開立。

A、普通存折 B、借記卡 C、儲蓄存單 D、定期一本通

37、營業(yè)網(wǎng)點辦理儲蓄業(yè)務(wù)，必須遵循（ABCD）的原則。存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、為儲戶保密

38、辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)應(yīng)堅持（ABCD）。

A、雙人管庫 B、雙人守庫 C、雙人押運 D、雙人查庫

39、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各背書情形中，屬于背書無效的有（BC）

A、將匯票金額全部轉(zhuǎn)讓給甲某 B、將匯票金額的一半轉(zhuǎn)讓給甲某 C、將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給甲某和乙某

D、將匯票金額轉(zhuǎn)讓給甲某但要求甲某不得對背書人行使追索權(quán) 40、定期存款部分提前支取后，若剩余定期存款不低于起存金額，應(yīng)按（ABC）開具新的證實書。A.原存期 B.剩余金額 C.原存款開戶日利率 D.支取日利率

41、核準類單位銀行結(jié)算賬戶包括（ABD）。A、基本存款賬戶

B、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）C、非預算單位專用存款賬戶 D、預算單位專用存款賬戶

42、下列屬于異地結(jié)算業(yè)務(wù)的有（BCD）。A.現(xiàn)金支票 B.匯兌 C.本票 D.銀行匯票

43、商業(yè)匯票按承兌人不同可分為（BD）。A.銀行匯票 B.銀行承兌匯票 C.遠期匯票 D.商業(yè)承兌匯票

44、受理轉(zhuǎn)賬支票時應(yīng)審查的內(nèi)容：（ABCD）

A.支票是否真實，是否超過提示付款期限，是否為遠期支票 B.支票上記載的收款人名稱與進賬單上的名稱是否一致 C.出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預留銀行的印鑒是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確

D.支票的大小寫金額是否一致，與進賬單的金額是否相符

45、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項中，支票上可以由出票人授

權(quán)補記的事項有(AB）。A.金額 B.收款人名稱 C.付款人名稱 D.出票日期

46、持票人持未到期的銀行承兌匯票申請貼現(xiàn)時，營業(yè)機構(gòu)會計人員應(yīng)復審的內(nèi)容包括（BCD）。

A.申請人是否提供有該筆交易的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復印件

B.對銀行承兌匯票憑證，用專用設(shè)備審查票據(jù)憑證的真?zhèn)? C.必須記載事項應(yīng)填寫齊全，有無漏填事項 D.有無偽造，變造或更改了不得更改的記載事項

47、銀行承兌匯票和背書有以下（ABCD）情況時，不得辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

A.背書轉(zhuǎn)讓不連續(xù)

B.背書轉(zhuǎn)讓中被背書人為個人 C.加附的粘單未蓋騎縫章或簽章不規(guī)范

D.出票人或承兌申請人在銀行承兌匯票正面、背面填明不得轉(zhuǎn)讓字樣

48、在銀行開立存款賬戶的銀行匯票持票人向開戶銀行提示付款時，應(yīng)（ABD）。

A.在背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章

B.簽章須與預留銀行印鑒相同 C.將銀行匯票進賬單送交開戶行

D.將銀行匯票和解訖通知、進賬單送交開戶行

49、簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票必須滿足（ABCD）。A.收款人為個人 B.付款人為個人 C.繳存現(xiàn)金 D.指定代理付款行

50、根據(jù)《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，可以掛失的票據(jù)有（ABCD）。A.已承兌的銀行承兌匯票 B.現(xiàn)金支票 C.現(xiàn)金銀行匯票 D.現(xiàn)金銀行本票

50、票據(jù)法所稱票據(jù)，是指（ACD）。A.匯票 B.信用卡 C.支票 D.本票

51、查詢查復應(yīng)做到（ABCD）A.有疑速查 B.查必徹底 C.有查速復

D.復必詳盡

52、按照《個人存款賬戶實名制規(guī)定》，下列中（ABCDE）可作為實名證件。

A、居住在境內(nèi)的中國公民的居民身份證 B、居住在境內(nèi)的中國公民的臨時居民身份證 C、居住在境內(nèi)的１６周歲以下的中國公民的戶口簿 D、香港、澳門居民往來內(nèi)地通行證 E、外國公民護照

53、下面敘述正確的有（ABCDE）。

A、金融機構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時發(fā)現(xiàn)假幣，由該金融機構(gòu)兩名以上業(yè)務(wù)人員當面予以收繳。

B、對假人民幣紙幣，應(yīng)當面加蓋“假幣”字樣的戳記。

C、收繳假幣的金融機構(gòu)向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《假幣收繳憑證》，并告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當?shù)罔b定機構(gòu)申請鑒定。

D、對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標明幣種、券別、面額、張（枚）數(shù)、冠字號碼、收繳人、復核人名章等細項。E、收繳的假幣，不得再交予持有人。

54、有下列（BCD）情況的，單位存款人可以申請開立臨時存款賬戶。

A、設(shè)立分支機構(gòu) B、設(shè)立臨時機構(gòu) C、異地臨時經(jīng)營活動 D、注冊驗資

55、個人存款賬戶實名制規(guī)定下列身份證件為實名證件有（BCDE）A.居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證、戶口簿或者臨時居民身份證；

B.居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；

C.中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；

D.香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件； E.外國公民，為護照。

56、簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載的內(nèi)容包括表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承兌匯票”字樣、確定的金額及（ABCDF）A、無條件支付的委托 B、收款人名稱 C、出票人賬號 D、付款人名稱 E、付款人賬號 F、出票日期

57、根據(jù)我國《票據(jù)法》，匯票付款日可以按照以下形式之一記載（ABD）A、見票即付 B、定日付款 C、出票后定日付款 D、見票后定期付款

58、設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當具備下列（ABCDE）條件：

A、有符合商業(yè)銀行法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；

B、有注冊資本最低限額；

C、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員； D、有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

