第一篇：股份公司銷售中轉(zhuǎn)庫的財務(wù)管理制度

股份公司銷售中轉(zhuǎn)庫的財務(wù)管理制度總則

為了加強對主機廠的服務(wù)及公司的實物資產(chǎn)管理，確保公司資產(chǎn)的安全完整，根據(jù)銷售部門提出的在主機廠設(shè)立中轉(zhuǎn)庫的銷售模式，特制定相應(yīng)的財務(wù)處理規(guī)定。產(chǎn)權(quán)及管理者

2.1 銷售中轉(zhuǎn)庫從屬于威孚公司銷售部門的產(chǎn)成品庫，僅是存放地點不同，中轉(zhuǎn)庫中所有的實物，產(chǎn)權(quán)均屬于威孚公司。

2.2 中轉(zhuǎn)庫的管理者即責(zé)任人為中轉(zhuǎn)庫駐地的銷售部門辦事處負責(zé)人。3 入庫處理

銷售中轉(zhuǎn)庫憑“無錫威孚公司移庫單”以下簡稱“移庫單”（格式見附表一）的內(nèi)容，辦理入庫手續(xù)，同時登記“中轉(zhuǎn)庫數(shù)量帳”的收入數(shù)。

3.1 當(dāng)銷售中轉(zhuǎn)庫收到的產(chǎn)品實際數(shù)量、型號與“移庫單”的帳面數(shù)量、型號不符合時，中轉(zhuǎn)庫仍按“移庫單”的帳面數(shù)量、型號登記“中轉(zhuǎn)庫數(shù)量帳”。同時，應(yīng)在收到產(chǎn)品的24小時之內(nèi)，將不符合之處以書面形式及時報銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)，銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在5天之內(nèi)，及時處理。

3.2 中轉(zhuǎn)庫實收產(chǎn)品的數(shù)量、型號與“移庫單”的數(shù)量、型號不符時，如果是由于運輸途中造成實物短少及毀損，則損失應(yīng)由外部運輸部門承擔(dān)，由銷售部門負責(zé)向運輸部門辦理索賠手續(xù)，收到運輸部門的索賠款后，再由銷售部門補給中轉(zhuǎn)庫的短少數(shù)量，使中轉(zhuǎn)庫實收數(shù)量與“移庫單”帳面應(yīng)收數(shù)量一致。

3.3 中轉(zhuǎn)庫對每次發(fā)生的實物、型號與帳面數(shù)量、型號之差的產(chǎn)生原因、報告過程、賠償與否都要另行建立備查帳逐筆登記。做到帳目清楚，手續(xù)完備。

3.4 公司商品庫憑“移庫單”做移庫的帳務(wù)處理，即減少產(chǎn)成品總庫的數(shù)量、型號，增加“xx中轉(zhuǎn)庫”的數(shù)量、型號，并且應(yīng)逐筆登記。(銷貨)出庫處理

當(dāng)中轉(zhuǎn)庫產(chǎn)品發(fā)生銷售行為時，中轉(zhuǎn)庫憑“銷貨清單”（格式見附表二）的內(nèi)容，辦理產(chǎn)品出庫手續(xù)，同時登記“中轉(zhuǎn)庫數(shù)量帳”的發(fā)出數(shù)。

4.1 銷售中轉(zhuǎn)庫應(yīng)將“銷貨清單” 即時報銷售部門，據(jù)此銷售部門開具正式銷售發(fā)票給客戶（每月截止25號、12月份截止31號）。

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4.2 公司商品庫憑正式銷售發(fā)票作減少“xx中轉(zhuǎn)庫”的數(shù)量、型號的帳務(wù)處理。三包更換借用

5.1 當(dāng)銷售客戶發(fā)生三包業(yè)務(wù)，急需更換零件時，銷售中轉(zhuǎn)庫在得到銷售部門技術(shù)服務(wù)科授權(quán)后，憑“三包零件借用單”（格式見附件三）辦理產(chǎn)品借用手續(xù)，中轉(zhuǎn)庫不需作任何帳務(wù)處理。但是，有責(zé)任及時督促銷售部門技術(shù)服務(wù)科辦理核銷手續(xù)，以保證中轉(zhuǎn)庫帳物相符。

5.2 公司銷售部門技術(shù)服務(wù)科應(yīng)在三包零件借用業(yè)務(wù)發(fā)生后的5天內(nèi)，依據(jù)“三包零件借用單”，由銷售部門業(yè)務(wù)科開具紅字“移庫單”，中轉(zhuǎn)庫憑此“移庫單”作核減中轉(zhuǎn)庫收入數(shù)的帳務(wù)處理；公司商品庫憑此“移庫單”作減少“xx中轉(zhuǎn)庫”的數(shù)量、型號；同時銷售部門技術(shù)服務(wù)科憑“三包零件借用單”作為原始依據(jù)，再開“三包零件領(lǐng)用單”。中轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)憑證確定、盤點、對帳、檢查職責(zé)

6.1 中轉(zhuǎn)庫庫房憑“移庫單”、“銷貨清單”、“三包零件借用單”一一對應(yīng)辦理中轉(zhuǎn)庫產(chǎn)品出、入庫手續(xù)，其他票據(jù)一律不作為產(chǎn)品的出、入庫憑據(jù)。

6.2 帳表登記與報告

每月截至25日（12月份截止31日），中轉(zhuǎn)庫應(yīng)將“中轉(zhuǎn)庫數(shù)量帳”的當(dāng)月各型號產(chǎn)品的收入數(shù)量合計、發(fā)出數(shù)量合計、當(dāng)月結(jié)存數(shù)量分別計算出來，以此編制中轉(zhuǎn)庫各產(chǎn)品的庫存數(shù)量“收、發(fā)、存”月報表（格式見附件四），報銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售部門業(yè)務(wù)科、公司產(chǎn)成品倉庫。

6.3 檢查及處理

銷售部門產(chǎn)成品庫應(yīng)將中轉(zhuǎn)庫報出的庫存數(shù)量“收、發(fā)、存”月報表同公司倉庫臺帳核對，發(fā)現(xiàn)不符之處，應(yīng)及時查清原因，及時處理。

