第一篇：專用賬戶開戶材料

專用賬戶開戶材料：

根據(jù)開立賬戶性質(zhì)不同應(yīng)該出具下列相關(guān)證明文件：

一、基本建設(shè)資金

應(yīng)出具主管部門批文。

二、更新改造資金

應(yīng)出具主管部門批文。

三、財政預(yù)算外資金

應(yīng)出具財政部門的證明。

四、證券交易結(jié)算資金

應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。

五、期貨交易保證金

應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

六、信托基金

應(yīng)出具政府部門的有關(guān)文件。

七、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金

應(yīng)出具金融機構(gòu)營業(yè)許可證及雙方簽署的資金存放協(xié)議。

八、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

應(yīng)出具主管部門批文。

九、單位銀行卡備用金

應(yīng)按照中國人民銀行批準的銀行卡章程及總行的相關(guān)規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。

十、住房基金

應(yīng)出具主管部門批文。

十一、社會保障基金

應(yīng)出具主管部門批文。

十二、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金（指可開立基本存款賬戶的單位客戶附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金）

應(yīng)出具基本存款賬戶單位客戶有關(guān)的證明。

十三、黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費

應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。

這里指的工會賬戶是指不具有社會團體法人資格的工會組織。

十四、糧、棉、油收購資金

應(yīng)出具主管部門批文。

十五、本地建筑施工單位專項管理和使用的資金 應(yīng)出具相關(guān)的建筑施工及安裝合同。

十六、合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。申請開立人民幣特殊賬戶的應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件；申請開立人民幣結(jié)算資金賬戶應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。

十七、境外投資者依法受讓境內(nèi)不良債權(quán)，需要開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)出具國家發(fā)展和改革委員會、國家外匯管理局批準其從事處置受讓不良債權(quán)的有關(guān)文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。

十八、國際開發(fā)機構(gòu)依法發(fā)行人民幣債券，需要開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)出具國家發(fā)展和改革委員會、證券監(jiān)督管理委員會批準其發(fā)行人民幣債券的有關(guān)文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。

十九、企業(yè)年金受托人為企業(yè)年金理事會的，開立企業(yè)年金賬戶時，應(yīng)按照《辦法》的規(guī)定開立專用存款賬戶，其開戶證明文件為企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、基本存款賬戶開戶許可證、企業(yè)成立年金理事會公章或財務(wù)專用章加其主要負責人或授權(quán)的經(jīng)辦人名章。賬戶名稱應(yīng)與預(yù)留銀行簽章一致。

受托人為符合國家規(guī)定的法人受托機構(gòu)的，開戶證明文件以及預(yù)留銀行簽章，按照企業(yè)法人開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定辦理。

二十、其他需要專項管理和使用的資金

應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

單位客戶憑上述同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。

除以上證明文件還需提供：

2.組織機構(gòu)代碼證

3.國稅

4.地稅

5.法人身份證

6.經(jīng)辦人身份證

7.授權(quán)書

8.申請書

9賬戶管理協(xié)議及對賬協(xié)議（由我行提供）

10.所有的印章

注：以上均需提供正本原件及A4紙大小的復(fù)印件（兩份）并加蓋單位公章，二代身份證需提供正反兩面復(fù)印件

第二篇：農(nóng)民工工資專用賬戶開戶證明

建設(shè)工程農(nóng)民工工資專用賬戶開立證明

茲有_____________________單位于______年___月___日在_______________行開立 __________ 項目農(nóng)民工工資專用賬戶，企業(yè)代碼為__________，賬號為_________。

