第一篇：江蘇省電力公司新建居住區(qū)供配電工程（最終版）

江蘇省電力公司新建居住區(qū)供配電工程

資金管理辦法

第一條為加強(qiáng)公司系統(tǒng)新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金管理，規(guī)范新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)的資金使用，保障各方利益，根據(jù)省物價(jià)局印發(fā)的《江蘇省新建居住區(qū)供配電工程價(jià)格管理暫行辦法》（蘇價(jià)工[2009]414號）的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條公司系統(tǒng)新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金的收取和使用遵循“獨(dú)立核算、?？顚Ｓ谩钡幕驹瓌t。

第三條公司系統(tǒng)收取的新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金主要用于居住區(qū)供配電設(shè)施的建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)、搶修、更新改造等方面。

第四條各單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)新建居住區(qū)供配電工程業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理及會計(jì)核算工作；負(fù)責(zé)組織新建居住區(qū)供配電工程竣工決算編制及增資工作；負(fù)責(zé)及時(shí)向價(jià)格主管部門報(bào)告新建居住區(qū)供配電工程資金收支情況。

第五條各單位營銷部門負(fù)責(zé)收取新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金，向客戶開具有關(guān)發(fā)票，并按照公司資金管理規(guī)定存入指定賬戶。

第六條各單位生技部門負(fù)責(zé)新建居住區(qū)供配電工程的建設(shè)實(shí)施、施工、物資需求計(jì)劃編制、工程結(jié)算編制等工

1作；負(fù)責(zé)新建居住區(qū)供配電工程形成資產(chǎn)的管理工作，包括驗(yàn)收、日常運(yùn)行、維護(hù)、搶修、更新改造等工作。

第七條各單位審計(jì)部門負(fù)責(zé)對生產(chǎn)技術(shù)部初審后的新建居住區(qū)供配電工程項(xiàng)目施工結(jié)算、供配電工程項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行審計(jì)，以及審計(jì)意見落實(shí)的督辦工作。

第八條各單位發(fā)展策劃部門負(fù)責(zé)參與新建居住區(qū)供配電工程供電方案的審查及立項(xiàng)。

第九條各單位應(yīng)在收費(fèi)地點(diǎn)的醒目位置將服務(wù)內(nèi)容、價(jià)格依據(jù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行公示，并嚴(yán)格按照物價(jià)部門核定的標(biāo)準(zhǔn)向客戶收取資金。

第十條工程服務(wù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)

（一）新建居住區(qū)供配電工程價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)以不帶電梯多層住宅服務(wù)價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)，其他類別根據(jù)系數(shù)計(jì)算。帶電梯住宅為1.2、辦公用房為1.3、商業(yè)用房為1.5、別墅（含聯(lián)排）為1.5、保障性住房為0.90。

（二）居民住宅配置容量超過基本配置標(biāo)準(zhǔn)的，每戶每提高1千瓦，價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)提高10%。

（三）公建設(shè)施收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照不帶電梯多層住宅標(biāo)準(zhǔn)的40%。

（四）居住區(qū)項(xiàng)目如分期建設(shè)，而供配電工程需按規(guī)劃在工程首期一次建設(shè)到位時(shí)，應(yīng)按后續(xù)住宅建筑面積的40%測算工程服務(wù)費(fèi)（后續(xù)住宅項(xiàng)目電網(wǎng)接入工程投資），并入首期工程服務(wù)

費(fèi)一并收取。在后續(xù)工程建設(shè)時(shí)，按照當(dāng)時(shí)政府規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和確定的面積測算該部分服務(wù)費(fèi)，并與前期收取的該部分服務(wù)費(fèi)進(jìn)行抵扣；如后續(xù)工程停建或改變用途而供配電工程已經(jīng)實(shí)施的，前期已繳交納的該部分服務(wù)費(fèi)不予退還。住宅項(xiàng)目分期的判定以建設(shè)部門出具的相關(guān)證明為依據(jù)，如《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程施工許可證》、總平面圖、預(yù)售面積等。

（五）新建居住區(qū)內(nèi)的高壓用戶，其建筑面積不計(jì)入收費(fèi)面積，由居住區(qū)配電所引出供電的高壓用戶，電源以上部分的建設(shè)費(fèi)用由居住區(qū)建設(shè)單位按容量分?jǐn)偂?/p>

第十一條收費(fèi)

工程服務(wù)費(fèi)一般在供電方案確定后向居住區(qū)建設(shè)單位收取，對于規(guī)模較大、建設(shè)周期較長的項(xiàng)目也可以分三次收取。

