第一篇：特殊(異常)財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)的溝通流程

特殊（異常）財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)的溝通流程

特殊（異常）財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)，是指在日常財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中遇到的沒(méi)有先例的，或者與正常情況有所不同的財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)，該事項(xiàng)較多地出現(xiàn)在與公司其他部門(mén)的業(yè)務(wù)對(duì)接過(guò)程中。為了能較全面地了解和正確處理特殊（異常）財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵循如下溝通流程：

1.盡可能向?qū)Ψ饺媪私庠撌马?xiàng)的背景、涉及范圍、當(dāng)前金額和可能造成的后續(xù)影響；

2.回想和查找公司是否有針對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的相關(guān)管理規(guī)定和先例；

3.詢(xún)問(wèn)對(duì)方對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理意見(jiàn)或建議；

4.綜合各方面的影響因素以及公司當(dāng)前的業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀，評(píng)估該事項(xiàng)的重要性，是否可自行處理，是否應(yīng)向上級(jí)主管匯報(bào)、請(qǐng)示或提高溝通級(jí)別，盡可能提供多個(gè)方案與對(duì)方進(jìn)行討論；

5.向?qū)Ψ疥U述自己對(duì)該事項(xiàng)的處理意見(jiàn)以及理由；

6.詢(xún)問(wèn)對(duì)方對(duì)處理方案的意見(jiàn)或建議；

7.詢(xún)問(wèn)對(duì)方是否需要向其上級(jí)主管匯報(bào)和溝通，如需要，確定是由對(duì)方向上匯報(bào)還是由自己直接溝通；

8.初步確定處理方案后，與對(duì)方約定處理結(jié)果的反饋方法和時(shí)間，并根據(jù)反饋結(jié)果，及時(shí)跟對(duì)方協(xié)商調(diào)整處理方案；

9.如對(duì)方反饋結(jié)果符合處理方案預(yù)期，該事項(xiàng)溝通流程結(jié)束，應(yīng)當(dāng)評(píng)估該事項(xiàng)在以后業(yè)務(wù)中的發(fā)生頻率，是否需要制定相關(guān)管理規(guī)范；

10.如對(duì)方反饋結(jié)果不符合預(yù)期，應(yīng)該重新評(píng)估該事項(xiàng)的處理方案，從頭執(zhí)行新的溝通流程。

第二篇：財(cái)務(wù)管理流程

財(cái)務(wù)管理流程

1.做好企業(yè)內(nèi)帳，包括商品庫(kù)存帳，銀行現(xiàn)金日記賬等各項(xiàng)帳目。

2.做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證，報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專(zhuān)人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由公司負(fù)責(zé)人審核。

3.財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷(xiāo)或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向公司負(fù)責(zé)人報(bào)告。

4.財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。

5.財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)賬。

6.財(cái)務(wù)人員兼做本公司的采購(gòu)工作，具體流程：

7.財(cái)務(wù)人員要做好與稅務(wù)之間的良好溝通，了解近期稅務(wù)的法律法規(guī)政策，以便更好的完成每月的申報(bào)稅工作。

8.做好與倉(cāng)庫(kù)人員的庫(kù)存帳務(wù)審核工作。

9.負(fù)責(zé)企業(yè)每年的年檢工作。勞動(dòng)局的人員調(diào)離工作。

第三篇：就業(yè)特殊事項(xiàng)說(shuō)明

★畢業(yè)生就業(yè)工作特殊事項(xiàng)說(shuō)明：

1、違約重新補(bǔ)辦協(xié)議書(shū)的流程

1）、經(jīng)與原單位協(xié)商后，由原單位出具同意解除協(xié)議的函，并退回協(xié)議書(shū)

2）、寫(xiě)出申請(qǐng)，說(shuō)明違約原因，并請(qǐng)學(xué)院分管學(xué)生工作的黨委副書(shū)記簽字確認(rèn)

3）、攜帶以上材料到畢辦申請(qǐng)新的協(xié)議書(shū)，如合理，將發(fā)放新的協(xié)議書(shū)