特此證明。

___________ 行

年 月

日

第三篇：對公賬戶開戶須知

對公賬戶開戶須知

一、驗資戶

須攜帶的資料有：

1、企業(yè)預(yù)先核準通知書原件及其復(fù)印件一式三份。（加蓋法人章）

2、法人身份證復(fù)印件一式三份，投資人身份證復(fù)印件各一份。

3、法人或授權(quán)人名章。

須填寫的資料有：

1、開戶申請書一式三聯(lián)。

2、印鑒卡片一式三份。

3、密碼申請書一式二份。

4、協(xié)議一式二份。

二、基本戶

須攜帶的資料有：

1、營業(yè)執(zhí)照正本原件及其正本復(fù)印件一式二份。（加蓋單位公章）

2、代碼證正本原件及其正本復(fù)印件一式二份。

3、國稅、地稅登記證正本原件及其正本復(fù)印件各一式二份。

4、法人身份證復(fù)印件一份。（若非法人前來辦理的，還需經(jīng)辦人的身份證復(fù)印件及其

法人授權(quán)書各一份）

5、單位公章、財務(wù)專用章、法人章。

須填寫的資料有：

1、開戶申請書一式三聯(lián)。

2、印鑒卡片一式三份。

3、密碼申請書一式二份。

4、協(xié)議一式二份。三、一般戶

須攜帶的資料有：

1、營業(yè)執(zhí)照正本原件及其正本復(fù)印件一份。（加蓋單位公章）

2、代碼證正本原件及其正本復(fù)印件一份。

3、基本戶開戶許可證正本及其正本復(fù)印件一份。

4、國稅、地稅登記證正本原件及其正本復(fù)印件各一份。

5、法人身份證復(fù)印件一份。（若非法人前來辦理的，還需經(jīng)辦人的身份證復(fù)印件及其法人授權(quán)書各一份）

6、單位公章、財務(wù)專用章、法人章。

7、申請開戶的公函一份。（加蓋單位公章）

須填寫的資料有：

1、開戶申請書一式三聯(lián)。

2、印鑒卡片一式二份。

3、密碼申請書一式二份。

4、協(xié)議一式二份。

四、專用戶

須攜帶的資料有：

1、營業(yè)執(zhí)照正本原件及其正本復(fù)印件一份。（加蓋單位公章）

2、代碼證正本原件及其正本復(fù)印件一份。

3、基本戶開戶許可證正本及其正本復(fù)印件一份。

4、國稅、地稅登記證正本原件及其正本復(fù)印件各一份。

5、法人身份證復(fù)印件一份。（若非法人前來辦理的，還需經(jīng)辦人的身份證復(fù)印件及其法人授權(quán)書各一份）

6、單位公章、財務(wù)專用章、法人章。

7、申請開戶的公函一份。（加蓋社保專用章）

須填寫的資料有：

1、開戶申請書一式三聯(lián)。

2、印鑒卡片一式二份。

3、密碼申請書一式二份。

4、協(xié)議一式二份。

第四篇：銀行賬戶(銀行開戶、開戶銀行)

1.開戶銀行：

開戶銀行是在票據(jù)清算過程中付款人或收款人開有戶頭的銀行。根據(jù)持票人向銀行提交票據(jù)的方式不同，票據(jù)清算分為順匯清算和委托收款清算兩種。順匯清算的資金清算方式中，付款人開戶銀行(付款行)直接將款項劃入收款人開戶銀行(收款行)。委托收款清算的資金清算方式中，則由收款人委托其開戶銀行向付款行收取票據(jù)款項。

2.銀行賬戶管理的基本原則

根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，銀行賬戶管理遵守以下基本原則：

（1）一個基本賬戶原則。即存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，不能多頭開立基本存款賬戶。存款人在銀行開立基本存款賬戶，實行由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)開戶許可制度。

（2）自愿起擇原則。即存款人可以自主選揮銀行開立賬戶，銀行也可以自愿選擇存款人開立賬戶。任何單位和個人不得強制干預(yù)存款人和銀行開立或使用賬戶。

（3）存款保密原則。即銀行必須依法為存款人保密，維護存款人資金的自主支配權(quán)。除國家法律規(guī)定和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行總行的監(jiān)督項目外，銀行不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶內(nèi)存款。3.怎樣辦理銀行帳戶變更、合并、遷移和撤銷

（1）帳戶變更。開戶單位由于人事變動或其他原因需要變更單位財務(wù)專用章、財務(wù)主管印鑒或出納員印鑒的，應(yīng)填寫“更換印鑒申請書”，并出具有關(guān)證明，經(jīng)銀行審查同意后，重新填寫印鑒卡片，并注銷原預(yù)留的印鑒卡片。

單位因某些原因需要變更帳戶名稱，應(yīng)向銀行交驗上級主管部門批準的正式函件，企業(yè)單位和個體工商戶需交驗工商行政管理部門登記注冊的新執(zhí)照，經(jīng)銀行審查核實后，變更帳戶名稱，或者撤銷原帳戶，重立新帳戶。

（2）撤銷、合并帳戶。各單位因機構(gòu)調(diào)整、合并、撤銷、停業(yè)等原因，需要撤銷、合并帳戶的，應(yīng)向銀行提出申請，經(jīng)銀行同意后，首先要同開戶銀行核對存貸款戶的余額并結(jié)算全部利息，全部核對無誤后開出支取憑證結(jié)清余額，同時將未用完的各種重要空白憑證交給銀行注銷，然后才可辦理撤銷、合并手續(xù)。由于撤銷帳戶單位未交回空白憑證而產(chǎn)生的一切問題應(yīng)由撤銷單位自己承擔責任。

