第一篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的精算利源分析

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的精算利源分析

2010-11-12

利源分析亦即利潤(rùn)的來(lái)源分析，任何一家公司都可以從自己的年度利潤(rùn)表中獲悉自己在當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是盈利或是虧損，但是未必能夠直接從利潤(rùn)表中了解到公司當(dāng)年損益的具體原因。正因?yàn)槿绱?，各家公司在通過(guò)利潤(rùn)表了解到當(dāng)年損益的基礎(chǔ)上，非常有必要對(duì)利潤(rùn)(或者虧損)的真正來(lái)源進(jìn)行分析。保險(xiǎn)公司，無(wú)論是人壽保險(xiǎn)公司還是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，所經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主要對(duì)象都是風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。正是由于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的這種特殊性質(zhì)，與其它行業(yè)的公司相比，保險(xiǎn)公司的利源分析無(wú)論在理念上，還是在技術(shù)上均有著較高的復(fù)雜性。

由于人壽保險(xiǎn)精算學(xué)科發(fā)展較早且體系相對(duì)成熟，因此人壽保險(xiǎn)公司的利源分析幾乎已經(jīng)成為較為定型的分析技術(shù)。在人壽保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)，人門已經(jīng)普遍熟悉人壽保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來(lái)源于死差損益、利差損益和費(fèi)差損益，也就是通常所說(shuō)的“三差”，因此人壽保險(xiǎn)公司的利源分析也主要是基于“三差”的分析。與相對(duì)成熟的人壽保險(xiǎn)精算體系相比，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的精算科學(xué)與技術(shù)尚處于發(fā)展的初期階段。人們通常僅僅能夠通過(guò)閱讀一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)表來(lái)了解這家公司的損益狀況，而很少能夠清楚地認(rèn)識(shí)到一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司損益的具體原因和利潤(rùn)來(lái)源。正因?yàn)檫@個(gè)原因，我們很有必要去討論和歸納一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利源分析。

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來(lái)源分析

為了直觀地理解一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來(lái)源，下面通過(guò)一個(gè)簡(jiǎn)化的示例來(lái)說(shuō)明這一問(wèn)題。

假設(shè)一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在2009年底提取的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金是42.5億元，未決賠款準(zhǔn)備金(含已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金和已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金即IBNR)是10億元。在2010年度的經(jīng)營(yíng)中，承保保費(fèi)是100億元，首日費(fèi)用是15億元，賠款支出是65億元，2010年底提取的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金是42.5億元，未決賠款準(zhǔn)備金(含已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金和IBNR)是12.5億元，公司承保的保單均是一年期的保單。為了簡(jiǎn)化問(wèn)題和便于看清問(wèn)題的實(shí)質(zhì)，這里假設(shè)公司的其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為零，并暫時(shí)忽略資金運(yùn)用所能夠帶來(lái)的投資收益。這是因?yàn)榕c復(fù)雜的承保利潤(rùn)分析相比，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和投資收益的分析是相對(duì)簡(jiǎn)單和容易附加進(jìn)入整個(gè)公司的利源分析中的。

下面我們來(lái)看看這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司2010年度利潤(rùn)表的情況：保費(fèi)收入為100億元，賠款支出為65億元，費(fèi)用是15億元，未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金的提轉(zhuǎn)差是0億元，未決賠款準(zhǔn)備金(含已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金和IBNR)的提轉(zhuǎn)差是

2.5億元，這樣承保利潤(rùn)是17.5億元。通過(guò)閱讀2010年這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)表，人們一般都會(huì)認(rèn)識(shí)到，經(jīng)過(guò)2010年一年的經(jīng)營(yíng)，這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在2010年度實(shí)現(xiàn)了承保利潤(rùn)17.5億元。但是，究竟應(yīng)該怎樣看待和分析這17.5億元的承保利潤(rùn)的真正來(lái)源呢?

從精算學(xué)的利源分析角度講，我們應(yīng)該這樣分析這17.5億元的承保利潤(rùn)。首先，需要分析2009年底計(jì)提的10億元的未決賠款準(zhǔn)備金(含已發(fā)生已報(bào)案未

決賠款準(zhǔn)備金和IBNR)的充足性。比如，通過(guò)這一步驟的分析，我們發(fā)現(xiàn)這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在2009年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金存在2.5億元的不足，這會(huì)導(dǎo)致公司在2010年度的利潤(rùn)表上體現(xiàn)出2.5億元的承保虧損。接著，需要分析2009年底計(jì)提的42.5億元未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金所蘊(yùn)含的利潤(rùn)，通俗地講，這也就是2010年度以前承保的舊業(yè)務(wù)的尾部所蘊(yùn)含的利潤(rùn)。比如，通過(guò)這一步驟的分析，我們發(fā)現(xiàn)這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在2009年底計(jì)提的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金內(nèi)含10億元的利潤(rùn)，這會(huì)導(dǎo)致公司在2010年度的利潤(rùn)表上體現(xiàn)出10億元的承保利潤(rùn)。最后，需要分析的是公司在2010年度承保的新業(yè)務(wù)的已賺部分所帶來(lái)的利潤(rùn)。一般來(lái)講，實(shí)際上只有這部分的利潤(rùn)來(lái)源是公司在2010年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，前兩部分的利潤(rùn)來(lái)源都是2010年以前年度的經(jīng)營(yíng)成績(jī)的體現(xiàn)和遺留。比如在這里，通過(guò)這一步驟的分析，我們發(fā)現(xiàn)這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在2010年度承保的新業(yè)務(wù)的已賺部分所帶來(lái)的利潤(rùn)是10億元，這會(huì)導(dǎo)致公司在2010年度的利潤(rùn)表上體現(xiàn)出10億元的承保利潤(rùn)。

通過(guò)上面的分析，我們可以清楚地看到，這家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在2010年度利潤(rùn)表中體現(xiàn)的17.5億元的承保利潤(rùn)，實(shí)際上是由三部分組成的：第一部分是2009年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金由于其充足性所帶來(lái)的利潤(rùn)或者虧損(這里是2.5億元的虧損)，第二部分是2009年底計(jì)提的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金中也即舊業(yè)務(wù)的尾部所蘊(yùn)含的利潤(rùn)或者虧損(這里是10億元的利潤(rùn))，第三部分是公司在2010年度承保的新業(yè)務(wù)的已賺部分所帶來(lái)的利潤(rùn)或者虧損(這里是10億元的利潤(rùn))。

由此可見(jiàn)，正如人壽保險(xiǎn)公司的“三差”利源分析一樣，我們同樣可以將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的承保利源的來(lái)源分析歸納為“三差”，即未決賠款準(zhǔn)備金損益差、未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金損益差和已賺保費(fèi)損益差。

只有經(jīng)過(guò)這樣的利源分析，我們才可以清楚地了解到一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來(lái)源，它可以同時(shí)分析出以前年度的經(jīng)營(yíng)成績(jī)的遺留部分和當(dāng)前年度的經(jīng)營(yíng)成績(jī)。這對(duì)正確評(píng)價(jià)一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、科學(xué)地制定未來(lái)決策以及合理地實(shí)施業(yè)績(jī)考核，均有非常重要的意義。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司利源分析與利潤(rùn)表的關(guān)系

從本質(zhì)上講，利源分析與利潤(rùn)表是等價(jià)的，利源分析僅僅是為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)來(lái)源分析的目的而對(duì)利潤(rùn)表中的組成要素的重新組織與形式演變。

通過(guò)第一部分的分析，我們可以將一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來(lái)源用算式的形式表示如下：

承保利潤(rùn)=上一年底的未決賠款準(zhǔn)備金的充足性損益+上一年底的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金的內(nèi)含損益+當(dāng)年的新業(yè)務(wù)的已賺部分的內(nèi)合損益=(上一年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金-上一年底真實(shí)的未決賠款準(zhǔn)備金)+(上一年底的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金-以往年度舊業(yè)務(wù)在當(dāng)年的新發(fā)賠案的賠款支出-以往年度舊業(yè)務(wù)的新發(fā)賠案在當(dāng)年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金)+(當(dāng)年新業(yè)務(wù)的承保保費(fèi)-當(dāng)年首日

費(fèi)用-當(dāng)年新業(yè)務(wù)在當(dāng)年的賠款支出-當(dāng)年新業(yè)務(wù)在當(dāng)年底計(jì)提的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金-當(dāng)年新業(yè)務(wù)在當(dāng)年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備

我們可以將上面這個(gè)算式重組為

承保利潤(rùn)=當(dāng)年新業(yè)務(wù)的承侏保費(fèi)-當(dāng)年首日費(fèi)用-(以往年度舊業(yè)務(wù)在當(dāng)年的新發(fā)賠案的賠款支出+當(dāng)年新業(yè)務(wù)在當(dāng)年的賠款支出)-(當(dāng)年新業(yè)務(wù)在當(dāng)年底計(jì)提的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金-上一年底的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金)-(以往年度舊業(yè)務(wù)的新發(fā)賠案在當(dāng)年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金+當(dāng)年新業(yè)務(wù)在當(dāng)年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金-上一年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金+上一年底真實(shí)的未決賠款準(zhǔn)備金)

在上面這個(gè)算式中，“上一年底真實(shí)的未決賠款準(zhǔn)備金”實(shí)際上又可以表示為“以往年度舊業(yè)務(wù)年初未決賠案在當(dāng)年的賠款支出”與“以往年度舊業(yè)務(wù)年初未決賠案在當(dāng)年底計(jì)提的未決賠款準(zhǔn)備金”之和，因此，上面的算式最終可以轉(zhuǎn)換為：