4）、為有效利用就業(yè)資源，畢業(yè)生一般只允許違約一次

2、遺失重新補(bǔ)辦協(xié)議書(shū)的流程

1）、寫(xiě)出申請(qǐng)，說(shuō)明遺失協(xié)議書(shū)的原因，并請(qǐng)所在班級(jí)班主任老師簽字擔(dān)保

2）、帶上該申請(qǐng)到學(xué)工辦，并請(qǐng)學(xué)院分管學(xué)生工作的黨委副書(shū)記簽字確認(rèn)

3）、攜帶以上材料到畢辦申請(qǐng)新的協(xié)議書(shū)，在就業(yè)網(wǎng)上公示一定時(shí)間之后，如無(wú)異議將發(fā)放新的協(xié)議書(shū)

3、簽訂協(xié)議書(shū)的注意事項(xiàng)

簽寫(xiě)協(xié)議書(shū)時(shí)畢業(yè)生一定要注意檔案戶(hù)口問(wèn)題，否則將給以后的工作生活造成很大的不便。簽寫(xiě)協(xié)議一定要和用人單位詢(xún)問(wèn)，能否將戶(hù)口檔案辦理到用人單位所在地。如果用人單位可以辦理，那么請(qǐng)用人單位的主管部門(mén)（有檔案接收權(quán)的國(guó)企或當(dāng)?shù)厝瞬沤涣髦行摹⑷耸戮值龋┰趨f(xié)議書(shū)上的‘上級(jí)主管部門(mén)’欄蓋章，并寫(xiě)明檔案接受單位、詳細(xì)郵寄地址及戶(hù)口遷移地址；如果用人單位不能辦理或畢業(yè)生不愿辦理且征得用人單位同意，請(qǐng)用人單位在備注里注明：畢業(yè)生檔案戶(hù)口問(wèn)題自行解決，則畢業(yè)生在畢業(yè)后可將戶(hù)口遷回原籍或者在湖北省人才市場(chǎng)進(jìn)行托管。

備注①：學(xué)校在明年四月份會(huì)跟湖北省人才市場(chǎng)或湖北省省畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)辦公室取得聯(lián)系，集中辦理。

備注②：遷回原籍并不是遷回原來(lái)戶(hù)口所在地。若是湖北籍學(xué)生則遷回入學(xué)前所在地級(jí)市畢辦，比如宜都的學(xué)生若遷回原籍為宜昌市畢辦；若是外省籍學(xué)生則遷回入學(xué)前所在省畢辦，比如山東籍學(xué)生若遷回原籍則統(tǒng)一遷回山東省畢辦。

4、用人單位接受戶(hù)檔的幾種形式：

1）、用人單位戶(hù)口、檔案均接受，且放在本單位自行保管，該類(lèi)單位一般為大型國(guó)企或者部隊(duì)和事業(yè)單位

2）、用人單位戶(hù)口、檔案均接受，但是戶(hù)口、檔案交由當(dāng)?shù)厝瞬沤涣髦行耐泄?/p>

3）、用人單位只接受檔案，不接受戶(hù)口，此時(shí)畢業(yè)生戶(hù)口一般轉(zhuǎn)回原籍

4）、用人單位戶(hù)口、檔案均不接受，此時(shí)畢業(yè)生可以選擇戶(hù)口檔案回原籍或者在湖北省相關(guān)人才市場(chǎng)進(jìn)行托管。

5）、畢業(yè)生也可以與用人單位協(xié)商，在征得單位同意后可以自行處理戶(hù)檔問(wèn)題。

5、簽訂協(xié)議書(shū)的幾種形式：包括學(xué)校統(tǒng)一發(fā)放的就業(yè)協(xié)議書(shū)、勞動(dòng)就業(yè)合同、用人單位的接收函、自主創(chuàng)業(yè)學(xué)生的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。

6、考上研究生同學(xué)的注意事項(xiàng)：在已被相關(guān)院校錄取的情況下，把四份空白協(xié)議書(shū)交回學(xué)工辦，并在空白協(xié)議書(shū)的左上角上用鉛筆注明所考上的大學(xué)。

第四篇：關(guān)于2012全國(guó)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試有關(guān)特殊事項(xiàng)