6.4 中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人應(yīng)于每月25日（12月份31日）前對中轉(zhuǎn)庫的實物進行盤點，保證“帳、物、”相符，另外，中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人還應(yīng)每月與公司商品庫對帳，保證“帳、帳”相符。

6.5 銷售部門每年應(yīng)不少于一次對中轉(zhuǎn)庫的庫存數(shù)量進行實地抽盤，并將盤點結(jié)果報財務(wù)部門，以保證公司資產(chǎn)的安全完整。

6.6 當(dāng)中轉(zhuǎn)庫實物與帳不符合或中轉(zhuǎn)庫帳與公司帳不符合時，責(zé)任人應(yīng)立即查明原因，及時處理。責(zé)任人為：中轉(zhuǎn)庫倉庫經(jīng)辦人、中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人、銷售業(yè)務(wù)科長、公司產(chǎn)成品倉庫經(jīng)辦人、倉庫記帳員，總責(zé)任人為銷售部門第一負責(zé)人。其它規(guī)定

7.1 本制度中設(shè)置的票據(jù)由銷售部門按既定格式印制，如有改動需征得財務(wù)部門同意。

7.2 各類票據(jù)應(yīng)按要求填制，不得缺項，票據(jù)上的中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人、業(yè)務(wù)員、記帳、發(fā)貨都應(yīng)簽名，一般不得蓋章替代。

7.3 本制度各類票據(jù)、帳冊、備查帳均為公司產(chǎn)成品收、發(fā)的原始依據(jù)，必須建立檔案妥善保管，保存期為五年，保存期滿后由“xx中轉(zhuǎn)庫”提出核銷申請，經(jīng)銷售部門財務(wù)科、公司財務(wù)部門審核批準后給予銷毀。

7.4 中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人在工作移交時，對所保管的票據(jù)、帳冊、備查帳應(yīng)同時作移交。

7.5 本制度適用于在主機廠設(shè)立中轉(zhuǎn)庫的管理模式。

7.6 本制度為公司專項審計、財務(wù)檢查依據(jù)。

第二篇：股份公司銷售辦事處財務(wù)管理制度

股份公司銷售辦事處財務(wù)管理制度總則

為了加強公司的實物資產(chǎn)管理，加強應(yīng)收帳款的回籠，提高資金使用效率，確保公司資產(chǎn)的安全完整，根據(jù)銷售辦事處目前的銷售框架，特制定本規(guī)定。銷售辦事處的性質(zhì)

2.1 銷售辦事處為非獨立、無銷售行為的辦事機構(gòu)。

2.2 銷售辦事處存放產(chǎn)品屬于總公司中轉(zhuǎn)庫性質(zhì)，從屬于威孚公司銷售部的產(chǎn)成品庫，僅是存放地點不同，辦事處所有的實物，產(chǎn)權(quán)均屬于威孚公司。

2.3 銷售辦事處客戶的應(yīng)收帳款明細帳在總公司反映。倉庫管理規(guī)定

3.1 銷售辦事處憑“無錫威孚公司移庫單”（以下簡稱“移庫單”）的內(nèi)容，辦理入庫手續(xù)，同時登記“辦事處數(shù)量帳”的收入數(shù)。

3.1.1 當(dāng)銷售辦事處收到的產(chǎn)品實際數(shù)量、型號與“移庫單”的帳面數(shù)量、型號不符合時，辦事處仍按“移庫單”的帳面數(shù)量、型號登記“辦事處數(shù)量帳”。同時，應(yīng)在收到產(chǎn)品的24小時之內(nèi)，將不符合之處以書面形式及時報銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)，銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在5天之內(nèi)，及時處理。

3.1.2 銷售辦事處實收產(chǎn)品的數(shù)量、型號與“移庫單”的數(shù)量、型號不符時，如果是由于運輸途中造成實物短少及毀損，則損失應(yīng)由外部運輸部門承擔(dān)，由銷售部門負責(zé)向運輸部門辦理索賠手續(xù)，收到運輸部門的索賠款后，再由銷售部門補給中轉(zhuǎn)庫的短少數(shù)量，使辦事處實收數(shù)量與“移庫單”帳面應(yīng)收數(shù)量一致。

3.1.3 銷售辦事處對每次發(fā)生的實物、型號與帳面數(shù)量、型號之差的產(chǎn)生原因、報告過程、賠償與否都要另行建立備查帳逐筆登記。做到帳目清楚，手續(xù)完備。

3.1.4 公司商品庫憑“移庫單”做移庫的帳務(wù)處理，即減少產(chǎn)成品總庫的數(shù)量、型號，增加“某某中轉(zhuǎn)庫”的數(shù)量、型號，并且應(yīng)逐筆登記。

3.2 當(dāng)銷售辦事處產(chǎn)品發(fā)生銷售行為時，辦事處憑“銷貨清單”的內(nèi)容，辦理產(chǎn)品出庫手續(xù)，同時登記“辦事處數(shù)量帳”的發(fā)出數(shù)。

3.2.1 銷售辦事處應(yīng)將“銷貨清單” 即時報銷售部門，據(jù)此銷售部門開具正式銷售發(fā)票給客戶（每月截止25號、12月份截止31號）。

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3.2.2 公司商品庫憑正式銷售發(fā)票作減少“xx辦事處”的數(shù)量、型號的帳務(wù)處理。

3.3 當(dāng)銷售客戶發(fā)生三包業(yè)務(wù)，急需更換零件時，銷售辦事處在得到銷售部門技術(shù)服務(wù)科授權(quán)后，憑“三包零件借用單”辦理產(chǎn)品借用手續(xù)，辦事處不需作任何帳務(wù)處理。但是，有責(zé)任及時督促銷售部門技術(shù)服務(wù)科辦理核銷手續(xù)，以保證辦事處帳物相符。

3.3.1 公司銷售部門技術(shù)服務(wù)科應(yīng)在三包零件借用業(yè)務(wù)發(fā)生后的5天內(nèi)，依據(jù)“三包零件借用單”，由銷售部門業(yè)務(wù)科開具紅字“移庫單”，中轉(zhuǎn)庫憑此“移庫單”作核減辦事處收入數(shù)的帳務(wù)處理；公司商品庫憑此“移庫單”作減少“xx辦事處”的數(shù)量、型號；同時銷售部門技術(shù)服務(wù)科憑“三包零件借用單”作為原始依據(jù)，再開“三包零件領(lǐng)用單”。