承保利潤(rùn)=當(dāng)年承保保費(fèi)-當(dāng)年首日費(fèi)用-當(dāng)年賠款支出-未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差-未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差

這個(gè)算式正是利潤(rùn)表中的承保利潤(rùn)核算公式。

通過(guò)上面的算式轉(zhuǎn)換，我們可以清楚地看到，承保利潤(rùn)的三部分來(lái)源之和能夠轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)表中最基本的承保利潤(rùn)核算公式。因此說(shuō)，利源分析的過(guò)程在本質(zhì)上與利潤(rùn)表的核算過(guò)程是完全相通的，利源分析僅僅是為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)來(lái)源分析的目的而對(duì)利潤(rùn)表中的組成要素的結(jié)果，進(jìn)行了細(xì)化與形式重組。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司利源的影響因素

對(duì)于公司的盈利狀況，是每一家公司都非常關(guān)心的焦點(diǎn)問(wèn)題，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也不例外。出于公司盈利能力的壓力以及業(yè)績(jī)考核的壓力。在實(shí)務(wù)中，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司通過(guò)控制和操縱利潤(rùn)來(lái)源以實(shí)現(xiàn)特殊目的的情況并非不存在。一般而言，由于未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估和已賺保費(fèi)的計(jì)算，均是基于法定的三百六十五分之一日比例法來(lái)計(jì)算，靈活性和主觀因素的影響較小，因此公司一般無(wú)法控制和操縱未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金損益差和已賺保費(fèi)損益差。而由于未決賠款準(zhǔn)備金，不論是已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金，還是已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金

(IBNR)，在評(píng)估過(guò)程中均存在著一定的靈活性和主觀因素的空間，因此，未決賠款準(zhǔn)備金損益差通常是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司控制和操縱利潤(rùn)來(lái)源的最常用手段。

這一現(xiàn)象不是我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)所獨(dú)有的現(xiàn)象。曾經(jīng)有國(guó)際研究機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)際上的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行過(guò)研究，就發(fā)現(xiàn)過(guò)這種被稱為“準(zhǔn)備金管理(Reserve Management)”的現(xiàn)象。這個(gè)現(xiàn)象的表現(xiàn)特征是，當(dāng)一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司處于盈利期時(shí)，公司通常有高估未決賠款準(zhǔn)備金的動(dòng)機(jī)，即所謂的“隱藏利潤(rùn)”以備平滑

未來(lái)不利年景的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；而當(dāng)公司處于虧損期時(shí)，公司通常具有低估來(lái)決賠款準(zhǔn)備金的趨勢(shì)，以便達(dá)到掩蓋其不良財(cái)務(wù)狀況的目的。

近年來(lái)，我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)已經(jīng)逐漸認(rèn)識(shí)到這種“準(zhǔn)備金管理”現(xiàn)象在我國(guó)的存在，我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)也已經(jīng)開(kāi)始要求各家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行針對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金的回溯分析與測(cè)試(Back—Testing)，這對(duì)避免財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主觀控制和操縱未決賠款準(zhǔn)備金損益差有著非常積極的作用。

四、結(jié)論與啟示

通過(guò)上面的分析，我們可以將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的承保利潤(rùn)來(lái)源歸結(jié)為“三差”，即未決賠款準(zhǔn)備金損益差、未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金損益差和已賺保費(fèi)損益差。這對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)者認(rèn)清公司的實(shí)際盈利狀況有著重要的意義，同時(shí)“三差”利源分析對(duì)保險(xiǎn)公司的投資者、保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)管者也有著非常重要的價(jià)值，它是投資者成功進(jìn)行股權(quán)投資、監(jiān)管者有效開(kāi)展監(jiān)管的必要手段。只有通過(guò)“三差”利源分析，才能真正認(rèn)識(shí)一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利源來(lái)源，才有可能科學(xué)地看待和評(píng)價(jià)一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的盈利狀況和盈利能力，杜絕公司經(jīng)營(yíng)者主觀控制和操縱公司的利潤(rùn)來(lái)源與盈利狀況，確保保險(xiǎn)業(yè)能夠更好地為我國(guó)的社會(huì)主義和諧社會(huì)提供風(fēng)險(xiǎn)管理與保障功能。

作者：中國(guó)財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)股份有限公司 李曉翾 中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 傅寶麗 來(lái)源：《上海保險(xiǎn)》2010年第9期

第二篇：精算報(bào)告第八部分利源分析報(bào)告編報(bào)規(guī)則

精算報(bào)告第八部分：利源分析報(bào)告編報(bào)規(guī)則

（征求意見(jiàn)稿）

1、利源分析聲明書

總精算師關(guān)于利源分析的聲明，應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容： 1)利源分析覆蓋的業(yè)務(wù)范圍；

2)按照重要性原則，對(duì)業(yè)務(wù)歸并方法進(jìn)行說(shuō)明。例如：交叉銷售、電話銷售業(yè)務(wù)放入何種業(yè)務(wù)，其它業(yè)務(wù)的具體范圍；

3)萬(wàn)能險(xiǎn)非賬戶準(zhǔn)備金、萬(wàn)能持續(xù)獎(jiǎng)金支出、投連險(xiǎn)非單位準(zhǔn)備金、投連持續(xù)獎(jiǎng)金支出如何拆分（或歸并）到各利源項(xiàng)目，并對(duì)原因進(jìn)行闡述；

4)分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備如何拆分（或歸并）到各利源項(xiàng)目，并對(duì)原因進(jìn)行闡述； 5)采用增額紅利方式的保險(xiǎn)公司，利源分析時(shí)增額紅利的處理方法； 6)利源分析中其它差異超過(guò)利潤(rùn)總額的百分之五的，在聲明書中予以解釋； 7)利源分析方法有重大變化的，聲明書中應(yīng)該予以說(shuō)明； 8)其它需說(shuō)明的內(nèi)容； 9)總精算師的簽名及日期。

2、利源分析報(bào)告說(shuō)明：

1)利源分析用于解釋法定會(huì)計(jì)報(bào)告，分析中采用的評(píng)估基礎(chǔ)與方法應(yīng)與法定

會(huì)計(jì)報(bào)告中采用的評(píng)估基礎(chǔ)與方法保持一致。2)利源分析時(shí)使用的凈投資收益、分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備、萬(wàn)能平滑準(zhǔn)備金等項(xiàng)

目應(yīng)來(lái)自于損益表，不包含資產(chǎn)負(fù)債表中相應(yīng)項(xiàng)； 3)利潤(rùn)表項(xiàng)目（如投資收益、管理費(fèi)用）在系列及賬戶之間的拆分方法：對(duì)

于可以單獨(dú)核算的部分，采用單獨(dú)核算的數(shù)據(jù)；對(duì)于不能單獨(dú)核算的部分，拆分方法應(yīng)遵循普遍認(rèn)可的原則，同時(shí)保持間的一致性，并在精算報(bào)告中予以披露。在拆分投資收益時(shí)，若浮盈的波動(dòng)使得公司凈資產(chǎn)為負(fù)時(shí)，凈資產(chǎn)的凈投資收益為0。

4)萬(wàn)能險(xiǎn)非賬戶準(zhǔn)備金、萬(wàn)能持續(xù)獎(jiǎng)金支出、投連險(xiǎn)非單位準(zhǔn)備金、投連持 續(xù)獎(jiǎng)金支出的處理方法。本編報(bào)規(guī)則建議萬(wàn)能險(xiǎn)非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、萬(wàn)能持續(xù)獎(jiǎng)金支出放入利差，投連險(xiǎn)非單位準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、投連持續(xù)獎(jiǎng)金支出放入費(fèi) 差。各公司可以采用本編報(bào)規(guī)則建議處理方法，也可采用總精算師認(rèn)為合理的、能反映產(chǎn)品特性的其它處理方法將以上各項(xiàng)拆分到具體利潤(rùn)來(lái)源項(xiàng)目中。

例如：公司可以根據(jù)編報(bào)規(guī)則建議將萬(wàn)能險(xiǎn)非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差全部放入利差，全部記在萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與投資相關(guān)部分）（行2.3.4）中，在其它利源項(xiàng)目中（萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與賠付相關(guān)部分）（行1.8）、萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與費(fèi)用相關(guān)部分）（行3.15）與萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與退保相關(guān)部分）（行4.1.5））記為0；也可根據(jù)公司實(shí)際情況，將萬(wàn)能險(xiǎn)非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差拆分為三項(xiàng)，分為與賠付、投資、費(fèi)用相關(guān)的部分，然后依次放入萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與賠付相關(guān)部分）（行1.8）、萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與投資相關(guān)部分）（行2.3.4）和萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與費(fèi)用相關(guān)部分）（行3.15）中。

具體處理方法應(yīng)在精算報(bào)告中加以說(shuō)明并解釋原因，同時(shí)保持間的一致性。5)損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差可放入最能體現(xiàn)利潤(rùn)來(lái)源的項(xiàng)目，也可根

據(jù)公司實(shí)際情況拆分到具體利潤(rùn)來(lái)源項(xiàng)目中。

例如：公司損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差主要來(lái)源于利差，公司可以將損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差記在損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于利差益部分）（行2.2.4）中，在其它利源項(xiàng)目中（損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于死差益部分）（行1.7）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于費(fèi)差益部分）（行3.14）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于主動(dòng)退保益部分）（行4.1.4）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于失效益部分）（行4.2.4））記為0；也可將損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差拆分為五項(xiàng)，分別為來(lái)源于死差益、利差益、費(fèi)差益、主動(dòng)退保益、失效益部分，然后依次放入損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于死差益部分）（行1.7）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于利差益部分）（行2.2.4）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于費(fèi)差益部分）（行3.14）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于主動(dòng)退保益部分）（行4.1.4）、損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于失效益部分）（行4.2.4）中。