關(guān)于2012全國(guó)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試有關(guān)特殊事項(xiàng)

處理辦法的通告

根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于2012全國(guó)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試日期調(diào)整后有關(guān)特殊事項(xiàng)處理辦法的通知》（蘇財(cái)會(huì)[2012]15號(hào)）精神，對(duì)于因考試時(shí)間推遲與同期其他國(guó)家級(jí)考試沖突、懷孕生產(chǎn)（原則掌握在生產(chǎn)前后各60天內(nèi)）或其他合理原因不能參加考試的，可以申請(qǐng)延期至2013年參加考試，同時(shí)免收其2012年已報(bào)考科目的報(bào)名費(fèi)和考試費(fèi)，其中，報(bào)考中級(jí)資格的考生已取得的2011會(huì)計(jì)資格考試合格成績(jī)有效期可延至2013年。

（一）對(duì)因與同期其他國(guó)家級(jí)考試時(shí)間沖突，不能參加2012全國(guó)會(huì)計(jì)資格考試的考生，須提供的審核材料包括：身份證、2012同期其他考試的證明材料（原件和復(fù)印件）、2011考試合格科目成績(jī)通知單（中級(jí)資格已取得部分科目合格成績(jī)的考生提供）。

（二）對(duì)因懷孕生產(chǎn)不能參加2012全國(guó)會(huì)計(jì)資格考試的考生，須提供的審核材料包括：身份證、醫(yī)院診斷證明或嬰兒出生證明（原件和復(fù)印件）、2011考試合格科目成績(jī)通知單（中級(jí)資格已取得部分科目合格成績(jī)的考生提供）。

（三）對(duì)因其他合理原因不能參加2012全國(guó)會(huì)計(jì)資格考試的考生，須提供的審核材料包括：身份證、其他相關(guān)證明（原件和復(fù)印件）、2011考試合格科目成績(jī)通知單（中級(jí)資格已取得部分科目合格成績(jī)的考生提供）。

有上述情況的考生，應(yīng)于2012年6月1日至6月30日登錄“江蘇省財(cái)政廳”官方網(wǎng)站網(wǎng)上報(bào)名系統(tǒng)，核對(duì)、填寫(xiě)《2012全國(guó)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試延考申請(qǐng)表》進(jìn)行網(wǎng)上申請(qǐng)，并預(yù)約現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)時(shí)間。7月1日至7月27日期間，考生須持本人簽名的《2012全國(guó)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試延考申請(qǐng)表》及相關(guān)證明材料，根據(jù)預(yù)約時(shí)間到市財(cái)政局指定地點(diǎn)確認(rèn)，逾期未申請(qǐng)、確認(rèn)的視為自動(dòng)放棄。

另外，考生可登陸“江蘇省財(cái)政廳”官方網(wǎng)站，在首頁(yè)“分?jǐn)?shù)查詢(xún)”中用準(zhǔn)考證號(hào)查詢(xún)本人成績(jī)，并打印2011中級(jí)資格考試合格成績(jī)單。10月8日-10月26日期間考生可自行打印2012會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試準(zhǔn)考證。

南京市財(cái)政局

二0一二年五月三十日

◇ 編輯推薦

第五篇：店鋪財(cái)務(wù)管理流程

店鋪財(cái)務(wù)管理流程

一、貨品調(diào)撥：

調(diào)撥申請(qǐng)單需分品牌進(jìn)行開(kāi)立，開(kāi)立時(shí)必須選擇“調(diào)撥方式”，主要包含以下幾種調(diào)撥方式：

自行調(diào)撥：店柜臨時(shí)性調(diào)撥，店柜團(tuán)購(gòu)調(diào)撥(不需要公司車(chē)輛運(yùn)輸?shù)呢浧氛{(diào)撥)。協(xié)助調(diào)撥：貨品整合、鋪新貨調(diào)撥（需要公司車(chē)輛運(yùn)輸?shù)呢浧氛{(diào)撥）。其它調(diào)撥：退殘，次品回貨，店柜團(tuán)購(gòu)調(diào)撥(需要公司車(chē)輛運(yùn)輸?shù)呢浧氛{(diào)撥)。