3.4 銷售辦事處憑“移庫單”、“銷貨清單”、“三包零件借用單”一一對應(yīng)辦理辦事處產(chǎn)品出、入庫手續(xù)，其他票據(jù)一律不作為產(chǎn)品的出、入庫憑據(jù)。

3.5 每月截至25日（12月份截止31日），銷售辦事處應(yīng)將“辦事處數(shù)量帳”的當(dāng)月各型號產(chǎn)品的收入數(shù)量合計、發(fā)出數(shù)量合計、當(dāng)月結(jié)存數(shù)量分別計算出來，以此編制辦事處各產(chǎn)品的庫存數(shù)量“收、發(fā)、存”月報表，報銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售部門業(yè)務(wù)科、公司產(chǎn)成品倉庫。

3.5.1 銷售部門產(chǎn)成品庫應(yīng)將中轉(zhuǎn)庫報出的庫存數(shù)量“收、發(fā)、存”月報表同公司倉庫臺帳核對，發(fā)現(xiàn)不符之處，應(yīng)及時查清原因，及時處理。

3.6 銷售辦事處負責(zé)人應(yīng)于每月25日（12月份31日）前對辦事處的實物進行盤點，保證“帳、物、”相符，另外，辦事處負責(zé)人還應(yīng)每月與公司商品庫對帳，保證“帳、帳”相符。

3.7 銷售部門每年應(yīng)不少于一次對中轉(zhuǎn)庫的庫存數(shù)量進行實地抽盤，以保證公司資產(chǎn)的安全完整。

3.8 當(dāng)辦事處實物與帳不符合或辦事處與公司帳不符合時，責(zé)任人應(yīng)立即查明原因，及時處理。責(zé)任人為：辦事處倉庫經(jīng)辦人、辦事處負責(zé)人、銷售業(yè)務(wù)科長、公司產(chǎn)成品倉庫經(jīng)辦人、倉庫記帳員，總責(zé)任人為銷售部門第一負責(zé)人。

3.9 各類票據(jù)應(yīng)按要求填制，不得缺項，票據(jù)上的辦事處負責(zé)人、業(yè)務(wù)員、記帳、發(fā)貨都應(yīng)簽名，一般不得蓋章替代。

3.10 本規(guī)定各類票據(jù)、帳冊、備查帳均為公司產(chǎn)成品收、發(fā)的原始依據(jù)，必須建立檔案妥善保管，保存期為五年，保存期滿后由“某某辦事處”提出核銷申請，經(jīng)銷售部門財務(wù)科、公司財務(wù)部門審核批準后給予銷毀。

3.11 辦事處負責(zé)人在工作移交時，對所保管的票據(jù)、帳冊、備查帳應(yīng)同時作移交。資產(chǎn)管理規(guī)定

4.1 銷售辦事處購置固定資產(chǎn)（指單位價值2000元以上，使用年限在2年以上）需事前以書面形式報告銷售部門，經(jīng)銷售部門研究，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，銷售辦事處方能購置，固定資產(chǎn)同時作為總公司的固定資產(chǎn)由技改部門登記在案，因此，購置固定資產(chǎn)所發(fā)生的費用在財務(wù)部門報帳。銷售辦事處對固定資產(chǎn)和低值易耗品均應(yīng)建帳，專人保管，定期盤點。銷售部門財務(wù)科應(yīng)同時建立銷售辦事處資產(chǎn)管理帳戶，定期與辦事處核對。辦事處負責(zé)人的工作調(diào)動時，所屬資產(chǎn)應(yīng)移交清楚，并由銷售部門指定專人見證。

4.2 添置低值易耗品由銷售部門批準，添置大額的低值易耗品或創(chuàng)辦期間一次性購買的低值易耗品由銷售部門報總公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可購買。現(xiàn)金管理規(guī)定

5.1 銷售辦事處人員收到的貨款嚴格按照“收、支兩條線”進行處理，貨款一律不得截留及挪用。

5.2 銷售辦事處業(yè)務(wù)員從客戶收取的現(xiàn)金貨款，必須在24小時之內(nèi)解入辦事處所在地中國農(nóng)業(yè)銀行所在地支行的“銷售收入專戶”（節(jié)假日順延）。

5.3 銷售辦事處的現(xiàn)金貨款的收款及解款要及時登記“現(xiàn)金日記帳”，銷售辦事處的現(xiàn)金解款及銀行匯款要及時登記“銀行日記帳”現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳由公司財務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放。

5.4 “現(xiàn)金日記帳”現(xiàn)金收款應(yīng)登記如下要素：收款日期、客戶名稱、收款金額、業(yè)務(wù)員簽字，現(xiàn)金解款應(yīng)登記如下要素：解款時間、解款金額、經(jīng)辦人簽字?！般y行日記帳”銀行收款應(yīng)登記如下要素：收款日期、收款金額、經(jīng)辦人簽字，銀行付款應(yīng)登記如下要素：匯款時間、匯款金額。

5.5 銷售辦事處現(xiàn)金銀行日記帳及銀行日記帳要有專人登記、專人保管。

5.6 銷售辦事處要及時查詢“銷售收入專戶”余額并督促中國農(nóng)業(yè)銀行所在地支行按雙方簽訂的協(xié)議及時匯款。（每周四上午及每月24日上午，每月24日至31日按銷售辦事處要求匯款）

5.7 銷售辦事處要及時收齊各類銀行回單及銀行對帳單，每月要同銀行進行對帳，未達帳要每月作銀行調(diào)節(jié)表。

5.8 銷售辦事處現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、銀行對帳單、銀行回單、銀行調(diào)節(jié)表等資料作為重要的財務(wù)憑據(jù)要有專人保管，每年移送公司財務(wù)部門進行歸檔，年初重新開設(shè)帳戶。

5.9 銷售辦事處會計應(yīng)對每筆收入、支出的原始依據(jù)進行審核，同時要逐日序時登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳，銀行日記帳必須按月與銀行帳單核對，差額必須按月編制銀行調(diào)節(jié)表。費用管理規(guī)定