第一次，在答復(fù)居住區(qū)供電方案并簽訂《居住區(qū)供配電工程服務(wù)協(xié)議》后，施工用電送電前按當(dāng)?shù)匾?guī)劃部門核定的建筑面積或初步設(shè)計(jì)的建筑面積向開發(fā)商收取工程服務(wù)費(fèi)用總額的10%；

第二次，在居住區(qū)供配電工程圖紙?jiān)O(shè)計(jì)審查后，電氣設(shè)備訂貨前向建設(shè)單位（開發(fā)商）再收取工程服務(wù)費(fèi)用總額的80%；

第三次，裝表接電前，按最終核定的居住區(qū)計(jì)費(fèi)建筑面積結(jié)清工程服務(wù)費(fèi)尾款。

第十二條各單位應(yīng)自覺接受各級價(jià)格主管部門的監(jiān)管，并于每年1月底前將上年度新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金的收支情況向省公司和當(dāng)?shù)貎r(jià)格主管部門報(bào)告。省公

司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)向省物價(jià)部門報(bào)告全省新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金的收支情況。

第十三條各單位在新建居住區(qū)供配電工程服務(wù)費(fèi)資金管理中出現(xiàn)下列行為之一的，省公司將給予嚴(yán)肅處理。

（一）越權(quán)定價(jià)、擅自或變相提高價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的；

（二）擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、亂收費(fèi)用的；

（三）不實(shí)行明碼標(biāo)價(jià)或在標(biāo)價(jià)之外加收費(fèi)用的；

（四）不按規(guī)范要求，降低電力工程建設(shè)材料和設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)的；

（五）其他違反本辦法的行為。

第十四條本辦法由省公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)解釋。

第十五條本辦法自正式印發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：江蘇省新建居住區(qū)供配電工程管理辦法

新建居住區(qū)供配電工程管理辦法

（試 行）第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)新建居住區(qū)（含商住兩用，下同）供配電工程管理，規(guī)范工作流程，明確工作要求，特制定本辦法。

第二條

新建居住區(qū)供配電工程（以下簡稱“居配工程”）由供電公司按照原江蘇省經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)廳頒布的《居住區(qū)供配電設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（DGJ32/J11-2005）統(tǒng)一建設(shè)，其工程質(zhì)量應(yīng)符合國家和行業(yè)有關(guān)規(guī)定要求。

第三條 本辦法適用于各供電公司按照《江蘇省新建居住區(qū)供配電工程價(jià)格管理暫行辦法》（蘇價(jià)工【2009】號414文）執(zhí)行的新建居住區(qū)供配電設(shè)施建設(shè)。

第二章 管理流程

第四條 工程設(shè)計(jì)

（一）新建居住區(qū)供電方案確定后，由各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部辦理設(shè)計(jì)委托。負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)的單位應(yīng)具備相應(yīng)電壓等級的電力設(shè)計(jì)資質(zhì)，由省公司招投標(biāo)管理中心統(tǒng)一招標(biāo)確定。

（二）設(shè)計(jì)單位應(yīng)在接到“居配工程”設(shè)計(jì)委托后20個(gè)工作日內(nèi)完成設(shè)計(jì)任務(wù)，提交施工圖紙和工程概（預(yù)）算。

（三）生產(chǎn)技術(shù)部門在收到工程設(shè)計(jì)資料后10個(gè)工作日內(nèi)組織設(shè)計(jì)審查，營銷部、發(fā)展策劃部、調(diào)度中心、配電運(yùn)檢中心等單位參加。

（四）設(shè)計(jì)審查通過后，設(shè)計(jì)單位應(yīng)提供土建施工要求的圖紙，由營銷部門向開發(fā)商提出。

施工、監(jiān)理單位

“居配工程”的施工、監(jiān)理單位，由省公司招投標(biāo)管理中心統(tǒng)一招標(biāo)確定。

第五條 設(shè)備招標(biāo)

“居配工程”的高、低壓電氣設(shè)備、線材、桿材、電纜附件、電能表、居民集中表箱、集中抄表裝置等物資，由各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部組織編制需求計(jì)劃，按月度打包上報(bào)省公司招標(biāo)，由省公司物資部集中配送。

第六條 工程實(shí)施

各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)“居配工程”的工程管理，在項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格按照國家、地方和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，科學(xué)組織，文明施工，保證項(xiàng)目的安全、質(zhì)量、進(jìn)度。

第七條 工程驗(yàn)收

“居配工程”施工結(jié)束后，由各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部組織驗(yàn)收，配電運(yùn)行單位、營銷部、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工、設(shè)備廠商等單位參加。

第八條 工程結(jié)算

（一）施工單位在5個(gè)工作日內(nèi)完成工程結(jié)余物資的退料手續(xù)；各供電公司物流分中心在10個(gè)工作日內(nèi)完成工程物資結(jié)算工作并向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供工程物資清單，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部支付配送物資費(fèi)用。