1、“調(diào)撥出庫(kù)單”的開(kāi)立和審核

1.1、執(zhí)行出貨前必須具備系統(tǒng)內(nèi)審核生效的調(diào)撥申請(qǐng)單。

1.2、總倉(cāng)（含出新貨及補(bǔ)貨）：撿貨完畢，準(zhǔn)備出庫(kù)時(shí)開(kāi)立“調(diào)撥出庫(kù)單”并打印。貨品離倉(cāng)的同時(shí)審核生效該單據(jù)。單據(jù)及貨品同時(shí)送達(dá)調(diào)入方（含出新貨及補(bǔ)貨）。

1.3、店柜：物流人員到達(dá)前按“調(diào)撥要求”完成備貨；貨品離倉(cāng)的同時(shí)開(kāi)立并審核“調(diào)撥出庫(kù)單”。

2、“調(diào)撥入庫(kù)單”的開(kāi)立及審核

2.1、收貨方在貨品到倉(cāng)日起的一個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)貨并開(kāi)立及審核“調(diào)撥入庫(kù)單”。2.2、若在驗(yàn)貨過(guò)程中發(fā)現(xiàn)單據(jù)與實(shí)貨不符（包括貨號(hào)、數(shù)量、尺碼），須按“實(shí)收商品”確認(rèn)入庫(kù)，并將差異情況立即報(bào)告上級(jí)主管。店柜報(bào)告至零售經(jīng)理，倉(cāng)庫(kù)報(bào)告至物流負(fù)責(zé)人。由零售經(jīng)理（主管）同物流負(fù)責(zé)人查明解決。

3、調(diào)撥特殊事項(xiàng)：

3.1、對(duì)于無(wú)電腦的店鋪，調(diào)撥數(shù)據(jù)傳真回公司統(tǒng)計(jì)部，由統(tǒng)計(jì)人員錄入系統(tǒng)。3.2、月末不充許有在途庫(kù)存。

二、銷(xiāo)售小票管理規(guī)定

1、開(kāi)立要求

1.1、日期、貨號(hào)、銷(xiāo)售代碼、銷(xiāo)售折扣、品牌、單價(jià)、數(shù)量、銷(xiāo)售金額、經(jīng)手人、是否參加活動(dòng)及活動(dòng)簡(jiǎn)稱(chēng)等項(xiàng)目填寫(xiě)完整清楚。已上紅袖打印系統(tǒng)的店鋪直接打印小票。1.2、店柜在貨品售出后發(fā)生顧客“退貨”及“換貨”情況時(shí)，須開(kāi)立銷(xiāo)售小票列明顧客退回及換走商品的“貨號(hào)”、“尺碼”及“退貨原因”(如：殘品等)、退回貨品的原始銷(xiāo)售小票號(hào)、購(gòu)買(mǎi)日期、并由當(dāng)班店長(zhǎng)簽字確認(rèn)。自營(yíng)店進(jìn)行退貨時(shí)需將原顧客銷(xiāo)售小票聯(lián)及水單與新開(kāi)具的退貨小票裝訂在一起一并交回。

1.3、如果有“會(huì)員卡”銷(xiāo)售須將“會(huì)員卡號(hào)”填列在銷(xiāo)售小票上。1.4、自營(yíng)店銷(xiāo)售小票實(shí)行領(lǐng)用登記制度、“作廢”的單據(jù)注明作廢后連同已使用的一并交回；保證單據(jù)號(hào)碼完整。

1.5、店柜在開(kāi)立小票前，應(yīng)先進(jìn)入系統(tǒng)核對(duì)商品售價(jià)，避免出現(xiàn)“賣(mài)錯(cuò)價(jià)”情況。

1.6、若有公司提供現(xiàn)金券或提貨券、內(nèi)購(gòu)券等，須與對(duì)應(yīng)開(kāi)具的銷(xiāo)售小票訂在一起，并在小票上寫(xiě)明券號(hào)。