具體處理方法應(yīng)在精算報(bào)告中加以說(shuō)明并解釋原因，同時(shí)保持間的一致性。6)公司應(yīng)根據(jù)累積生息紅利是否從分紅賬戶中轉(zhuǎn)出確定“累積生息紅利

利息成本”在普通賬戶利差益中考慮或是在分紅賬戶利差益中考慮。7)對(duì)于采用增額紅利方式的保險(xiǎn)公司，需采用合理的方法體現(xiàn)其利潤(rùn)來(lái)源。

具體處理方法應(yīng)在精算報(bào)告中加以說(shuō)明并解釋原因，同時(shí)保持間的一致性。8)其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)成本、營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出由總精算師根據(jù)

現(xiàn)金流來(lái)源和性質(zhì)判斷放入何種利源項(xiàng)目，對(duì)結(jié)果有實(shí)質(zhì)性影響的請(qǐng)?jiān)诰銏?bào)告中予以披露。9)死差益、利差益、費(fèi)差益和退保差益（行（1）至行（4））分析時(shí)不考慮

再保險(xiǎn)的影響，再保險(xiǎn)的影響全部體現(xiàn)在再保差益（行（5））中。

10)如果報(bào)告期間存在評(píng)估方法和評(píng)估基礎(chǔ)的改變，死差益、利差益、費(fèi)差益、退保差益和再保差益（行（1）至行（5））分析時(shí)基于評(píng)估方法和評(píng)估基礎(chǔ)改變前進(jìn)行分析，評(píng)估方法和評(píng)估基礎(chǔ)改變對(duì)利潤(rùn)的影響體現(xiàn)在評(píng)估差益（行（6））中，并采用報(bào)告期末時(shí)間點(diǎn)進(jìn)行分析。

11)團(tuán)體短險(xiǎn)只體現(xiàn)為綜合利潤(rùn)，不細(xì)分為死差、費(fèi)差，主要是考慮到當(dāng)前多 數(shù)公司對(duì)團(tuán)體短險(xiǎn)的管理模式。

12)若本分部報(bào)告中數(shù)據(jù)與精算報(bào)告中其它部分?jǐn)?shù)據(jù)存在關(guān)聯(lián)性，則數(shù)據(jù)應(yīng)保 持內(nèi)部一致性。

3、利潤(rùn)分析匯總表（表8-1）

本表是公司利潤(rùn)表關(guān)于各業(yè)務(wù)類型的細(xì)分，能夠反映公司各業(yè)務(wù)的利潤(rùn)情況。本表利潤(rùn)為壽險(xiǎn)公司（不考慮集團(tuán)）的法定會(huì)計(jì)利潤(rùn)，其中利潤(rùn)總額與“表8-2：利源分析總表”中利潤(rùn)總額保持一致，并細(xì)分到各業(yè)務(wù)線，所得稅和凈利潤(rùn)不分到業(yè)務(wù)線。利潤(rùn)總額具體劃分為保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)利潤(rùn)（含第三方管理業(yè)務(wù)）和資本管理利潤(rùn)（包括凈資產(chǎn)、次級(jí)債等）。其中保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)利潤(rùn)按承保方式的不同具體分為個(gè)人業(yè)務(wù)（不含銀郵代理個(gè)人業(yè)務(wù)）、團(tuán)體業(yè)務(wù)、銀保業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)（包括委托代管集團(tuán)業(yè)務(wù)、第三方管理業(yè)務(wù)等），根據(jù)精算師的判斷，若某一業(yè)務(wù)系列規(guī)模很小，可以合并放入本系列之外的個(gè)人、團(tuán)體、銀保業(yè)務(wù)或其它業(yè)務(wù)，并在精算報(bào)告中予以披露。

與此同時(shí)，為了更好的反映公司的業(yè)務(wù)狀況，設(shè)計(jì)如下業(yè)務(wù)指標(biāo)：

? 費(fèi)用率（行9.1）：等于業(yè)務(wù)及管理費(fèi)（行2.14）? [保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入（行1.2）-分保費(fèi)收入（行1.2.4）] ? 傭金和手續(xù)費(fèi)率（行9.2）：等于手續(xù)費(fèi)及傭金支出（行2.9）? [保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入（行1.2）-分保費(fèi)收入（行1.2.4）] ? 首年期繳傭金和手續(xù)費(fèi)率（行9.2.1）：等于[首年期繳手續(xù)費(fèi)支出（行2.9.1）+ 首年期繳傭金支出（行2.9.4）] ? 首年期繳保費(fèi)收入（行1.2.1）? 首年躉繳傭金和手續(xù)費(fèi)率（行9.2.2）：等于[首年躉繳手續(xù)費(fèi)支出（行2.9.2）+ 首年躉繳傭金支出（行2.9.5）] ? 首年躉繳保費(fèi)收入（行1.2.2）? 續(xù)年傭金和手續(xù)費(fèi)率（行9.2.3）：等于[續(xù)年手續(xù)費(fèi)支出（行2.9.3）+續(xù)年傭金支出（行2.9.6）] ? 續(xù)年保費(fèi)收入（行1.2.3）

4、利源分析總表（表8-2）

利源分析是對(duì)壽險(xiǎn)公司的法定會(huì)計(jì)稅前利潤(rùn)進(jìn)行分析，具體劃分為保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)利潤(rùn)分析和資本管理利潤(rùn)分析，具體的利源項(xiàng)目分為死差益、利差益、費(fèi)差益、退保差益、再保差益、評(píng)估差益和其它差益。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)利源分析按照個(gè)人、團(tuán)體、銀保業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)四個(gè)維度進(jìn)行，其中團(tuán)體短險(xiǎn)只列示綜合利潤(rùn)，不細(xì)分到各個(gè)具體利源項(xiàng)目。

“表8-2：利源分析總表”為利源分析的匯總表，該表中本利潤(rùn)總額應(yīng)與表8-1中第6行利潤(rùn)總額一致。

5、利源分析明細(xì)表（表8-3-

1、表8-3-2）

“表8-2：利源分析總表”各科目應(yīng)與“表8-3-1：利源分析明細(xì)表

（一）”、“表8-3-2：利源分析明細(xì)表

（二）”中各對(duì)應(yīng)科目一致。由于團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)只針對(duì)長(zhǎng)險(xiǎn)進(jìn)行利源分析，“表8-3-1：利源分析明細(xì)表

（一）”、“表8-3-2：利源分析明細(xì)表

（二）”中團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的具體利源項(xiàng)目（行（1）至行（7））只包含長(zhǎng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在行(8)列示團(tuán)體短險(xiǎn)綜合利潤(rùn)即可。

“表8-3-1：利源分析明細(xì)表

（一）”中：

Ⅰ：行（1）具體填報(bào)規(guī)則如下：

行(1)： “死差益”= “風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)”（行1.1）– “賠付支出”（行1.2）+ “準(zhǔn)備金釋放”（行1.3）+ “預(yù)期生存金給付”（行1.4）– “實(shí)際生存金給付”（行1.5）– “保戶紅利支出中來(lái)源于死差益部分”（行1.6）–“損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于死差益部分）”（行1.7）–“萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與賠付相關(guān)部分）”（行1.8）–“投連非單位準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與賠付相關(guān)部分）”（行1.9）。其中：

行（1.1）：“風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)”= “長(zhǎng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)”+ “短險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)”。其中： “長(zhǎng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)”= “評(píng)估發(fā)生率（例如死亡率、疾病發(fā)生率、意外發(fā)生率等）” ?（“保險(xiǎn)金額 ”–“責(zé)任準(zhǔn)備金”），計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)時(shí)應(yīng)包括當(dāng)年理賠、退保保單的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)貢獻(xiàn)。責(zé)任準(zhǔn)備金為評(píng)估時(shí)點(diǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，當(dāng)年理賠、退保保單的責(zé)任準(zhǔn)備金為保險(xiǎn)事故和退保發(fā)生時(shí)的責(zé)任準(zhǔn)備金；不含身故給付責(zé)任的年金險(xiǎn)保險(xiǎn)金額為0。

“短險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)”= “短險(xiǎn)已賺毛保費(fèi)”-“短險(xiǎn)已賺附加費(fèi)用”。行(1.2)：“賠付支出”不含當(dāng)期生存給付。未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差和通融賠付應(yīng)包括在賠付支出中。

行（1.3）：“準(zhǔn)備金釋放”為在評(píng)估時(shí)段發(fā)生賠付支出造成保險(xiǎn)責(zé)任終止的保單，在責(zé)任終止時(shí)為該部分責(zé)任提存的責(zé)任準(zhǔn)備金。不含因生存給付（含滿期給付）釋放的準(zhǔn)備金。

行（1.4）：“預(yù)期生存金給付”= “（1 – 評(píng)估死亡率）”? 生存給付金”

行（1.5）：“實(shí)際生存金給付”= “（1 – 實(shí)際死亡率）”?“生存給付金”

說(shuō)明：計(jì)算死差益使用的責(zé)任準(zhǔn)備金應(yīng)與法定會(huì)計(jì)報(bào)告中責(zé)任準(zhǔn)備金的評(píng)估基礎(chǔ)與方法保持一致，包含生存給付（含滿期給付）責(zé)任。