6.1 銷售辦事處所發(fā)生的一切費用，通過從公司借支的備用金進行支付，憑原始發(fā)票到公司報銷。

6.2 銷售辦事處發(fā)生各項年租賃費用時，應(yīng)以書面形式事前報告銷售部門，經(jīng)銷售部門研究，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，銷售辦事處方能代表公司簽定合同。經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準的書面報告報財務(wù)部作為報帳依據(jù)。本規(guī)定為公司審計、財務(wù)專項檢查依據(jù)。

第三篇：股份公司物資采購財務(wù)管理制度

股份公司物資采購財務(wù)管理制度總則

為了進一步規(guī)范物資采購行為，加強物資采購監(jiān)督管理，根據(jù)國家要求，為提高公司經(jīng)濟效益，特制訂本制度。

本制度是對公司購買原材料、燃料、輔料、備品備件（含進口）、工具（含進口）、油化、包裝、產(chǎn)配件、外購?fù)鈪f(xié)件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資及勞務(wù)協(xié)作過程中所發(fā)生的財務(wù)行為的基本規(guī)范。采購原則

2.1 物資采購按照采購金額的大小，實行分級分權(quán)管理。

2.2 除公司生產(chǎn)經(jīng)營有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余每一物資采購均應(yīng)選擇兩個以上的供貨單位實行比質(zhì)比價，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價格，同等價格比信譽，嚴格價格和質(zhì)量監(jiān)督。

供貨單位選擇和采購價格的確定，應(yīng)做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。物資采購價格管理

3.1 公司對大宗原輔材料、定點采購材料應(yīng)逐步實行招標采購管理。選點定點原則及具體做法按TS16949“采購控制程序”文件執(zhí)行。

公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應(yīng)盡量實行招標采購。

3.2 公司成立專門的招標評審工作機構(gòu)，由采購、質(zhì)量、技術(shù)、財務(wù)部門及相應(yīng)的副總經(jīng)理共同負責(zé)招標工作。各部門在招標管理中的職責(zé)如下：

3.2.1 采購部門（包括物資供應(yīng)、工程部門、工具部門、設(shè)備制造部門）負責(zé)提供招標單位資料，擬定招標方案。

3.2.2 技術(shù)、質(zhì)量部門依據(jù)采購部門提供的招標單位資料，從技術(shù)、質(zhì)量角度對招標單位的物資（產(chǎn)品）能否符合公司要求進行論證，并做出鑒定意見。

3.2.3 財務(wù)部門著重進行價格論證，在滿足技術(shù)、質(zhì)量要求的前提下，選擇最低價位的供應(yīng)商。

3.3 經(jīng)相應(yīng)部門論證后，招標金額在100萬元以下的物資采購，由招標評審機構(gòu)集體討論確定中標單位，招標金額在100萬元以上的，由招標評審機構(gòu)提議共3頁第1 頁

交總經(jīng)理辦公會議批準實施。

3.4 各責(zé)任部門應(yīng)加強對中標單位管理，如發(fā)現(xiàn)中標單位擅自更改技術(shù)、質(zhì)量要求和價格，必須及時向分管副總報告，后果嚴重的，應(yīng)取消定點資格。

3.5 為確保采購物資優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，公司對已經(jīng)定點采購的單位，也必須每年進行審定，不搞終身制。需要對招標采購單位和招標采購物資作調(diào)整的，由采購部門及相關(guān)部門提出調(diào)整意見，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。

3.6 對不具備招標條件的物資采購、非定點的物資采購、零星采購物資按采購金額的大小，重點進行價格控制與管理：

3.6.1 同一型號規(guī)格一次采購金額在1萬元以下或年累計采購金額在10萬元以下的物資,由采購部門負責(zé)人批準后采購。

3.6.2 同一型號規(guī)格年累計采購金額在10--20萬元的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務(wù)部門價格會審后，確定采購價格。當(dāng)意見不一致時，由分管財務(wù)副總經(jīng)理最終決定。

3.6.3 同一型號規(guī)格年累計采購金額在20萬元以上的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務(wù)部門價格會審后，報財務(wù)副總經(jīng)理批準后采購。

3.6.4 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕螅韶攧?wù)副總經(jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準實施。

3.7 公司委托子公司對外采購物資，采購價格按上述相應(yīng)權(quán)限審核，經(jīng)批準后采購。財務(wù)部門負責(zé)制定對內(nèi)銷售加價率。

3.8 為了保證物資采購工作及時、正常進行，凡價格方案應(yīng)由總經(jīng)理辦公會議確定的，則應(yīng)在一周內(nèi)給予答復(fù)；其余的則應(yīng)在三天內(nèi)給予答復(fù)；財務(wù)部門應(yīng)與各采購部門認真配合，確保及時采購。合同簽訂與內(nèi)部審核

4.1 凡已進行招標采購的物資必須簽訂合同；非招標采購物資、非定點采購物資、零星采購物資在同一供貨單位年內(nèi)采購金額滿20萬元以上的，也應(yīng)簽訂合同。如事先不能確定的，應(yīng)及時與財務(wù)部門溝通，并在事后補辦相應(yīng)手續(xù)。

4.2 合同由采購部門負責(zé)對外簽訂，但在簽訂之前，必須執(zhí)行公司內(nèi)部的合同簽訂審批規(guī)定。即由采購部門填制內(nèi)部合同審批單，內(nèi)容包括供貨單位名稱、采購物資名稱、型號、規(guī)格、單價、總金額等，采購部門按照管理權(quán)限逐級送審、簽字，經(jīng)批準后方能對外簽訂合同。

4.3 合同正本其中一份應(yīng)由財務(wù)部門保留。資金付款及報帳管理

5.1 根據(jù)采購資金用款的特殊性，采購部門可在規(guī)定的資金使用計劃內(nèi)，先向財務(wù)部門申請用款。待該項物資發(fā)票報帳時，再進行審核。

5.2 財務(wù)部門在報帳時，應(yīng)當(dāng)對原始單據(jù)進行審核，經(jīng)審核無誤后方能報帳。具體審核內(nèi)容如下：

5.2.1 有無書面合同。

5.2.2 合同是否有授權(quán)簽訂的批準手續(xù)。

5.2.3 報帳發(fā)票的單位、物資名稱，數(shù)量，單價等是否與合同規(guī)定相符。

5.2.4 無合同的付款事項是否符合公司相應(yīng)的規(guī)定。

5.3 對審核不符合規(guī)定的付款，財務(wù)部門可以拒絕報帳。財務(wù)人員在報帳中發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時報告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴格制度，落實責(zé)任。