2、錄入要求

2.1、已上系統(tǒng)的店鋪銷(xiāo)售實(shí)現(xiàn)時(shí)及時(shí)錄入，當(dāng)天單據(jù)必須當(dāng)天處理完畢，由于特殊情況不能在當(dāng)天進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入的店柜應(yīng)于次日上午10點(diǎn)前傳真至辦公室統(tǒng)計(jì)部，統(tǒng)計(jì)部于收到傳真當(dāng)日下班前錄入完畢。

2.2、系統(tǒng)錄入內(nèi)容應(yīng)與“銷(xiāo)售小票”內(nèi)容一致且完整，必須錄入對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售小票號(hào)碼，單張銷(xiāo)售小票對(duì)應(yīng)一張系統(tǒng)POS單號(hào)。

2.3、退貨：所退貨品在系統(tǒng)中須選擇“退貨類(lèi)型”,并引用以前的銷(xiāo)售記錄進(jìn)行退貨操作。2.4、換貨：

1）、換貨（同款不同尺碼）：退回及換出的商品須在同一張系統(tǒng)POS單據(jù)上開(kāi)立。2）、不同貨號(hào)的“換貨”在百盛/紅袖系統(tǒng)內(nèi)按“一退一賣(mài)”處理。

2.5、團(tuán)購(gòu)銷(xiāo)售需在系統(tǒng)中開(kāi)立團(tuán)購(gòu)申請(qǐng)單，系統(tǒng)POS銷(xiāo)售時(shí)引用銷(xiāo)售主管審核生效的團(tuán)購(gòu)申請(qǐng)單。

2.6、如出現(xiàn)多銷(xiāo)售的情況（如零售價(jià)469元，實(shí)際銷(xiāo)售時(shí)按499元收款），在系統(tǒng)POS錄入用時(shí)系統(tǒng)金額與實(shí)際銷(xiāo)售金額等同，反之須營(yíng)業(yè)員自行補(bǔ)足貨款，并將少收款小票與補(bǔ)足款小票裝訂一起。

3、小票上交要求 3.1、每周二由銷(xiāo)售主管/物流部/店長(zhǎng)將上周的銷(xiāo)售小票“店柜留存聯(lián)”與銷(xiāo)售小票周匯總表交統(tǒng)計(jì)部。缺交部分在店長(zhǎng)會(huì)議時(shí)由店長(zhǎng)補(bǔ)交至統(tǒng)計(jì)部（外埠店鋪一個(gè)月提交兩次,每月15號(hào)、1號(hào)各快遞一次）。

3.2、當(dāng)月的銷(xiāo)售小票須在次月3日前全部交齊至統(tǒng)計(jì)部。

3.3、店柜應(yīng)按天整理裝訂包好銷(xiāo)售小票，并注明當(dāng)天銷(xiāo)售金額，如若是使用現(xiàn)金券等的銷(xiāo)售單據(jù),須將現(xiàn)金券附在小票背后一并上交。

4、留存規(guī)定：自小票填寫(xiě)月份起，留存6個(gè)月。

5、銷(xiāo)售小票稽核：統(tǒng)計(jì)部/財(cái)務(wù)部對(duì)小票進(jìn)行稽核，并將結(jié)果回饋至銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部、人資部，并備案存檔作為店鋪銷(xiāo)售提成考核的參考依據(jù)（銷(xiāo)售小票的稽核情況可作為店長(zhǎng)考核指標(biāo)）。

6、銷(xiāo)售小票的領(lǐng)用：銷(xiāo)售小票以舊換新，店鋪將使用完的小票交回統(tǒng)計(jì)部，再領(lǐng)取新的小票。已使用的小票必須聯(lián)號(hào)，如有作廢，作廢小票的全部聯(lián)次必須保留。

三、備用金管理：

1、店長(zhǎng)到公司財(cái)務(wù)借款作為店鋪的備用金，財(cái)務(wù)做相關(guān)登記。撤店后備用金需歸還財(cái)務(wù)部。

2、現(xiàn)金店鋪的備用金分為兩種標(biāo)準(zhǔn)：每月?tīng)I(yíng)業(yè)額在10萬(wàn)及以上的店鋪備用金額為500元；每月?tīng)I(yíng)業(yè)額在10萬(wàn)以?xún)?nèi)的備用金額為300元。