（二）施工單位在10個(gè)工作日內(nèi)提供工程竣工資料（包括簽證、變更資料）和工程施工結(jié)算報(bào)告，各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部收到竣工資料和工程結(jié)算報(bào)告后在10個(gè)工作日內(nèi)完成工

程結(jié)算審查，并移交審計(jì)部門進(jìn)行單項(xiàng)工程結(jié)算審計(jì)。各供電公司審計(jì)部門在20個(gè)工作日內(nèi)完成單項(xiàng)工程結(jié)算審計(jì)并編制結(jié)算審定報(bào)告，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)工程結(jié)算審定報(bào)告在1個(gè)月內(nèi)支付工程施工費(fèi)。

第九條 竣工決算

各供電公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)工程結(jié)算審定報(bào)告在10個(gè)工作日內(nèi)編制完成竣工決算并提交審計(jì)?？⒐Q算按照《江蘇省電力公司新建居住區(qū)供配電工程財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》的要求編制。

第三章 管理要求

第十條 各供電公司要建立“居配工程”組織機(jī)構(gòu)，落實(shí)工程責(zé)任制，加強(qiáng)工程的組織、管理和監(jiān)督。

第十一條 各供電公司要建立和完善工程管理的各項(xiàng)規(guī)章制度、管理辦法和配套措施，加強(qiáng)對“居配工程”的過程管理與質(zhì)量監(jiān)督。

第十二條 “居配工程”實(shí)行合同管理制。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，并參照電力工程合同范本簽定設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等合同，明確質(zhì)量、進(jìn)度等要求、履約期限、地點(diǎn)和方式等事項(xiàng)。

第十三條

“居配工程”應(yīng)實(shí)行工程建設(shè)監(jiān)理制。監(jiān)理工作應(yīng)按《江蘇省電力公司輸變電工程建設(shè)監(jiān)理工作管理辦法》執(zhí)行。

第十四條 “居配工程”實(shí)行開工報(bào)告制度。施工單位在開工前，需向各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部門提交開工報(bào)告，未經(jīng)批

準(zhǔn)的項(xiàng)目一律不得擅自開工。

第十五條 “居配工程”實(shí)行月度報(bào)告制度。施工單位須在每個(gè)月末的最后一個(gè)工作日向各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部通報(bào)居配工程實(shí)施情況，各供電公司生產(chǎn)技術(shù)部按照相關(guān)規(guī)定定期組織檢查，并對相應(yīng)問題進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。

第十六條 加強(qiáng)和居住區(qū)建設(shè)單位工程的配合與協(xié)調(diào)，及時(shí)處理工程施工中涉及雙方配合的問題。工程項(xiàng)目立項(xiàng)后，及時(shí)提供電能表箱，由開發(fā)商協(xié)助安裝到位。

第四章 設(shè)計(jì)管理

第十七條 設(shè)計(jì)依據(jù)

（一）國家、行業(yè)頒發(fā)的有關(guān)設(shè)計(jì)導(dǎo)則、規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn);

（二）江蘇省《居住區(qū)供配電設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》DGJ32/J11－2005、《35kV及以下客戶端變電所建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》DGJ32/J14－2007、江蘇省《電力用戶業(yè)擴(kuò)工程技術(shù)規(guī)范》DB32/T 1088－2007;

（三）省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)供配電設(shè)施規(guī)劃設(shè)計(jì)導(dǎo)則》；

（四）省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)供配電設(shè)施典型設(shè)計(jì)》。

（五）省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)電能計(jì)量箱典型設(shè)計(jì)》。

（六）省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)用電信息采集裝置設(shè)計(jì)導(dǎo)則》。

第十八條 設(shè)備選型

新建居住區(qū)高、低壓電氣設(shè)備的選型應(yīng)符合省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)供配電設(shè)施規(guī)劃設(shè)計(jì)導(dǎo)則》的要求。

第十九條 “居配工程”的設(shè)計(jì)文件，應(yīng)包含設(shè)計(jì)施工圖、預(yù)算、規(guī)劃文件等。

第二十條 概（預(yù)）算編制

“居配工程”的概（預(yù)）算編制，按照《國家能源局關(guān)于頒布20千伏及以下配電網(wǎng)工程定額及費(fèi)用計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的通知》（國能電力『2009』123號）和《關(guān)于施行20千伏及以下配電網(wǎng)工程定額及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的通知》（電定總造『2009』23號）文件要求執(zhí)行。

第五章 物資管理

第二十一條 物資招標(biāo)