（3）遷移帳戶。單位發(fā)生辦公或經(jīng)營地點搬遷時應(yīng)到銀行辦理遷移帳戶手續(xù)。如果遷入遷出在同一城市，可以憑遷出行出具憑證到遷入行開立新戶，搬遷異地應(yīng)按規(guī)定向遷入銀行重新辦理開戶手續(xù)。在搬遷過程中，如需要可要求原開戶銀行暫時保留原帳戶，但在搬遷結(jié)束已在當?shù)鼗謴?fù)經(jīng)營活動時，則應(yīng)在一個月內(nèi)到原開戶銀行結(jié)清原帳戶。

另外，按照規(guī)定，連續(xù)在一年以上沒有發(fā)生收付活動的帳戶，開戶銀行經(jīng)過調(diào)查認為該帳戶無須繼續(xù)保留即可通知開戶單位來銀行辦理銷戶手續(xù)，開戶單位接通知后一個月內(nèi)必須辦理，逾期不辦理可視為自動銷戶，存款有余額的將作為銀行收益。

4.怎樣使用和管理銀行賬戶

銀行帳戶是各單位與其他單位通過銀行辦理結(jié)算和現(xiàn)金收付的重要工具。為了維護金融秩序，保證各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的正常開展，各單位應(yīng)加強對銀行帳戶的使用和管理。依據(jù)《銀行帳戶管理辦法》開戶單位通過銀行帳戶辦理資金收付時，必須做到以下幾點：

（1）認真貫徹執(zhí)行國家的政策、法令，遵守銀行關(guān)于信貸、結(jié)算和現(xiàn)金管理等方面的規(guī)定。在銀行對單位帳戶進行檢查時，必須提供帳戶使用情況的有關(guān)資料。1

（2）單位在銀行開立的帳戶，只供本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)的資金收付，不許出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人使用。

（3）各種收付款憑證，必須如實填明款項來源或用途，不得巧立名目，弄虛作假；不得套取現(xiàn)金，套購物資；嚴禁利用帳戶搞非法活動。

（4）各單位在銀行的帳戶必須有足夠的資金保證支付，不準簽發(fā)空頭的支款憑證和遠期的支付憑證。

（5）及時、正確地記載銀行往來帳務(wù)，并及時地與銀行寄送的對帳單進行核對，發(fā)現(xiàn)不符，盡快查對清楚。

人民銀行對賬戶的管理包括哪些內(nèi)容？

人民銀行對帳戶的管理包括以下幾個方面：

（1）負責協(xié)調(diào)、仲裁銀行帳戶開立和使用方面的爭議，監(jiān)督、稽核開戶銀行的賬戶設(shè)置和開立，糾正和處罰違反帳戶管理辦法的行為。

（2）核發(fā)開立基本存款帳戶的開戶許可證。人民銀行對存款人開立基本存款賬戶的，負責核發(fā)開戶許可證，如果存款人需要變更基本存款帳戶的，亦必須經(jīng)人民銀行審批同意。存款人因開戶銀行嚴格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀律轉(zhuǎn)移基本存款帳戶，人民銀行不對其該發(fā)開戶許可證。

（3）受理開戶銀行對存款人開立和撤銷帳戶的申報。各銀行對存款人開立、撤銷帳戶，必須及時向人民銀行報告。根據(jù)規(guī)定，開戶銀行對基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應(yīng)于開立或撤銷之日起7日內(nèi)向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)申報。人民銀行將運用計算機建立帳戶管理數(shù)據(jù)庫，加強帳戶管理。

5.開戶銀行對賬戶的管理包括哪些內(nèi)容

開戶銀行對帳戶的管理包括：

（1）依照規(guī)定對開立、撤銷帳戶嚴格進行審查，對不符合開戶條件的，堅決不予開戶；

（2）正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度；

（3）建立帳戶管理檔案；

（4）定期與存款人對帳；

（5）及時向人民銀行申報存款人開立和撤銷帳戶的情況。

怎樣處罰存款人違反銀行帳戶管理的行為

根據(jù)《銀行帳戶管理辦法》和《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》，存款人出租和轉(zhuǎn)讓帳戶的，除責令其糾正外，按規(guī)定對該行為發(fā)生的金額處以5％但不低于1000元罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。存款人違反規(guī)定開立基本存款帳戶的，責令其限期撤銷帳戶，并處以5000元至100O0元罰款。

6.怎樣處罰開戶銀行違反帳戶管理的行為

根據(jù)《銀行帳戶管理辦法》和《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》，開戶銀行違反規(guī)定，對未持有開戶許可證或已開立基本存款帳戶的存款人開立基本存款帳戶以及強拉單位開戶的，要限期撤銷，并對其處以5000元至10000元罰款。

