第一篇：中國中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告

中國中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告 小角色糧草謀

略

2005-11-28 16:17 全景網(wǎng) 我說兩句(加入討論)

報告方：中國人民銀行研究局執(zhí)筆人：梁冰

中國人民銀行針對中小企業(yè)融資難問題，在全國東、中、西部選擇有代表性的六個城市的1105戶中小企業(yè)進(jìn)行入戶問卷調(diào)查。本報告在此次調(diào)查的基礎(chǔ)上，以大量翔實數(shù)據(jù)為依據(jù)，結(jié)合現(xiàn)場訪問、座談獲得的信息進(jìn)行深入分析研究，對中小企業(yè)的發(fā)展歷史、業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)管理、融資結(jié)構(gòu)，以及金融機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資服務(wù)的整體狀況進(jìn)行較全面的闡述，并提出改善中小企業(yè)融資環(huán)境的相關(guān)政策建議。

中小企業(yè)融資之難

中小企業(yè)一般都有自己的核心產(chǎn)品，客戶覆蓋范圍廣，且存在一定的市場競爭。中小企業(yè)與大客戶之間形成了長期穩(wěn)定合作的關(guān)系，中小企業(yè)采購及銷售程序較規(guī)范，以銷定產(chǎn)，加強管理，商業(yè)信用逐步建立。

1.中小企業(yè)間貨款拖欠現(xiàn)象較為嚴(yán)重，但隨著收款方式與付款方式的調(diào)整，企業(yè)資金管理情況得到一定程度的改善。

例如：樣本企業(yè)支付一筆采購貨款的平均時間為37天，而收回一筆銷售貨款的平均時間卻為55天，收回比支付貨款的時間多近20天。通過企業(yè)與大客戶和大供應(yīng)商之間交易情況進(jìn)行分析，比較企業(yè)的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款情況可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)平均應(yīng)收賬款比平均應(yīng)付賬款多243萬元，應(yīng)收賬款的平均時間比應(yīng)付賬款的平均時間多近2個月(51天)，收回一筆銷售款比支付一筆采購款平均多用12天，造成企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。在過去五年中，有58.6%的樣本企業(yè)出現(xiàn)過貨款被拖欠的情況，其中46%的企業(yè)被拖欠的貨款收不回來；企業(yè)不能如期償還貸款的首要原因是本企業(yè)的銷售收入沒有如期到賬。拖欠貨款多發(fā)生在本地客戶，占比38.2%，其次是省外內(nèi)陸地區(qū)的客戶，占比26.2%。

對于拖欠貨款的客戶，多數(shù)樣本企業(yè)采取更改交易條件的措施，其中采用最多的措施是增加“定期日結(jié)，定期日算”、現(xiàn)貨現(xiàn)款、預(yù)付貨款的比重，減少分期付款、滾動結(jié)算方式、先貨后款的比重，從而為進(jìn)一步改善企業(yè)資金管理狀況奠定了基礎(chǔ)。

2.中小企業(yè)逐漸重視企業(yè)信用的培育，同時具有較強法律保護(hù)意識。

如前所述，如果發(fā)生了貨款拖欠，除了更改交易條件外，38%的企業(yè)選擇采取停止與該客戶的交易的措施，該客戶將失去其信用。另外有22%的企業(yè)選擇提起訴訟，提起訴訟的法院大

多選擇本企業(yè)所在的市內(nèi)法院；1／3的法院判決由拖欠客戶主動執(zhí)行，近一半的法院判決需要法院強制執(zhí)行。

3.中小企業(yè)財務(wù)制度不夠健全。

從850戶樣本企業(yè)的財務(wù)報表情況來看，有290戶企業(yè)至今還沒有編報現(xiàn)金流量表，占樣本企業(yè)總數(shù)的34%。這些企業(yè)大多是私營企業(yè)，企業(yè)的經(jīng)營情況被認(rèn)為是“個人隱私”。

4.中小企業(yè)投資欲望適中，投資規(guī)模逐年增加，資金籌集渠道單一。

無論是過去的投資還是新的投資，企業(yè)的資金來源主要依靠自籌和銀行貸款兩種方式，這既說明資本性融資與債務(wù)性融資在中小企業(yè)融資中的重要性，又說明企業(yè)融資渠道過于單一。企業(yè)在加強管理，提高自我積累能力的同時，致力于拓寬融資渠道。在新的投資計劃中，企業(yè)自籌資金比重有所增加，銀行貸款所占比重呈下降趨勢，股票或債券融資增幅較大；同時，隨著企業(yè)的規(guī)范發(fā)展，親友借款在企業(yè)籌資方案中逐漸淡化，企業(yè)開始考慮引進(jìn)外部企業(yè)或是自然人作為戰(zhàn)略投資者。但是，除銀行貸款外，股票等其他融資方式所占籌資比重依然很小，在樣本企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)中仍然是明顯的弱項。(參見圖1)。

5.中小企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張普遍伴隨著資金緊張的局面，并且受到國家宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策的直接影響。

此時的銀行信貸支持尤為關(guān)鍵。65.7%樣本企業(yè)有過資金緊張的情況，其中53%的企業(yè)出現(xiàn)資金緊張的時間在2003年，27%的企業(yè)出現(xiàn)在2002年，12%的企業(yè)出現(xiàn)在2001年，8%的企業(yè)出現(xiàn)在2000年以前。這些企業(yè)之所以有一半以上在2003年出現(xiàn)資金緊張的局面，微觀層面主要是由于企業(yè)內(nèi)部的投資擴(kuò)張與企業(yè)外部的原材料價格上漲以及貨款被拖欠等因素所致，而從宏觀層面來看，在2003年中央銀行加大貨幣供應(yīng)量的調(diào)控力度，防止銀行信貸規(guī)模過度增長的宏觀背景下企業(yè)的資金鏈條尤為吃緊。

當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資金緊張情況時，樣本企業(yè)均主要采取向銀行借款的方式來緩解資金困難(占比62%)。如果取得銀行貸款較為困難，無法滿足中小企業(yè)的資金需求，從而形成資金需求缺口，就會使得中小企業(yè)融資難問題極為突出和集中。此時，民間借貸成為銀行貸款的一種補充機(jī)制。調(diào)查顯示，當(dāng)資金緊張時，23%的樣本企業(yè)會采取向內(nèi)部職工、親友及其他企業(yè)等借款的方式籌集資金。正規(guī)金融無法滿足中小企業(yè)的資金需求，是民間借貸行為始終存在的一個基本原因。

金融機(jī)構(gòu)“看客下菜”

中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間普遍建立起較為穩(wěn)定的合作關(guān)系。隨著金融制度改革的深入，金融市場競爭加劇，各商業(yè)銀行市場份額變化較大。中小企業(yè)貸款滿意度較高，但商業(yè)銀行的服

務(wù)有待于進(jìn)一步提升，業(yè)務(wù)有待于進(jìn)一步拓展。隨著股份制商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行不斷加強對中小企業(yè)的營銷服務(wù)，拓展市場，市場份額進(jìn)一步發(fā)生變化。37%的樣本企業(yè)開始到2家以上的銀行申請貸款。根據(jù)向各銀行要求資金支持的企業(yè)戶數(shù)及占比進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)，在為中小企業(yè)提供服務(wù)的市場領(lǐng)域中，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的市場份額不斷增強，與四大國有商業(yè)銀行平分秋色，各占半壁江山(參見圖2)。其中工商銀行的市場份額下降最多，為10個百分點，而股份制銀行和城市商業(yè)銀行卻增加了8個百分點的市場占有率。

金融機(jī)構(gòu)審批貸款多以企業(yè)提供資產(chǎn)抵押、特別是不動產(chǎn)抵押為首要條件，但審批條件逐步趨于多元化。中小企業(yè)的貸款申請得到批準(zhǔn)，最主要的原因是提供了資產(chǎn)(不動產(chǎn))抵押，占比42%；其次是因為提供了有效擔(dān)保，占比24%，其中企業(yè)擔(dān)保占18%，擔(dān)保公司擔(dān)保占6%；由于企業(yè)信譽良好、產(chǎn)品市場前景好等原因獲得貸款占比30%。這說明銀行對中小企業(yè)貸款，仍以不動產(chǎn)抵押融資方式為主，但在擔(dān)保貸款和信用貸款方面也有了較多的嘗試。

分析貸款被否決的原因，同樣也可以得到以上的結(jié)論。在申請貸款被否決的主要原因中，最主要的原因是沒有提供資產(chǎn)抵押(占比27%)，其次是由于企業(yè)的融資規(guī)模過大，再次是沒有提供擔(dān)保以及銀行對企業(yè)所處的行業(yè)現(xiàn)狀不滿意，上述這四大原因基本各占1／4(參見圖

3)。

企業(yè)所獲貸款占抵押資產(chǎn)凈值的比重約為55%。

商業(yè)銀行普遍重視貸后管理，貸款償還情況良好。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步督促中小企業(yè)加強資金與財務(wù)管理。在不能償還貸款的原因中，由于企業(yè)間相互拖欠造成的占比40%，原材料漲價、成本增加以及管理不善、管理費用上升造成的占比30%。

信用擔(dān)保的尷尬

1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資中發(fā)揮的作用十分有限。

截至2003年9月末，五個樣板地區(qū)平均有76%的樣本企業(yè)至今沒有和任何擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立過信用擔(dān)保關(guān)系；而在獲得信用擔(dān)保的樣本企業(yè)中，擔(dān)保貸款余額僅占到全部貸款余額的6%，擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本上沒有發(fā)揮實質(zhì)性作用。其原因如下：

各地信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立及業(yè)務(wù)開展情況不均衡。在北京，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)較多，服務(wù)較好，有92%的中小企業(yè)，特別是高科技中小企業(yè)都與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立了良好的合作關(guān)系；而在西安等其他四個樣板地區(qū)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，特別是專為中小企業(yè)服務(wù)的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展還處于起步階段，擔(dān)保手續(xù)繁瑣，反擔(dān)保措施并不比銀行的貸款條件優(yōu)惠、靈活，企業(yè)還要額外增加擔(dān)保費的負(fù)擔(dān)，因此在這些地區(qū)80%—90%的中小企業(yè)都未曾向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出過申請。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏統(tǒng)一的市場準(zhǔn)入管理，對于專為中小企業(yè)服務(wù)的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場定位、功能職責(zé)等認(rèn)識不清。在東莞、溫州、臺州等地商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立較多，其以盈利為目的，擔(dān)保費率過高，令中小企業(yè)望而卻步。

東莞、溫州、臺州等地民間資金相對富裕，民間融資手續(xù)簡便、利率相對較低，也在一定程度上沖擊了信用擔(dān)保市場的發(fā)展。

政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)意識和市場營銷有待加強。在與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立關(guān)系的樣本企業(yè)中，企業(yè)主動尋找、聯(lián)絡(luò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的占63%，通過地方政府牽線搭橋等方式的占29%，而通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主動宣傳和營銷建立關(guān)系的僅占8%。