E、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

59、目前，我行納入支付密碼使用范圍的支付憑證有（ACE）。A、轉(zhuǎn)賬支票 B、銀行匯票 C、電匯憑證 D、收費憑證 E、匯票委托書

60、客戶一筆大額儲蓄存單到期轉(zhuǎn)存時，若柜員錢箱余額不足，柜員可采用下列哪些方式處理業(yè)務(wù)（BC）

A、可先為客戶辦理現(xiàn)金開戶業(yè)務(wù)，再辦理原定期存款現(xiàn)金銷戶業(yè)務(wù) B、向庫管員申請調(diào)入現(xiàn)金，再辦理現(xiàn)金銷戶業(yè)務(wù)及開戶業(yè)務(wù) C、使用轉(zhuǎn)賬交易先辦理存單銷戶，再辦理轉(zhuǎn)賬開戶業(yè)務(wù) D、使用轉(zhuǎn)賬交易先辦理存單銷戶，再辦理現(xiàn)金開戶業(yè)務(wù)。61、可續(xù)存的儲種有（ABC）。

A、活期儲蓄存款 B、零存整取儲蓄存款 C、教育儲蓄存款 D、整存整取儲蓄存款 62、下列關(guān)于賬戶的有關(guān)描述正確的是。（ABCE）A、注冊驗資開立的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。

B、注冊驗資開立的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶不受自“正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)”的約束。

C、對于核準類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當?shù)胤种械暮藴嗜掌凇?/p>

D、因其他結(jié)算需要開立的一般存款賬戶開戶不受自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)的約束。

E、臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。63.哪些票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓（ABCD）。

A、票據(jù)被拒絕承兌 B、票據(jù)被拒絕付款

C、超過付款提示期限 D、票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣 64、下列說法正確的有（ABC）。

A、客戶的企業(yè)存款證明一旦遺失，銀行不掛失、不退還手續(xù)費 B、企業(yè)存款證明不具備質(zhì)押、擔保作用，任何人不得將《企業(yè)存款證明》用做擔保、質(zhì)押之用

C、個人存款證明客戶留存聯(lián)丟失不可掛失，但可重新開立 D、存折（單）或借記卡已掛失或凍結(jié)，在未辦妥存折（單）或借記卡的補發(fā)、撤銷掛失手續(xù)或存款賬戶解凍前，也可以開立存款證明 65、儲蓄存款的所有權(quán)發(fā)生爭議，涉及辦理過戶的，儲蓄機構(gòu)依據(jù)人民法院發(fā)生法律效力的（ABC），辦理過戶手續(xù)。

A、判決書 B、裁定書 C、調(diào)解書 D、查詢通知 E、凍結(jié)通知 66、下列個人存款證明的開立說法正確的有（ACE）。A、凡存有我行儲蓄存款的客戶，均可申請存款證明。B、在他行開立的定期存款賬戶，可在我行申請存款證明。C、存款證明不能作為存單及取款憑證。

D、存款證明可作擔保、貸款支付憑證及交易往來等信用憑證。E、存款證明期限由客戶申請，已開立存款證明的賬戶存款自開立之

日起至存款證明到期日止，不得支取。

67、柜員在受理支票業(yè)務(wù)時，不得受理（ABCDE）的支票。A、大小寫金額不符 B、收款人名稱涂改 C、超過提示付款期 D、出票日期小寫 E、支付密碼不正確但印鑒真實 F、出票日期大寫未按要求規(guī)范填寫的

68、存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列（AB）證明文件。

A、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同 B、存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明 C、不需再出具其他證明

D、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明

69、按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定，下列（ABCD）存款人，可以申請開立基本存款賬戶。

A、民辦非企業(yè)組織 B、異地常設(shè)機構(gòu) C、外國駐華機構(gòu) D、村民委員會 70、以下屬于永久保管的會計檔案有（ABC）。A、有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)及扣款書 B、客戶掛失申請書 C、存、貸款開銷戶登記簿 D、會計憑證 71、單位定期存款賬戶不得用于（AB）。

A、結(jié)算 B、提取現(xiàn)金 C、提前支取 D、到期轉(zhuǎn)存

72、根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》的要求，下面敘述正確的有（ABCD）。

A、嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。

B、稽核部門應(yīng)就重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。

C、發(fā)現(xiàn)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進行審計。

D、要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要依法依規(guī)嚴肅處理。

73、客戶一筆大額儲蓄存單到期轉(zhuǎn)存時，若柜員錢箱余額不足，柜員可采用下列哪些方式處理業(yè)務(wù)（BC）

A、可先為客戶辦理現(xiàn)金開戶業(yè)務(wù)，再辦理原定期存款現(xiàn)金銷戶業(yè)務(wù)。B、向庫管員申請調(diào)入現(xiàn)金，再辦理現(xiàn)金銷戶業(yè)務(wù)及開戶業(yè)務(wù)。C、使用轉(zhuǎn)賬交易先辦理存單銷戶，再辦理轉(zhuǎn)賬開戶業(yè)務(wù)。D、使用轉(zhuǎn)賬交易先辦理存單銷戶，再辦理現(xiàn)金開戶業(yè)務(wù)。74、居住在中國境內(nèi)16歲以上的中國公民，開立個人銀行賬戶，可出具（AC）。

A、居民身份證B、戶口簿C、臨時身份證D、機動車駕駛證 75、備案類單位銀行結(jié)算賬戶包括（AC）。A、一般存款賬戶

B、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）C、非預算單位專用存款賬戶 D、預算單位專用存款賬戶 76、存款人已死亡，繼承人掛失時，須憑（AC）辦理。A、公證機關(guān)簽發(fā)的繼承權(quán)證明書 B、授權(quán)書 C、繼承人有效身份證明 D、死亡證明 77、正式掛失分為（BCD）