“居配工程”的物資招標(biāo)由省公司物資部（招投標(biāo)管理中心）按照相關(guān)招投標(biāo)管理規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 物資儲備

（一）省公司物資部（招投標(biāo)管理中心）按照物資供貨正常周期組織設(shè)置“居配工程”物資周轉(zhuǎn)庫。物資周轉(zhuǎn)庫的設(shè)置由省公司物資部（招投標(biāo)管理中心）協(xié)調(diào)各供電公司物流分中心和制造廠配合進(jìn)行。

（二）各供電公司物流分中心應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求計(jì)劃，及時(shí)補(bǔ)充調(diào)整周轉(zhuǎn)庫物資，保證下一月度居配工程實(shí)施過程中的物資供應(yīng)。

（三）特殊規(guī)格的物資需求由省公司物資部（招投標(biāo)管理中心）在20個(gè)工作日內(nèi)確定供貨商和交貨日期。

第二十三條 物資驗(yàn)收

（一）各供電公司物資部門應(yīng)依據(jù)物資采購合同以及商

務(wù)和技術(shù)條款組織進(jìn)行到貨驗(yàn)收。物資到貨驗(yàn)收應(yīng)要求供應(yīng)商出具“物資配送單”，驗(yàn)收的主要內(nèi)容包括檢查內(nèi)外包裝是否完整；核對合同和實(shí)物的品名、規(guī)格、數(shù)量、交貨日期是否相符；產(chǎn)品合格證、說明書等技術(shù)資料是否齊全等。

（二）各供電公司配電運(yùn)行單位負(fù)責(zé)配合物資的到貨驗(yàn)收，檢查物資的制造質(zhì)量和制造標(biāo)準(zhǔn)是否達(dá)到合同要求。

（三）驗(yàn)收合格后開具“物資到貨驗(yàn)收單”，建立物資到貨臺賬，并向供貨廠商出具驗(yàn)收憑證，作為配送物資結(jié)算的依據(jù)。

（四）對驗(yàn)收不合格的物資按照《江蘇省電力公司集中采購配送物資質(zhì)量管理辦法》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（五）各供電公司應(yīng)及時(shí)將省公司集中配送物資的相關(guān)信息反饋給省公司物資部。

第二十四條 物資領(lǐng)用

居配工程物資的入庫和領(lǐng)用手續(xù)均在配電網(wǎng)物資管理信息系統(tǒng)中辦理。

第六章 安全管理

第二十五條 “居配工程”的施工，堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，嚴(yán)格執(zhí)行《國家電網(wǎng)公司電力安全工作規(guī)程》、《電力建設(shè)安全工作規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定，正確處理安全與進(jìn)度、安全與效益的關(guān)系，在安全與進(jìn)度、效益發(fā)生矛盾時(shí)，應(yīng)服從安全的要求，不得以任何理由降低安全標(biāo)準(zhǔn)。

第二十六條 各供電公司安全監(jiān)察部應(yīng)加強(qiáng)“居配工程”全過程的安全管理，建立、健全安全監(jiān)督機(jī)制，重點(diǎn)應(yīng)對工程的發(fā)承包、工程施工、停送電等流程進(jìn)行監(jiān)督。

第二十七條 “居配工程”應(yīng)簽訂安全責(zé)任協(xié)議書，并作為經(jīng)濟(jì)合同的附件，明確規(guī)定雙方的安全職責(zé)、保障安全的措施和違反協(xié)議的處罰辦法，并按規(guī)定提取一定數(shù)額的安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金。未簽訂安全協(xié)議的工程不得開工。

第二十八條 “居配工程”在開工前，施工單位應(yīng)組織現(xiàn)場勘查，并向施工人員進(jìn)行全面的安全技術(shù)交底，告知作業(yè)現(xiàn)場存在的危險(xiǎn)因素、防范措施及事故應(yīng)急處理措施。安全技術(shù)交底應(yīng)有完整的記錄，項(xiàng)目監(jiān)理應(yīng)參加安全技術(shù)交底。

第二十九條 “居配工程”應(yīng)努力創(chuàng)建“標(biāo)準(zhǔn)化、無違章、節(jié)約型、環(huán)保型”的安全文明施工工地，做到安全管理制度化、安全設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)場布置條理化、機(jī)料擺放定置化、作業(yè)行為規(guī)范化、環(huán)境影響最小化，并營造安全文明施工良好氛圍。