2.擔(dān)保貸款的滿意度較高，但企業(yè)獲得信用擔(dān)保的條件較為嚴(yán)格，與銀行貸款條件基本相當(dāng)。按信用擔(dān)保的金額計，中小企業(yè)獲得信用擔(dān)保的滿意度為92.6%；企業(yè)獲得擔(dān)保的主要原因是由于企業(yè)自身具有較高的反擔(dān)保能力，并多以資產(chǎn)抵質(zhì)押、個人連帶責(zé)任保證和第三方責(zé)任保證作為反擔(dān)保措施(參見圖4)。

3.中介服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)簡化辦事程序、提高服務(wù)效率。

調(diào)查顯示，自企業(yè)提出擔(dān)保申請到獲得審批，一般需要2個月的時間，62%的樣本企業(yè)認(rèn)為中介機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)，例如抵質(zhì)押手續(xù)等比較繁瑣，延長了擔(dān)保審批的時間。

4.擔(dān)保收費基本合理，保后管理比較認(rèn)真，代償率較低。

在樣本企業(yè)獲得的信用擔(dān)保中，平均評審費率0.6%，平均擔(dān)保費率1.94%，總計費率2.53%，在國家財政部規(guī)定的當(dāng)期貸款利率的50%以內(nèi)。大多數(shù)的保后管理都由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與放貸銀行共同進(jìn)行，保后管理的主要措施是企業(yè)報送財務(wù)報表以及到企業(yè)走訪。2.3%的樣本企業(yè)發(fā)生過擔(dān)保代償，而發(fā)生代償?shù)闹饕蚴潜酒髽I(yè)銷售收入無法如期到賬。

該怎么輸送“糧草”

相對于大企業(yè)，中小企業(yè)更具有靈活性和進(jìn)取心，是創(chuàng)新的源泉，在經(jīng)濟(jì)中更具競爭性。只有保護(hù)競爭，才能保持資本的高效率，才能鼓勵創(chuàng)新；只有全社會共同努力，才能真正改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展。

1.政府的職責(zé)不是創(chuàng)造財富，而是集中稀缺的公共資源，加強公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，營造一個有利于改善中小企業(yè)融資狀況、提高中小企業(yè)競爭力的大環(huán)境。

建立與完善有利于中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律法規(guī)體系和司法環(huán)境。

A.目前只有一部有關(guān)中小企業(yè)的全國性法規(guī)《中小企業(yè)促進(jìn)法》，還沒有出臺相應(yīng)的實施細(xì)則，這種法律框架不能根本解決中小企業(yè)整體重要性與個體弱勢的矛盾。建議全國人大成立中小企業(yè)委員會，專門負(fù)責(zé)有關(guān)中小企業(yè)的配套法規(guī)體系的建設(shè)。

B.構(gòu)筑適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的擔(dān)保交易法律制度。修改完善《擔(dān)保法》，引入動產(chǎn)抵押擔(dān)保制度，擴(kuò)大動產(chǎn)擔(dān)保物范圍，允許應(yīng)收賬款和存貨作為擔(dān)保物，允許在普通債權(quán)上設(shè)立擔(dān)保，引入浮動擔(dān)保制度，增強中小企業(yè)融資能力。

建立全國統(tǒng)一的公示性動產(chǎn)擔(dān)保權(quán)登記制度，低成本、高效率地保護(hù)動產(chǎn)擔(dān)保權(quán)人以及信貸交易各方的利益，增強信貸人放貸積極性，促進(jìn)中小企業(yè)融資健康有序地進(jìn)行。

C.重新審視、檢討不利于中小企業(yè)融資發(fā)展、不符合市場經(jīng)濟(jì)原則的法律法規(guī)，其中包括關(guān)于高利貸的界定等有礙于商業(yè)銀行自主確定貸款利率的規(guī)定等，通過修改、修訂及撤銷加以完善；進(jìn)一步完善會計、統(tǒng)計及稅收制度，使之健全、連續(xù)、穩(wěn)定而透明，并且有利于促進(jìn)融資工具的創(chuàng)新；培育值得信賴的外部獨立審計中介服務(wù)體系。

加強社會征信系統(tǒng)建設(shè)，建立一套有別于大中企業(yè)的中小企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)，建立個人消費信用信息系統(tǒng)，實現(xiàn)信用信息共享。據(jù)世界銀行專家的有關(guān)研究認(rèn)為，良好的社會征信系統(tǒng)能促使貸款成本降低二十個百分點。

建議成立專門服務(wù)于中小企業(yè)的部級單位，在各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，相對獨立于政府，有效行使其權(quán)限，并授權(quán)其監(jiān)督其他政府部門對中小企業(yè)的支持。

健全中小企業(yè)商業(yè)服務(wù)體系，為中小企業(yè)的市場定位、產(chǎn)品選擇、管理咨詢、財務(wù)分析、融資需求、人員流動等提供全方位的商業(yè)化服務(wù)；改革政府采購制度，出臺政府采購向中小企業(yè)傾斜的實施細(xì)則，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。

2.進(jìn)一步開放金融市場，改革銀行組織結(jié)構(gòu)，加速利率市場化改革，強化銀行業(yè)競爭，促使大銀行逐步關(guān)注中小企業(yè)，為中小企業(yè)提供服務(wù)。

建立有利于中小企業(yè)融資發(fā)展的金融監(jiān)管框架。了解掌握中小企業(yè)貸款的特點，建立中小企業(yè)貸款監(jiān)管體系，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管；在合法與合理的范圍內(nèi)鼓勵商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略，根據(jù)自己的核心競爭力積極開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，增加中小企業(yè)融資服務(wù)。

完善商業(yè)銀行、特別是四大國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，改變目前以行政區(qū)域劃分總分行關(guān)系的組織模式，以價值鏈為核心，按不同客戶對象進(jìn)行劃分，建立專門的中小企業(yè)貸款機(jī)構(gòu)，實現(xiàn)銀行結(jié)構(gòu)扁平化，使商業(yè)銀行的服務(wù)更加貼近中小企業(yè)。

成立專門服務(wù)于中小企業(yè)融資的小額信貸機(jī)構(gòu)，打破四大國有商業(yè)銀行壟斷的銀行業(yè)格局，促使股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行等中小銀行調(diào)整市場定位，增加金融市場的競爭壓力，強化金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供服務(wù)的能力，促進(jìn)中小企業(yè)金融服務(wù)的改善。

建立銀企之間穩(wěn)定的合作關(guān)系，實現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)信息共享，較好地解決金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息不對稱問題，對企業(yè)實行較好的監(jiān)控。

根據(jù)中小企業(yè)的特點建立專門的中小企業(yè)信用評分系統(tǒng)，廣泛收集企業(yè)各類信息，定量分析和定性分析相結(jié)合，綜合全面地評估中小企業(yè)的信用狀況。

3.構(gòu)建以中小企業(yè)政策性銀行為核心，包括政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、風(fēng)險投資基金和證券市場在內(nèi)的中小企業(yè)政策性金融體系。

成立中小企業(yè)政策性銀行，在完成政府任務(wù)和目標(biāo)的前提下，保證資產(chǎn)的流動性、安全性和效益性最大化。政策性銀行的穩(wěn)健發(fā)展是有效實現(xiàn)為中小企業(yè)提供融資服務(wù)這一目的的前提條件。

加快關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的立法進(jìn)程，認(rèn)定信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，確定信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門，規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)開展、信息共享、稅收優(yōu)惠、風(fēng)險控制、危機(jī)救助、市場退出等事項，有效防范行業(yè)風(fēng)險，使之真正為擴(kuò)大中小企業(yè)融資提供服務(wù)；建立全國性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，對政策性中小企業(yè)擔(dān)保中心和民營擔(dān)保公司提供再擔(dān)保支持，降低地方各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的健康有序發(fā)展。

促進(jìn)風(fēng)險投資、股權(quán)投資、租賃、典當(dāng)?shù)确倾y行融資工具和市場的發(fā)展，為中小企業(yè)提供多渠道的融資服務(wù)。

4.中小企業(yè)應(yīng)苦練內(nèi)功，把產(chǎn)品做到精、細(xì)、專、深，提高市場競爭力，增強自身從外部獲得融資支持的能力。

僅僅憑借外界的扶持，并不能真正使中小企業(yè)長大變強，中小企業(yè)必須苦練內(nèi)功，找準(zhǔn)市場定位，增強自身積累能力和取得融資的能力

第二篇：中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告

中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告

---漢中市百戶中小企業(yè)有關(guān)專題調(diào)研報告

省中小企業(yè)促進(jìn)局：

為了認(rèn)真貫徹落實省中小企業(yè)促進(jìn)局、鄉(xiāng)企局在漢中召開的陜南中小企業(yè)突破發(fā)展會議精神，根據(jù)省局的文件要求，我局從9月1日止9月15日確定20戶中小企業(yè)進(jìn)行專題調(diào)研。期間，市局安排專人，對南鄭縣轄區(qū)范圍內(nèi)的漢中精測電器有限公司、陽春建材有限公司、同利源蠶絲綢有限公司、宏森木業(yè)公司4戶中小企業(yè)的融資狀況進(jìn)行了專題調(diào)研?，F(xiàn)就全市20 戶中小企業(yè)總體情況及南鄭縣4戶中小企業(yè)融資調(diào)研情況報告如下：

一、全市20戶中小企業(yè)總體情況：

此次調(diào)研活動，共涉及6個縣區(qū)，企業(yè)涉及建筑建材、糧油加工、采礦選礦、加工制造、電子儀器、木器加工等9個行業(yè)。被調(diào)查的20戶企業(yè)中股份制企業(yè)7戶、個體私營企業(yè)13戶，其中一產(chǎn)1戶、二產(chǎn)18戶、三產(chǎn)1戶，企業(yè)擁有資產(chǎn)總額5.7億元，2005年營業(yè)收入總額4.7億元，上繳稅金1722萬元，發(fā)放職工工資2406萬元，從業(yè)人員4038人。

（一）人力資源情況：

20戶企業(yè)中45以下以下的職工是中堅力量，占職工總數(shù)的90%，其中35歲以下的占到職工總數(shù)的50%。高中以下文化程度的是企業(yè)職工的主體力量，占企業(yè)職工總數(shù)的85%，有專業(yè)技術(shù)職稱的人數(shù)占職工總數(shù)的比重小，擁有初級、中級、高級職稱的人員占-1-

職工總數(shù)的比重分別為11%、7%、1%。男女職工比例為3：1。

（二）企業(yè)稅負(fù)情況

在企業(yè)承擔(dān)的主要稅種中，增值稅是主體，占總稅賦的80%，其次為營業(yè)稅和各種附加稅。在所有收費和罰款中，以環(huán)保部門的收費最多，20戶企業(yè)共給環(huán)保部門交費54萬元，占總收費的75%。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，對企業(yè)的不合理收費現(xiàn)象雖有減少，但依然存在。