A、口頭掛失 B、憑證掛失C、密碼掛失 D、密碼及憑證掛失 78、教育儲蓄存期分為（ABD）。

A、一年 B、三年 C、五年 D、六年 79、存款證明客戶留存聯(lián)丟失后（AD）。

A、可以辦理重新開立 B、不可以辦理重新開立 C、可以掛失 D、不可以掛失 80、客戶需憑有效身份證件辦理的業(yè)務(wù)有(ABCD)A、掛失業(yè)務(wù) B、解掛業(yè)務(wù) C、開客戶業(yè)務(wù) D、提前支取業(yè)務(wù) 81、結(jié)算憑證小寫金額為￥107，000.53，大寫金額正確的是（ABD）A、人民幣壹拾萬柒仟元伍角叁分 B、人民幣壹拾萬柒仟元零伍角叁分 C、人民幣壹拾萬零柒仟元零伍角叁分整 D、人民幣壹拾萬零柒仟元伍角叁分

82、有權(quán)扣劃單位及個人存款的執(zhí)法機關(guān)有（AB）。A、海關(guān) B、稅務(wù)機關(guān) C、公安機關(guān) D、人民檢察院 E、監(jiān)察機關(guān)

83、下列資金可以凍結(jié)，但需視具體情況另行決定是否扣劃（ABC）。A、信用證開證保證金 B、銀行承兌匯票保證金

C、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)及其異地清算代理機構(gòu)開設(shè)的清算賬戶上的資金

84、下列描述正確的是（AD）

A、持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理。

B、錯蓋銀行匯票專用章的銀行匯票，代理兌付行可在發(fā)出查詢收到回復后受理。

C、漏蓋銀行匯票專用章的銀行匯票，代理兌付行可在發(fā)出查詢收到回復后受理。

D、銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請求付款或退款。

85、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各背書情形中，屬于背書無效的有（BC）

A、將匯票金額全部轉(zhuǎn)讓給甲某 B、將匯票金額的一半轉(zhuǎn)讓給甲某 C、將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給甲某和乙某

D、將匯票金額轉(zhuǎn)讓給甲某但要求甲某不得對背書人行使追索權(quán) 86、定期存款部分提前支取后，若剩余定期存款不低于起存金額，應(yīng)按（ABC）開具新的證實書。

A、原存期 B、剩余金額 C、原存款開戶日利率 D、支取日利率

87、存款人已死亡，繼承人掛失時，須憑（AC）辦理。A、公證機關(guān)簽發(fā)的繼承權(quán)證明書 B、授權(quán)書 C、繼承人有效身份證明 D、死亡證明 88、需要聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息的業(yè)務(wù)是（ABC）。A、開立、變更個人儲蓄賬戶 B、開立單位銀行結(jié)算賬戶 C、票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù) D、5000元的續(xù)存業(yè)務(wù) 89、下列哪種情況不得支取現(xiàn)金。（ABC）A、財政預算外資金專用存款賬戶 B、收入?yún)R繳專用存款賬戶 C、證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

90、金融機構(gòu)在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應(yīng)立即報告當?shù)毓矙C關(guān)（ABCDE）。

A、一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上的 B、一次性發(fā)現(xiàn)假外幣10張（含10張、枚）以上的 C、屬于利用新的造假手段制造假幣的 D、有制造販賣假幣線索的

E、持有人不配合金融機構(gòu)收繳行為的

91、《支付結(jié)算辦法》所稱結(jié)算方式，是指（ABD）A、托收承付 B、委托收款 C、信用卡 D、匯兌 92、下列關(guān)于賬戶的有關(guān)描述正確的是。（ABCE）A、注冊驗資開立的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。

B、注冊驗資開立的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶不受自“正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)”的約束。

C、對于核準類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當?shù)胤种械暮藴嗜掌凇?/p>

D、因其他結(jié)算需要開立的一般存款賬戶開戶不受自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)的約束。

E、臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。93、匯兌憑證欠缺以下記載事項之一的，銀行不予受理。（ABCDE）A、確定的金額 B、匯款人名稱 C、收款人名稱 D、匯款人簽章 E、委托日期

94、委托貸款必須堅持的原則（BCD）。A、先貸后存 B、先存后貸 C、先收后劃 D、不予墊款

95、下列個人存款證明的開立說法正確的有（ACE）。A、凡存有我行儲蓄存款的客戶，均可申請存款證明。B、在他行開立的定期存款賬戶，可在我行申請存款證明。C、存款證明不能作為存單及取款憑證。

D、存款證明可作擔保、貸款支付憑證及交易往來等信用憑證。E、存款證明期限由客戶申請，已開立存款證明的賬戶存款自開立之日起至存款證明到期日止，不得支取。96、下列屬于永久保管的會計檔案的是（AB）A、久懸未取款登記簿 B、貸款開銷戶登記簿

C、重要單證和重要印章的領(lǐng)發(fā)、保管和繳銷記錄 D、會計人員及會計檔案移交清冊 E、非會計流水清單、特殊業(yè)務(wù)清單 97、下列哪些票據(jù)可以掛失止付？（AC）A、已承兌的商業(yè)匯票 B、空白支票

C、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票 D、未填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票

98、承兌銀行接到持票人開戶銀行寄來的委托收款憑證及銀行承兌匯票，抽出專夾保管的匯票卡片和承兌協(xié)議副本，審核內(nèi)容包括（ACE）A、承兌匯票應(yīng)為本行承兌，與留存承兌匯票卡片的號碼和記載事項相符；