Ⅱ：行（2）具體填報(bào)規(guī)則如下：

行(2)“利差益”= “普通賬戶利差益”（行2.1）+ “分紅賬戶利差益”（行2.2）+ “萬(wàn)能賬戶利差益”（行2.3）。其中：

行(2.1)：“普通賬戶利差益”= “普通賬戶凈投資收益”（行2.1.1）– “普通賬戶評(píng)估利息”（行2.1.2）–“累積生息紅利利息成本（若累積生息紅利已從分紅賬戶轉(zhuǎn)出）”（行2.1.3）–“次級(jí)債利息支出”（行2.1.4）行(2.2)：“分紅賬戶利差益”= “分紅賬戶凈投資收益”（行2.2.1）– “分紅賬戶評(píng)估利息”（行2.2.2）–“保戶紅利支出中來(lái)源于利差益部分”（行2.2.3）– “損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于利差益部分）”（行2.2.4）–“累積生息紅利利息成本（若累積生息紅利未從分紅賬戶轉(zhuǎn)出）”（行2.2.5）

行(2.3)：“萬(wàn)能賬戶利差益”= “萬(wàn)能賬戶凈投資收益”（行2.3.1）– “支付保戶結(jié)算利息”（行2.3.2）–“萬(wàn)能持續(xù)獎(jiǎng)金支出（與投資相關(guān)部分）”（行2.3.3）–“萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與投資相關(guān)部分）”（行2.3.4）–“損益表萬(wàn)能平滑準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差”（行2.3.5）

行（2.1.1）“普通賬戶凈投資收益”、行（2.2.1）“分紅賬戶凈投資收益”、行（2.3.1）“萬(wàn)能賬戶凈投資收益”：包括投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)損益、匯兌收益和資產(chǎn)減值損失，并扣除與投資相關(guān)的成本、費(fèi)用和稅金等； 行（2.1.2）、行（2.2.2）：“評(píng)估利息”=（“評(píng)估凈保費(fèi)”?“保單利益凈支出”）? 責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估利率 / 2 + “期初各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金”? 責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估利率，評(píng)估利息用于長(zhǎng)期險(xiǎn)；

Ⅲ：行（3）具體填報(bào)規(guī)則如下：

行(3)“費(fèi)差益”= “短險(xiǎn)已賺附加費(fèi)用”（行3.1）+ “非分紅長(zhǎng)險(xiǎn)評(píng)估費(fèi)用”（行3.2）+ “分紅長(zhǎng)險(xiǎn)評(píng)估費(fèi)用”（行3.3）+ “萬(wàn)能險(xiǎn)初始費(fèi)用”（行3.4）+ “投連險(xiǎn)初始費(fèi)用”（行3.5）+ “萬(wàn)能、投連保單管理費(fèi)”（行3.6）+ “投連買入賣出差價(jià)”（行3.7）+ “投連資產(chǎn)管理費(fèi)”（行3.8）– “手續(xù)費(fèi)及傭金支出”（行3.9）– “業(yè)務(wù)及管理費(fèi)”（行3.10）– “應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅金及附加”（行3.11）– “投連持續(xù)獎(jiǎng)金支出”（行3.12）– “保戶紅利支出中來(lái)源于費(fèi)差益部分”（行3.13）– “損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于費(fèi)差益部分）”（行3.14）– “萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與費(fèi)用相關(guān)部分）”（行3.15）– “萬(wàn)能持續(xù)獎(jiǎng)金支出（與費(fèi)用相關(guān)部分）”（行3.16）– “投連非單位準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與費(fèi)用相關(guān)部分）”（行3.17）。其中：

行(3.2)、行(3.3)中的“評(píng)估費(fèi)用”= 毛保費(fèi) – 評(píng)估凈保費(fèi)。評(píng)估凈保費(fèi)為按評(píng)估基礎(chǔ)計(jì)算所得評(píng)估凈保費(fèi)：當(dāng)評(píng)估凈保費(fèi)高于定價(jià)毛保費(fèi)時(shí)，評(píng)估費(fèi)用取0；若首年評(píng)估凈保費(fèi)小于首年現(xiàn)金價(jià)值，則首年評(píng)估凈保費(fèi)取首年現(xiàn)金價(jià)值。

行(3.10)：“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)”包括投連賬戶投資費(fèi)用；

行（3.11）：“應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅金及附加”指根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制按規(guī)定需繳納營(yíng)業(yè)稅金及附加的險(xiǎn)種在報(bào)告期內(nèi)應(yīng)繳的營(yíng)業(yè)稅金和附加。同時(shí)由于與投資相關(guān)的營(yíng)業(yè)稅金已在利差益中考慮，在費(fèi)差益中不再考慮該部分。

Ⅳ：行（4）具體填報(bào)規(guī)則如下：

行(4)：“退保差益”= “主動(dòng)退保益”（行4.1）+“失效益”（行4.2）。其中：（行4.1）“主動(dòng)退保益” = “退保時(shí)保單釋放準(zhǔn)備金”（行4.1.1）–“退保金”（行4.1.2）–“保戶紅利支出中來(lái)源于主動(dòng)退保益部分”（行4.1.3）–“損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于主動(dòng)退保益部分）”（行4.1.4）–“萬(wàn)能非賬戶準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與退保相關(guān)部分）”（行4.1.5）–“投連非單位準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（與退保相關(guān)部分）”（行4.1.6），“退保金”包括通融退保支出。萬(wàn)能險(xiǎn)保單釋放準(zhǔn)備金包括賬戶準(zhǔn)備金及非賬戶準(zhǔn)備金兩部分，投連險(xiǎn)保單釋放準(zhǔn)備金包括單位準(zhǔn)備金及非單位準(zhǔn)備金兩部分。（行4.2）“失效益” = “失效時(shí)保單釋放準(zhǔn)備金”（行4.2.1）–“失效時(shí)現(xiàn)金價(jià)值”（行4.2.2）–“保戶紅利支出中來(lái)源于失效益部分”（行4.2.3）–“損益表分紅保險(xiǎn)特別儲(chǔ)備提轉(zhuǎn)差（來(lái)源于失效益部分）”（行4.2.4）。

Ⅴ：行（5）具體填報(bào)規(guī)則如下：

行(5)：“再保差益”= “攤回分保賠款”（行5.1）+ “攤回準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差”（行5.2）+ “攤回分保費(fèi)用”（行5.3）–“分出保費(fèi)”（行5.4）

若存在分入業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司可參照分出業(yè)務(wù)的計(jì)算方法做適當(dāng)處理。

Ⅵ：行（6）“評(píng)估差益”為評(píng)估方法和評(píng)估基礎(chǔ)改變?cè)斐傻囊淮涡圆町?。Ⅶ：行?）具體填報(bào)規(guī)則如下：

行(7)：“其它差益”包括交叉影響、在報(bào)告期內(nèi)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制應(yīng)繳的營(yíng)業(yè)稅金

和附加（“應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅金及附加”（行3.11））與報(bào)告期內(nèi)實(shí)際繳納的營(yíng)業(yè)稅金及附加的差額等。

Ⅷ：行（8）“團(tuán)體短險(xiǎn)綜合利潤(rùn)”列示團(tuán)體短險(xiǎn)的綜合利潤(rùn)，不區(qū)分具體利源項(xiàng)目。

“表8-3-2：利源分析明細(xì)表

（二）”：

“表8-3-2：利源分析明細(xì)表

（二）”與“表8-3-1：利源分析明細(xì)表

（一）”編報(bào)規(guī)則相同，區(qū)別在于“表8-3-2：利源分析明細(xì)表

（二）”具體列示了分紅險(xiǎn)紅利支出、分紅特別儲(chǔ)備和萬(wàn)能平滑準(zhǔn)備金對(duì)利源分析的影響。其中“表8-3-2：利源分析明細(xì)表

（二）”中列（3）應(yīng)與“表8-3-1：利源分析明細(xì)表

（一）” 中列（1）數(shù)據(jù)保持一致。

第三篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司月度分析報(bào)告提綱

附件一

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司月度分析報(bào)告提綱

提示：各公司月度分析報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容。

一、保費(fèi)收入情況

（一）截至本月底保費(fèi)收入情況，包括同比增長(zhǎng)情況，增長(zhǎng)或下降的原因；本月保費(fèi)收入情況，包括環(huán)比增長(zhǎng)情況，增長(zhǎng)或下降的原因。

（二）險(xiǎn)種構(gòu)成情況，主要險(xiǎn)種的保費(fèi)增長(zhǎng)情況及原因。

（三）渠道構(gòu)成情況，包括直接業(yè)務(wù)、兼業(yè)代理、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、專業(yè)代理。

二、經(jīng)營(yíng)效益情況

（一）月底未決賠付件數(shù)、未決賠款及未決準(zhǔn)備金提取情況，包括環(huán)比變化情況及變化原因；本月單筆超過(guò)10萬(wàn)元的已決賠案情況。

（二）本月應(yīng)收保費(fèi)余額及賬齡，其中余額超過(guò)5萬(wàn)元的債務(wù)人的應(yīng)收保費(fèi)賬齡情況，本月壞賬損失情況。

應(yīng)收保費(fèi)賬齡分析表

注：

1、上表僅填列應(yīng)收保費(fèi)余額超過(guò)5萬(wàn)元的債務(wù)人賬齡情況。

（三）總體業(yè)務(wù)的綜合賠付率，綜合費(fèi)用率情況，以及在全部業(yè)務(wù)中保費(fèi)比重居前7名的險(xiǎn)種的綜合賠付率情況，包括波動(dòng)情況及波動(dòng)原因。