5.4 財務(wù)和物資采購部門應(yīng)同時對報帳物資進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購物資的型號規(guī)格、供應(yīng)商、采購單價等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機管理，為比價采購積累資料。

5.5 審計部門應(yīng)負責(zé)對重要采購事項進行監(jiān)督審計，審計報告直接對董事長（總經(jīng)理）負責(zé)。有關(guān)責(zé)任

6.1 公司經(jīng)營者及其高級管理人員應(yīng)當(dāng)認真執(zhí)行本規(guī)定，支持公司采購部門、價格監(jiān)督部門履行職責(zé)。

6.2 公司責(zé)任部門、責(zé)任人員、及責(zé)任部門負責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照本制度要求，結(jié)合公司實際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價采購管理。

6.3 凡違反本制度，損害公司利益，造成公司資產(chǎn)流失的部門和人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：給公司造成直接經(jīng)濟損失的，應(yīng)依法賠償；對弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評、記過、調(diào)離崗位、解聘、除名等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。附則

7.1 本制度適用于公司本部，全資、控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應(yīng)管理規(guī)定，經(jīng)批準后實施。

7.2 本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。

第四篇：銷售財務(wù)管理制度[推薦]

財務(wù)管理制度系列之七

銷售財務(wù)管理制度(討論稿)

第一章總則

第一條為加強對公司出貨及其應(yīng)收賬款的管理，規(guī)范相關(guān)作業(yè)流程，明確相關(guān)人員的工作職責(zé)，保護公司財產(chǎn)的安全與完整，加快應(yīng)收賬款資金周轉(zhuǎn)，特制訂本制度。

第二條本制度所指銷售管理指因銷售本公司產(chǎn)成品、半成品的財務(wù)管理；應(yīng)收賬款的管理主要指對賒銷本公司產(chǎn)品而形成的應(yīng)收未收款項的財務(wù)管理。

第二章出貨前準備

第三條簽訂銷售代理協(xié)議

對于新的業(yè)務(wù)員，公司應(yīng)與其簽訂銷售代理協(xié)議。

對于在本公司工作未滿一年的新業(yè)務(wù)員，非特殊情況，原則上不得采用賒銷方式發(fā)貨銷售，而只允許采用現(xiàn)款現(xiàn)貨方式銷售；

對于在本公司工作一年以上的業(yè)務(wù)員，根據(jù)業(yè)務(wù)員的資信狀況及銷售回款能力，公司可與其簽訂賒銷資金占用額度許可協(xié)議，在額度內(nèi)，可允許其采用賒銷方式發(fā)貨銷售（包括存放在業(yè)務(wù)員處的周轉(zhuǎn)貨物）。

第四條 客戶資信調(diào)查

對于賒銷客戶，市場部應(yīng)事前對客戶資信狀況進行詳細調(diào)查，對于資信狀況符合要求的客戶方可根據(jù)公司制度規(guī)定進行放賬賒銷。

對于采用現(xiàn)款交易客戶，可以不進行相關(guān)調(diào)查。

第五條建立客戶檔案

市場部必須對全部客戶建立客戶檔案，對公司所有出貨及售后服務(wù)情況進行跟蹤登記，財務(wù)對客戶登記表可以隨時調(diào)用，做到資源共享。

第六條銷售價格

本公司銷售產(chǎn)品出廠價格均含17%增值稅，銷售業(yè)務(wù)人員應(yīng)全部以出廠價格對外報價。

第七條發(fā)貨規(guī)定

對于采用賒銷方式的銷售產(chǎn)品，必須與客戶簽訂《銷售合同》，銷售合同必須按財務(wù)要求清楚列明結(jié)算辦法、結(jié)算時間及提供發(fā)票的類型，并經(jīng)財務(wù)確認后方可生效，合同副本交財務(wù)部核查備案（實在無法簽訂合同的，必須與對方簽訂收貨、開票及結(jié)算的相關(guān)協(xié)議）。

公司必須制定的各類客戶賒銷信用額度及各業(yè)務(wù)員的信用額度，相關(guān)規(guī)定制定完畢后必須報財務(wù)部備案。對于在客戶及業(yè)務(wù)員信用額度內(nèi)的發(fā)貨，只需營銷部內(nèi)務(wù)管理主管或以上批準即可，而對于超過客戶賒銷信用額度或業(yè)務(wù)員的資金占用信用額度的，必須按照《審批權(quán)限》規(guī)定處理。

銷售財務(wù)管理制度Page 1 of 4

本公司所有送貨單由市場部制作，其他部門制作的送貨單無效。市場部必須根據(jù)公司統(tǒng)一的格式制作送貨清單。送貨單必須經(jīng)經(jīng)財務(wù)審核加蓋“發(fā)貨專用章”并簽字后，門衛(wèi)才能放行，否則將追究當(dāng)值保安及其直接主管的責(zé)任。

市場部應(yīng)定期對客戶進行評審，對于信譽度差、長期拖欠貨款的客戶只允許以現(xiàn)款形式提貨。

第八條銷售合同之特別規(guī)定

銷售合同為本公司與客戶進行貨款結(jié)算、以致于訴諸法律或仲裁的依據(jù)，市場部及分公司應(yīng)加強對銷售合同的重視和管理，特別是對于賒銷銷售合同，應(yīng)確保直接與客戶簽訂合同，不得與任何第三方或客戶關(guān)聯(lián)方簽訂，并提交副本或復(fù)印件予財務(wù)備案。

第九條 發(fā)貨清單回單的管理

發(fā)貨清單應(yīng)隨貨發(fā)運，對于屬于客戶收貨的，發(fā)貨清單回單聯(lián)應(yīng)加蓋客戶的有效印章，如財務(wù)專用章、公章、或合同專用章，或由收貨人簽字，若是屬于業(yè)務(wù)員收貨的，應(yīng)由業(yè)務(wù)員簽名，市場部應(yīng)將所有業(yè)務(wù)員的簽名模式加以匯總登記，并交一份于財務(wù)部備案。發(fā)貨清單回單應(yīng)于當(dāng)月及時寄回公司，市場部應(yīng)對發(fā)貨清單回單予以跟進，并將其交予財務(wù)部備案。分公司業(yè)務(wù)員及其主管負有將回單及時寄回或催促寄回公司的義務(wù)，否則該筆回款不得計算業(yè)務(wù)提成。