B、承兌匯票必須記載事項齊全，必須記載事項若有更改應(yīng)由記載人簽章證明；

C、承兌匯票做成委托收款背書，背書轉(zhuǎn)讓的的匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章；

D、承兌匯票是否超過提示付款期限，且無公示催告； E、委托收款憑證的記載事項與匯票記載的事項是否相符； 99、存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶的，經(jīng)開戶銀行雙人審核符合開戶條件并開戶的，賬戶管理員應(yīng)在“開戶申請書”相應(yīng)欄目上填寫哪些內(nèi)容（ABCD）。

A、開戶銀行名稱 B、開戶銀行機構(gòu)代碼 C、賬號 D、賬戶名稱 100、會計科目按（ＡＢＣ）和核算要求設(shè)置． Ａ、資金性質(zhì) Ｂ、業(yè)務(wù)特點

Ｃ、經(jīng)營管理 Ｄ、分類要求

Ｅ、賬戶性質(zhì)

101、會計檔案管理應(yīng)遵循哪些基本原則：（ABCD）

A、安全保密 B、方便查閱 C、成本效率 D、集中管理 102、小額支付系統(tǒng)實時借記支付業(yè)務(wù)包括的業(yè)務(wù)種類有（BC）A、個人儲蓄跨行通存業(yè)務(wù) B、個人儲蓄跨行通兌業(yè)務(wù) C、國庫實時扣稅業(yè)務(wù) D、代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費用業(yè)務(wù)

103、小額支付系統(tǒng)定期借記支付業(yè)務(wù)包括的業(yè)務(wù)種類有（AC）A、代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費用業(yè)務(wù) B、個人儲蓄通兌業(yè)務(wù)

C、國庫批量扣稅業(yè)務(wù) D、國庫實時扣稅業(yè)務(wù)

104、代發(fā)工資業(yè)務(wù)在后臺報表系統(tǒng)操作的業(yè)務(wù)是（BD）。A、建立委托 B、批量提交 C、憑證打印 D、打印開戶清單 105、辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)建立批次時需輸入（ABC）。A、總筆數(shù) B、總金額 C、委托號 D、批次號 106、現(xiàn)金收款必須做到（ACD）。

A、當面確認 B、事后清點 C、責任分明 D、交接清楚 107、銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件（BCD）。A、在承兌銀行開立的個人銀行結(jié)算賬戶 B、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織 C、與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系

D、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。

108、客戶辦理特殊業(yè)務(wù)需提供公證書時，下列說法正確的是：（AB）

A、被委托人或繼承人姓名及證件號碼與客戶所持身份證件是否相符，是否為客戶本人。

B、若繼承人為多人時，所有繼承人必須全部到場并簽字確認。C、代理人代為辦理時，同時出具代理人身份證件并留存復印件。D、有權(quán)機關(guān)辦理凍結(jié)業(yè)務(wù)時，執(zhí)法人員應(yīng)在凍結(jié)、解凍及 扣劃通知書上雙人簽字。

109、存款單位實際支取其從（ABC）轉(zhuǎn)存的定期存款時，可以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其原轉(zhuǎn)存賬戶，但不得將定期存款賬戶用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。

第四篇：西南財經(jīng)大學公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)知識問答

公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)知識問答

目錄

1.為什么要執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度？.2.學校教職工都要開設(shè)公務(wù)卡嗎？.3.實行公務(wù)卡改革前，有些老師已經(jīng)在公務(wù)卡開戶銀行辦理了信用卡，這種情況仍需辦理公務(wù)卡嗎？

4.公務(wù)卡支付結(jié)算范圍包括哪些？.5.公務(wù)卡適用項目經(jīng)費包括哪些？.6.公務(wù)卡結(jié)算、現(xiàn)金支付及銀行轉(zhuǎn)賬支付各自的適用情形？ 7.如何辦理公務(wù)卡？.8.公務(wù)卡的開戶銀行是如何選定的？.9.學校工作人員能否自行到銀行申辦公務(wù)卡？.10.學校工作人員相關(guān)信息變動時該如何處理？.11.單位新增加工作人員時，在公務(wù)卡管理上該做哪些工作？ 12.學校工作人員離退休或調(diào)動時，其持有的公務(wù)卡如何處理？ 13.單位工作人員可以開設(shè)多張公務(wù)卡嗎？.14.可以一個部門只開設(shè)一張公務(wù)卡，多人共用一張卡嗎？ 15.如何安全使用公務(wù)卡？.16.公務(wù)卡享受哪些優(yōu)惠條件？.17.如何確定公務(wù)卡的信用額度？.18.可以辦理公務(wù)卡附屬卡嗎？.19.公務(wù)卡可以透支提取現(xiàn)金嗎？.20.公務(wù)卡可用于個人消費嗎？.21.公務(wù)卡信息如何查詢？.22.公務(wù)卡消費報銷程序？.23.公務(wù)卡刷卡消費同一筆交易是否可以分次報銷？.24.持卡人辦理公務(wù)卡支出的報銷手續(xù)時，應(yīng)提供哪些憑證？ 25.為什么要妥善保管公務(wù)卡刷卡消費POS機小票？.26.如果遺失了公務(wù)卡刷卡消費POS機小票怎么辦？.27.公務(wù)卡還款方式有哪些？.28.公務(wù)卡消費報銷金額的還款程序？.29.公務(wù)卡消費報銷額是否實行最低還款額辦法？.30.公務(wù)卡報賬及還款的特殊情況如何處理？.31.特殊情況下，公務(wù)卡透支取現(xiàn)如何報銷？.32.特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)消費需要時，該如何處理？ 33.如何查詢公務(wù)卡報銷還款是否已完成？.34.發(fā)卡行如何與持卡人對賬？.35.持卡人對公務(wù)卡交易情況存有疑義時，該如何處理？.36.什么是“不良信用行為”？.37.單位工作人員會因為有“不良信用行為”而無法開設(shè)公務(wù)卡嗎？ 38.如果出現(xiàn)公務(wù)卡未按期還款的情況，責任應(yīng)由誰承擔？