（四）承保利潤(rùn)情況。

三、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)情況

（一）公司所有業(yè)務(wù)的承保件數(shù)，總體保險(xiǎn)金額和責(zé)任限額情況，包括同比情況和變化原因。

（二）保費(fèi)比重居前7名的險(xiǎn)種的承保件數(shù)、件均保額和責(zé)任限額、件均保費(fèi)、費(fèi)率情況，包括同比變化情況和原因分析。

（三）本月承保的保額和責(zé)任限額超過(guò)3000萬(wàn)元的業(yè)務(wù)情況，包括險(xiǎn)種、標(biāo)的物、保險(xiǎn)責(zé)任以及再保險(xiǎn)安排。

四、重要事項(xiàng)的報(bào)告

（一）根據(jù)《保險(xiǎn)業(yè)重大突發(fā)事件應(yīng)急處理規(guī)定》(保監(jiān)會(huì)令[2003]3號(hào))，公司發(fā)生的重大事件。

（二）若上月會(huì)計(jì)政策、險(xiǎn)種分類發(fā)生變化導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)口徑變化，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明變化情況及此變化的影響。

五、下一步的經(jīng)營(yíng)措施

（一）公司對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)的分析、判斷。

（二）公司對(duì)目前存在不足的改進(jìn)措施。

（三）公司下一步業(yè)務(wù)開(kāi)展的重點(diǎn)。

六、有關(guān)建議

對(duì)監(jiān)管部門工作的建議。

第四篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司年終工作總結(jié)

****中心支公司

2011年上半年工作總結(jié)及下半年工作思路

省公司：

2011年上半年我公司始終深入貫徹落實(shí)總省公司年初工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以省公司戰(zhàn)略部署和工作安排為指引，以效益經(jīng)營(yíng)為統(tǒng)領(lǐng)，以依法合規(guī)為前提，以能力提升為基礎(chǔ)，以加快發(fā)展為主線的工作方針，按照抓對(duì)標(biāo)夯基礎(chǔ)、抓渠道促發(fā)展、抓管控增效益、抓隊(duì)伍強(qiáng)能力、抓服務(wù)樹(shù)形象、抓合規(guī)保盈利的總體發(fā)展思路，進(jìn)一步增強(qiáng)工作的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，堅(jiān)持發(fā)展要有速度，規(guī)模要有效益，較好的完成了省公司下達(dá)的工作任務(wù)指標(biāo)，保持了公司的健康穩(wěn)定發(fā)展?，F(xiàn)將我公司上半年的工作情況總結(jié)及下半年工作思路匯報(bào)如下：

一、2011年上半年工作回顧 2011年上半年，我公司在省公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全轄干部員工按照省公司提出的圍繞“一個(gè)經(jīng)營(yíng)主題”、強(qiáng)化“三個(gè)攻堅(jiān)保證”、明確“五個(gè)提升要求”、落實(shí)“十項(xiàng)工作舉措”的工作思路，緊緊圍繞“提速增效、合規(guī)盈利”這個(gè)經(jīng)營(yíng)主題，以永不懈怠、開(kāi)拓進(jìn)取的精神風(fēng)貌，搶抓機(jī)遇，加快發(fā)展，順利實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過(guò)半任務(wù)過(guò)半的任務(wù)目標(biāo)，公司呈現(xiàn)出保費(fèi)規(guī)模平衡增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)效益持續(xù)良好，各項(xiàng)工作有序推進(jìn)，發(fā)展活力不斷增強(qiáng)的良好局面。

（一）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

截至6月底，我公司共簽單2944件，較上年同期增長(zhǎng)393件。完成保費(fèi)收入767.44萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的51.16%，保費(fèi)收入較上年同期增長(zhǎng)15.27%。其中車險(xiǎn)保費(fèi)收入729.09萬(wàn)元，非車險(xiǎn)保費(fèi)收入38.35萬(wàn)元。接受報(bào)案932件，立案779件，結(jié)案665件。全險(xiǎn)種日歷年滿期賠付率為50.93%，其中車險(xiǎn)滿期賠付率53.25%，非車險(xiǎn)滿期賠付率為15.85%。車險(xiǎn)估損偏差率1為0.23%，及時(shí)立案率為100%，案件結(jié)案率為78.24%，非車險(xiǎn)結(jié)案率為75.00%。

（二）財(cái)務(wù)工作情況 2011年上半年，我公司財(cái)務(wù)部門在工作中嚴(yán)格按照省公司費(fèi)用管理辦法，強(qiáng)化預(yù)算管理，規(guī)范辦公行政的財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，加強(qiáng)費(fèi)用支出管理，明確銷售費(fèi)用列支的相關(guān)要求，保證了費(fèi)用列支的真實(shí)、準(zhǔn)確、合規(guī)。

在上半年我公司根據(jù)省公司《關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”復(fù)查工作的通知》文件的要求，按照總公司《****財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司2011年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》和省公司《****財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司黑龍江省分公司“小金庫(kù)”全面復(fù)查工作方案》，開(kāi)展了“小金庫(kù)”復(fù)查工作；根據(jù)根據(jù)省公司《關(guān)于印發(fā)<****財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司黑龍江省分公司第二次財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性自查工作方案>的通知》

的要求，按照保監(jiān)會(huì)《關(guān)于開(kāi)展第二次保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性檢查工作的通知》和總公司《關(guān)于印發(fā)<****財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司第二次財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性自查工作方案>的通知》，開(kāi)展了第二次財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性自查工作。

（三）客服工作情況

2010年上半年，公司上下高度重視客戶服務(wù)工作，以“專業(yè)、快捷、便利、貼心”的服務(wù)理念為指導(dǎo)，采取積極措施，提升服務(wù)水平，取得了初步成效。一是嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展客服工作，圍繞“十個(gè)統(tǒng)一”目標(biāo)，做好標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作。即統(tǒng)一營(yíng)業(yè)銘牌，統(tǒng)一職場(chǎng)布置，統(tǒng)一服務(wù)接待，統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)牌，統(tǒng)一服務(wù)桌牌，統(tǒng)一工作環(huán)境，統(tǒng)一資料放置，統(tǒng)一《意見(jiàn)簿》，統(tǒng)一服務(wù)形象，統(tǒng)一服務(wù)行為。要求服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)工作人員依據(jù)《客戶服務(wù)規(guī)范》和《網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)規(guī)范》要求，為客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，使用服務(wù)用語(yǔ)，杜絕服務(wù)禁語(yǔ)。二是明確中支公司與縣營(yíng)銷服務(wù)部及各團(tuán)隊(duì)溝通聯(lián)系職責(zé)。實(shí)行查勘員分片責(zé)任制，縣營(yíng)銷服務(wù)部、各團(tuán)隊(duì)有關(guān)理賠事宜都有專人負(fù)責(zé)，方便基層，方便客戶；加強(qiáng)通賠崗的管理，明確專人負(fù)責(zé)，主動(dòng)與兄弟公司聯(lián)系、跟蹤、及時(shí)將案件流轉(zhuǎn)；明確與上級(jí)公司各環(huán)節(jié)崗位聯(lián)系專人，提高了案件的流轉(zhuǎn)時(shí)效；三是建立互動(dòng)理賠綠色通道，確定專人負(fù)責(zé)互動(dòng)理賠工作。在互動(dòng)業(yè)務(wù)出單柜面擺放《客戶服務(wù)承諾》和《理賠案件流程》及《索賠須知》的宣傳頁(yè)。四是緊緊抓

住車險(xiǎn)理賠這個(gè)客戶關(guān)注的焦點(diǎn)，在車險(xiǎn)賠案處理的各個(gè)環(huán)節(jié)積極主動(dòng)服務(wù)，即“主動(dòng)上門定損、主動(dòng)上門催收索賠手續(xù)、主動(dòng)告知理賠進(jìn)度、主動(dòng)告知催領(lǐng)賠款”。此外，我們還利用6.16國(guó)壽客戶節(jié)的良好契機(jī)，圍繞“牽手國(guó)壽，綠動(dòng)中國(guó)”的活動(dòng)主題開(kāi)展了重點(diǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)檢查咨詢、真實(shí)案例圖片宣傳、汽車保養(yǎng)常識(shí)講座等有效的客戶服務(wù)活動(dòng)。通過(guò)以上多項(xiàng)舉措的實(shí)施，為服務(wù)質(zhì)量的提升提供了保證，提高了公司的市場(chǎng)聲譽(yù)，擴(kuò)大了公司的服務(wù)影響。

（四）黨建工作情況

今年是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨90周年，我公司按照省公司《****財(cái)險(xiǎn)黑龍江省分公司慶祝建黨90周年活動(dòng)方案》要求，結(jié)合我公司的實(shí)際情況開(kāi)展了 “學(xué)黨史，談感想”征文活動(dòng)、“學(xué)黨史，知黨情，跟黨走”黨史知識(shí)講座、革命電影欣賞等活動(dòng)，還參加了由****市委宣傳部主辦的“慶祝建黨九十周年”書法美術(shù)攝影作品展。通過(guò)這些活動(dòng)的開(kāi)展使公司廣大員工對(duì)黨的歷史有了更全面的了解，對(duì)黨也有了更加深刻的認(rèn)識(shí)。

2011年是十二五的開(kāi)局之年，也是公司從穩(wěn)行發(fā)展向提速發(fā)力階段邁進(jìn)的第一年，我公司在積極謀求業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)更加注重黨組織的建設(shè)。經(jīng)過(guò)認(rèn)真培養(yǎng)、考察和有關(guān)黨委會(huì)討論，吸收了2名入黨積極分子加入黨組織，為公司黨員隊(duì)伍注入了新的活力。在工作中公司黨委注重發(fā)揮黨組織的