開戶銀行違反規(guī)定，對一般存款人帳戶的存款人支付現(xiàn)金或從單位開立、撤銷帳戶之日起7日內(nèi)未向人民銀行申報的，對其處以2000元至5000元罰款。

第五篇：對公賬戶開戶流程

對公賬戶業(yè)務(wù)流程

一、賬戶種類

（一）、按用途劃分，分為四類存款賬戶

1、基本存款賬戶，是指存款人用于辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)需要而開立的銀行結(jié)算賬戶。存款人只能在銀行機構(gòu)開立一個基本存款賬戶，可辦理日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取。

2、一般存款賬戶，是指存款人用于辦理借款或其他結(jié)算需要而開立的銀行結(jié)算賬戶。存款人不能在基本存款賬戶的開戶銀行開立一般存款賬戶。該賬戶可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

3、專用存款賬戶，是指存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。包括：預(yù)算單位專用存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、QFII（合格境外機構(gòu)投資者）或其他特殊專用存款賬戶、名稱不一致專用存款賬戶。該賬戶用于辦理各項專用資金的收付，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理及當?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定辦理。

4、臨時存款賬戶，是指存款人用于辦理臨時機構(gòu)以及臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付而開立的銀行結(jié)算賬戶。包括：臨時機構(gòu)臨時存款賬戶、非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶、注冊驗資和增資臨時存款賬戶。該賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的賬戶除外）與基本存款賬戶不 能在同一地區(qū)開立，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理及當?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定辦理。

（二）、按性質(zhì)劃分，分為兩類存款賬戶

1、核準類賬戶，是指單位銀行結(jié)算賬戶開立、變更、撤銷等業(yè)務(wù)處理必須以書面方式報送當?shù)厝嗣胥y行進行核準，同時錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進行管理。包括：基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶、QFⅡ?qū)Ｓ么婵钯~戶、臨時存款賬戶（注冊驗資和增資臨時存款賬戶除外）。

2、備案類賬戶，是指單位銀行結(jié)算賬戶開立、變更、撤銷等業(yè)務(wù)處理只須錄入賬戶管理系統(tǒng)進行備案管理。包括：一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶。

二、開戶操作流程

（一）開立核準類存款賬戶需提交以下資料：

1、有權(quán)部門允許單位成立、經(jīng)營的證明文件（如營業(yè)執(zhí)照、批文、登記證、證明等）；

2、填妥 “開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”，加蓋單位公章并由法定代表人或負責人簽名；

3、組織機構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件；

4、從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的單位還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證（國稅、地稅）或其無需辦理稅務(wù)登記的證明原件及復(fù)印件；

5、法定代表人或單位負責人有效身份證。非法人或負責人辦理的，除提供法人或負責人有效身份證外，還須提供“辦理開立結(jié)算賬 戶業(yè)務(wù)授權(quán)書”及經(jīng)辦人身份證件；

6、加蓋印模的預(yù)留印鑒卡（一式四份）。印模沒預(yù)留法定代表人或負責人印章的，還須提供“預(yù)留非法定代表人/單位負責人印鑒授權(quán)書”；

7、開立基本存款賬戶需提供“庫存現(xiàn)金限額申請書”并蓋單位公章；存款人因轉(zhuǎn)戶原因撤銷基本存款賬戶后，重新開立基本存款賬戶的，除應(yīng)提供原基本存款賬戶開戶許可證核準號，還應(yīng)提交“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”；

8、開立專用存款賬戶除提供基本存款賬戶規(guī)定的證明文件和開戶許可證外，還需提供特定用途資金實行專項管理和使用的證明；

9、開立臨時存款帳戶除提供基本存款賬戶規(guī)定的證明文件和開戶許可證外，還需提供駐地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文和有關(guān)臨時經(jīng)營合同；

10、我社要求提供的其他資料。

（二）開立備案類存款賬戶需提交以下資料：

1、基本存款賬戶規(guī)定的證明文件（如營業(yè)執(zhí)照、批文、登記證、證明等）和基本賬戶開戶許可證；

2、填妥 “開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”，加蓋單位公章并由法定代表人或負責人簽名；

3、因借貸關(guān)系開立一般存款賬戶，提供借款合同；因其他結(jié)算原因開立一般存款賬戶，需提供“開立一般存款賬戶證明”；

4、組織機構(gòu)代碼證；

5、從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的單位還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證（國稅、地稅）或其無需辦理稅務(wù)登記的證明；

6、法定代表人或單位負責人有效身份證。非法人或負責人辦理的，除提供法人或負責人有效身份證外，還須提供“辦理開立結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)授權(quán)書”及經(jīng)辦人身份證件；