二、南鄭縣4戶中小企業(yè)融資調(diào)研情況

南鄭縣4戶被調(diào)查的中小企業(yè)擁有總資產(chǎn)4235萬元，其中固定資產(chǎn)2245萬元，流動資金1990萬元；總資產(chǎn)資金來源為向銀行貸款2465萬元，民間借款53萬元，自籌資金1879萬元。4戶企業(yè)資金總需求量為6426萬元，資金缺口2191萬元，其中固定資產(chǎn)需求3508萬元，資金缺額1263萬元。如此大的資金缺口，嚴(yán)重影響了企業(yè)的擴(kuò)產(chǎn)達(dá)效。如：位于漢中經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)南區(qū)的漢中精測電器有限公司，該企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品為擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的傳感器、電子秤兩大系列產(chǎn)品，市場前景極好，時常有德國、日本等外國的產(chǎn)品定單，企業(yè)擁有資產(chǎn)總額1180萬元，需流動資金900萬元，因為資金短缺，銀行信貸難，無法擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，不能按時履約，這些定單只有放棄。近幾年來，我市的金融部門對生產(chǎn)性企業(yè)的固定資產(chǎn)貸款一直不放貸，好多有潛力的企業(yè)無法進(jìn)行技改，使企業(yè)的規(guī)模效益一直不能顯現(xiàn)。對于老企業(yè)生產(chǎn)所需流動資金貸款，金融部門采用的是抵押、擔(dān)保制度，該制度規(guī)定只能用企業(yè)的豐動產(chǎn)進(jìn)行抵押，機(jī)械設(shè)備一律不能抵押，最高只能按70%抵押，而對于生產(chǎn)性企業(yè)來說房屋、廠房等不動產(chǎn)一般只占企業(yè)資產(chǎn)的一小部，大部

分固定資產(chǎn)為機(jī)器設(shè)備，這就影響了貸款數(shù)額，一些通過種種辦法籌集資金完成了固定資產(chǎn)投資的新辦企業(yè)，因無法融到足夠的流動資金，影響了新建企業(yè)的達(dá)產(chǎn)達(dá)效。被調(diào)研的南鄭縣同利源蠶絲綢有限公司是2005年的新辦企業(yè)，目前因為流動資金不足，無法滿負(fù)荷生產(chǎn)。金融系統(tǒng)為了減小貸款風(fēng)險，層層把關(guān)，企業(yè)貸款需要的申請材料繁多，要經(jīng)過幾個程序的審批，使企業(yè)急需的流動資金不能及時到位，再加上個別工作人員的人為因素，使企業(yè)貸款更是難上加難。企業(yè)終于貸到款后有的因錯過了商機(jī)，有的是因資金沒有足額解決還是無法正常生產(chǎn)達(dá)效，使資金不能及時回籠，來償還銀行債務(wù)，給銀行留下不良的信用記錄，導(dǎo)致“貸款難”的現(xiàn)象進(jìn)一步加劇惡化。

由于以上種種原因，為了充分發(fā)揮中小企業(yè)融資主渠道的作用，保證企業(yè)滿負(fù)荷生產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)達(dá)效，建議金融機(jī)構(gòu)簡化貸款審批程序，縮短審批時限，改革抵押擔(dān)保方法，相關(guān)部門出臺成立一個抵押、擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)的文件，解決企業(yè)抵押、擔(dān)保難的問題，企業(yè)貸到款后要開足馬力生產(chǎn)，加大市場銷售力度，認(rèn)真履行貸款所承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任，及時歸還銀行貸款，對那些惡意逃避銀行債務(wù)的企業(yè)，要加大打擊力度，促進(jìn)銀行、企業(yè)良性循環(huán)發(fā)展，使中小企業(yè)融資主渠道暢通無阻。

二〇一三年七月十五日

第三篇：四川中小企業(yè)融資收費狀況調(diào)查報告

四川中小企業(yè)融資收費狀況調(diào)查報告

2011-03-25

摘 中小企業(yè)融資成本的高低，直接影響到中小企業(yè)融資的意愿，也影要： 響到中小企業(yè)的發(fā)展和壯大。銀行間接融資在相當(dāng)長一段時間內(nèi)仍是中小企業(yè)融資的主要模式。了解掌握中小企業(yè)在銀行融資的費用狀況及存在的問題，將有助于進(jìn)一步改善中小企業(yè)整體融資環(huán)境。四川銀監(jiān)局通過座談、實地調(diào)查和發(fā)放調(diào)查問卷等方式，對中小企業(yè)在銀行融資中費用情況進(jìn)行了調(diào)查，分析影響中小企業(yè)融資成本的因素和存在的問題，并提出了有針對性的政策和建議。

關(guān)鍵中小企業(yè)，融資收費，間接融資，融資成本，融資意愿

詞：

一、中小企業(yè)融資成本現(xiàn)狀

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)在銀行融資過程中需要支付的費用主要包括以下項目：一是政府行政部門收取的費用，如抵押登記費、公證費、工商查詢費等；二是中介機(jī)構(gòu)收取的費用，如抵押物評估費、擔(dān)保費、審計費等；三是銀行收取的費用，如貸款利息等。中小企業(yè)通過不同的融資方式融資，所需支付的費用不同。

（一）利息

利息是中小企業(yè)通過銀行融資支付的主要費用，其大小直接取決于貸款金額和貸款利率。貸款利率由貸款企業(yè)與銀行商定，一般是在人民銀行同期基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮一定比例。

（二）抵（質(zhì)）押物評估費

中小企業(yè)在辦理抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款時，需要由中介公司對抵押物（或質(zhì)押物）進(jìn)行評估，并按評估金額的一定比例支付評估費。評估費一般是由企業(yè)與評估公司商定。

（三）抵（質(zhì)）押物登記費

是在辦理抵（質(zhì)）押過程中，支付給政府行政部門的費用。目前，只有辦理房產(chǎn)和地產(chǎn)抵押登記時需要支付費用。登記費收費標(biāo)準(zhǔn)由各地物價局核定，各市（州）收費標(biāo)準(zhǔn)不完全相同。

（四）擔(dān)保費

指在辦理擔(dān)保公司擔(dān)保貸款時需支付的費用。政策性或會員制擔(dān)保公司收取費率相對較低，通常為借款金額的2%～3%。商業(yè)性擔(dān)保公司收取費率相對較高，部分公司收取的擔(dān)保費費率高達(dá)15%。一些擔(dān)保公司在收取擔(dān)保費的同時，還要求企業(yè)預(yù)存一定比例的保證金，通常為貸款金額的10%。

（五）審計費

是企業(yè)因?qū)徲嬝攧?wù)報表而支付給會計師事務(wù)所的費用。該項費用按照企業(yè)資產(chǎn)總額的一定比例收取，與貸款金額大小無關(guān)。

（六）工商查詢費

為確保中小企業(yè)存續(xù)的真實性，貸款企業(yè)須出具工商部門的證明文件，工商部門的收費標(biāo)準(zhǔn)為50～200元／次。

（七）公證費

公證部門對借款合同、擔(dān)保合同進(jìn)行公證時，要收取公證費。有的公證處按照貸款金額的大小實行階梯收費，如成都某公證處收費標(biāo)準(zhǔn)為：貸款金額200萬元以下（含）收費300元，200～800萬元（含）收費500元，800萬元以上收費1000元。有的公證處按照貸款金額的一定比例收取費用，通常為貸款金額的1.5‰～3‰，部分高達(dá)貸款金額的5‰。

除以上費用外，中小企業(yè)在貸款過程中，還會耗費一定的時間、人力和差旅費等間接費用。

此次調(diào)查共隨機(jī)選取了樣本企業(yè)158戶。樣本企業(yè)普遍反映融資成本較2006年有所下降，但仍然偏高，對中小企業(yè)經(jīng)營形成一定壓力?？傮w上看，被抽樣本中小企業(yè)融資成本呈現(xiàn)以下四個特點：一是融資總成本呈下降趨勢。據(jù)統(tǒng)計，至2010年6月末，158戶樣本企業(yè)在銀行貸款金額合計61186萬元（戶均1054.93萬元），支付各項費用5055.36萬元，加權(quán)平均費率為8.26%，較2006年末下降了2.67個百分點。二是中小企業(yè)貸款利率上浮比例大幅降低。樣本企業(yè)加權(quán)貸款利率為6.73%，相當(dāng)于在人民銀行一年期基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮26.78%，上浮比例較2006年末下降9.07個百分點。三是中小企業(yè)支付給中介機(jī)構(gòu)的費用有所降低。一方面，評估機(jī)構(gòu)和審計機(jī)構(gòu)等為承攬業(yè)務(wù)，一般會給予企業(yè)一定的收費折扣，實際收費費率降低。另一方面，銀行創(chuàng)新開發(fā)了許多小企業(yè)金融服務(wù)新產(chǎn)品，部分信貸產(chǎn)品不再要求提供抵押擔(dān)保物，從而減少了小企業(yè)貸款抵押評估、登記等費用。四是個別地區(qū)部分部門行政收費有所增加。如德陽市房地產(chǎn)管理部門對營業(yè)用房抵押登記收費標(biāo)準(zhǔn)，由2006年末的240元／宗增加到550元／宗，工商行政管理部門收取的工商查詢費，由2006年末的50元／筆增加為200元／筆。

二、影響中小企業(yè)融資成本的因素

（一）地區(qū)因素

一是地方信用環(huán)境。地方的信用環(huán)境，決定該地區(qū)的平均風(fēng)險水平，對銀行支持小企業(yè)發(fā)展的意愿影響較大。地方信用環(huán)境越好，銀行越愿意支持小企業(yè)的發(fā)展，要求的授信條件也相對寬松。二是地方政府對小企業(yè)的扶持力度。部分市（州）組建了政策性擔(dān)保公司、會員制擔(dān)保公司，并對符合條件的企業(yè)實行費用減免，以鼓勵和扶持小企業(yè)快速發(fā)展。三是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的競爭情況。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)越少，競爭越不充分的地區(qū)，小企業(yè)獲得貸款的渠道越少，在與銀行的談判過程中往往處于劣勢，融資成本相對較高?？傮w來看，成都、綿陽等地區(qū)的小企業(yè)融資成本較低，成都市樣本企業(yè)加權(quán)融資費率為7.23%。小企業(yè)更關(guān)心的是能否及時、便捷地獲取貸款。而在阿壩、巴中等經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，小企業(yè)獲取貸款的難度大，支付的費用也要高一些。巴中被調(diào)查企業(yè)的加權(quán)融資費率高達(dá)12.85%。

（二）企業(yè)的綜合素質(zhì)

企業(yè)的綜合素質(zhì)是影響小企業(yè)融資費用的核心因素。綜合素質(zhì)越好的企業(yè)，越容易獲取貸款，而且融資費用越低。企業(yè)的綜合素質(zhì)由其在銀行的信用評級體現(xiàn)，主要受以下四個因素的影響。一是經(jīng)營業(yè)主及關(guān)系人的還款意愿。經(jīng)營業(yè)主及關(guān)系人還款意愿越高，企業(yè)信用等級越高。二是預(yù)期經(jīng)營現(xiàn)金流狀況。經(jīng)營現(xiàn)金流是判斷小企業(yè)還款能力的主要因素。預(yù)期經(jīng)營現(xiàn)金流越充分，信用等級越高。三是擔(dān)保質(zhì)量。擔(dān)保物價值越穩(wěn)定、變現(xiàn)越容易，小企業(yè)越容易獲得銀行貸款利率優(yōu)惠。四是成長性。成長性越高的企業(yè)，越能獲得銀行的授信優(yōu)惠。