四、收銀操作：

1、收款時(shí)必須做到唱收唱付；

2、顧客付款，收銀員收款后蓋收款章，顧客聯(lián)與貨品一起交給顧客；客戶(hù)刷卡的，刷卡單必須經(jīng)過(guò)客戶(hù)簽字。

3、已上系統(tǒng)的店鋪每天將當(dāng)天的收款明細(xì)按“百盛/紅袖系統(tǒng)金額=現(xiàn)金金額+刷卡金額”分類(lèi)填入《銷(xiāo)售報(bào)表》。

4、店鋪每天將前一天的《銷(xiāo)售報(bào)表》傳真至公司統(tǒng)計(jì)部，統(tǒng)計(jì)部于錄入完畢后傳遞給公司出納（統(tǒng)計(jì)部錄入時(shí)需按現(xiàn)金、刷卡分別錄入百盛/紅袖系統(tǒng)），出納必須每天核對(duì)各店鋪的百盛/紅袖系統(tǒng)與《銷(xiāo)售報(bào)表》及店鋪銀行存款保持一致。

五、退款操作：

1、銀行卡刷卡退貨不得退還現(xiàn)金。

2、當(dāng)天消費(fèi)刷卡如有退貨，由店鋪收銀員刷負(fù)數(shù)將退貨款退至客戶(hù)卡內(nèi)并打印出退款單，退款單必須有客戶(hù)簽字確認(rèn)。

3、如屬于隔天退貨，收銀員需填相關(guān)銀行憑證，如《中國(guó)工商銀行成都分行銀行卡退單業(yè)務(wù)表》，店鋪需準(zhǔn)確填寫(xiě)刷卡機(jī)上的“商務(wù)編號(hào)”，并以傳真形式發(fā)給公司出納，由出納統(tǒng)一與銀行溝通解決。

六、備用金與營(yíng)業(yè)款的管理規(guī)定：

1、備用金和營(yíng)業(yè)款必須按照面值大小在收銀箱中分開(kāi)擺放。

2、如果營(yíng)業(yè)款發(fā)生溢金的情況，店柜必須將多余現(xiàn)金交公司財(cái)務(wù)；如果營(yíng)業(yè)款有缺金情況必須由收銀員/店鋪人員當(dāng)天陪付。

3、營(yíng)業(yè)款須在次日10點(diǎn)半前存入公司指定的銀行賬戶(hù)。

4、銀行卡統(tǒng)一由公司出納保管，各銀行卡均開(kāi)通網(wǎng)上銀行，出納每天根據(jù)百盛/紅袖系統(tǒng)中的銷(xiāo)售報(bào)表（或店鋪傳回的銷(xiāo)售報(bào)表）核對(duì)各店鋪的存款情況及刷卡入賬情況，如有差異，須及時(shí)聯(lián)系店鋪負(fù)責(zé)人查明原因再行處理。

5、出納核對(duì)銷(xiāo)售小票與銀行卡存款將逐步轉(zhuǎn)換為銷(xiāo)售報(bào)表與銀行卡存款核對(duì)，再轉(zhuǎn)換為系統(tǒng)POS收款明細(xì)與銀行卡存款核對(duì)。這就要求銷(xiāo)售部門(mén)加強(qiáng)對(duì)店長(zhǎng)培訓(xùn)，要求系統(tǒng)POS銷(xiāo)售單和銷(xiāo)售報(bào)表必須與銷(xiāo)售小票保持一致。（財(cái)務(wù)部與銷(xiāo)售主管溝通，再由銷(xiāo)售主管下達(dá)到各店鋪執(zhí)行）

七、盤(pán)點(diǎn)管理

1、店柜及倉(cāng)庫(kù)：

依公司內(nèi)部管理制度，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，將盤(pán)點(diǎn)情況輸入百盛/紅袖進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)，并及時(shí)上交“商品盤(pán)點(diǎn)表”。

2、財(cái)務(wù)部：

依“商品盤(pán)點(diǎn)表”對(duì)進(jìn)銷(xiāo)存中盤(pán)盈盤(pán)虧數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，并由審核人員簽字。月末，根據(jù)進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)中的“盤(pán)盈盤(pán)虧成本表”進(jìn)行帳務(wù)處理；如果有產(chǎn)生盤(pán)虧，銷(xiāo)售部或物流部提出賠付方案，經(jīng)由總經(jīng)理簽字后，財(cái)務(wù)收款。