7、加蓋印模的預(yù)留印鑒卡（一式四份）。印模沒預(yù)留法定代表人或負責人印章的，還須提供“預(yù)留非法定代表人/單位負責人印鑒授權(quán)書”；

8、我社要求提供的其他資料。三 賬戶變更操作流程

（一）核準類賬戶變更

1、開戶單位到開戶信用社領(lǐng)取“銀行結(jié)算賬戶變更申請書”（一式三聯(lián)）；

2、開戶單位將填寫完整并加蓋單位公章的申請書（一式三聯(lián)）及兩份開戶資料送交開戶信用社；

3、經(jīng)辦柜員對申請書、相關(guān)資料的真實性、完整性、合格性進行審核；

4、經(jīng)辦人員通過人民銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)錄入待核準變更信息；

5、會計主管或開戶單位將相關(guān)資料報送到人民銀行?？谑兄行闹?，等待審批。

6、人行審批后在系統(tǒng)中辦理變更操作手續(xù)。7更換印章的操作流程參照印鑒管理辦法執(zhí)行。

（二）備案類賬戶變更

1、開戶單位到開戶信用社領(lǐng)取“銀行結(jié)算賬戶變更申請書”（一式三聯(lián)）；

2、開戶單位將填寫完整并加蓋單位公章的申請書（一式三聯(lián)）及兩份開戶資料送交開戶信用社；

3、經(jīng)辦人員對申請書、相關(guān)資料的真實性、完整性、合格性進行審核；無需人行審批，審核無誤后直接辦理賬戶變更手續(xù)。

四、賬戶撤銷操作流程

（一）核準類賬戶撤銷

1、開戶單位到開戶信用社領(lǐng)取“銀行結(jié)算賬戶撤銷申請書”（一式三聯(lián)）；

2、開戶單位將填寫完整并加蓋單位公章的申請書（一式三聯(lián)）及兩份開戶資料送交開戶信用社；

3、經(jīng)辦人員對申請書、相關(guān)資料的真實性、完整性、合格性進行審核后，可由信用社或開戶單位將相關(guān)資料報送到人民銀行?？谥行闹小?/p>

4、人行審批后在系統(tǒng)中辦理變更操作手續(xù)。

5、撤銷后收回開戶單位的印鑒卡，隨當日傳票裝訂，其他資料按會計檔案管理辦法保管。

（二）備案類賬戶撤銷

1、開戶單位到開戶信用社領(lǐng)取“銀行結(jié)算賬戶撤銷申請書”（一 式三聯(lián)）；

2、開戶單位將填寫完整并加蓋單位公章的申請書（一式三聯(lián)）及兩份開戶資料送交開戶信用社；

3、經(jīng)辦人員對申請書、相關(guān)資料的真實性、完整性、合格性進行審核后，無需人行審批，直接辦理銷戶手續(xù)。

4、撤銷后收回開戶單位的印鑒卡，隨當日傳票裝訂，其他資料按會計檔案管理辦法保管。

5、經(jīng)辦柜員需將單位交回的未用完的重要空白憑證與交回未用重要空白憑證清單進行核對是否相符,并與業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的登記、使用、結(jié)余情況進行核對，查驗清單上銷戶單位是否簽章,核對無誤后，加蓋私章、業(yè)務(wù)用公章退客戶一聯(lián),將未用完的重要空白憑證切角作廢,并登記“作廢重要單證登記簿”。

五、支票業(yè)務(wù)

（一）、經(jīng)辦柜員在接到客戶交來的支票，審核支票的注意事項主要為：

1、出票日期：必須為大寫，壹月貳月前零字必寫，叁月至玖月前零字可寫可不寫。拾月至拾貳月必須寫成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月(前面多寫了“零”字也認可，如零壹拾月)；壹日至玖日前零字必寫，拾日至拾玖日必須寫成壹拾日及壹拾X日（前面多寫了“零”字也認可，如零壹拾伍日，下同），貳拾日至貳拾玖日必須寫成貳拾日及貳拾X日，叁拾日至叁拾壹日必須寫成叁拾日及叁拾壹日。

2、收款人：轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫為對方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票 背面本單位不蓋章?，F(xiàn)金支票收款人為單位的應(yīng)在背面蓋章，收款人為個人的在背面簽名。

辦理支票業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員需出示身份證，并在背面簽名及填寫身份證號碼。

3、付款行名稱、出票人帳號：即為本單位開戶銀行名稱及銀行帳號，例如：開戶銀行名稱：?？谑修r(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部，銀行帳號：***8888