（三）貸款方式

貸款方式也是影響小企業(yè)融資費用高低的一個重要因素。按擔(dān)保方式劃分，融資費用由高到低的順序依次為：擔(dān)保公司擔(dān)保、房產(chǎn)（地產(chǎn)）抵押、保證擔(dān)保、信用方式。擔(dān)保公司貸款主要交納擔(dān)保費和貸款利息；抵押貸款主要繳納評估費、抵押登記費和貸款利息。保證方式和信用方式則只需要繳納貸款利息。是否需要繳納其他費用（女BT商查詢費、公證費等）則根據(jù)不同的要求而定。如國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，是以應(yīng)收賬款為質(zhì)押發(fā)放貸款的一種方式。目前，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記沒有收費。因此，通過國內(nèi)保理獲取貸款，只需要支付貸款利息，免去了抵押物評估費、登記費等其他費用。

三、存在的問題

（一）抵押評估環(huán)節(jié)

一是部分評估機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營，喪失權(quán)威性。部分評估機(jī)構(gòu)為承攬業(yè)務(wù)，迎合客戶的不合理需求，隨意高估或低估抵押物價值。一方面，抵押物高估，為銀行信貸資產(chǎn)埋下了風(fēng)險隱患。另一方面，評估機(jī)構(gòu)的獨立性不高，評估結(jié)論的權(quán)威性不足，導(dǎo)致銀行一般不接受除房產(chǎn)、地產(chǎn)外的其他抵（質(zhì)）押物，如專利、商標(biāo)等。小企業(yè)在缺乏房產(chǎn)、地產(chǎn)的情況下，不得不尋求第三方擔(dān)保，從而增加了融資成本。二是個別地區(qū)房管部門或土地管理部門要求小企業(yè)在其指定的評估機(jī)構(gòu)評估。這些評估機(jī)構(gòu)的收費標(biāo)準(zhǔn)往往高于市場價格，加重了小企業(yè)的融資負(fù)擔(dān)。

（二）抵押登記環(huán)節(jié)

一是部分物權(quán)抵押登記難。小企業(yè)因部分資產(chǎn)不能辦理抵押登記而缺乏抵押物，不能獲得銀行的授信優(yōu)惠，加重了融資成本。如作為小企業(yè)主要資產(chǎn)之一的廠房，一般為鋼結(jié)構(gòu)可拆遷而不能辦理產(chǎn)權(quán)，不能辦理抵押登記。二是抵押登記成本高。部分房產(chǎn)、地產(chǎn)管理部門在辦理抵押登記時，不僅收取工本費、登記費等核定費用，還要收取交易費等在交易環(huán)節(jié)才收取的費用。三是全省各市（州）登記收費標(biāo)準(zhǔn)不同，部分地區(qū)收費標(biāo)準(zhǔn)高于全省平均水平。成都房屋抵押登記按照貸款金額的1.3‰加工本費收取抵押登記費，而攀枝花、自貢等市的收費標(biāo)準(zhǔn)則為貸款金額的1.6‰加工本費。在土地抵押登記方面，成都五城區(qū)土地使用權(quán)抵押登記實行按件收費，一般每件收取工本費20元，而郊縣一般按照抵押價值的一定比例收費。四是抵押期限問題。多數(shù)地區(qū)反映抵押登記以1年為期，與貸款期限不匹配。

（三）信用擔(dān)保環(huán)節(jié)

一是不同地區(qū)和不同擔(dān)保機(jī)構(gòu)費率差別較大。部分政策性擔(dān)保公司對符合條件的企業(yè)免收擔(dān)保費。而有些擔(dān)保公司的費率則高達(dá)貸款金額的10%。通常情況下，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的費率低于民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)的費率。二是部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)除收取擔(dān)保費外，還要求企業(yè)按貸款金額的一定比例繳納保證金，比例從3%到35%不等，從而進(jìn)一步提高了企業(yè)的融資成本。三是小企業(yè)融資擔(dān)保難現(xiàn)象依然較為突出，在政府相關(guān)部門登記備案且獲得銀行認(rèn)可的擔(dān)保公司仍然不多。

（四）銀行收費環(huán)節(jié)

由于銀企信息不對稱、社會誠信體系建設(shè)不夠完善、部分中小企業(yè)不夠誠信等問題，部分銀行為有效覆蓋信貸風(fēng)險，一般采用“一刀切”的方式確定利率下限，而針對不同行業(yè)、不同客戶實行準(zhǔn)確的差異化的科學(xué)利率定價技術(shù)和手段還較缺乏，差異化利率定價機(jī)制還需完善。

（五）企業(yè)自身因素

一是融資需求隨意性大。部分小企業(yè)缺乏科學(xué)合理的資金需求安排，認(rèn)為資金越多越好，超過自身需求從銀行獲取貸款，造成部分信貸資金閑置，實際使用資金偏少，增加了融資成本。二是缺乏與銀行合作的意識。部分小企業(yè)在日常經(jīng)營中，大量使用現(xiàn)金交易，與銀行交流少。在貸款時，片面認(rèn)為只要擔(dān)保充分、能還款就行了，不愿讓銀行知曉其更多的信息。信息的不透明、不對稱，使得銀行難以為客戶選擇并提供恰當(dāng)?shù)氖谛女a(chǎn)品，最終造成企業(yè)融資成本的增加。

四、政策建議

（一）行政管理部門要進(jìn)一步規(guī)范收費行為

一是要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。在辦理抵押登記過程中，抵押登記部門要按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費，不得捆綁收費，不得指定抵押評估機(jī)構(gòu)。二是適度降低收費標(biāo)準(zhǔn)。鼓勵有條件的地區(qū)，對抵押登記實行按件收取費用，不再按照房屋的面積、體積或價款的比例收取。企業(yè)抵押權(quán)益登記期滿，繼續(xù)利用同一抵押物申請抵押貸款續(xù)期的，除工本費外，抵押登記部門不再收取抵押登記手續(xù)費。三是合理確定抵押期限，使抵押登記有效期與銀行貸款期限保持一致，以防范有關(guān)風(fēng)險。

（二）中介機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營

一是評估機(jī)構(gòu)要提高獨立性。要立足長遠(yuǎn)，不為短期的業(yè)務(wù)承攬而放棄從業(yè)原則。要客觀公正地出具評估意見，提高評估報告的權(quán)威性。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)要合理收費。要建立科學(xué)的擔(dān)保費定價機(jī)制，針對小企業(yè)經(jīng)營狀況、反擔(dān)保物類別、擔(dān)保時限等不同情況進(jìn)行差別化定價。進(jìn)一步規(guī)范保證金的收取，降低對誠信企業(yè)的保證金收取比例。三是政府有關(guān)部門要繼續(xù)鼓勵中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，建立完善評估、擔(dān)保服務(wù)體系。在政策允許范圍內(nèi)，給予中介機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、稅收、補貼等方面的支持，為中介機(jī)構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

（三）銀行要進(jìn)一步提高金融服務(wù)水平

一是進(jìn)一步研究創(chuàng)新融資服務(wù)產(chǎn)品。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步對小企業(yè)客戶進(jìn)行必要的細(xì)分，研究各類小企業(yè)客戶群的特點、經(jīng)營規(guī)律和風(fēng)險特征，通過加強與行業(yè)協(xié)會、小企業(yè)的下游客戶等合作，為符合條件的誠信企業(yè)提供免抵押信貸產(chǎn)品，降低小企業(yè)貸款過程中支付的抵押評估、登記等費用。二是建立并完善科學(xué)的利率風(fēng)險定價機(jī)制。要在法規(guī)和政策允許范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、資本回報要求及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩?，合理確定貸款利率，對不同行業(yè)的小企業(yè)實行差別定價，給予優(yōu)質(zhì)講信用的小企業(yè)適當(dāng)利率優(yōu)惠。

（四）中小企業(yè)要樹立誠實守信意識，主動提高與銀行合作能力

一是中小企業(yè)要主動加強與銀行的溝通。要樹立誠信意識，根據(jù)銀行的要求，盡可能為銀行提供真實、詳細(xì)的企業(yè)經(jīng)營信息，以便銀行為企業(yè)量身定做信貸產(chǎn)品，科學(xué)制定利率。二是要主動學(xué)習(xí)金融知識。在日常經(jīng)營中，主動了解各家銀行的信貸產(chǎn)品，挑選適合自身條件的銀行和產(chǎn)品，并有意識地與銀行建立聯(lián)系，提高自身在銀行的信譽度。三是要規(guī)范財務(wù)管理。要逐步建立健全財務(wù)管理制度，真實反映企業(yè)經(jīng)營信息，合理規(guī)劃自身營運資金，恰當(dāng)確定資金需求，防止因盲目求貸而加重債務(wù)負(fù)擔(dān)。

作

者：

出

處：西南金融

單

位：四川銀監(jiān)局課題組

經(jīng)濟(jì)類別：投資信貸

庫

別：國內(nèi)論文子庫

第四篇：中國中小企業(yè)信息化發(fā)展?fàn)顩r調(diào)查報告

中國中小企業(yè)信息化發(fā)展?fàn)顩r調(diào)查報告

中國社會科學(xué)院信息化研究中心于2005年8月中旬啟動了“中國企業(yè)信息化發(fā)展?fàn)顩r調(diào)查”。調(diào)查歷時4個多月，先后接觸各類企業(yè)2400余家，并從中篩選出有效答卷852份。

基于上述調(diào)查的數(shù)據(jù)，中國社會科學(xué)院信息化研究中心專門將中小企業(yè)信息化的問題獨立出來加以考察，盡可能將中國中小企業(yè)信息化的最新發(fā)展和特點展現(xiàn)在讀者面前。

基礎(chǔ)建設(shè)趨于平緩

本次調(diào)查的受訪中小型企業(yè)中，PC機(jī)的平均擁有量為128.6臺，筆記本電腦的平均擁有量為20.0臺，服務(wù)器的平均擁有量為5.6臺，集線器的平均擁有量為9.2臺。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)選購硬件與大企業(yè)一樣，有盡可能使品牌一致的傾向，從而形成特定品牌在特定企業(yè)所占份額相對集中的現(xiàn)象。

全部受訪企業(yè)中有98.8%已接入互聯(lián)網(wǎng)。從接入終端看，平均有66%的企業(yè)計算機(jī)聯(lián)上了互聯(lián)網(wǎng)。在這兩方面，大型企業(yè)與中小型企業(yè)并無明顯差異。各類企業(yè)接入互聯(lián)網(wǎng)最主要的方式是采用ADSL和數(shù)據(jù)專線，兩種方式所占比例之和高達(dá)84.3%，其他方式比例均較小。

調(diào)查顯示，企業(yè)規(guī)模越大，建立企業(yè)網(wǎng)的比例越高。大型企業(yè)中已有96.4%建立了企業(yè)網(wǎng)，中小型企業(yè)的建成比例稍低，其中已經(jīng)建立90.5%，正在建立1.0%，計劃建立1.9%，未建立的占6.1%。大型企業(yè)完全自主建立的比例占43.1%，完全由專業(yè)單位建立的占37.1%，19.8%的企業(yè)由專業(yè)單位協(xié)助完成。中小型企業(yè)完全自主建立的比例占43.0%，完全由專業(yè)單位建立的占34.3%，22.7%的企業(yè)由專業(yè)單位協(xié)助完成。