第七章 質(zhì)量管理

第三十條 “居配工程”實(shí)行全過程質(zhì)量管理，生產(chǎn)技術(shù)部門、營銷部門、配電運(yùn)行單位、設(shè)計(jì)單位、施工承包商、監(jiān)理或工程質(zhì)量監(jiān)督單位、材料設(shè)備供應(yīng)商等，按各自職責(zé)對工程質(zhì)量承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第三十一條 建立質(zhì)量報(bào)告制度和質(zhì)量舉報(bào)制度。質(zhì)量報(bào)告要如實(shí)反映實(shí)際情況，工程質(zhì)量負(fù)責(zé)人和監(jiān)理負(fù)責(zé)人要對報(bào)告內(nèi)容簽字負(fù)責(zé)。生產(chǎn)技術(shù)部門應(yīng)制定和落實(shí)工程質(zhì)量管理重點(diǎn)，強(qiáng)化工程各環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制，強(qiáng)調(diào)缺陷的閉環(huán)管理，及時(shí)消除質(zhì)量缺陷，確保工程質(zhì)量和工藝標(biāo)準(zhǔn)滿足工程投產(chǎn)和創(chuàng)優(yōu)要求。

第三十二條 實(shí)行質(zhì)量事故責(zé)任追溯制度。各供電公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《國家電網(wǎng)公司工程建設(shè)質(zhì)量責(zé)任考核辦法》，對施工期間發(fā)生的工程質(zhì)量事故、隱患以及工程投產(chǎn)后因工程質(zhì)量原因造成的電網(wǎng)事故、設(shè)備事故及障礙等問題進(jìn)行認(rèn)真分析，對責(zé)任單位和責(zé)任人員進(jìn)行追溯處理。

第八章 驗(yàn)收管理

第三十三條 工程驗(yàn)收分為工程階段驗(yàn)收和工程竣工驗(yàn)收。工程階段驗(yàn)收是指工程項(xiàng)目在工程某一階段結(jié)束后，下一階段施工開始前進(jìn)行的工程驗(yàn)收；工程竣工驗(yàn)收是指工程全部竣工并經(jīng)施工單位自檢合格后進(jìn)行的工程驗(yàn)收；工程階段驗(yàn)收的部分工作可以和工程竣工驗(yàn)收合并進(jìn)行。

第三十四條 工程驗(yàn)收應(yīng)具備以下條件：施工單位三級自檢和消缺工作完成；施工單位整理完備工程階段驗(yàn)收所要求的工程資料，部分重要資料已提前交付。

第三十五條 居配工程驗(yàn)收實(shí)行閉環(huán)管理。工程驗(yàn)收后，施工單位負(fù)責(zé)對驗(yàn)收中存在的問題限期整改，并將整改情況書面反饋給生產(chǎn)技術(shù)部門確認(rèn)，生產(chǎn)技術(shù)部門應(yīng)組織復(fù)查和復(fù)驗(yàn)。

第三十六條 各單位應(yīng)加強(qiáng)對隱蔽工程的驗(yàn)收管理。隱蔽工程包括電纜敷設(shè)及附件制作、基礎(chǔ)、預(yù)埋管（件）、建筑物防水、接地裝置等。

第三十七條 “居配工程”施工質(zhì)保期為兩年，質(zhì)保期內(nèi)如發(fā)生因施工質(zhì)量問題引起的嚴(yán)重缺陷或故障，由生產(chǎn)技術(shù)部會同安監(jiān)部組織分析責(zé)任原因并對相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人進(jìn)

行考核。

第九章 檔案管理

第三十八條 各供電公司應(yīng)加強(qiáng)“居配工程”的檔案管理，落實(shí)工作責(zé)任。設(shè)計(jì)、施工、安裝、監(jiān)理、調(diào)試、驗(yàn)收單位要按照“誰形成文件資料，誰立卷歸檔”的原則，做好文件資料的整理、歸檔工作，保證工程檔案的完整、準(zhǔn)確。

第三十九條 “居配工程”檔案的歸檔范圍：

（一）計(jì)劃、報(bào)告、請示、批復(fù)、會議紀(jì)要、合同、協(xié)議、集中招投標(biāo)文件、工程整體驗(yàn)收報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等。

（二）工程建設(shè)過程中形成的針對具體工程的文件資料，包括工程設(shè)計(jì)文件，開、竣工報(bào)告，施工合同、預(yù)算及舊料回收清冊，安裝及試驗(yàn)記錄，竣工圖紙，設(shè)備材料合格證及試驗(yàn)報(bào)告，政策處理記錄及其協(xié)議書，工程結(jié)算與決算等。

第四十條 勘察、設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)各階段設(shè)計(jì)文件、竣工圖的移交歸檔工作。

第四十一條 施工單位負(fù)責(zé)完成職責(zé)范圍或合同規(guī)定的工程文件和設(shè)備開箱文件的收集、整理、移交、歸檔工作，負(fù)責(zé)向設(shè)計(jì)單位提供竣工草圖及變更設(shè)計(jì)文件，作為設(shè)計(jì)單位編制竣工圖的依據(jù)。