1.為什么要執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度？

根據(jù)《財政部、中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《中央預算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知》（財庫【2007】63號）、《財政部關(guān)于實施中央預算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（財庫【2011】160號）、《財政部、中國人民銀行關(guān)于加快推進公務(wù)卡制度改革的通知》（財庫【2012】132號）等有關(guān)文件精神，凡目錄范圍內(nèi)的支出項目必須使用公務(wù)卡結(jié)算或銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，不能使用現(xiàn)金方式結(jié)算。

2.學校教職工都要開設(shè)公務(wù)卡嗎？

公務(wù)卡是以單位在編在職工作人員個人名義開設(shè)的,是否開卡屬于個人行為。但是,在公務(wù)卡結(jié)算范圍以內(nèi)的所有公務(wù)支出都應(yīng)當使用公務(wù)卡結(jié)算。對學校而言,實行公務(wù)卡結(jié)算能夠提高公務(wù)消費的透明度,堵塞管理漏洞。對工作人員個人而言,開設(shè)公務(wù)卡可以避免個人在公務(wù)活動中使用現(xiàn)金。個人如經(jīng)手公務(wù)卡覆蓋范圍內(nèi)的公務(wù)，都需要使用公務(wù)卡進行結(jié)算和報銷。

3.實行公務(wù)卡改革前，有些老師已經(jīng)在公務(wù)卡開戶銀行辦理了信用卡，這種情況仍需辦理公務(wù)卡嗎？

需要重新辦理。財政部對公務(wù)卡的卡種、卡面、信用額度、行業(yè)標準等都有專門的要求，在改革之前辦理的信用卡，難以滿足這些要求。為了確保公務(wù)卡改革規(guī)范順利推進，仍應(yīng)按照要求重新辦理公務(wù)卡。

4.公務(wù)卡支付結(jié)算范圍包括哪些？

根據(jù)中央預算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄中規(guī)定，公務(wù)卡的結(jié)算范圍為日常公用和零星購買支出，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、公務(wù)用車運行維護費以及其他交通費用等。

非上述項目支出（如學生獎助學金、教職工工資、績效工資、各種補助、各種資本性支出等）不用公務(wù)卡結(jié)算。需要轉(zhuǎn)儲個人儲蓄賬戶的，按原來處理方式辦理。

5.公務(wù)卡適用項目經(jīng)費包括哪些？ 現(xiàn)階段，除學院自籌經(jīng)費（培訓班經(jīng)費）、課題經(jīng)費、捐贈經(jīng)費以及分成經(jīng)費以外的所有校撥經(jīng)費，都屬于公務(wù)卡結(jié)算范圍，在公務(wù)卡結(jié)算范圍以內(nèi)的所有公務(wù)支出都應(yīng)當使用公務(wù)卡結(jié)算，否則不能進行報銷業(yè)務(wù)。

6.公務(wù)卡結(jié)算、現(xiàn)金支付及銀行轉(zhuǎn)賬支付各自的適用情形？

在公務(wù)卡結(jié)算范圍內(nèi)的上述日常公用和零星購買支出,只要具備刷卡或銀行轉(zhuǎn)賬條件，在公務(wù)卡信用額度內(nèi)的，建議使用公務(wù)卡結(jié)算(簡單、方便)，也可以使用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，兩種結(jié)算方式只能選其一。消費額在1萬元以上的（含1萬元），需附合同。當前可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算情況如下：

（1）在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出；

（2）在縣級及以上地區(qū)不具備刷卡條件的商家發(fā)生的單筆消費（包括同一天在同一個單位的消費支出）在200元以下的公務(wù)支出；

（3）按規(guī)定支付給個人的支出；

（4）簽證費、快遞費、過橋過路費、停車費、出租車費等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。

7.如何辦理公務(wù)卡？

公務(wù)卡由財務(wù)部門統(tǒng)一組織學校工作人員辦理，具體包括以下流程：（1）財務(wù)部門與發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡項目協(xié)議。

（2）各學院、部門組織本單位工作人員填寫有關(guān)申領(lǐng)材料，收齊并審核后，各學院、部門公務(wù)卡經(jīng)辦人統(tǒng)一將開卡人身份證復印件及申請材料交至財務(wù)部門，并向財務(wù)部門提供本單位申辦公務(wù)卡的人員匯總表，由單位負責人簽字，蓋章。財務(wù)部門確認信息后統(tǒng)一向發(fā)卡銀行申辦。

（3）發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍?，辦理公務(wù)卡后，將公務(wù)卡統(tǒng)一交學校財務(wù)部門。

（4）公務(wù)卡申辦成功后，通知領(lǐng)卡，并由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一維護到公務(wù)卡支持系統(tǒng)中。

（5）個人到本部門領(lǐng)取，通過電話銀行或銀行營業(yè)柜臺辦理公務(wù)卡激活、設(shè)置密碼。

8.公務(wù)卡的開戶銀行是如何選定的？

根據(jù)《財政部、中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《中央預算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知》（財庫【2007】63號），學校公務(wù)卡的開戶銀行為學校國庫集中支付零余額賬戶的開戶銀行：中國農(nóng)業(yè)銀行青羊支行。

9.學校工作人員能否自行到銀行申辦公務(wù)卡？

學校工作人員不能自行到銀行申辦公務(wù)卡。因為公務(wù)卡雖然是個人卡，但其同時具有一般信用卡的共同屬性和財政財務(wù)管理的特殊屬性，其用途主要是用于公務(wù)消費支出，必須由財務(wù)部門統(tǒng)一組織辦理。10.學校工作人員相關(guān)信息變動時該如何處理？