網(wǎng)站建成率也與企業(yè)規(guī)模成正比。其中大型企業(yè)中有96%已經(jīng)建立網(wǎng)站，中小型企業(yè)中有93%已經(jīng)建立網(wǎng)站。但企業(yè)網(wǎng)站應(yīng)用目前還多停留在發(fā)布產(chǎn)品、服 1

務(wù)信息和企業(yè)新聞，以及收集客戶信息方面，而網(wǎng)上購銷等涉及交易的應(yīng)用尚不足四分之一，說明企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用還處于初級階段。見表1。

在企業(yè)數(shù)據(jù)庫建設(shè)上，中小企業(yè)的建設(shè)率均低于大型企業(yè)；在數(shù)據(jù)庫共享方面，大型企業(yè)中，84.7%的企業(yè)實現(xiàn)了數(shù)據(jù)共享，正在建設(shè)的有4.1%，有計劃的3.0%，尚有8.2%的企業(yè)還沒有計劃；中小型企業(yè)中，72.7%的企業(yè)實現(xiàn)了數(shù)據(jù)共享，正在建設(shè)的有4.1%，有計劃的4.1%，尚有17.3%的企業(yè)還沒有計劃。

而在信息安全方面，受訪企業(yè)中只有兩家表示未采取安全措施，其他所有企業(yè)都采取了一定的安全措施。在采取了安全措施的中小型企業(yè)中，83.9%采取了防病毒措施，90.3%安裝了防火墻，25.1%使用了數(shù)字加密技術(shù)，實行身份認(rèn)證的企業(yè)有14.4%，14.1%的企業(yè)進(jìn)行入侵侵犯檢測，定期檢測的企業(yè)有23.6%，12.7%的企業(yè)能夠做到數(shù)據(jù)的自動恢復(fù)。

通過與中心2003年的調(diào)查結(jié)果進(jìn)行比較，研究人員發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的各項指標(biāo)均有所改善，但變動幅度平緩。這說明我國企業(yè)信息化的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)在經(jīng)歷了前些年的快速發(fā)展后，目前已進(jìn)入平穩(wěn)發(fā)展的階段。

應(yīng)用滿意度較高

調(diào)查顯示，辦公自動化、財務(wù)管理和人力資源管理等各項應(yīng)用系統(tǒng)的建設(shè)率與企業(yè)規(guī)模有較明顯的相關(guān)關(guān)系；電子商務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的建設(shè)率與企業(yè)規(guī)模相關(guān)，但相對于其他應(yīng)用系統(tǒng)，差距明顯縮小。這說明電子商務(wù)作為企業(yè)市場競爭新的手段，中小企業(yè)也表現(xiàn)出強勁的需求。受訪企業(yè)對各項業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的使用，回答很滿意和滿意程度兩項加總的比例在71%～75%之間，可見，大型企業(yè)與中小型企業(yè)在這方面并無明顯差異。見表2。

至于企業(yè)信息化下一步建設(shè)的重點，排在前幾名的分別是企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)、外部網(wǎng)、數(shù)據(jù)整合/數(shù)據(jù)倉庫、互聯(lián)網(wǎng)和企業(yè)資源計劃、電子商務(wù)和辦公自動化，其他方面的需求傾向則很小，幾乎可以忽略。其中，中小企業(yè)對互聯(lián)網(wǎng)、外部網(wǎng)、內(nèi)部網(wǎng)的需求較大型企業(yè)要大，大型企業(yè)對辦公自動化、決策支持系統(tǒng)、企業(yè)資源計劃、電子商務(wù)的需求較中小型企業(yè)要大。

除電子商務(wù)系統(tǒng)之外，其他大多數(shù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)與應(yīng)用的比例，中小企業(yè)相比大型企業(yè)一般要相差14個百分點左右。在電子商務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的建設(shè)與應(yīng)用方面，上中小企業(yè)的指標(biāo)與大型企業(yè)差距較小，說明中小企業(yè)在電子商務(wù)上也表現(xiàn)出強勁的需求。對各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)的滿意度，中小企業(yè)與大型企業(yè)相比，并無明顯差別。

IT服務(wù)需求不旺

調(diào)查顯示，各類企業(yè)IT有償培訓(xùn)的需求總體不強，而中小型企業(yè)更弱。其中，大型企業(yè)當(dāng)中有39.7%表示接受培訓(xùn)方式，有37.4%表示不接受這種方式，而22.9%的受訪企業(yè)表示要視費用而定；中小型企業(yè)當(dāng)中有27.0%表示接受培訓(xùn)

方式，有48.4%表示不接受這種方式，而24.6%的受訪企業(yè)表示要視費用而定。針對培訓(xùn)內(nèi)容需求的調(diào)查顯示，包括中小企業(yè)在內(nèi)，最需要的為軟件知識和網(wǎng)絡(luò)知識。大部分培訓(xùn)內(nèi)容的指標(biāo)，都是大型企業(yè)好于中小型企業(yè)，但在電子商務(wù)和人事管理知識上，中小型企業(yè)表現(xiàn)出更高的興趣。見表3。

培訓(xùn)方式按被選擇的頻度從高到低，依次為：外單位派人上門提供培訓(xùn)服務(wù)(40.6%)、到外單位提供的場所去培訓(xùn)(36.9%)、光盤(13%)、Web方式(10.1%)。這說明企業(yè)還是習(xí)慣于傳統(tǒng)的面對面培訓(xùn)，這可能是由于面對面培訓(xùn)方式比較有利于互相交流。對此，不同規(guī)模的企業(yè)未有明顯差異。

受訪企業(yè)中，大型企業(yè)上平均在IT培訓(xùn)上的投入為14.9萬元，中小型企業(yè)為4.1萬元—就絕對數(shù)而言，大型企業(yè)是中小型企業(yè)的3.6倍；而就人均IT培訓(xùn)投入而言，全部受訪企業(yè)平均為96元/人年，其中大型企業(yè)為53.7元/人年，而中小型企業(yè)為162.7元/人年—中小型企業(yè)是大型企業(yè)的3倍。

在IT咨詢服務(wù)方面，數(shù)據(jù)顯示，各類企業(yè)對IT有償咨詢的需求較低，中小型企業(yè)更弱。其中，大型企業(yè)中有16.2%的受訪企業(yè)回答需要，21.6%的受訪企業(yè)選擇視費用而定，而高達(dá)62.2%的受訪企業(yè)選擇不需要；有11.2%的受訪中小型企業(yè)回答需要，18.1%選擇視費用而定，而高達(dá)70.7%選擇不需要。上一發(fā)生IT咨詢費用支出的中小型企業(yè)僅9.2%，平均支出為4.69萬元／年。而大型企業(yè)此項支出是中小型企業(yè)的4倍左右。

專業(yè)的IT系統(tǒng)維護(hù)的指標(biāo)，落在IT培訓(xùn)與咨詢之間。其中，大型企業(yè)中有20.0%、中小型企業(yè)中僅有16.8%選擇需要。上一有IT系統(tǒng)維護(hù)支出的大型企業(yè)中有36.9%、中小型企業(yè)為31.0%。中小型企業(yè)平均支出額為6.30萬元/年，僅為大型企業(yè)平均支出額的40%。

總體上看，各類企業(yè)對有償?shù)腎T培訓(xùn)、咨詢、系統(tǒng)維護(hù)的需求都不夠旺盛，相對于大型企業(yè)而言，中小型企業(yè)的需求更弱。這說明國內(nèi)與企業(yè)信息化相關(guān)的服務(wù)市場發(fā)育不足，各類服務(wù)提供商面臨著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

從IT培訓(xùn)、咨詢、系統(tǒng)維護(hù)費用支出上看，大型企業(yè)的支出額雖是中小型企業(yè)的2.5～4倍，但相對于其資產(chǎn)或人數(shù)對比來說，這個比例差距不大。就人均水平而言，中小型企業(yè)在上述三方面都高于大型企業(yè)。這說明，比起大型企業(yè)，中小企業(yè)自身的IT能力更不足以實現(xiàn)自我服務(wù)，IT服務(wù)企業(yè)應(yīng)該針對中小型用戶企業(yè)的特點，通過提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)刺激需求，逐步做大市場。

深入發(fā)展基礎(chǔ)良好

調(diào)查顯示，信息化投資額與企業(yè)規(guī)模明顯相關(guān)。軟件投資，大型企業(yè)與中小型企業(yè)相差2.6倍；硬件投資額相差2.5倍；網(wǎng)站投資額相差2.3倍。見圖1。

中小型企業(yè)對今年信息化投資的預(yù)期略高于大型企業(yè)。大型企業(yè)中，預(yù)計信息化投資額會增長的為22.6%，基本持平的為52.2%，投資額下滑的為9.2%，不一定的比例為16%；而中小型企業(yè)中這四項比例分別為23.3%、56.1%、7.5%和13%。

對比分析顯示，更多的中小型企業(yè)認(rèn)為在降低庫存、縮短周期、提高履約率和改善企業(yè)管理等方面，信息化建設(shè)能有效幫助實現(xiàn)效率提高；在降低企業(yè)成本和加快資金周轉(zhuǎn)方面，大型企業(yè)的評價較高。

綜合考慮企業(yè)信息化投入和實際效果，受訪大型企業(yè)中，16.1%認(rèn)為企業(yè)信息化非常有效，73.4%認(rèn)為比較有效，這兩類合計達(dá)到89.5%。認(rèn)為收效不大的占10.5%，認(rèn)為目前沒有實效的占3.5%。

中小型企業(yè)中，11.9%認(rèn)為企業(yè)信息化非常有效，79.7%認(rèn)為比較有效，這兩類合計達(dá)到91.6%。認(rèn)為收效不大的占8.5%，認(rèn)為目前沒有實效的占1.7%。說明絕大多數(shù)企業(yè)對企業(yè)信息化持積極的肯定態(tài)度。其中，中小型企業(yè)的指標(biāo)稍好于大型企業(yè)。

通過交叉分析顯示，中小企業(yè)在信息化機(jī)構(gòu)設(shè)立、信息化規(guī)劃、培訓(xùn)計劃三大指標(biāo)上與大型企業(yè)有明顯差距。設(shè)立信息化機(jī)構(gòu)的中小企業(yè)為72.9%，而大型企業(yè)為83.9%；制定信息化規(guī)劃的中小企業(yè)為66.1%，而大型企業(yè)為81.1%；制定信息化培訓(xùn)計劃的中小企業(yè)為50.8%，而大型企業(yè)為67.1%。中小企業(yè)可能受企業(yè)規(guī)模所限，在信息化專門機(jī)構(gòu)的設(shè)置上持保留的態(tài)度。但信息化整體規(guī)劃和信息化相關(guān)培訓(xùn)的中長期安排對中小企業(yè)信息化至關(guān)重要，在這方面中小企業(yè)的工作還有待加強。

在信息化主管設(shè)立與信息管理制度制定上差距不大，分別為98.3%：97.9%、91.5%：91.6%。總起來看，兩種信息化組織的幾項指標(biāo)均比較理想，成為企業(yè)信息化深入發(fā)展的重要保障。