第三章銷售貨款及發(fā)票管理

第十條 銷售收款

客戶應(yīng)據(jù)合同要求，及時將貨款匯到本公司指定銀行帳戶。

未經(jīng)財務(wù)允許，業(yè)務(wù)員原則上不得收取客戶的遠期支票，對于收到遠期支票，必須經(jīng)授權(quán)批準手續(xù)后才能辦理發(fā)貨相關(guān)手續(xù)。

業(yè)務(wù)員原則上不得收取現(xiàn)金或現(xiàn)金支票，特殊情況需收取現(xiàn)金的，必須取得財務(wù)主管人員同意，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時將所收取的現(xiàn)金電匯到本公司指定的銀行帳戶，市場部經(jīng)理負有監(jiān)督的責(zé)任。

第十一條銷售發(fā)票

本公司所有銷售發(fā)票不論是增值稅發(fā)票，還是普通發(fā)票，均內(nèi)含17%增值稅，財務(wù)以開具發(fā)票的當(dāng)月作為申報納稅的時間。財務(wù)應(yīng)建立、健全對發(fā)票的申購、開具、發(fā)放登記手續(xù)，并加強對空白發(fā)票的保管工作。

業(yè)務(wù)人員在銷售合同簽定后，在申請發(fā)貨的同時按公司的要求提出開票書面申請，以確保公司貨票同行制度。

開票申請中必須提供完整的客戶單位名稱、稅號、開戶行、帳號、地址、電話等詳細的資料。如客戶資料有變動，應(yīng)及時書面通知部門內(nèi)勤并提供客戶變更通知，做好變更登錄。

發(fā)票的領(lǐng)?。喊l(fā)票由市場部客服統(tǒng)一到公司財務(wù)部領(lǐng)取，并按照業(yè)務(wù)人員提供的客戶收

件地址統(tǒng)一郵寄給客戶，客戶必須對發(fā)票回執(zhí)加蓋其公司有效印章，如財務(wù)專用章、合同專用章或公章?？头鞴苋藛T必須做好發(fā)票的簽收、核對、分發(fā)、郵寄等工作。

發(fā)票的退換

1、在貨票同行的原則下，所有開出的發(fā)票均有相應(yīng)的貨物數(shù)量。因此單獨退票公司一般不予受理。因其他原因需要換票的，應(yīng)該將原開出發(fā)票退換原因、原票和重新開票的申請及資料同時交市場部客服，由市場部客服交公司財務(wù)部重新開票。

2、如貨物尚未發(fā)出或合同規(guī)定必須見客戶匯款底單才能發(fā)貨而客戶要求我司先傳真發(fā)票，可以單獨申請開票。并在開票申請單上注明原因。

3、各業(yè)務(wù)單位若發(fā)生全部或部份退貨，且無需換貨的，銷售部應(yīng)負有將發(fā)票追回或向?qū)Ψ剿饕素涀C明（由對方當(dāng)?shù)貒惥殖鼍撸┑牧x務(wù)。

第四章應(yīng)收賬款的管理

第十二條賒銷貨款的管理

財務(wù)部立銷售會計一職，專職進行銷售及應(yīng)收賬款的管理，銷售會計除了進行銷售發(fā)貨監(jiān)控、銷售賬務(wù)處理、銷售相關(guān)分析之外，還應(yīng)當(dāng)定期地與客戶進行對賬及外發(fā)收款通知單、欠款催收單，對于發(fā)出上述單據(jù)后客戶未有回復(fù)的，則將應(yīng)收賬款對賬單、收款通知單、欠款催款單交銷售部內(nèi)勤或業(yè)務(wù)人員與客戶核對并催收貨款，銷售部內(nèi)勤或業(yè)務(wù)人員必須在規(guī)定期限（15天內(nèi)）內(nèi)向財務(wù)答復(fù)跟進情況。

第十三條表單控制

財務(wù)部每月上報管理層并抄送市場部的報表有：

應(yīng)收賬款賬齡分析總表、分區(qū)表（月報）

分區(qū)銷售及銷售費用明細表（月報）

第五章壞賬及折扣

第十四條壞賬計提及處理程序

一、壞賬計提

本公司根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，應(yīng)收賬款減值損失采用賬齡分析法，按應(yīng)收款項的賬齡和規(guī)定的提取比例確認減值損失，計提壞賬準備，具體標準如下：

賬齡計提比例

1年以內(nèi)5%

1-2年10%

2-3年30%

3-4年50%

4-5年80%

5年以上100%

二、壞賬申報及處理程序

壞賬申報及處理程序如下：

1、市場部經(jīng)理填寫《壞賬申請單》及相關(guān)說明

2、授權(quán)人批準人批準

3、相關(guān)資料交財務(wù)入賬及辦理其他銷賬手續(xù)

第十五條折扣申報及處理程序

銷售折扣申報及處理程序如下：

1、市場部經(jīng)理填寫《銷售折扣申請單》及相關(guān)說明

2、授權(quán)批準人批準

3、相關(guān)資料交財務(wù)入賬及辦理其他銷賬手續(xù)

第六章銷售提成及返利的管理

第十六條提成及返利管理

1、每月市場部客服計算出的各分公司或代理處的提成交財務(wù)部銷售費用崗會計審核并掛帳。

2、各分公司或代理處費用（提成）應(yīng)嚴格按照稅法規(guī)定報銷，可用房租、辦公用品及費用、差旅住宿、汽車費用、招待、廣告會議等費，但其中招待費不得超其銷售額的0.5%、廣告會議費(須有合同、會議通知、會議簽到表)并不超其銷售額的15%。

3、各分公司或代理處費用單據(jù)每月交銷售部內(nèi)勤統(tǒng)計轉(zhuǎn)財務(wù)部銷售費用崗會計審核，不符財務(wù)規(guī)定的和與稅法沖突的，財務(wù)部一律剃除不予受理。差額部分由公司代開勞務(wù)費用，稅費從其提成中扣除。