公務(wù)卡卡片和密碼均由個人負責保管、維護，教職工要認真閱讀預算單位公務(wù)卡領(lǐng)用合約，并嚴格按要求使用和保管好公務(wù)卡。

持卡人個人資料發(fā)生變化(主要指姓名、聯(lián)系方式、住址、授信額度，身份證號碼變更，毀損補卡，到期換卡,不含密碼變更，密碼變更直接由持卡人通過撥打電話方式或到銀行辦理)，先在“西南財經(jīng)大學財務(wù)處”主頁下載并填寫公務(wù)卡申請辦理變更表，經(jīng)本人簽字，財務(wù)部門審核同意并加蓋公章后，由持卡人到銀行自行辦理。銀行審批同意后，寄至持卡人，并由財務(wù)部門公務(wù)卡經(jīng)辦人在系統(tǒng)中更改變更信息。

公務(wù)卡若遺失、被盜或者被他人占有的情形，持卡人應(yīng)及時致電發(fā)卡行客戶服務(wù)熱線或到就近的開卡行網(wǎng)點辦理掛失手續(xù)，若因上述原因或未及時掛失造成的經(jīng)濟損失由持卡人負責。

11.單位新增加工作人員時，在公務(wù)卡管理上該做哪些工作？

單位新增工作人員時，組織人事部應(yīng)及時將人員信息告之財務(wù)部門，由財務(wù)部門組織辦理公務(wù)卡申領(lǐng)手續(xù)，并通知代理銀行將新增人員信息維護進公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

12.學校工作人員離退休或調(diào)動時，其持有的公務(wù)卡如何處理？

當學校工作人員因離退休或調(diào)動等原因不再在本單位工作時，不能繼續(xù)使用該公務(wù)卡，應(yīng)當立即辦理停止公務(wù)卡使用的相關(guān)手續(xù)。

13.單位工作人員可以開設(shè)多張公務(wù)卡嗎？

公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制管理，單位工作人員不能開設(shè)多張公務(wù)卡。14.可以一個部門只開設(shè)一張公務(wù)卡，多人共用一張卡嗎？

不可以。公務(wù)卡是個人信用卡，個人消費信息、卡上存款額是私密信息，不能由他人掌握；公務(wù)卡消費簽名、報賬、信息更改、掛失處理必須由持卡人本人辦理。

15.如何安全使用公務(wù)卡？（1）收到卡片立即簽署姓名；（2）隨時攜帶在身；

（3）簽署收據(jù)前務(wù)必仔細對照月賬單和交易收據(jù)；（4）切勿讓他人使用自己的公務(wù)卡；

（5）確保每次交易完畢時取回自己的公務(wù)卡；

（6）丟棄舊的賬單或是信用額度提升信息時必須將其銷毀；（7）一旦發(fā)現(xiàn)自己的公務(wù)卡遺失或遭竊，立即通知發(fā)卡行。16.公務(wù)卡享受哪些優(yōu)惠條件？

按照財務(wù)部門與發(fā)卡行達成的一致，學校公務(wù)卡給予以下特別優(yōu)惠：（1）免予收取公務(wù)卡年費；

（2）免予收取掛失、補辦、更換新卡片工本費；（3）免予收取卡內(nèi)本地本行提取超額還款手續(xù)費；（4）免予收取短信動賬通知信息費；（5）免費提供公務(wù)卡支持系統(tǒng)。17.如何確定公務(wù)卡的信用額度？

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公務(wù)卡的信用額度原則上為2-5萬元，在此區(qū)間內(nèi)，由職工個人根據(jù)工作需要自行決定。如有特殊情況，由本人申請，經(jīng)部門負責人同意，財務(wù)部門審核，發(fā)卡行批準，可適當提高信用額度。

18.可以辦理公務(wù)卡附屬卡嗎？

不允許辦理公務(wù)卡附屬卡。這是財政部門綜合考慮后作出的統(tǒng)一規(guī)定。19.公務(wù)卡可以透支提取現(xiàn)金嗎？

持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不可以通過公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金。但確有需要,應(yīng)當事前經(jīng)得學校財務(wù)部門的同意,提取現(xiàn)金發(fā)生的手續(xù)費、利息等費用由持卡人承擔，取現(xiàn)發(fā)生的公務(wù)消費原則上不能報銷。單日提現(xiàn)額及提現(xiàn)總額按發(fā)卡銀行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若在非農(nóng)行的ATM機上取現(xiàn)，不僅要收取透支提現(xiàn)手續(xù)費、利息等費用，還要收取跨行交易手續(xù)費。

20.公務(wù)卡可用于個人消費嗎？

公務(wù)卡應(yīng)優(yōu)先用于公務(wù)消費，在滿足公務(wù)消費使用的前提下，也可用于個人消費，持卡人不能因個人消費而影響公務(wù)消費。對于個人消費信息,只要持卡人不提供POS機小票，學校財務(wù)部門是無法取得相應(yīng)消費信息的。同時，財政、銀行、銀聯(lián)等部門將按照我國信用卡的規(guī)定為持卡人消費信息保密。

21.公務(wù)卡信息如何查詢？

校內(nèi)有關(guān)部門、發(fā)卡銀行、持卡人可登陸“西南財經(jīng)大學公務(wù)卡系統(tǒng)”進行卡務(wù)信息、消費信息、報賬信息、還款信息（含重新還款）、退票信息的查詢及對賬等。