第五篇：關(guān)于中小企業(yè)融資調(diào)查報告

關(guān)于中小企業(yè)融資情況的調(diào)查報告

中小企業(yè)在世界各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中都占有十分重要的地位，在擴(kuò)大就業(yè)、活躍市場、增加收入、穩(wěn)定社會等方面有著不可替代的作用。中小企業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重大作用已成為人們的共識。20世紀(jì)70年代以來，由于技術(shù)革命的迅猛發(fā)展以及隨之而來的“大企業(yè)病”的困擾，世界范圍內(nèi)企業(yè)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了專業(yè)化、小型化趨勢，中小企業(yè)得到了蓬勃發(fā)展。

在我國，隨著經(jīng)濟(jì)市場化的不斷推進(jìn)，多種所有制形式的中小企業(yè)快速發(fā)展，己經(jīng)成為推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍和緩解就業(yè)壓力、維護(hù)社會長治久安的重要途徑。但是，我國中小企業(yè)普遍融資困難，融資環(huán)境不理想。

目前，融資難已成為中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。如不給予中小企業(yè)公平的發(fā)展機(jī)會，并為其創(chuàng)造暢通的融資渠道，必定會壓縮中小企業(yè)的發(fā)展空間，其對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)也會降低，還會產(chǎn)生一定的社會問題。目前，我國政府已經(jīng)對中小企業(yè)融資難的問題給予了高度重視，并出臺了一些政策措施來幫助中小企業(yè)，但由于各種原因，成效不大。另外，從世界范圍來看，隨著經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)虛擬化，中國企業(yè)的發(fā)展也將逐步由資本的內(nèi)部積累向擴(kuò)張方式多元化轉(zhuǎn)移，資本經(jīng)營正成為企業(yè)改善生存狀況，加速發(fā)展的重要手段。這些年我國在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期土地、勞動力、資本、技術(shù)等各種生產(chǎn)要素市場化進(jìn)程中，資本要素市場化相對滯后。因此，如何解決資本的合理流動和優(yōu)化配置已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出問題。

綜上所述，就中國中小企業(yè)融資問題開展深入、系統(tǒng)的研究，對推動我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和活躍經(jīng)濟(jì)理論研究，如何根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點改善中小企業(yè)融資環(huán)境，如何將發(fā)達(dá)國家和地區(qū)中小企業(yè)融資的優(yōu)秀經(jīng)驗本土化都是一個急待解決的問題。

今年9月通過上網(wǎng)查資料，學(xué)校圖書館查閱，電話咨詢有關(guān)單位，及我現(xiàn)在的工作單位的了解，對中小企業(yè)的融資狀況進(jìn)行一個調(diào)查。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

1、融資渠道狹窄。

中小企業(yè)大多是靠自我積累，自我籌資發(fā)展起來的，內(nèi)源性融資占比較高。然而，單純的內(nèi)源性融資已經(jīng)不能滿足企業(yè)發(fā)展的需求，對外源性融資的依賴程度正逐步提高。但由于中小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模普遍較小，沒有一家企業(yè)可以進(jìn)入股市或債市進(jìn)行直接融資，而中小企業(yè)的發(fā)展基金和風(fēng)險投資在還沒有起步。因此，中小企業(yè)的資金籌措基本上是依靠銀行提供的貸款進(jìn)行間接融資，融資渠道單一。

2、融資規(guī)模有限。

3、企業(yè)授信面小，授信額度低。

4、融資成本較高。

與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)借款方面大多與優(yōu)惠利率無緣，而且還要支付比大中型企業(yè)借款更多的浮動利息。除去基準(zhǔn)利率5.31%，加上中小企業(yè)的上浮利率(國有商業(yè)銀行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信審計費用、擔(dān)保費用、評估費用、財產(chǎn)保險費用、公證費用、價格調(diào)節(jié)基金、資料費用等，中小企業(yè)的融資成本高達(dá)11%以上，平均比大企業(yè)高出了3-4個百分點。

5、信貸產(chǎn)品單調(diào)。

我市現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)只對中小企業(yè)開放了短期信貸業(yè)務(wù)，中長期信貸和權(quán)益性資本的供給幾乎沒有。特別是對于科技創(chuàng)新型企業(yè)來說，最為缺乏的不是短期貸款而是中長期貸款和股權(quán)投資，但從金融體系中很難獲得。此外，在信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面，除極少數(shù)金融機(jī)構(gòu)分別嘗試或使用過銀行承兌匯票、信用證、商鋪抵押貸款、惠農(nóng)卡等信貸新產(chǎn)品外，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都一直沿用房地產(chǎn)抵押這一單一的信貸產(chǎn)品，甚至原來做過票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)也因種種原因停止不做了。動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押、訂單貸款、行業(yè)協(xié)會聯(lián)保等系列信貸產(chǎn)品在我市很難得到推廣使用。

二、中小企業(yè)貸款難的原因分析

我市中小企業(yè)貸款難原因紛繁復(fù)雜。調(diào)查表明，中小企業(yè)貸款難問題與中小企業(yè)的自身發(fā)展，與金融環(huán)境，與金融機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)和政府及職能部門履職效能關(guān)系比較大。

1、企業(yè)發(fā)展程度不高造成貸款難。

通過對我市中小企業(yè)的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，98%以上的中小企業(yè)處于創(chuàng)業(yè)階段，只有2%左右的中小企業(yè)處于成長階段，而處于成熟階段的中小企業(yè)甚少，這樣客觀造成了企業(yè)發(fā)展的先天不足，從而造成企業(yè)貸款難。一是市場競爭不足，抗風(fēng)險能力低。我市中小企業(yè)大多是家族經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低，經(jīng)營行為短期化及負(fù)債多、積累少，投資規(guī)模與市場競爭力不足，抗風(fēng)險能力低，容易遭到市場的淘汰。如我市的傳統(tǒng)礦業(yè)鉛鋅礦、非金屬礦等企業(yè)，近年來由于受金融危機(jī)的影響，礦業(yè)市場疲軟，訂單大幅減少，大部分企業(yè)處于半停產(chǎn)或倒閉狀態(tài)，銀行擔(dān)心貸款風(fēng)險而不敢放貸。二是財務(wù)管理不規(guī)范。我市中小企業(yè)普遍存在“以單代帳”、“帳外經(jīng)營”、“現(xiàn)金結(jié)賬”的現(xiàn)象，信息不透明，報表不健全，大多無法向銀行提供真實有效的財務(wù)信息，銀行難以全面掌握企業(yè)財務(wù)的真實情況，從而影響銀行的貸款決策。三是抵押能力不足。全市約有50%左右的中小企業(yè)其土地和廠房是租賃的，可供抵押的有效資產(chǎn)不夠或者手續(xù)不全。如市工業(yè)園，至目前為止已入園企業(yè)36家，但在房產(chǎn)、國土部門辦理了房屋所有權(quán)證和國土使用權(quán)證的企業(yè)只有14家，且大部份企業(yè)還只是辦理了部份證照。而銀行部門除了500強企業(yè)貸款不要抵押外，其它企業(yè)都要抵押，貸款抵押物的折扣率卻很低，最多的只有70%，少的還只有50%。四是不符合國家產(chǎn)業(yè)政策。如我市有很多不符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的“五小”（小鋼鐵廠，小水泥廠、小紙廠等）企業(yè)，銀行是不能發(fā)放貸款的，如造紙廠要年產(chǎn)6萬噸以上，方可通過省級銀行審批發(fā)放貸款。五是有不良記

錄影響貸款。有的企業(yè)受過安監(jiān)部門、環(huán)保部門的處罰，有的企業(yè)在銀行的貸款逾期未還，都會在央行的征信管理互聯(lián)網(wǎng)上留下不良記錄，影響貸款。如湖南國發(fā)公司本來發(fā)展勢頭較好，就因為2007年其總公司廣西北海國發(fā)公司以湖南國發(fā)公司的資產(chǎn)作抵押在中國銀行貸款2600萬元一直未還，湖南國發(fā)公司兩年以來一直得不到銀行的貸款援助。

2、金融環(huán)境不優(yōu)造成企業(yè)貸款難。

誠信守信是銀行信貸投放的前提條件。但從我市信用環(huán)境看，社會誠信環(huán)境不優(yōu)，惡意逃廢銀行債務(wù)嚴(yán)重，這也是造成企業(yè)貸款難的重要原因。一是不良貸款仍居高不下。從1994年至2008年底止，我市99家企業(yè)通過法院破產(chǎn)，共核銷銀行債權(quán)5.496億元，近幾年來各家銀行還采用其他方式通過總行核銷了很大一部份呆帳，但不良貸款仍居高不下。截止今年7月底，我市貸款余額15.25億元，不良貸款就有5.93億萬，不良貸款的占比達(dá)到了38.82%。二是惡意逃廢銀行債務(wù)嚴(yán)重。有的企業(yè)多頭開戶，銷貨款體外循環(huán)，逃避銀行監(jiān)督，有的通過非正常的相關(guān)交易抽逃資金，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，有的未經(jīng)銀行同意，擅自處理銀行貸款抵押物，有的拒不還貸，不簽收銀行催債文書，企圖使銀行債權(quán)失去法律時效，有的借破產(chǎn)或重組之機(jī)逃廢銀行債務(wù)等。如作為我市唯一的國家政策性銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，多年來對臨湘糧食收購企業(yè)貸款發(fā)放作出的貢獻(xiàn)是有目共賭的。至目前為止貸款余額仍高達(dá)4.96億元，但由于發(fā)生在2008年的富民米業(yè)事件，市糧食局及糧食企業(yè)不顧及銀行的利益，一夜之間將1000多萬元已作為抵押物的庫存糧食全部賣掉以償

還職工的集資款和買斷職工工齡，結(jié)果又造成被買家所騙，致使省農(nóng)發(fā)行、岳陽市農(nóng)發(fā)行對臨湘形成了金融環(huán)境惡劣的看法，至今不愿對臨湘發(fā)放貸款。三是公職人員拖欠銀行貸款嚴(yán)重。至2009年4月底止，全市國家公職人員拖欠銀行、信用社不良貸款和信用卡惡意透支共計1175筆，金額2145.7萬元，涉及人員815人。盡管全市多次部署過清欠行動，催收通知書發(fā)了一輪又一輪；但清收效果卻一次又一次令金融部門失望。今年市政府清欠辦花費了很多人力、物力，但至目前為止，只收回貸款500萬元，仍有1600多萬元不能收回。四是“執(zhí)行難”現(xiàn)象普遍。目前金融債權(quán)“訴訟難”已基本解決，但勝訴后的“執(zhí)行難”現(xiàn)象較為普遍。造成金融糾紛案件“執(zhí)行難”原因是復(fù)雜和多方面的，既有地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原因，又有金融部門管理體制，運行機(jī)制以及整個社會執(zhí)法環(huán)境等方面的原因。但行政干預(yù)和地方保護(hù)是目前案件“執(zhí)行難”的一個重要原因。有的企業(yè)以某一行政管理部門為主管單位，有的企業(yè)是本地的主要稅源，或是本地政府招商引資的企業(yè)，對這些企業(yè)的執(zhí)行往往受到比其它案件執(zhí)行更多的行政干預(yù)或地方保護(hù)主義的干涉。