4、各分公司辦事處或代理處高開返利部分，公司不承擔(dān)17%增值稅，一律從其返利中扣回。

第七章附則

第十七條本制度由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。

第十八條本制度從2012年1月1日起執(zhí)行。

第五篇：中轉(zhuǎn)庫事故應(yīng)急預(yù)案

中轉(zhuǎn)庫事故（事件）應(yīng)急預(yù)案

1.總則 1.1 目的

規(guī)范中轉(zhuǎn)庫事故（事件）應(yīng)急管理和應(yīng)急響應(yīng)程序，確保中轉(zhuǎn)庫突發(fā)事故（事件）的處置協(xié)調(diào)、有序、高效，最大程度地減輕經(jīng)濟損失和相應(yīng)影響，維護企業(yè)健康持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，特制定生產(chǎn)運營部中轉(zhuǎn)庫事故（事件）應(yīng)急預(yù)案（以下簡稱預(yù)案）。1.2 工作原則

⑴ 中轉(zhuǎn)庫衛(wèi)生，物品擺放。中轉(zhuǎn)庫是保證公司正常生產(chǎn)的重要部門之一，整潔、清晰的處置，可保證整潔快速的生產(chǎn)，因此一定要保證中轉(zhuǎn)庫物品擺放合理、干凈、整潔，同時各類物品擺放作出明細，危險品要特別標注，并且貯放在特定位置。

⑵ 安全第一，預(yù)防為主。中轉(zhuǎn)庫是一個物品集中的地方，安全工作必須放在首位。遵循預(yù)防為主、常備不懈的方針，加強中轉(zhuǎn)庫安全管理，落實事故預(yù)防和隱患控制措施，有效防止中轉(zhuǎn)庫安全事故發(fā)生。在中轉(zhuǎn)庫相關(guān)位置安裝消防設(shè)施，對于易發(fā)生危險的庫房，設(shè)置2-3個通道，以便出現(xiàn)問題能夠迅速進入解決。

⑶ 統(tǒng)一指揮，分工負責(zé)。由于中轉(zhuǎn)庫歸生產(chǎn)管理處所負責(zé)管理，設(shè)置中轉(zhuǎn)庫主管一名，目前庫房主要以生產(chǎn)物料儲備庫、備品備件庫，對于中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急預(yù)案由運營部主管統(tǒng)一管理指揮，相關(guān)人員輔助管理。對中轉(zhuǎn)庫每日或每周進行安全檢查。做到明確責(zé)任，分工負責(zé)。⑷ 快速反應(yīng)，立足自救。在中轉(zhuǎn)庫事故（事件）處理和控制中，采取各種必要手段，防止事故（事件）進一步擴大。1.3 適用范圍

本預(yù)案適用于中轉(zhuǎn)庫發(fā)生的各類事故（事件）。2.組織機構(gòu)及職責(zé) 2.1 組織機構(gòu)

成立中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組（下簡稱中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組）。組 長：//// 副組長：//// 成員：中轉(zhuǎn)庫全體人員 2.2 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

⑴ 對中轉(zhuǎn)庫每日進行盤查，尤其是遇到特殊情況，如暴雨、火災(zāi)等情況，要進行重點盤查，并對中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急預(yù)案作出新的調(diào)整措施。⑵ 對于每日盤查情況匯總，并對可能存在安全隱患及時提出上報，以便及時作出相應(yīng)調(diào)整。

⑶ 負責(zé)中轉(zhuǎn)庫事故（事件）的應(yīng)急處置工作。

⑷ 負責(zé)中轉(zhuǎn)庫事故（事件）調(diào)查、上報和查處工作；協(xié)助有關(guān)部門對中轉(zhuǎn)庫突發(fā)事故（事件）的調(diào)查、取證。

⑸ 負責(zé)檢查中轉(zhuǎn)庫附近在場各類人員情況，杜絕中轉(zhuǎn)庫附近吸煙現(xiàn)象發(fā)生，確保中轉(zhuǎn)庫安全。

⑹ 負責(zé)應(yīng)急處置物資的配備和維護。

⑺ 組織中轉(zhuǎn)庫人員進行自救，對中轉(zhuǎn)庫工作人員進行突發(fā)事故（事件）應(yīng)急處置知識的培訓(xùn)和演練。3.有關(guān)應(yīng)急預(yù)案 3.1 火災(zāi)應(yīng)急預(yù)案

⑴ 發(fā)現(xiàn)火情后，第一目擊人應(yīng)立即向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組報告，視情況撥打119，并采取有效措施滅火。

⑵ 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組迅速組織人員利用中轉(zhuǎn)庫現(xiàn)有滅火器材撲救，轉(zhuǎn)移存放的物資，同時切斷可燃物燃燒路線，阻止火勢蔓延。對于存放危險品的中轉(zhuǎn)庫，一旦發(fā)現(xiàn)火災(zāi)，第一時間撥打119。⑶ 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)組織疏散人員和車輛撤離至安全區(qū)域，加強現(xiàn)場警戒，杜絕閑雜人員進入，并協(xié)同相關(guān)部門對附近情況進行盤查，以防止蔓延，同時派專人引導(dǎo)消防車輛，以保證消防車輛快速到達現(xiàn)場。

⑷ 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)在規(guī)定的10分鐘內(nèi)向辦公室報告，及時將損失情況以及相鄰庫房情況反饋辦公室。

⑸ 火情解除后，中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組要迅速清理現(xiàn)場，對庫存物資進行盤點，核實損失，配合辦公室人員做好恢復(fù)重建和財產(chǎn)理賠。（6）、應(yīng)急逃生路線；

3.2 洪澇災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案

⑴ 發(fā)現(xiàn)水情，中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人應(yīng)立即切斷總電源，并迅速向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組組長報告。

⑵ 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)及時做出相應(yīng)計劃，迅速趕到現(xiàn)場，對于存放沖壓件等需要防水物資快速做出調(diào)整計劃，以保證快速轉(zhuǎn)移。⑶ 情況緊急，危及人員全命安全時，應(yīng)急小組應(yīng)組織人員迅速撤離安全地帶，并第一時間通知辦公室人員，以便作出新的調(diào)整計劃。⑷ 災(zāi)情結(jié)束，中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組組織人員清理現(xiàn)場，核實損失情況，在災(zāi)情結(jié)束后1天內(nèi)以書面情況上報到辦公室。3.3 地震災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案