22.公務(wù)卡消費報銷程序？

持卡人刷卡消費一般在3天后，且在26-56天的透支免息期的前5天內(nèi)，將本人簽名的公務(wù)卡消費交易憑條（即POS機小票）和相對應(yīng)的報銷發(fā)票,經(jīng)校內(nèi)經(jīng)費使用部門的有關(guān)人員及部門領(lǐng)導嚴格審批后，到財務(wù)部門報賬。會計人員在發(fā)票審核后，將有持卡人簽名的公務(wù)卡消費交易憑條（即POS機小票）和相對應(yīng)的報銷發(fā)票通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)核實。若消費信息在公務(wù)卡支持系統(tǒng)中不存在，或有誤，或POS機小票與發(fā)票不符，均不能進行后續(xù)報銷手續(xù)。若持卡人對公務(wù)卡支持系統(tǒng)的消費信息有疑義，財務(wù)部門可協(xié)助核實。若消費信息無誤，則會計人員按規(guī)定對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出予以報銷。23.公務(wù)卡刷卡消費同一筆交易是否可以分次報銷？

對于公務(wù)卡刷卡消費的記錄，報賬時需要核對POS機小票與發(fā)票的消費內(nèi)容、單位、金額等信息是否一致，因此一張POS機消費記錄需一次性報銷。

24.持卡人辦理公務(wù)卡支出的報銷手續(xù)時，應(yīng)提供哪些憑證？

持卡人辦理公務(wù)卡支出的報銷手續(xù)時，需提供按照單位財務(wù)部門要求填寫報銷用款單、發(fā)票等財務(wù)報銷憑證、公務(wù)卡刷卡憑證。

25.為什么要妥善保管公務(wù)卡刷卡消費POS機小票？

實行公務(wù)卡結(jié)算方式后,一定要妥善保管公務(wù)卡刷卡消費憑證。首先,消費憑證是你每月與銀行賬單進行核對的依據(jù),如果發(fā)現(xiàn)賬單錯誤,你應(yīng)憑消費憑證及時與發(fā)卡行聯(lián)系;其次,學校財務(wù)部門在報銷時要根據(jù)持卡人提供的POS機小票通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)核實消費的真實性。如果沒有消費憑證,將影響報銷和財務(wù)人員的賬務(wù)處理。

26.如果遺失了公務(wù)卡刷卡消費POS機小票怎么辦？

消費憑證遺失便無法重新打印(消費當日商戶未結(jié)賬前除外)。沒有消費憑證,持卡人必須向?qū)W校財務(wù)部門提供該筆交易的卡號、消費日期、金額等具體信息,且由持卡人所在部門出具證明(持卡人本人簽字，部門負責人審批同意報銷)，學校財務(wù)部門根據(jù)這些信息核實消費的真實性，經(jīng)財務(wù)部門分管領(lǐng)導或財務(wù)負責人核實同意后，方能報銷。

27.公務(wù)卡還款方式有哪些？

對于公務(wù)卡消費報銷金額還款，主要由學校財務(wù)部門向公務(wù)卡賬戶以銀行轉(zhuǎn)賬方式完成還款,特殊情況，經(jīng)學校財務(wù)部門批準，可通過個人墊付或向?qū)W校借款以現(xiàn)金形式還款。個人消費及公務(wù)消費沒有報銷部分還款，建議持卡人通過現(xiàn)金繳款或手動方式從借記卡賬戶轉(zhuǎn)賬還款，不建議采用從持卡人的借記卡賬戶中自動扣款的還款方式,避免持卡人個人代還公務(wù)消費款，而使公務(wù)卡上出現(xiàn)大量存款（公務(wù)卡存款銀行不付息）。

28.公務(wù)卡消費報銷金額的還款程序？

公務(wù)卡消費報銷后，其相應(yīng)還款由學校財務(wù)部門負責完成。持卡人個人消費部分及公務(wù)消費不予報銷部分，均由持卡人個人自行到開卡行辦理還款手續(xù)。公務(wù)卡消費報銷金額的還款程序：學校財務(wù)部門會計人員根據(jù)公務(wù)卡消費還款提示數(shù)據(jù),在財政部國庫集中支付系統(tǒng)中將相應(yīng)數(shù)據(jù)對照預算生成還款信息，接著，在財政系統(tǒng)中先后打印銀行進賬單、轉(zhuǎn)賬支票、紙質(zhì)還款清單后，再到財務(wù)系統(tǒng)中做還款處理，最后將還款數(shù)據(jù)做加密操作后，連同轉(zhuǎn)賬支票、加密的電子數(shù)據(jù)、紙質(zhì)還款數(shù)據(jù)（加蓋財務(wù)部門公章、簽名）送交開卡銀行下賬及還款。還款后，持卡人相應(yīng)信用額度恢復。

29.公務(wù)卡消費報銷額是否實行最低還款額辦法？ 最低還款額是指持卡人在到期還款日（含）前償還全部應(yīng)付款項有困難的，可按發(fā)卡行規(guī)定的最低還款額進行還款，但不能享受免息還款期待遇，最低還款額為消費金額的10%加其他各類應(yīng)付款項。為了減少還款次數(shù)，且便于對賬，對于公務(wù)卡消費報銷金額還款，學校在還款免息期內(nèi)一次性足額還款。個人消費及公務(wù)消費沒有報銷部分還款，若要選擇最低還款額還款，持卡人可向銀行咨詢并辦理。

30.公務(wù)卡報賬及還款的特殊情況如何處理？

因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回學校辦理報銷手續(xù),可由持卡人所在部門相關(guān)人員向?qū)W校財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細信息，辦理相關(guān)報銷手續(xù)；若因特殊原因，資金不能到賬或不能報銷，于免息還款期之前，持卡人可以先個人墊資，或以向?qū)W校借款形式先將資金存入公務(wù)卡，持卡人消費報賬后，學校財務(wù)部門再做還款處理，重復還款額存入持卡人公務(wù)卡中。若是借款形式還款，持卡人以現(xiàn)金形式交回學校核銷相應(yīng)借款。