4、金額：審核支票的大小寫金額是否一致和規(guī)范。

5、審核用途。

6、審核支票是否在有效期內(nèi)，支票的有效期為10天，日期首尾算一天。

7、支票不得涂改，涂改的支票不得受理。

（二）、核對預(yù)留印鑒

1、印鑒需雙人核對。

2、預(yù)留印鑒為透明塑料材質(zhì)的，將印模覆于印鑒上，仔細核對，所有印鑒完全一致后交由復(fù)核員復(fù)核，復(fù)核員操作程序同上。

3、預(yù)留印鑒為紙質(zhì)材質(zhì)的，先將支票印鑒部位折疊，分別臵于印鑒卡上，印鑒銜接無縫方可通過，復(fù)核員操作程序同上。

4、印鑒需清晰可辨，印鑒模糊的支票不得受理。

六、單位定期存款操作流程

1、單位定期存款開戶所需資料：

（1）、原已在本營業(yè)網(wǎng)點開立活期賬戶的，填寫開戶申請書、提 供經(jīng)辦人身份證件、授權(quán)委托書和預(yù)留印鑒卡并在“單位開戶申請書”上注明活期賬戶的賬號，不需提交其他資料。

（2）、如果開戶單位在我社沒有開立結(jié)算帳戶，則需要開戶單位提供開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照正本，并預(yù)留印鑒。印鑒包括單位財務(wù)專用章、單位法定代表人章（或主要負責人印章）和財會人員章。

2、開戶單位必須簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，經(jīng)經(jīng)辦柜員審核無誤并收妥后，打印存款證實書，加蓋業(yè)務(wù)公章后交還單位作存款憑據(jù)。

3、存款到期，開戶單位需持加蓋預(yù)留印鑒的存款證實書和進賬單向我社辦理轉(zhuǎn)賬。

4、提前支取定期存款，應(yīng)出具蓋有單位公章的書面證明，說明提前支取的正當理由。我社根據(jù)支取日掛牌公告的銀行活期存款利率計付本息。部分提前支取的，提前支取的存款按支取日掛牌公告的活期存款利率計息，剩余存款換發(fā)新的存款證實書，按原證實書開立日掛牌公告的定期存款利率和原定存期計付利息。

5、定期存款到期后，可以辦理續(xù)存手續(xù)。我社收回存款證實書，結(jié)清利息，并換發(fā)新的證實書，按續(xù)存之日起計息。

存款證實書更換印鑒時，開戶單位持單位公函和證實書向我社辦理更換印鑒手續(xù)。如發(fā)生存款證實書遺失、損毀、被盜而要求掛失的，我社根據(jù)單位出具的要求掛失止付的公函，查實存款確未被支付后，為單位辦理掛失手續(xù)，補開新的存款證實書。

七、大小額支付業(yè)務(wù)

（一）客戶辦理匯兌業(yè)務(wù)時，需填寫一式三聯(lián)“電匯憑證”/ “個人匯款憑證”。對公客戶不得辦理現(xiàn)金匯兌，辦理匯兌的資金必須從其結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)出。

（二）經(jīng)辦人員審核客戶提交的“電匯憑證”/“個人匯款憑證”，應(yīng)注意以下事項：

1、對公客戶及辦理轉(zhuǎn)賬匯款的對私客戶在“電匯憑證”上必須填寫的內(nèi)容包括：

“委托日期”、“匯款人全稱”、“匯款人賬號”、“匯出行名稱”、“收款人全稱”、“收款人賬號”、“匯入行名稱”、“金額”（包括大、小寫金額）。

（2）辦理現(xiàn)金匯款的對私客戶在“個人匯款憑證”上必須填寫的內(nèi)容包括：

“委托日期”、“匯款人全稱”、“匯出行名稱”、“收款人全稱”、“匯入行名稱”、“金額”（包括大、小寫金額，大寫金額前應(yīng)填寫“現(xiàn)金”字樣）。

3、“電匯憑證”上填寫的“委托日期”是否為當天日期；

4、客戶填寫的“匯款人戶名”、“賬號”是否與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)的賬號、戶名相符；

5、對公客戶辦理匯兌業(yè)務(wù)時，“電匯憑證”第二聯(lián)加蓋的預(yù)留印鑒是否為預(yù)留銀行印鑒；

6、辦理轉(zhuǎn)賬匯款的客戶，其賬戶余額是否足以支付匯兌款項； 7 匯款人應(yīng)在“電匯憑證”上寫明聯(lián)系方式和身份證號碼，以便在發(fā)生退匯時匯出社能夠及時與其聯(lián)系；

8、“電匯憑證”上填寫的大小寫金額是否一致。

（三）經(jīng)辦人員審核“電匯憑證”內(nèi)容填寫無誤后，對于辦理轉(zhuǎn)賬匯兌的客戶，借記申請人賬戶；對于辦理現(xiàn)金匯兌的客戶，收妥客戶現(xiàn)金后先進行現(xiàn)金掛賬，掛至 “2431應(yīng)解匯款”科目，再通過大小額系統(tǒng)錄入。