領(lǐng)導(dǎo)核心戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用，為順利完成各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)、促進(jìn)我公司實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)快速發(fā)展提供了強(qiáng)有力的政治保證。

回顧上半年的工作，看到成績(jī)的同時(shí)，還清醒地認(rèn)識(shí)到我們的工作還存在許多突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)：一是團(tuán)隊(duì)建設(shè)需進(jìn)一步提速，要有步驟地加大增員，努力提升銷售人員的規(guī)模和展業(yè)能力，銷售管控能力仍需進(jìn)一步強(qiáng)化，銷售人員產(chǎn)能較低，銷售隊(duì)伍弱小后勁不足極大的制約著公司的發(fā)展速度；二是員工思想觀念需進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，面對(duì)強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，有的同志出現(xiàn)畏難情緒，少部分員工有思想惰性，缺乏市場(chǎng)發(fā)展前瞻性，主動(dòng)出擊少，被動(dòng)挨打的多，造成了少部分業(yè)務(wù)的流失；三是服務(wù)質(zhì)量有待進(jìn)一步提升，在上半年的工作當(dāng)中，我公司雖然采取積極措施，強(qiáng)化提升服務(wù)水平，取得了初步成效，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于總、省公司要求的目標(biāo)值。

二、2011年下半年工作安排

在2011年下半年的工作中我公司將繼續(xù)貫徹總、省公司工作會(huì)議精神，按省公司年初工作會(huì)議提出的要求，結(jié)合公司目前發(fā)展情況和****地區(qū)特點(diǎn)，以求真務(wù)實(shí)的精神，在保持業(yè)務(wù)平穩(wěn)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)位次，提高發(fā)速度，持續(xù)改善綜合賠付率等關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)內(nèi)部、外部的監(jiān)管檢查，進(jìn)一步提升發(fā)展力、服務(wù)力、凝聚篇二：保險(xiǎn)公司財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)2012工作總結(jié) 2012工作總結(jié)

2012年是人保財(cái)險(xiǎn)改革的關(guān)鍵一年，是面對(duì)新變化、落實(shí)新機(jī)制、執(zhí)行新規(guī)定的一年。這一年是我在人保財(cái)險(xiǎn)工作的第四個(gè)年頭，在這四年里公司領(lǐng)導(dǎo)和同事對(duì)我的幫助讓我不斷的成長(zhǎng)。下面結(jié)合我的具體工作，給2012年的工作做一下小結(jié)： 在工作思想方面，積極貫徹省、市公司關(guān)于公司發(fā)展的一系列重要指示，與時(shí)俱進(jìn)，勤奮工作，務(wù)實(shí)求效，勇?tīng)?zhēng)一流，緊緊圍繞“立足改革、加快發(fā)展、真誠(chéng)服務(wù)、提高效益”這一中心，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念、改革創(chuàng)新。積極認(rèn)真參加公司組織的各項(xiàng)學(xué)習(xí)，并且細(xì)心領(lǐng)會(huì)，化為自己的思想武器。作為一名副經(jīng)理，自己的一言一行也同時(shí)代表了公司的形象，所以更要提高自身的素質(zhì)水平，高標(biāo)準(zhǔn)的要求自己，加強(qiáng)自己的專業(yè)知識(shí)和技能。同時(shí)做到尊紀(jì)守法，愛(ài)崗敬業(yè)，具有強(qiáng)烈的責(zé)任感和事業(yè)心。

在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，我主要負(fù)責(zé)非車險(xiǎn)，這需要與學(xué)校、銀行保持良好的合作業(yè)務(wù)關(guān)系及做好及時(shí)的溝通工作。在車險(xiǎn)業(yè)務(wù)上新增了新的突破點(diǎn)，無(wú)論是年初的車險(xiǎn)見(jiàn)費(fèi)出單還是年底的手續(xù)費(fèi)統(tǒng)一結(jié)算；無(wú)論是核保的政策變動(dòng)還是理賠系統(tǒng)平臺(tái)的正常運(yùn)行，工作上的每一點(diǎn)點(diǎn)變化，系統(tǒng)上的每一步更新，我都認(rèn)真參與，嘗試，全力以赴。近幾年保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，在價(jià)格上我們的優(yōu)勢(shì)在一點(diǎn)的一點(diǎn)被縮小，但是我們可以在售后服務(wù)方面做到盡可能的讓客戶滿意。同時(shí)，大力優(yōu)化車險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格

控制高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付的業(yè)務(wù)，從承保源頭抓起，增強(qiáng)盈利，使車險(xiǎn)真正成為增收保費(fèi)和創(chuàng)造利潤(rùn)的骨干險(xiǎn)種。

2013年工作重點(diǎn)是繼續(xù)擴(kuò)大學(xué)校業(yè)務(wù)，繼續(xù)開(kāi)展銀行非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)，有效地發(fā)展增員，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，積極配合王波經(jīng)理的工作，為公司的發(fā)展添磚加瓦。

總結(jié)一年的工作，盡管有了一定的進(jìn)步和成績(jī)，但在一些方面還存在著不足。比如有創(chuàng)造性的工作思路還不是很多，個(gè)別工作做的還不夠完善，這有待于在今后的工作中加以改進(jìn)。在新的一年里，我將認(rèn)真學(xué)習(xí)各項(xiàng)政策規(guī)章制度，努力使思想覺(jué)悟和工作效率全面進(jìn)入一個(gè)新水平，為公司的發(fā)展做出更大更多的貢獻(xiàn)。

二零一三年元月篇三：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司工作總結(jié)及下工作計(jì)劃 ****公司

2010年管理經(jīng)營(yíng)狀況總結(jié)及年工作重點(diǎn)部

署2011年工作重點(diǎn)部署

2010年即將過(guò)去，新的一年以悄然將至，在這年末歲尾之際，我們?cè)谶@里召開(kāi)2010****公司全年工作總結(jié)及2011工作部署大會(huì)。2010年是至關(guān)重要的一年，是總省公司為2011年大發(fā)展打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)的穩(wěn)行年，是我總省公司實(shí)現(xiàn)總體經(jīng)營(yíng)有效益、實(shí)現(xiàn)承保盈利的一年。只有今年的基礎(chǔ)打好了，我們才能有今后的大發(fā)展?！盎A(chǔ)不牢、地動(dòng)山搖”我們要十分清楚的認(rèn)識(shí)到做好基礎(chǔ)工作的重要性和關(guān)鍵性，堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)是我們實(shí)現(xiàn)大發(fā)展、大跨越的根基所在，所以我們今年的工作是十分重要的、十分關(guān)鍵的。讓人欣慰的是，經(jīng)過(guò)我們?cè)谧鋈w同仁這一年來(lái)的共同努力，我們基本上完成了省公司下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)，使我們今年的基礎(chǔ)打得還是比較好的，比較扎實(shí)的。在這里我代表總經(jīng)理室對(duì)在座的各位表示衷心的感謝，你們辛苦了。是你們的辛勤工作創(chuàng)造了****公司今天的成績(jī)，是你們打好了***財(cái)險(xiǎn)的今后發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，你們的努力成就了****財(cái)險(xiǎn)輝煌。謝謝你們！二o一0年總體經(jīng)營(yíng)狀況

一、指標(biāo)落實(shí)到位，積極調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略

（一）指標(biāo)提前落實(shí)

2009年末，公司總經(jīng)理室就針對(duì)****市地區(qū)保險(xiǎn)市場(chǎng)變化及2009年全年保費(fèi)收入情況進(jìn)行綜合分析，將上級(jí)公司下達(dá)我司的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行層層分解，把年計(jì)劃分解成月計(jì)劃，月月總結(jié)、月月分析，有效的保證了對(duì)任務(wù)指標(biāo)落實(shí)以及及時(shí)的進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整。

在制定全年任務(wù)時(shí)充分考慮業(yè)務(wù)承保質(zhì)量，進(jìn)一步明確了考核辦法，把綜合賠付率作為全年不間斷測(cè)評(píng)的重要數(shù)據(jù)。2010年一季度是全年工作的起步階段，佳中支公司緊緊圍繞“抓隊(duì)伍、強(qiáng)服務(wù)、調(diào)結(jié)構(gòu)、控成本、防風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展、求效益”的總體思路，堅(jiān)持效益第一，提升盈利能力，嚴(yán)格管理、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，卓有成效的開(kāi)展工作。

全年保費(fèi)任務(wù)指標(biāo)均在省公司要求的續(xù)時(shí)進(jìn)度內(nèi)完成。截止2010年11月30日，公司共有保費(fèi)收入2128.77萬(wàn)元，日歷賠付率為74.5%，綜合賠付率為96.4%，公司綜合費(fèi)用率22.89%，綜合成本率119%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)-336萬(wàn)元。雖然今年沒(méi)有實(shí)現(xiàn)總體經(jīng)營(yíng)的承保盈利，可是我們已經(jīng)為2011年的大發(fā)展打下了一個(gè)很好的保費(fèi)基礎(chǔ)。

（二）積極主動(dòng)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略和指標(biāo)管控

公司在較好的完成公司整體保費(fèi)增收的同時(shí)，也意識(shí)到了由于保費(fèi)規(guī)模的增大，給承保、理賠等服務(wù)方面帶來(lái)了比較大的多種壓力。因此，公司總經(jīng)理室主動(dòng)轉(zhuǎn)移工作重心，積極主動(dòng)地發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，并以此為出發(fā)點(diǎn)，調(diào)整了公司發(fā)展