第四十二條 監(jiān)理單位負(fù)責(zé)完成職責(zé)范圍或合同規(guī)定的監(jiān)理文件材料的移交歸檔工作。

第四十三條 生產(chǎn)技術(shù)部門負(fù)責(zé)完成驗(yàn)收資料的移交歸檔工作。

第四十四條 各參建單位在移交紙質(zhì)檔案的同時(shí)，還應(yīng)移

交相應(yīng)的電子文件、工程重要活動(dòng)的音像材料。

第十章

資金管理

第四十五條

“居配工程”的服務(wù)費(fèi)資金，由各供電公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照“獨(dú)立核算、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t進(jìn)行管理。

第四十六條 “居配工程”服務(wù)費(fèi)的管理，按照《江蘇省電力公司新建居住區(qū)供配電工程財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。

第十一章

工程審計(jì)和執(zhí)法監(jiān)察

第四十七條 各供電公司要認(rèn)真貫徹落實(shí)有關(guān)工程建設(shè)審計(jì)的規(guī)定和辦法，嚴(yán)把工程結(jié)算審計(jì)和竣工決算審計(jì)關(guān)。

第四十八條 各供電公司審計(jì)、紀(jì)檢、監(jiān)察等部門要聯(lián)合組織監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改。對玩忽職守、弄虛作假、貪污受賄和截留、擠占、挪用和克扣建設(shè)資金的單位和個(gè)人，給予嚴(yán)肅的黨紀(jì)政紀(jì)處分及經(jīng)濟(jì)處罰，對構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第十二章

附 則

第四十九條 本辦法由省公司生產(chǎn)技術(shù)部組織制定并負(fù)責(zé)解釋。

第五十條 各供電公司應(yīng)結(jié)合本單位實(shí)際情況制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。

第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附錄 “居配工程”建設(shè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

一、設(shè)計(jì)規(guī)范

1、《供配電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》GB 50052-2009

2、《10kV及以下變電所設(shè)計(jì)規(guī)范》GB 50053-94

3、《低壓配電設(shè)計(jì)規(guī)范》GB 50054-95

4、《3～110kV高壓配電裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50060-2008

5、《電力裝置的繼電保護(hù)和自動(dòng)裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50062-2008

6、《住宅設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50096-1999

7、《電力工程電纜設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50217－2007

8、《新建居住區(qū)供配電設(shè)施規(guī)劃設(shè)計(jì)導(dǎo)則》

9、省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)電能計(jì)量箱典型設(shè)計(jì)》。

10、省公司頒發(fā)的《新建居住區(qū)用電信息采集裝置設(shè)計(jì)導(dǎo)則》。

二、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)

1、《居住區(qū)供配電設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》DGJ32/J11-2005

2、《35kV及以下客戶端變電所建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》DGJ32/J14-2007

3、《電力用戶業(yè)擴(kuò)工程技術(shù)規(guī)范》DB32/T 1088－2007

三、電氣裝置安裝工程施工與驗(yàn)收規(guī)范

1、《電氣裝置安裝工程 高壓電器施工及驗(yàn)收規(guī)范》 GBJ147-90

2、《電氣裝置安裝工程 母線裝置施工及驗(yàn)收規(guī)范》GBJ149-90

3、《電氣裝置安裝工程 電氣設(shè)備交接試驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)》GB150-2006

4、《電氣裝置安裝工程電纜線路施工及驗(yàn)收規(guī)范》GB 50168-2006

5、《電氣裝置安裝工程接地裝置施工及驗(yàn)收規(guī)范》GB50169－2006

6、《電氣裝置安裝工程 35kV 及以下架空電力線路施工及驗(yàn)收 規(guī)范》GB50173-92

7、《電氣裝置安裝工程 低壓電器施工及驗(yàn)收規(guī)范》GB50254-96

第三篇：江蘇省電力公司審計(jì)部

江蘇省電力公司審計(jì)部《任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)踐與體會》

江蘇省電力公司審計(jì)部《任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)踐與體會》

一、概述

江蘇省電力公司是國家電網(wǎng)公司的全資子公司，主要經(jīng)營、管理、建設(shè)江蘇省域電網(wǎng)，承擔(dān)促進(jìn)全省電力資源優(yōu)化配置的責(zé)任。公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司下轄13個(gè)市（地級）供電公司、63個(gè)縣（區(qū)）供電公司等分公司，同時(shí)還管理與電力有關(guān)的設(shè)計(jì)、施工、修造、科研等單位。