(四)經(jīng)辦人員按照相應(yīng)收費標準向客戶收取手續(xù)費。“電匯憑證”第一聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章（或現(xiàn)金訖章）和收費回單一并交客戶?！半妳R憑證”第二聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦人個人名章，大小額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)傳票的附件。

（五）錄入員錄入完畢，將傳票整理好，并加蓋私章，交復(fù)核員進行復(fù)核。

復(fù)核員在系統(tǒng)中錄入支付交易序號，復(fù)核已錄入的往賬信息。復(fù)核交易必須由復(fù)核員進行，不得由同一操作員同時進行錄入和復(fù)核處理。

復(fù)核員審核往賬信息是否錄入正確。復(fù)核完畢提交系統(tǒng)處理，小額復(fù)核后即發(fā)送，對于大額匯兌往賬，需由業(yè)務(wù)主管授權(quán)方可發(fā)送。

（六）對于復(fù)核未通過的往賬，屬于復(fù)核時錄入錯誤的，由復(fù)核員再次進行復(fù)核處理。屬于錄入員錄入有誤的，退回錄入員進行修改。

匯兌往賬信息的修改人必須是原錄入員，修改完畢后再次交復(fù)核員進行復(fù)核。

（七）匯兌往賬復(fù)核提交后，操作員可查詢往賬業(yè)務(wù)狀態(tài)，往 賬狀態(tài)分為“已清算”、“已授權(quán)”、“已撤銷”等，掌握業(yè)務(wù)信息。

協(xié)助查詢凍結(jié)扣劃工作有關(guān)規(guī)定

一、有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃的機關(guān)及分類

（一）人民法院、稅務(wù)機關(guān)和海關(guān)：查詢、凍結(jié)和扣劃單位及個人的存款。

（二）人民**、公安機關(guān)、**機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、犯罪偵查機關(guān)：查詢和凍結(jié)單位及個人的存款，但無權(quán)扣劃。

（三）監(jiān)察機關(guān)（包括軍隊監(jiān)察機關(guān)）：查詢單位和個人存款，但無權(quán)凍結(jié)和扣劃。

（四）審計機關(guān)、工商管理機關(guān)和證券監(jiān)督管理機關(guān)：只有權(quán)查詢單位存款，無其他權(quán)利。工商行政管理機關(guān)具有類似于凍結(jié)措施的對單位和個人存款暫停結(jié)算的權(quán)利。

截至目前，法律、行政法規(guī)只規(guī)定上述機關(guān)有權(quán)查詢、凍結(jié)和扣劃存款，其他任何機關(guān)無權(quán)采取上述措施。

二、協(xié)助查詢業(yè)務(wù)

（一）辦理協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員應(yīng)當核實以下證 件：有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員（原則上2人）的工作證 件或介紹信;有權(quán)機關(guān)縣團級以上（含，下同）機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢通知書。

（二）協(xié)助查詢時，經(jīng)辦人員要認真審查協(xié)助查詢通知書，有權(quán)機關(guān)不能對個人存款戶提供賬號或身份證號碼的，經(jīng)辦人員應(yīng)當要求有權(quán)機關(guān)提供其他足以確定該個人存款賬戶的情況。

（三）信用社協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢的資料僅限于存款資料，包括被查詢單位或個人開戶、存款情況以及與存款有關(guān)的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。有權(quán)機關(guān)可以抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件。

（四）信用社在協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理完畢查詢存款手續(xù)后，有權(quán)機關(guān)要求予以保密的，信用社應(yīng)當保守秘密。

三、協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)

（一）辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員應(yīng)當核實以下證 件和法律文書：有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員（原則上2人）的工作證 件或介紹信;有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書（主要負責人簽字）。

（二）人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書、其他有權(quán)機關(guān)出具的凍結(jié)存款裁定書。

（三）凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為6個月（起始日期不計入），期滿后可以續(xù)凍。有權(quán)機關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解除凍結(jié)措施。

（四）有權(quán)機關(guān)要求對已被凍結(jié)的存款再行凍結(jié)的，信用社不予辦理并說明情況。

（五）在凍結(jié)期限內(nèi)，只有原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機關(guān)作出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書，才能對已凍結(jié)的存款予以解凍。

（六）被凍結(jié)存款的單位或個人對凍結(jié)提出異議的，信用社應(yīng)告知其與作出凍結(jié)決定的有權(quán)機關(guān)聯(lián)系，在存款凍結(jié)期限內(nèi)，信用社不得自行解凍。