戰(zhàn)略的方向。要求全面提高承保、理賠服務(wù)的質(zhì)量水平，加大了理賠各項(xiàng)指標(biāo)的管控力度。

承保工作是我公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理方面的第一個(gè)入口關(guān)，服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到我公司未來(lái)發(fā)展和壯大。因此，承保工作是一切工作的開(kāi)端，也是我公司最直接的窗口部門。承保工作我們?cè)谝婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，秉著以積極服務(wù)于廣大客戶為宗旨，強(qiáng)化自身素質(zhì)，加強(qiáng)專業(yè)水平，使承保工作能夠更好的為我們一線銷售人員服務(wù)而努力的工作著。雖然在實(shí)際工作中還存在著這樣或那樣的不足，可我們相信通過(guò)我們的努力，一定會(huì)使我們的承保工作做好。在今年的7月份，總省公司對(duì)所有承保系統(tǒng)進(jìn)行了系統(tǒng)升級(jí)，使我們承保系統(tǒng)更加完善，能夠更好的服務(wù)于客戶。我們公司僅在一個(gè)星期內(nèi)就實(shí)現(xiàn)了所有營(yíng)銷部和互動(dòng)網(wǎng)點(diǎn)的系統(tǒng)正常運(yùn)行和使用。并且逐步的加以完善。

承保的業(yè)務(wù)質(zhì)量是我們能否實(shí)現(xiàn)承保盈利的關(guān)鍵所在。在這方面，省公司針對(duì)我公司各險(xiǎn)種的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了分險(xiǎn)種制定費(fèi)用政策的管理模式。盡管這種管理模式我們開(kāi)始的時(shí)候很難接受，可經(jīng)過(guò)一個(gè)階段的實(shí)際運(yùn)行之后發(fā)現(xiàn)，這確實(shí)是一個(gè)比較科學(xué)的管理模式。同時(shí)也通過(guò)我們?nèi)w員工的共同努力，目前這種模式已經(jīng)取得了一定的效果。這為我們明年承保工作指明了方向，也為我們明年大發(fā)展開(kāi)辟了道路。

公司在努力提高理賠服務(wù)質(zhì)量發(fā)面更是加大了力氣，從狠抓第一現(xiàn)場(chǎng)的查勘率入手，堅(jiān)持實(shí)事求是、“迅速、及時(shí)、準(zhǔn)確、合理”的原則。只要接到報(bào)案，無(wú)論事故大小，無(wú)論白天黑夜，始終堅(jiān)持趕到第一現(xiàn)場(chǎng)，掌握第一手資料，嚴(yán)格按照快速賠付流程，為客戶提供力所能及的方便。理賠服務(wù)堅(jiān)持雙人查勘，雙人定損，限時(shí)賠付，不斷提高服務(wù)質(zhì)量；堅(jiān)持24小時(shí)值班制度；加強(qiáng)考核、加大督查力度。對(duì)理賠過(guò)程中出現(xiàn)各種問(wèn)題一經(jīng)查實(shí)，輕者批評(píng)教育，重者嚴(yán)肅處理，決不姑息；積極做好防災(zāi)防損工作。

（三）互動(dòng)營(yíng)銷工作成效顯著，互動(dòng)、營(yíng)銷銷售隊(duì)伍均衡發(fā)展

我公司的互動(dòng)工作在全省一直都是處于比較領(lǐng)先的，也是省公司領(lǐng)導(dǎo)普遍認(rèn)可的。其原因主要有一下幾點(diǎn)：一是公司總經(jīng)理室大力支持以及分管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。公司主要領(lǐng)導(dǎo)參與銷售隊(duì)伍建設(shè)全過(guò)程，從人員招聘到前期培訓(xùn)，從銷售引導(dǎo)到員工思想穩(wěn)定，從承保政策宣導(dǎo)到理賠服務(wù)跟蹤，從銷售人員活動(dòng)量管理到業(yè)務(wù)追蹤等一系列工作，都能看到公司領(lǐng)導(dǎo)親歷親為的影子。所有部門的工作要圍繞銷售人員來(lái)做，二線服務(wù)一線，后臺(tái)服務(wù)前臺(tái)已經(jīng)形成了一系列比較成型的制度和辦法。總經(jīng)理室還經(jīng)常與專員聯(lián)系和溝通詢問(wèn)需求與困難幫助專員解決各種工作和生活上的困難。二是互動(dòng)專員的自身努力和辛苦工作。我們的互動(dòng)專員除了我們樺

南和富錦兩個(gè)縣市有營(yíng)銷服務(wù)部以外，其余的五家外市縣都只有我們一名互動(dòng)專員做著所有的具體工作。工作量之大可想而知，可我們的專員沒(méi)有半句怨言，一切都把公司的發(fā)展放在第一位，任勞任怨，一切都是為了公司利益。三是公司各部門之間的大力支持和幫助。公司的各個(gè)職能部門對(duì)互動(dòng)業(yè)務(wù)的支持和幫助也是相當(dāng)大的，公司其他各部門的幫助也是互動(dòng)業(yè)務(wù)能夠得到很好發(fā)展強(qiáng)有力的后勤保障。辦公室、財(cái)務(wù)、承保、理賠等四大部門都給予了互動(dòng)業(yè)務(wù)強(qiáng)有力的保障。團(tuán)隊(duì)的合作給予了互動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展一個(gè)良好的發(fā)展空間。四是壽險(xiǎn)公司的大力支持和幫助。壽險(xiǎn)公司的會(huì)議上每次都會(huì)提到我互動(dòng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，壽險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)們也都十分關(guān)注互動(dòng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的就及時(shí)的與我們財(cái)險(xiǎn)公司和壽險(xiǎn)基層領(lǐng)導(dǎo)溝通，解決在業(yè)務(wù)發(fā)展上遇到的實(shí)際困難。壽險(xiǎn)公司還成立了專門的互動(dòng)業(yè)務(wù)部與我公司進(jìn)行業(yè)務(wù)上的對(duì)接和幫助，這樣我們對(duì)壽險(xiǎn)公司就有了直接對(duì)應(yīng)的部門，使我們的互動(dòng)工作得以更加順暢的進(jìn)行。

營(yíng)銷業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)建立了長(zhǎng)期的培訓(xùn)機(jī)制，促使?fàn)I銷員能夠不斷地進(jìn)步；逐步加強(qiáng)營(yíng)銷員及團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)的活動(dòng)量管理和考核，建立完善的管理機(jī)制，促進(jìn)團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定和發(fā)展；而且還不定期制定團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷員的企劃方案，以促進(jìn)保費(fèi)增收。

第五篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司工作總結(jié)

20xx年是保險(xiǎn)業(yè)認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的xx大精神的重要一年，也是xx財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司樹(shù)立形象、打響公司品牌的關(guān)鍵一年，更是我們xx支公司面臨重重壓力、攻堅(jiān)克難的非凡一年。我們?cè)谏霞?jí)公司的大力支持和正確領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過(guò)全體員工的共同努力，較好地完成了上級(jí)下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)。截至目前，實(shí)收毛保費(fèi)萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)%，已賺凈保費(fèi)萬(wàn)元，凈利潤(rùn)萬(wàn)元，賠付率為%?，F(xiàn)將主要的工作情況匯報(bào)如下：

一、采取的主要工作措施

（一）抓管理，全面提高規(guī)范經(jīng)營(yíng)水平

一是建立健全各項(xiàng)制度。我們不斷健全完善了內(nèi)控制度、管理規(guī)定、實(shí)施細(xì)則及各種管理辦法，初步形成一套完整的管理制度，使整個(gè)客服工作和人的行為均在制度的管控范圍之內(nèi)，做到有法可依，有章可循。

二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理。在業(yè)務(wù)管理上，主要是規(guī)范理賠流程和監(jiān)督檢查，采取科學(xué)、合理、實(shí)用的流程，規(guī)范和制約整個(gè)理賠工作，如：制定了《理賠工作實(shí)務(wù)》、《查勘定損工作流程》等，使理賠流程科學(xué)、合理和實(shí)用，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，從而提高整個(gè)理賠水平。

三是完善考核機(jī)制。隨著保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，加之上市后面對(duì)的新形勢(shì)、新體制、新模式、新戰(zhàn)略，必然要求我們?cè)诠竟芾砩先嫣嵘?，從而在?jìng)爭(zhēng)中發(fā)展，在競(jìng)爭(zhēng)中前進(jìn)。我們除了繼續(xù)鞏固和采用過(guò)去行之有效的辦法外，還按照上級(jí)公司有關(guān)規(guī)定引進(jìn)和采用了科學(xué)的管理體系，出臺(tái)了一系列管理規(guī)章制度、考核辦法。在日常管理中，能夠認(rèn)真嚴(yán)格的按照上級(jí)公司《財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《單證管理規(guī)定》和承保相關(guān)規(guī)定，積極有效的開(kāi)展工作，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審核，正是由于他們負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，使得我們?cè)谏霞?jí)公司組織的業(yè)務(wù)臺(tái)帳專項(xiàng)檢查、單證管理驗(yàn)收、單證裝訂、應(yīng)收保費(fèi)管理等多項(xiàng)檢查中得到了上級(jí)公司的好評(píng)。

（二）抓銷售，積極開(kāi)拓市場(chǎng)