截止2005年底，公司共有員工52244人，總資產(chǎn)超過千億元。2005年江蘇省全社會用電量2193億千瓦時(shí)，2005年公司實(shí)現(xiàn)售電量1700億千瓦時(shí)，實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入948億元，其中電力銷售收入869億元。

近年來，江蘇省電力公司審計(jì)工作在江蘇省審計(jì)廳、國家電網(wǎng)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)工作努力推進(jìn)“四個(gè)突破”，改革內(nèi)部審計(jì)管理方式，強(qiáng)化審計(jì)組織建設(shè)，優(yōu)化審計(jì)資源配置，加強(qiáng)制度建設(shè)和專業(yè)管理，加快現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)與方法的研究與運(yùn)用，全面運(yùn)用審計(jì)信息系統(tǒng)進(jìn)行輔助審計(jì)，注重審計(jì)調(diào)查，加大事前控制力度，思路明確，重點(diǎn)突出，取得了較好的審計(jì)效果和良好的經(jīng)濟(jì)效益，為江蘇電力的改革和發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

2001年江蘇省電力公司被國家審計(jì)署表彰為“1999年至2001全國內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位”；連續(xù)多年被華東公司表彰為“華東電力審計(jì)工作優(yōu)勝單位”。2003年被國家電網(wǎng)公司表彰為“國家電網(wǎng)公司審計(jì)工作先進(jìn)單位”。2005年被全國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會表彰為“200

1年至2004年全國內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位”。

江蘇電力審計(jì)緊緊圍繞公司的中心工作，從促管理，創(chuàng)效益出發(fā)，以創(chuàng)建一流審計(jì)工作活動(dòng)為主線，在任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方面卓有成效，始終以促進(jìn)公司內(nèi)部管理，明確經(jīng)營責(zé)任，規(guī)范企業(yè)管理，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值為宗旨，全面加強(qiáng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，工作求精求實(shí)，講質(zhì)量、求效果，全面強(qiáng)化對所屬企業(yè)的依法經(jīng)營、規(guī)范管理和干部考核的監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)了公司規(guī)范化經(jīng)營，對公司干部人事改革和廉政建設(shè)也起到積極的促

進(jìn)作用。

二、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)外部環(huán)境

（一）國家對國有企業(yè)的監(jiān)督力度越來越大。

1999年5月中辦、國辦聯(lián)合下發(fā)《國有企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》(中辦發(fā)[1999]20號)，2004年8月國資委下發(fā)了《中央企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理暫行辦法》（國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會令第7號）；2006年元月國資委下發(fā)《中央企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則》（國資發(fā)評價(jià)[2006]7號），對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)提出明確的要求。

2006年2月新修訂的《審計(jì)法》中規(guī)定“審計(jì)機(jī)關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定，對國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督?！?將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)上升到法律的高度。

國家對國有企業(yè)監(jiān)管力度的加大，無疑對企業(yè)堅(jiān)持依法治企、樹立依法經(jīng)營意識、強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營管理提出了更高的要求，也對企業(yè)強(qiáng)化任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提出了更高的要求。

（二）依法治企、依法經(jīng)營對電力企業(yè)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提出更高的要求。

隨著國有資產(chǎn)管理體制和國有資產(chǎn)出資人各項(xiàng)職能到位，公司各級企業(yè)法人地位得到進(jìn)一步明確，管理責(zé)任相應(yīng)得到落實(shí)，責(zé)任追究力度不斷加強(qiáng)。這都迫切要求能夠按照國家管制和市場約束的要求，盡快建立健全企業(yè)制度體系和內(nèi)部約束機(jī)制，促使電力企業(yè)進(jìn)一步依法經(jīng)營，規(guī)范管理，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督力度。全面開展企業(yè)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，是企業(yè)依法經(jīng)營、加強(qiáng)內(nèi)部控制的內(nèi)在需要，也是提升企業(yè)核心競爭力的重要手段，切實(shí)做好領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，充分發(fā)揮好內(nèi)部審計(jì)在規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理方面的作用。

（三）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是企業(yè)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的客觀需要，也是提高執(zhí)行力的重要手段。

審計(jì)是現(xiàn)代企業(yè)管理和公司治理不可或缺的重要手段，是企業(yè)依法經(jīng)營、加強(qiáng)內(nèi)部控制的內(nèi)在需要，是提高行政執(zhí)行力的重要手段。發(fā)揮好內(nèi)審的作用，強(qiáng)化監(jiān)督與考核已成為公司生存與發(fā)展的內(nèi)在要求，是公司化治理結(jié)構(gòu)下加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督的客觀需要。企業(yè)內(nèi)部審計(jì)作用有效發(fā)揮，能減少外部檢查的差錯(cuò)率，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，也是對領(lǐng)導(dǎo)自身負(fù)責(zé)任的客觀要求。