3、貸款準(zhǔn)入和監(jiān)管的嚴(yán)格使銀行謹(jǐn)慎放貸。

一是我國商業(yè)銀行加大了對不良資產(chǎn)的監(jiān)控力度和責(zé)任追究力度，實行了貸款第一責(zé)任人制度和信貸員承擔(dān)貸款風(fēng)險的終身責(zé)任。使得信貸人員在面向中小企業(yè)迫切需要貸款時，明哲保身，普遍采取“為不錯貸，寧可不貸”的行為方式。二是各國有商業(yè)銀行為了避免風(fēng)險，上收基層信貸權(quán)，貸款權(quán)限集中到省行和總行。調(diào)查表明，我市各金融機(jī)構(gòu)除了

信用聯(lián)社可以審批300萬元以內(nèi)，農(nóng)行可審批60萬元以內(nèi)，工商行可審批80萬元以內(nèi)的貸款外，其余建行、農(nóng)發(fā)行、中國銀行、郵政儲蓄銀行基本上沒有貸款審批權(quán)，全部要逐級上報審批。三是銀行從資金的安全性、贏利性出發(fā)，貸款始終堅持面向重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點地區(qū)、重點客戶的方針，貸款主要提供給了重點行業(yè)和大企業(yè)。如在我市已落戶的海螺水泥，因為是國家500強企業(yè)，四大國有商業(yè)銀行的總行均為其授信200億以上，而我市的四大商業(yè)銀行也都積極搶占市場，想在總行授信的額度內(nèi)分得一定的貸款發(fā)放權(quán)。又如市工商行，近幾年來對臨湘的中小企業(yè)貸款的發(fā)放幾乎為零，但2009年上半年，因爭取到了上級銀行集團(tuán)貸款發(fā)放權(quán)，已對省高速公路發(fā)放貸款6個億，下半年還準(zhǔn)備發(fā)放9個億。

4、政府扶持不夠造成企業(yè)貸款難。

一是缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)的管理機(jī)構(gòu)。現(xiàn)行的管理模式是按所有制及部門組成的“條塊分割”的管理模式。迄今為止尚無一個統(tǒng)一的專門機(jī)構(gòu)來對中小企業(yè)進(jìn)行管理，這樣不僅不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，也不利于政府對它們進(jìn)行宏觀指導(dǎo)的政令的有效實施。二是沒有建立中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。國家推行中小企業(yè)信用擔(dān)保試點工作從1998年就開始了，2000年國務(wù)院辦公廳就印發(fā)了《關(guān)于鼓勵和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見的通知》，全國各地根據(jù)通知精神已組建了4000多家為中小企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。但至目前為止，我市未組建一家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。如今年上半年凡泰公司申請銀行貸款就只能向岳陽市的

擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請擔(dān)保。三是沒有建立中小企業(yè)的信用評級體系。目前，中小企業(yè)的信用評級體系主要由銀行的評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行，但各家銀行的評級標(biāo)準(zhǔn)不盡一致，同時社會上缺乏權(quán)威性的企業(yè)資信評級機(jī)構(gòu)。

5、部門和中介機(jī)構(gòu)收費過高，造成企業(yè)貸款難。

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)房產(chǎn)、國土、公證等部門和少數(shù)中介機(jī)構(gòu)均有超標(biāo)準(zhǔn)收費的現(xiàn)象。一是不嚴(yán)格按照物價部門核定的收費標(biāo)準(zhǔn)收費。二是政府今年6月份就已出臺臨政函[2009]36號減免收費的文件，但少數(shù)部門仍不遵照執(zhí)行。三是評估機(jī)構(gòu)不是本部門推薦的就變相加收費用。如市工業(yè)園一家企業(yè)貸款1500萬元，某一部門一開價就要收取抵押等手續(xù)費用29萬元，后經(jīng)市領(lǐng)導(dǎo)出面協(xié)調(diào)還收了10萬元，另一部門也開價要收取抵押等手續(xù)費用6萬元，協(xié)調(diào)后還收了2萬元。

三、幾點建議

中小企業(yè)融資難是國際上公認(rèn)的難題，這一直是國內(nèi)中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的障礙，特別是今年以來，受國際金融危機(jī)，全球經(jīng)濟(jì)下滑等因素影響，我市中小企業(yè)經(jīng)營困難導(dǎo)致資金緊張的狀況也在進(jìn)一步加劇。破解中小企業(yè)融資難是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，要解決好這一難題，必須從企業(yè)自身發(fā)展，政府政策扶持和金融多維創(chuàng)新等方面突破，才能有效地解決中小企業(yè)融資難問題。

1、優(yōu)化政策環(huán)境，健全服務(wù)機(jī)制。

政府應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮組織、引導(dǎo)、規(guī)范作用，改善中小企業(yè)信貸投入環(huán)境，提供必要的政策扶持和制度性保障，營造好化解融資難的外部環(huán)境。一是要組建專門為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。加強對企業(yè)的引導(dǎo)，完善為企業(yè)的服務(wù)，規(guī)范企業(yè)行為，保障企業(yè)權(quán)益，為中小企業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境。二是要建立中小企業(yè)發(fā)展基金。一方面要積極爭取國家、省市對中小企業(yè)扶持的發(fā)展專項基金，另一方面財政要安排專門預(yù)算，設(shè)立專項政府扶持基金，對中小企業(yè)以稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。三是構(gòu)筑良好的銀企合作平臺。市委、政府特別是項目計劃、市金融證券辦等有關(guān)部門要會同金融機(jī)構(gòu)按照產(chǎn)業(yè)政策，篩選有市場、有效益、有信用的企業(yè)和項目，分行業(yè)、分區(qū)域，組織項目或金融新品種的企業(yè)推介會和銀企洽談會，促進(jìn)商業(yè)銀行貸款和企業(yè)資金需求的有機(jī)結(jié)合。四是盡快建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制。按照“政策引導(dǎo)，多方出資，市場運行”的模式，通過地方財政撥款，企業(yè)法人或個人出資以及社會捐贈等多種渠道籌集資金。五是繼續(xù)優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。一方面要加強誠信守信的道德和法制宣傳教育，提高全體市民的信用意識、守法意識和道德水平，對企業(yè)和個人逃廢銀行債務(wù)的行為要采取行政的、法律的、輿論的多種手段，有效制止。另一方面，政府要幫助銀行盡快解決歷史包袱，處臵不良資產(chǎn)，提升各家銀行在上級銀行的形象和話語權(quán)。六是進(jìn)一步規(guī)范部門和中介機(jī)構(gòu)收費，逐步引導(dǎo)抵押、評估、登記、公證、擔(dān)保等行業(yè)建立自律機(jī)制，簡化手續(xù)，降低收費標(biāo)準(zhǔn)，切實減少中小企業(yè)負(fù)擔(dān)，降低融資成本。

2、加強自身發(fā)展，增強企業(yè)內(nèi)在融資能力。

中小企業(yè)應(yīng)遵循市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求，強化企業(yè)內(nèi)部管理，建立符合現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)組織形式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，規(guī)范經(jīng)營行為，打造化解融資難的自身條件。一是要提高經(jīng)營管理水平，改善財務(wù)運行質(zhì)量，在企業(yè)管理要求上符合銀行貸款條件。二是要提高產(chǎn)品科技含量，確保技改投入成功率，在項目選擇上符合銀行貸款條件，走“小而精”，“小而特”，“小而?！保靶《鴥?yōu)”的發(fā)展路子，在項目投資上要經(jīng)過可行性研究論證，要有市場前景調(diào)研報告，努力爭取投入一項成功一項。三是增強財務(wù)信息透明度，按國家的有關(guān)規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財務(wù)狀況的制度，定期公布經(jīng)過會計師事務(wù)所審計的會計報表，增加企業(yè)財務(wù)可信度。加強與銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，對企業(yè)發(fā)展方向和經(jīng)營情況進(jìn)行充分溝通，使銀行對企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境與前景有足夠的信心。四是提高企業(yè)資信等級，依法規(guī)范企業(yè)行為，在誠信度上符合銀行貸款條件。下決心創(chuàng)出自己的品牌，創(chuàng)出自己的競爭優(yōu)勢，用良好的信譽面對社會，樹立自己的社會形象。五是企業(yè)產(chǎn)權(quán)要明晰，手續(xù)要完善，證照要齊全，要讓貸款有真實的貸款抵押擔(dān)保物。六是要跳出單純依靠銀行間接融資的誤區(qū)，在充分施展銀行間接融資的同時，要將間接融資和直接融資相結(jié)合。一方面要千方百計創(chuàng)造條件，尋求企業(yè)上市，進(jìn)入股市和債市直接融資，另一方面要設(shè)立中小企業(yè)互助基金，由會員企業(yè)出資建立，會員只要交納一定會費，就可申請到數(shù)倍于會費的貸款額。另外，還可以通過私募融資的方法，如將企業(yè)的股權(quán)出賣獲取現(xiàn)金解決融資問題等。

3、創(chuàng)新金融工作模式，加大對中小企業(yè)的扶持力度。

一是創(chuàng)新貸款審批機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)要改變傳統(tǒng)的貸款審批流程，根據(jù)中小企業(yè)貸款“短”、“頻”、“急”、“小”的特點，把信貸審批權(quán)限下放到最基層的信貸部門，簡化貸款審批層次。二是創(chuàng)新信用評級模式。金融機(jī)構(gòu)要改變原來的依靠企業(yè)報表、中介機(jī)構(gòu)審計報告和企業(yè)固定資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行授信評級的的老套路，提高企業(yè)及企業(yè)法人信用狀況占比份額，依據(jù)新的“三品”和“三表”來評價企業(yè)老板信譽度和企業(yè)生產(chǎn)狀況，即通過對企業(yè)老板人品、產(chǎn)品、抵押品，企業(yè)生產(chǎn)用水表、電表、（煤）氣表的外圍及內(nèi)部調(diào)查評估，掌握企業(yè)最真實的經(jīng)營情況，實行評級授信一體化，提高授信評級的效率和適用性。三是創(chuàng)新?lián)５盅悍绞?。金融機(jī)構(gòu)要改變傳統(tǒng)的僅僅依靠土地、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備作抵押發(fā)放貸款的模式，將抵押品范圍擴(kuò)大到動產(chǎn)抵押、權(quán)利質(zhì)押等權(quán)益類資產(chǎn)。大力開辦中小企業(yè)貸款聯(lián)保業(yè)務(wù)品種，允許一定地域范圍內(nèi)、行業(yè)協(xié)會內(nèi)相互熟悉的中小企業(yè)或者處在產(chǎn)業(yè)鏈上下游的中小企業(yè)相互提供信用擔(dān)保，解決好中小企業(yè)貸款擔(dān)保抵押難問題。四是創(chuàng)新激勵機(jī)制。根據(jù)貸款風(fēng)險發(fā)生的實際情況，對于已經(jīng)做到盡職調(diào)查，規(guī)范作業(yè)的信貸人員實行免責(zé)制；對于克勤職守，效益明顯，企業(yè)評價高的信貸人員進(jìn)行重獎，力求做到信貸人員的責(zé)任、權(quán)力和利益的平衡，增強信貸人員為中小企業(yè)服務(wù)的責(zé)任感和使命感。五是創(chuàng)新金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。各金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立中小企業(yè)信貸服務(wù)部，為中小企業(yè)提供貸款融資，并相應(yīng)規(guī)定中小企業(yè)的貸款比例，主要解決中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)過程中，在固定資產(chǎn)投資方面和對中長期銀行貸款的需求，對需要扶持的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款，為企業(yè)開辟綠色通道，促進(jìn)中小企業(yè)提高經(jīng)營效益，健康發(fā)展；組建村鎮(zhèn)