一是層層落實(shí)任務(wù)指標(biāo)。年初，我們就針對(duì)地區(qū)保險(xiǎn)市場(chǎng)變化及20年全年保費(fèi)收入情況進(jìn)行綜合分析，將上級(jí)公司下達(dá)我公司的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行層層分解，把計(jì)劃分解成月計(jì)劃，月月盤點(diǎn)、月月落實(shí)，有效的保證了對(duì)計(jì)劃落實(shí)情況及時(shí)的進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整。在制定全年任務(wù)時(shí)充分考慮險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)優(yōu)化和業(yè)務(wù)承保質(zhì)量，進(jìn)一步明確了考核辦法，把綜合賠付率作為年終測(cè)評(píng)的重要數(shù)據(jù)。

二是加大市場(chǎng)拓展力度。今年來(lái)，我們把穩(wěn)固車險(xiǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，拓展新車市場(chǎng)和新工程新項(xiàng)目作為業(yè)務(wù)工作的重中之重，在抓業(yè)務(wù)數(shù)量的基礎(chǔ)上，堅(jiān)決的丟棄屢保屢虧的“垃圾“業(yè)務(wù)。我們與地方政府有關(guān)部門建立聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)，提前獲悉新上項(xiàng)目、新上工程名錄，并和交警部門、汽車銷售商建立友好合作關(guān)系，請(qǐng)他們幫助我們收集、提供新車信息，對(duì)潛在的新業(yè)務(wù)、新市場(chǎng)做到心中有數(shù)，主動(dòng)把握市場(chǎng)，消除了因競(jìng)爭(zhēng)等客觀原因帶來(lái)的業(yè)務(wù)不穩(wěn)定因素。針對(duì)已失業(yè)務(wù)，我們要求業(yè)務(wù)內(nèi)勤把全年流失的業(yè)務(wù)列出明細(xì)，并分解到相關(guān)部門，要求加大公關(guān)力度，找出脫保原因，確屬停產(chǎn)企業(yè)、轉(zhuǎn)賣報(bào)廢車輛的，由經(jīng)辦人提供確切證明；屬競(jìng)爭(zhēng)流失的，我們決不消極退出，而是主動(dòng)進(jìn)攻，上門聽(tīng)取意見(jiàn)和建議，改善服務(wù)手段，逐個(gè)突破，全面爭(zhēng)取回流。

三是積極參與競(jìng)爭(zhēng)。面對(duì)外部競(jìng)爭(zhēng)所帶來(lái)的業(yè)務(wù)壓力，我們始終保持沉著冷靜，客觀面對(duì)現(xiàn)實(shí)情況，主動(dòng)尋求對(duì)策，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手們展開(kāi)了一場(chǎng)品牌戰(zhàn)、服務(wù)戰(zhàn)。公司多次向當(dāng)?shù)卣饕I(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作，突出匯報(bào)我們是如何加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)支持力度，是如何圍繞地方政府中心開(kāi)展工作的，我們積極參與了全民創(chuàng)業(yè)調(diào)研活動(dòng)，與領(lǐng)導(dǎo)一道走訪個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)企業(yè)，不僅使政府對(duì)我們熱心參與地方工作表示滿意，還對(duì)我們正確調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展方向，向中小企業(yè)提供保險(xiǎn)保障，主動(dòng)服務(wù)于他們給予肯定，從而對(duì)我們的工作給予了很大地傾斜。我們要求所有中層干部走出辦公室，對(duì)所有中小企業(yè)必須親自上門拜訪，深入老客戶企業(yè)，在客戶企業(yè)中聘請(qǐng)信息員、聯(lián)絡(luò)員；對(duì)所有新?？蛻舯仨毊?dāng)面解釋條款并承諾服務(wù)項(xiàng)目，與企業(yè)進(jìn)行不斷的聯(lián)絡(luò)，實(shí)行零距離接觸，只要客戶需要必須隨叫隨到，提供各方面服務(wù)。

四是大力引進(jìn)人才。公司能不能開(kāi)展好業(yè)務(wù)，人是最關(guān)鍵的因素。公司十分重視對(duì)人才的選拔，招聘和使用打破用人界限，實(shí)際中以事業(yè)留人，以感情留人，以待遇留人。我們采取現(xiàn)招現(xiàn)用、培訓(xùn)提高和人才儲(chǔ)備的辦法，通過(guò)各種渠道，廣泛招聘和吸納理賠人才，從保險(xiǎn)同業(yè)和應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生中優(yōu)中選優(yōu)，一批充滿活力、熱愛(ài)保險(xiǎn)事業(yè)的年輕人走進(jìn)了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的行列，保證了短期和中長(zhǎng)期的人力資源。

五是加強(qiáng)人員培訓(xùn)。為了提高理賠人員的服務(wù)水平，必須強(qiáng)化崗位培訓(xùn)。我們通過(guò)多種形式培養(yǎng)和使用現(xiàn)有人才，鼓勵(lì)員工自學(xué)成才，提高全體員工的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)。主要的培訓(xùn)內(nèi)容是：有關(guān)法律法規(guī)、保險(xiǎn)條款、公司規(guī)定、汽車專業(yè)知識(shí)、定損技術(shù)及有關(guān)的知識(shí)。培訓(xùn)的方式是：集中培訓(xùn)和個(gè)別培訓(xùn)相結(jié)合，理論培訓(xùn)和實(shí)際操作相結(jié)合，外請(qǐng)培訓(xùn)和自我培訓(xùn)相結(jié)合。每次培訓(xùn)都有測(cè)試，每次測(cè)試都和業(yè)績(jī)掛鉤，年終進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

六是關(guān)心員工生活。公司始終把費(fèi)用向一線傾斜，在思想和經(jīng)濟(jì)對(duì)每位職工都給予了親切的關(guān)懷和幫助，每位職工每逢生日都會(huì)收到公司送去的祝福，從而調(diào)動(dòng)了員工的工作積極性和創(chuàng)造性，進(jìn)一步增強(qiáng)了員工的使命感和責(zé)任感，公司上下到處充滿著團(tuán)結(jié)、拼搏、進(jìn)取向上的良好氛圍，為公司各項(xiàng)任務(wù)的完成打下了堅(jiān)實(shí)的思想和人才基礎(chǔ)。

二、存在的問(wèn)題

一年來(lái)的工作雖然取得了一定成績(jī)，但是離上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求和保戶的期望還有一定差距，還存在一些問(wèn)題和不足：一是思想意識(shí)保守，工作不夠大膽和創(chuàng)新，工作雖然到職，但沒(méi)到位，工作力度不大，工作不夠細(xì)，思想工作也不到位，組織、協(xié)調(diào)和溝通不夠；二是面對(duì)強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，有的同志出現(xiàn)畏難情緒，少部分員工有思想惰性，缺乏市場(chǎng)發(fā)展前瞻性，主動(dòng)出擊少，被動(dòng)挨打的多，造成了少部分業(yè)務(wù)的流失；三是客服的基礎(chǔ)工作有一定的差距，如：制度建設(shè)、人員配備、工作流程、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和信息支持等都不夠；三是服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)、措施不力，服務(wù)體系和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)不夠健全，服務(wù)的辦法不多，也沒(méi)什么特色。

三、今后的打算

隨著市場(chǎng)變化和競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，在今后的工作中，我們將牢牢地把握市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)，加強(qiáng)爭(zhēng)奪市場(chǎng)的力度，加快搶占市場(chǎng)的速度，進(jìn)一步拓展市場(chǎng)。

一是加強(qiáng)思想政治工作，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行總公司的各項(xiàng)方針政策，樹(shù)立服務(wù)的觀念、管理的觀念。

二是轉(zhuǎn)變思想觀念，積極適應(yīng)股份制改革后新的管理模式和展業(yè)模式，繼續(xù)加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和危機(jī)意識(shí)的教育，加強(qiáng)并運(yùn)用數(shù)據(jù)管理，引入激勵(lì)機(jī)制，全面調(diào)動(dòng)員工的積極性和主動(dòng)性。

三是強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)、完善服務(wù)職能，改善服務(wù)措施。改變以往傳統(tǒng)的服務(wù)觀念，大膽創(chuàng)新，強(qiáng)化服務(wù)的角色定位，采取全方位的服務(wù)措施，形成一個(gè)具有品牌的特色服務(wù)。

四是繼續(xù)加強(qiáng)與公安、交警、教育、衛(wèi)生等部門的溝通，爭(zhēng)取他們的協(xié)助，努力提高五小車輛、學(xué)平險(xiǎn)、校園方責(zé)任險(xiǎn)、醫(yī)療責(zé)任險(xiǎn)的承保率。

五是強(qiáng)化理賠服務(wù)工作。努力提高現(xiàn)場(chǎng)查勘率，采取人性化服務(wù)，區(qū)別對(duì)待，加快理賠速度，提高服務(wù)質(zhì)量，改善外部展業(yè)環(huán)境。

六是加強(qiáng)培訓(xùn)，提高理賠人員的政治素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)及綜合素質(zhì)，培訓(xùn)采取近期與長(zhǎng)期相結(jié)合、理論與實(shí)際相結(jié)合、內(nèi)部與外部相結(jié)合，力爭(zhēng)在短期內(nèi)大大提高員工的素質(zhì)，從而提高服務(wù)水平。

總之，新的一年，我們面臨著新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，面臨的困難很多，工作壓力將更大，要求會(huì)更高。我們將在上級(jí)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，以黨的xx大精神為指導(dǎo)，牢固樹(shù)立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，團(tuán)結(jié)一心，齊心協(xié)力，勤奮工作，把各方面的工作做的更好，努力開(kāi)創(chuàng)保險(xiǎn)工作的新局面，為我公司和保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。