（七）有權(quán)機關(guān)在凍結(jié)、解凍工作中發(fā)生錯誤，其上級機關(guān)直接做出變更決定或裁定的，信用社接到變更決定書或裁定書后，應(yīng)當予以辦理。

四、協(xié)助扣劃業(yè)務(wù)

（一）辦理協(xié)助扣劃業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員應(yīng)當核實以下證 件和法律文書：

（二）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員（原則上2人）的工作證 件或介紹信;

（三）有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書（主要負責人簽字）；

（四）有關(guān)生效法律文書或行政機關(guān)的有關(guān)決定書。

五、信用社在協(xié)助凍結(jié)、扣劃單位或個人存款時，應(yīng)當審查以下內(nèi)容：

（一）“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”填寫的需被凍結(jié)或扣劃存款的單位或個人開戶金融機構(gòu)名稱、戶名和賬號、大小寫金額；

（二）協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的義務(wù)人應(yīng)與所依據(jù)的法律文書上的義務(wù)人相同；

（三）協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的凍結(jié)或扣劃金額應(yīng)當是確定的。如發(fā)現(xiàn)缺少應(yīng)附的法律文書，以及法律文書有關(guān)內(nèi)容與“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”的內(nèi)容不符，要說明原因，退回“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”，或所附的法律文書。

有權(quán)機關(guān)對個人存款戶不能提供賬號的，信用社應(yīng)當要求有權(quán)機關(guān)提供該個人的居民身份證號碼或其他足以確定該個人存款賬戶的情況。如有權(quán)機關(guān)不能提供的，信用社不予協(xié)助扣劃。

（四）信用社在協(xié)助扣劃時，應(yīng)當將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機關(guān)指定的賬戶。有權(quán)機關(guān)要求提取現(xiàn)金的，信用社不予協(xié)助。

（五）若有權(quán)機關(guān)要求對個人定期存單進行部分扣劃的，應(yīng)按要求金額進行扣劃，將剩余金額重開一張新的定期存單。新開存單作代保管處理。經(jīng)辦人應(yīng)聯(lián)系客戶，請其取回新開存單，并將原存單交還信用社，交回的原存單作當日傳票附件。

五、有關(guān)事項

（一）信用社在接到協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書后，不得再扣劃應(yīng)當協(xié)助執(zhí)行的款項用于收貸收息，不得向被凍結(jié)的單位或個人通風報信，幫助隱匿或轉(zhuǎn)移存款。

（二）查詢、凍結(jié)、扣劃通知書與解除凍結(jié)、扣劃存款通知書均應(yīng)有有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員依法送達，信用社不接受有權(quán)機關(guān)以外的人員代為送達的上述通知書。

（三）兩個以上有權(quán)機關(guān)對同一單位或個人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃措施時，信用社應(yīng)當協(xié)助最先送達協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。

兩個以上有權(quán)機關(guān)對信用社協(xié)助凍結(jié)、扣劃的具體措施有爭議的，信用社按照有關(guān)爭議機關(guān)協(xié)商后的意見辦理。

（四）今后，法律、法規(guī)及規(guī)章有新的規(guī)定的，從新規(guī)定。

六、相關(guān)要求

（一）各信用社（部）要在營業(yè)機構(gòu)確定專職人員（應(yīng)熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)），負責接待要求協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃的有權(quán)機關(guān)，及時處理協(xié)助事宜，并注意保守秘密。

（二）各社（部）要建立協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作登記簿。在協(xié)助辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)時，應(yīng)對下列情況進行登記：

1．有權(quán)機關(guān)名稱；

2．執(zhí)法人員姓名和證 件號碼； 3．信用社經(jīng)辦人員姓名；

4．被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人的名稱或姓名； 5．協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的時間和金額； 6．相關(guān)法律文書名稱及文號； 7．協(xié)助結(jié)果；

8．其他自行確定的內(nèi)容。

登記簿應(yīng)在協(xié)助辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)時填寫，并有有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員和信用社經(jīng)辦人員簽字。有權(quán)機關(guān)的執(zhí)法通知書（信用社保存聯(lián)）歸檔管理。

每日班后需做的工作

對記賬憑證、原始憑證等進行審查整理，及時向主管進行移交，接受主管事后監(jiān)督，核對現(xiàn)金和有價單證并做好登記，檢查款箱是否蓋緊鎖牢，現(xiàn)金、有價單證和業(yè)務(wù)用章一同裝箱入庫保管，是否按時 簽退，檢查五門落鎖情況和各種登記薄的登記情況，由主管柜員確認當天的工作全部處理到位后，綜合柜員方可下班離崗。