銀行。按照目前縣城金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，可考慮有條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)組建村鎮(zhèn)銀行，為中小企業(yè)貸款融資服務(wù)；開展小額貸款公司試點?？煽紤]讓民間金融逐步浮出水面，使其具有合法性，并且扶持有實力的民間金融組織發(fā)展成為小額貸款公司，穩(wěn)步開展小額貸款試點。

關(guān)于中小企業(yè)融資問題的調(diào)查報告

一、背景介紹所以，本文擬從我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)實困境出發(fā)，通過調(diào)查對中小企業(yè)融資問題進(jìn)一步深入研究，并剖析其成因。借鑒國際上緩解中小企業(yè)融資難題的實踐經(jīng)驗，探索如何拓展融資渠道，化解中小企業(yè)融資瓶頸的對策，并嘗試提出解決辦法。

本次調(diào)研選取了河南省的部分中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)作為調(diào)查樣本，累計發(fā)放問卷450份，回收有效問卷327份，其中中小企業(yè)共計261份，金融機(jī)構(gòu)共計66份。調(diào)研采取抽樣問卷調(diào)查、調(diào)研座談等形式，獲取了目前中小企業(yè)融資情況的第一手資料。

另外，我們還組織了多次座談會，和調(diào)查員們交流了調(diào)研中遇到的一些問題。從整體上看，調(diào)研結(jié)果基本上和實際情況吻合。

二、調(diào)查情況分析

（一）各金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象，導(dǎo)致“信貸配給”現(xiàn)象的發(fā)生，大量無法從正規(guī)渠道獲取幫助的中小企業(yè)只能求助于非正規(guī)金融渠道 1.金融機(jī)構(gòu)特別是銀行與中小企業(yè)之間的關(guān)系不和諧

根據(jù)DeMeza和Webb(1992)的定義，信貸配給是指在一般利率條件下，對貸款的需求超過了供給，導(dǎo)致信貸市場不能出清的現(xiàn)象。在現(xiàn)實中表現(xiàn)為：即使借款人愿意接受相當(dāng)高的利率，而銀行等金融機(jī)構(gòu)也有繼續(xù)提供信貸的能力，但金融機(jī)構(gòu)卻并不愿意提供信貸。我國中小企業(yè)數(shù)量巨大、良莠不齊，由于多方面原因，金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象。在無法充分了解申貸企業(yè)真實情況的條件下，金融機(jī)構(gòu)為了避免逆向選擇和道德風(fēng)險的發(fā)生，被迫給予中小企業(yè)“信貸配給”待遇，即要求更高的利率（相對于大型企業(yè)）或其他較苛刻的條件，甚至拒絕提供貸款。從我們調(diào)查的結(jié)果來看，我國金融機(jī)構(gòu)在處理中小企業(yè)的貸款申請時，由“信貸配給”導(dǎo)致的融資難現(xiàn)象十分普遍。簡要說明如下：

（1）借貸雙方均認(rèn)為中小企業(yè)獲得貸款難度大從

調(diào)查報告中我們發(fā)現(xiàn)，銀行和中小企業(yè)對“本地金融機(jī)構(gòu)是否能滿足本地企業(yè)的資金需求”這個問題的答案完全一致。從金融機(jī)構(gòu)角度來看，選擇“不能滿足”選項的占總體的65%；從企業(yè)角度來看，認(rèn)為自己基本可以從本地金融機(jī)構(gòu)獲得所需貸款的僅占總數(shù)的28%。在問及去年是否成功地從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得貸款時，有46%的企業(yè)選擇了“否”。在向企業(yè)調(diào)查由金融機(jī)構(gòu)提供的貸款占所需資金的大概比例時，66%的調(diào)查對象認(rèn)為這一比例小于50%。（2）金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款限制多，審批更嚴(yán)格在“本金融機(jī)構(gòu)最常用貸款方式”一項，有80%的金融機(jī)構(gòu)選擇“抵押貸款”這一項，其他貸款方式遠(yuǎn)未成為主流。

在調(diào)查各金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款所采用的利率時，我們發(fā)現(xiàn)85%的金融機(jī)構(gòu)將利率調(diào)至基準(zhǔn)利率上漲10%以上。在中小企業(yè)調(diào)查對象中，認(rèn)為貸款利率過高的占了59%。在“放貸期限”一項，86%的金融機(jī)構(gòu)選擇了“一年以下”。這說明金融機(jī)構(gòu)目前發(fā)放的貸款主要為短期貸款。而中小企業(yè)中，有1/3的調(diào)查者明確表示自己需要超過一年的中長期貸款。各金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的貸款審批程序相當(dāng)嚴(yán)格，中小企業(yè)也感到了這項

程序帶來的不便。許多中小企業(yè)為了獲取貸款，想方設(shè)法和金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員拉關(guān)系，導(dǎo)致了一些違規(guī)操作現(xiàn)象的發(fā)生。

在貸款活動中，金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)的關(guān)系并不和諧。從調(diào)查報告來看，中小企業(yè)對銀行等金融機(jī)構(gòu)明確表示不滿意的竟占到47%之多。后果就是各金融機(jī)構(gòu)的中小企業(yè)貸款對象增長緩慢，89%的金融機(jī)構(gòu)的貸款對象每年增長速度基本在20%以下。

2.我國金融體系不完善，協(xié)助中小企業(yè)提升自身信用的中介機(jī)構(gòu)作用不明顯；加之缺乏直接融資的渠道，中小企業(yè)難以緩解由于金融機(jī)構(gòu)“信貸配給”帶來的融資負(fù)面效應(yīng)

經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期所伴隨的社會信用缺失，使金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)間信息不對稱的問題更為嚴(yán)重，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對其貸款更為審慎。

從我國的情況來看，現(xiàn)有的資本市場主要是為大型國有企業(yè)提供融資的場所，即使忽略小額發(fā)行的成本問題，我國的資本市場也不可能在短期內(nèi)成為中小企業(yè)外源性資本融資的有效渠道。因此，在間接融資方面處于劣勢的中小企業(yè)通過資本市場為自身融資難度極大。3.中小企業(yè)難以通過正規(guī)融資渠道取得所需資金，迫使其求助于非正規(guī)金融，引發(fā)了我國非正規(guī)金融合理性與合法性的強烈爭議

我國處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，市場經(jīng)濟(jì)體制還很不完善，雖然提出了許多支持中小企業(yè)發(fā)展的辦法，但由于大環(huán)境的局限，這些辦法要么難以實施，要么在現(xiàn)實情況下具有一定的負(fù)面影響而不能被國家法律確認(rèn)為正當(dāng)。

4.我國金融業(yè)特別是銀行業(yè)改革取得了一定的成績，但仍任重道遠(yuǎn)。在某些情況下，金融業(yè)改革短期內(nèi)會給中小企業(yè)的融資活動造成一定負(fù)面影響

我們在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，四大國有商業(yè)銀行仍然是為中小企業(yè)提供貸款的主力，但其他金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)提供融資的比例也在穩(wěn)步增長。說明在正規(guī)金融領(lǐng)域中，中國銀行業(yè)的改革和整體演進(jìn)將給中小企業(yè)帶來長遠(yuǎn)好處。

但是，隨著我國銀行業(yè)改革的推進(jìn)，各銀行經(jīng)營年限的增長以及銀行業(yè)的內(nèi)部整合、兼并擴(kuò)張，短期內(nèi)可能給脆弱的中小企業(yè)帶來一定程度的影響。

從我國情況來看，目前我國各大國有商業(yè)銀行為降低不良貸款比率，防止壞賬的繼續(xù)發(fā)生，要求基層機(jī)構(gòu)上繳存款，以限制其發(fā)放貸款能力，這樣可能導(dǎo)致縣以下地區(qū)中小企業(yè)貸款更加不易。

此外，銀行業(yè)的內(nèi)部整合如將信用社捆綁整合為商業(yè)銀行，規(guī)模雖然擴(kuò)大，財力人力也得到了集中，但許多被集中起來的資金被用于國有大型項目或大型國企的貸款。整合帶來的規(guī)模效應(yīng)并沒有給中小企業(yè)帶來更多的好處。

（二）中小企業(yè)融資難有其自身原因。在從計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的過程中，由于歷史與現(xiàn)實因素的影響，中小企業(yè)在市場化進(jìn)程中難以成為規(guī)范化的市場主體，直接影響了融資的成功率在

調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)“所有制歧視”已經(jīng)不是中小企業(yè)貸款申請被拒的主要原因，金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時，更加看重?fù)?dān)保、抵押、財務(wù)透明度、企業(yè)經(jīng)營狀況等實際問題。同時，金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象，而中小企業(yè)尚未廣泛借助外部相關(guān)機(jī)構(gòu)來證明自己的資質(zhì)，一定程度上也使得金融機(jī)構(gòu)不愿與之建立關(guān)系。比如根據(jù)調(diào)查結(jié)果，金融機(jī)構(gòu)中認(rèn)為中小企業(yè)具有外部審計制度對其順利獲得貸款是相當(dāng)重要的占了調(diào)查對象的75%，而被調(diào)查的中小企業(yè)中建立了外部審計制度的只有52%。

（Berger and Udell2002）將銀行針對企業(yè)的融資方式劃分成四種：資產(chǎn)負(fù)債表貸款、資產(chǎn)保證貸款、信用評分貸款和關(guān)系性貸款。前三種貸款都是基

于企業(yè)的“硬”信息，而關(guān)系型貸款則主要考察企業(yè)的“軟”信息，通過了解企業(yè)所處地區(qū)對企

業(yè)和企業(yè)主的評價，能夠更加客觀地評價企業(yè)，克服中小企業(yè)更為嚴(yán)重的信息不透明狀況。（Berger and Udell2002）論證了小型銀行是在一種在結(jié)構(gòu)上更適合給中小企業(yè)貸款關(guān)系型貸款的組織形式。因而大力發(fā)展民營中小銀行從理論上說,也許是解決中小企業(yè)融資難問題的有效途徑。

在實際調(diào)查中，某些暴露的問題讓我們深思，雖然從理論上說中小銀行對中小企業(yè)融資有諸多好處，但當(dāng)我們就這一問題進(jìn)行征詢時，僅有48%的調(diào)查對象明確表示應(yīng)大力發(fā)展中小銀行并更多地引入民營資本，恐怕這與目前中小銀行對中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀有關(guān)。首先，中小銀行經(jīng)營目標(biāo)的定位有問題，一些中小銀行特別是城市商業(yè)銀行盲目地同大銀行爭奪大客戶，忽視了本地區(qū)一些急需金融支持、發(fā)展?jié)摿薮蟮闹行∑髽I(yè)。其次，相當(dāng)一部分股份制商業(yè)銀行內(nèi)部國有股份占相當(dāng)大的部分，因此，其經(jīng)營行為往往也帶有國有商業(yè)銀行的色彩。最后，農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況不夠理想，而且基層信用社也通常無放貸權(quán)力，缺少對本地區(qū)企業(yè)的金融支持。