31.特殊情況下，公務(wù)卡透支取現(xiàn)如何報銷？

特殊情況下，經(jīng)批準，可以采取透支取現(xiàn)的情況，屬于公務(wù)卡性質(zhì)的消費內(nèi)容可以到財務(wù)部門進行報銷業(yè)務(wù)，但所報金額由銀行直接還款至公務(wù)卡，不能領(lǐng)取現(xiàn)金。

32.特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)消費需要時，該如何處理？ 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。為方便財務(wù)管理和持卡人用款，申請臨時調(diào)增額度工作也可在單位與銀行共同協(xié)商后，由持卡人直接向發(fā)卡行提出申請。此外，在臨時調(diào)增額度仍不能滿足工作需要的情況下，也可采用先向財務(wù)部門借款存入公務(wù)卡，再通過公務(wù)卡支付的方式。

33.如何查詢公務(wù)卡報銷還款是否已完成？

持卡人在單位財務(wù)部門完成報銷手續(xù)后，報銷款項具體支付到公務(wù)卡賬戶的時間，是由單位財務(wù)部門根據(jù)免息還款期和單位零余額賬戶情況等因素綜合決定的。持卡人可以通過電話銀行、網(wǎng)上銀行、銀行對賬單、手機短信息、ATM機查詢、營業(yè)網(wǎng)點查詢等多種方式查詢報銷還款是否已經(jīng)完成。單位財務(wù)將報銷款項劃入公務(wù)卡賬戶后，發(fā)卡行也會通過手機短信方式通知持卡人。

34.發(fā)卡行如何與持卡人對賬？

發(fā)卡行會在每月賬單日后通過專用信函或Email方式將上月賬單傳送給持卡人，持卡人也可以通過登錄發(fā)卡行網(wǎng)站查詢自己的信用卡賬戶信息。收到對賬單后，持卡人應(yīng)仔細核對每筆消費交易的地點、金額和簽單卡號，核實無誤后，應(yīng)根據(jù)賬單上注明的到期還款日、本期還款金額等信息及時還款。35.持卡人對公務(wù)卡交易情況存有疑義時，該如何處理？

持卡人對公務(wù)卡交易情況存有疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢，核實相關(guān)交易。

36.什么是“不良信用行為”？

“不良信用行為”是由個人征信系統(tǒng)管理的。個人征信系統(tǒng)是由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個人信用信息共享平臺。該系統(tǒng)通過采集、整理、保存?zhèn)€人信用信息，為金融機構(gòu)提供個人信用狀況查詢服務(wù)，并為貨幣政策和金融監(jiān)管提供有關(guān)信息服務(wù)。在個人向商業(yè)銀行申請消費房貸和辦理信用卡時，商業(yè)銀行會通過個人征信系統(tǒng)查詢信用狀況，為消費房貸或辦理信用卡提供參考。個人征信系統(tǒng)記錄的“不良信用行為”主要有：消費貸款逾期不還；還貸不充足；信用卡取現(xiàn)或消費后，超過免息還款期還款等。

37.單位工作人員會因為有“不良信用行為”而無法開設(shè)公務(wù)卡嗎？

在開設(shè)公務(wù)卡時，代理銀行可能會因為單位工作人員存在嚴重的“不良信用行為”，有權(quán)拒絕為其辦理公務(wù)卡。

38.如果出現(xiàn)公務(wù)卡未按期還款的情況，責任應(yīng)由誰承擔？

對于公務(wù)卡未按期還款導致的責任，應(yīng)根據(jù)實際情況區(qū)別對待。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔；因持卡人所在單位報銷不及時造成的滯納金等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由單位承擔。

第五篇：個人銀行結(jié)算賬戶

個人銀行結(jié)算賬戶

(一)個人銀行結(jié)算賬戶使用范圍

個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。

個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金支取，儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：(1)工資、資金收入；(2)稿費、演出費等勞務(wù)收入；

(3)債券、期貨、信托等投資的本金和收益；(4)個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益；(5)個人貸款轉(zhuǎn)存；(6)證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金；

(7)繼承、贈與款項；(8)保險理賠、保費退還等款項；(9)納稅退款；

(10)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入；(11)其他合法款項。

(二)個人銀行結(jié)算賬戶開戶要求

1．開立個人銀行結(jié)算賬戶的條件

有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：(1)使用支票、信用卡等信用支付工具的；(2)辦理匯兌、定期借記(如代付水、電、話費)、定期貸記(代發(fā)工資)、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認為個人銀行結(jié)算賬戶。

2．開立個人銀行結(jié)算賬戶所需的證明文件

存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

(1)中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證；

(2)中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件；

(3)中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件；

(4)中國香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；中國臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

(5)外國公民，應(yīng)出具護照；

(6)法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件。

(三)開立個人銀行結(jié)算賬戶的程序

存款人申請開立個人存款賬戶時，應(yīng)填制開戶申請書，提供規(guī)定的證明文件；銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查；符合開立條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种袀浒浮?/p>

(四)個人銀行結(jié)算賬戶使用中應(yīng)注意的問題

1．單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：(1)代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單；(2)獎勵證明；(3)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個人款項的證明；(4)證券公司、期貨公司、信托投資公司、證券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明；(5)債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；(6)借款合同；(7)保險公司；

(8)稅收征管部門的證明；(9)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同；(10)其他合法款項的證明。

2．從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時，應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。

3．個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的或者個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，個人應(yīng)當提供前述第1項所述的有關(guān)收款依據(jù)。

4．個人持出票人(或申請人)為單位，且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當提供前述第1項所述的有關(guān)最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。

5．單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項的，銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，認真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復印件，按會計檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。

6．儲蓄賬戶僅限于。辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。