財(cái)務(wù)部對(duì)接項(xiàng)目

一、店鋪銷(xiāo)售：對(duì)接部門(mén)——銷(xiāo)售部、統(tǒng)計(jì)部

1、導(dǎo)購(gòu)人員銷(xiāo)售商品，依公司制度及時(shí)準(zhǔn)確的由店鋪或統(tǒng)計(jì)部錄入進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)，由公司收銀人員/店長(zhǎng)負(fù)責(zé)收款，并及時(shí)匯入公司賬戶(hù)。

2、財(cái)務(wù)部及時(shí)核對(duì)匯入款項(xiàng)的準(zhǔn)確性，若有差異及時(shí)與前端溝通解決。

3、次月5號(hào)前，進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)結(jié)賬，對(duì)帳完畢后，財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本；

二、加盟、團(tuán)購(gòu)：對(duì)接部門(mén)——加盟部、商管部

1、加盟商與公司簽訂“經(jīng)銷(xiāo)協(xié)議”；

2、加盟部提交“經(jīng)銷(xiāo)商資料”至統(tǒng)計(jì)部，統(tǒng)計(jì)部負(fù)責(zé)錄入及維護(hù)進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)基礎(chǔ)資料；

3、加盟部確定出貨明細(xì)，商管部進(jìn)行系統(tǒng)下單，物流部完成出貨；

4、財(cái)務(wù)部當(dāng)月確認(rèn)“批發(fā)收入”，當(dāng)月或次月完成對(duì)帳工作。

三、采購(gòu)入庫(kù)：對(duì)接部門(mén)——商管部、物流部

1、商管部依品牌公司的發(fā)貨通知，錄入“采購(gòu)到貨單”；

2、物流部根據(jù)實(shí)際到貨，錄入“采購(gòu)入庫(kù)單”；

3、商管部核對(duì)“采購(gòu)入庫(kù)單”及“采購(gòu)到貨單”，如有差異需和品牌公司交涉；

4、物流部月底將核對(duì)無(wú)誤的出入庫(kù)明細(xì)表交于財(cái)務(wù)部；

5、財(cái)務(wù)接單、審單；并根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)一覽表入賬。

四、采購(gòu)?fù)素洠簩?duì)接部門(mén)——商管部、物流部

1、商管部開(kāi)立“采購(gòu)?fù)素泦巍保?/p>

2、物流部開(kāi)立“退貨出庫(kù)單”并發(fā)出商品；

3、因質(zhì)量問(wèn)題退回供應(yīng)商的貨品，對(duì)方不予接受而又退回我司的，需開(kāi)立“采購(gòu)入庫(kù)單”入“報(bào)損倉(cāng)庫(kù)”；

4、商管部應(yīng)根據(jù)品牌公司確認(rèn)的“退貨明細(xì)”向財(cái)務(wù)部提供“退貨申請(qǐng)”，再由商管部轉(zhuǎn)回品牌公司確認(rèn)；

5、財(cái)務(wù)部依“退貨出庫(kù)單”等入賬。

五、盤(pán)盈盤(pán)虧：對(duì)接部門(mén)——商管部、物流部

1、每月25日，店鋪及倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)時(shí)前由統(tǒng)計(jì)部導(dǎo)出24日庫(kù)存數(shù)據(jù)，再由店鋪或倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)數(shù)如與賬面庫(kù)存有差異，則錄入盤(pán)點(diǎn)表，如無(wú)差異，則無(wú)需錄入。

2、根據(jù)進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)中盤(pán)盈盤(pán)虧表，確認(rèn)店鋪、倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)盈盤(pán)虧，賬務(wù)處理時(shí)計(jì)入“待處理財(cái)務(wù)損溢”。

3、按收取員工賠款或其他部門(mén)現(xiàn)金時(shí)開(kāi)具的收據(jù)，沖銷(xiāo)“待處理財(cái)務(wù)損溢”