⑴ 按照地方政府地震災(zāi)害速報管理辦法的規(guī)定，若發(fā)生3.0級以上地震，中轉(zhuǎn)庫負責(zé)人要將中轉(zhuǎn)庫內(nèi)的危險品和人員迅速撤離現(xiàn)場至附近較安全地點，避免人員傷亡；在安全距離以外觀察危險品庫房周圍的震后反應(yīng)，必須確保人員的安全。

⑵ 對于3.0級以下的地震，中轉(zhuǎn)庫值班人員要在地震發(fā)生后5分鐘以內(nèi)將初步了解的災(zāi)情報告中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，做到“有災(zāi)報災(zāi)、無災(zāi)報安”。

⑶ 如發(fā)生破壞性地震，中轉(zhuǎn)庫及庫區(qū)其它建筑物有倒塌、陷裂、爆炸等危險時，中轉(zhuǎn)庫值班人員要立即向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組報告，并及時開展先期救援處置。3.4 中轉(zhuǎn)庫被盜應(yīng)急預(yù)案

⑴ 發(fā)生盜竊事件，中轉(zhuǎn)庫管理員應(yīng)保護好現(xiàn)場，并立即向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)

急領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

⑵ 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組立即組織人員對中轉(zhuǎn)庫物品進行清查，向辦公室報告，并積極配合有關(guān)部門做好調(diào)查取證工作。

⑶ 發(fā)現(xiàn)竊賊正在行竊，中轉(zhuǎn)庫值班人員應(yīng)立即通知保衛(wèi)科，并采取相應(yīng)的措施保證人身安全。在條件允許的情況下，應(yīng)盡可能記住盜竊嫌疑人的像貌、體態(tài)特征及逃逸方向和使用交通工具的車種、車型、顏色、牌號等。3.5 停電應(yīng)急預(yù)案

⑴ 整個公司發(fā)生停電時，在緊急情況下，需要使用中轉(zhuǎn)庫物資時，中轉(zhuǎn)庫倉管要作好應(yīng)急照明準備，以保證相關(guān)部門在停電情況下，物品正常出庫使用。

⑵ 對于中轉(zhuǎn)庫突發(fā)性停電，中轉(zhuǎn)庫倉管應(yīng)及時上報，并安排專業(yè)電工迅速查明停電原因，如屬設(shè)備故障，并組織維修人員及時搶修。3.6 危險品泄漏應(yīng)急預(yù)案

⑴ 發(fā)現(xiàn)危險泄漏后，中轉(zhuǎn)庫保管人員應(yīng)在保證自身安全的情況下，立即進行先期應(yīng)急處置，防止并事故進一步擴大，并立即向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

⑵ 中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組組織人員進行處置，疏散中轉(zhuǎn)庫附近人員，并采取一定措施，防止危險品擴散，在勢態(tài)嚴重時，可上報相關(guān)部門，做出應(yīng)急調(diào)整。

⑶ 處置結(jié)束后，聘請品管部門或權(quán)威檢測部門進行檢測，并出具檢測報告，徹底消除安全隱患。

3.7 雷擊災(zāi)害事件應(yīng)急預(yù)案

⑴ 中轉(zhuǎn)庫發(fā)生雷擊災(zāi)害，中轉(zhuǎn)庫值班人員應(yīng)立即向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組報告，迅速檢查現(xiàn)場情況，并檢查附近是否發(fā)生人員傷亡事故。⑵ 接報后，中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組立即組織人員趕赴現(xiàn)場，開展應(yīng)急處置，在保證人員安全的情況下，迅速采取相應(yīng)措施，保證中轉(zhuǎn)庫不受影響。

⑶ 由雷擊引發(fā)中轉(zhuǎn)庫火災(zāi)事故（事件），參照中轉(zhuǎn)庫火災(zāi)應(yīng)急預(yù)案進行處置。4.應(yīng)急處置

中轉(zhuǎn)庫發(fā)生事故（事件）后，第一目擊者應(yīng)首先采取緊急措施開展先期處置，并及時向中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組報告。中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組迅速組織人員開展救援活動，同時做好應(yīng)急處置現(xiàn)場記錄。重大事故（事件）在事發(fā)后10分鐘內(nèi)向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。5.善后處置

中轉(zhuǎn)庫事故（事件）應(yīng)急處置結(jié)束后，中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)迅速清理現(xiàn)場，核實損失情況，協(xié)助有關(guān)部門進行調(diào)查、取證和理賠工作，提出整改建議，并按辦公室指令組織整改，迅速恢復(fù)正常工作秩序。6.保障措施 6.1 通信保障

中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組組長、副組長、中轉(zhuǎn)庫值班電話必須保證全天24小時通訊暢通。6.2 物資保障

中轉(zhuǎn)庫內(nèi)應(yīng)配備必要的應(yīng)急救援物品，并指定專人保管和維護保養(yǎng)，確保應(yīng)急處置工作有效開展。7.宣傳、培訓(xùn)和演習(xí)7.1 宣傳教育

每年至少組織中轉(zhuǎn)庫及相關(guān)部門工作人員進行一次法律法規(guī)和應(yīng)急知識的學(xué)習(xí)，提高應(yīng)急處置能力。7.2 培訓(xùn)與演練

每年至少組織中轉(zhuǎn)庫及相關(guān)部門工作人員進行一次應(yīng)急救援技能培訓(xùn)，熟悉預(yù)案操作程序和處置方法，每年至少組織一次預(yù)案演練，檢驗預(yù)案培訓(xùn)效果，提高應(yīng)急救援人員的應(yīng)急處置能力。8.附則 8.1 預(yù)案更新

中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)預(yù)案實施與演練情況，及時對預(yù)案進行修訂，保證其有效性、可操作性。8.2 獎勵與責(zé)任

中轉(zhuǎn)庫應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組對在應(yīng)急救援行動中表現(xiàn)突出、消除了重大險情的個人提出獎勵建議；對相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究，按照國家和公司有關(guān)規(guī)定提出處理意見。8.3 制定與解釋

本預(yù)案由運營部制定并負責(zé)解釋。8.4 實施時間

本預(yù)案經(jīng)中國物流江淮安馳項目部審核合格后開始實施。