我們的企業(yè)不缺戰(zhàn)略，也不缺計(jì)劃，更不缺制度，關(guān)鍵缺的是執(zhí)行力，企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)確定后，執(zhí)行力就變得最為關(guān)鍵。開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)對企業(yè)的審計(jì)監(jiān)督、對企業(yè)負(fù)責(zé)人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督，能有效提高企業(yè)的經(jīng)營效益，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，是加強(qiáng)和提高行政執(zhí)行力的有效手段，也是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)一個(gè)有力的保證。

三、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的實(shí)踐

江蘇省電力公司近年一直把任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作來抓，緊緊把握電力系統(tǒng)改革發(fā)展的大方向，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營、依法治企，全面加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，加強(qiáng)對審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)與隊(duì)伍建設(shè)，全省六十三個(gè)縣級供電公司已全部設(shè)立了機(jī)構(gòu)，配備與任務(wù)相適應(yīng)的審計(jì)人員。審計(jì)工作從事后監(jiān)督向事前、事中監(jiān)督轉(zhuǎn)化，實(shí)現(xiàn)審計(jì)關(guān)中的前移；實(shí)現(xiàn)離任審計(jì)向?qū)弥袑徲?jì)和審計(jì)轉(zhuǎn)化；實(shí)現(xiàn)常規(guī)審計(jì)向管理審計(jì)和效益審計(jì)轉(zhuǎn)化；以資金流、物資流為主線，關(guān)注對外投資效益、決策程序規(guī)范；健全制度體系，編制任期審計(jì)操作手冊，進(jìn)一步提高工作質(zhì)量；注重審計(jì)流程規(guī)范、客觀評價(jià)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。建立了審計(jì)聯(lián)席會議制度，審計(jì)工作定期向公司黨委會或行政辦公會匯報(bào)審計(jì)結(jié)果，就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題公司提出加強(qiáng)管理的各項(xiàng)建議和措施，審計(jì)工作得到了上級公司的充分肯定。

（一）做好審前調(diào)查工作，評估風(fēng)險(xiǎn)因素，明確審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容和關(guān)鍵控制點(diǎn)。

我們高度任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的準(zhǔn)備工作，嚴(yán)格按規(guī)定的審計(jì)程序進(jìn)行，主要抓好審前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估、小組組建、被審單位資料準(zhǔn)備及審計(jì)方案的編制等環(huán)節(jié)。

1、設(shè)計(jì)較為適用的審前調(diào)查表式。經(jīng)營情況調(diào)查表主要就任期內(nèi)的主要財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表、對外投資及收益表、資金的借貸與運(yùn)用表、分經(jīng)營考核指標(biāo)完成表、分預(yù)算執(zhí)行及偏差表、工資性附加及保險(xiǎn)表、電力營銷量及單價(jià)明細(xì)表、職工收入及來源明細(xì)表、管理費(fèi)用及經(jīng)營費(fèi)用變動(dòng)情況表、內(nèi)部管理制度一覽表等。通過適用的審前調(diào)查表，可以較為全面的了解被審單位的經(jīng)營管理情況，通過分析相關(guān)數(shù)據(jù)，找出審計(jì)需要關(guān)注的方面和關(guān)鍵

控制點(diǎn)，為編制具體審計(jì)方案提供依據(jù)。

2、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定量評估。任期審計(jì)除干部調(diào)動(dòng)、離任外，屆中任期和任期審計(jì)的單位和業(yè)務(wù)均通過風(fēng)險(xiǎn)因素評估來確定，加強(qiáng)對高風(fēng)險(xiǎn)單位或領(lǐng)域的審計(jì)關(guān)注力度，以優(yōu)化審計(jì)資源配置，提高任期審計(jì)的針對性和審計(jì)效果。風(fēng)險(xiǎn)因素評估分風(fēng)險(xiǎn)單位評估和

風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)評估二類。

風(fēng)險(xiǎn)單位的評估。我們根據(jù)單位的實(shí)際情況設(shè)計(jì)了各風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)值，主要對單位經(jīng)營規(guī)模、前次審計(jì)時(shí)間間隔及審計(jì)結(jié)果、機(jī)構(gòu)及人員的變動(dòng)、內(nèi)部控制的健全及有效執(zhí)行、經(jīng)營層及主要經(jīng)營管理部門的人員變動(dòng)、主要財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動(dòng)、對外投資效益和對外擔(dān)保等二十九項(xiàng)因素（見附表一），根據(jù)因素的風(fēng)險(xiǎn)大小確定不同的風(fēng)險(xiǎn)值，對評估結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)值

高的單位列入任期審計(jì)計(jì)劃。

風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的評估。我們根據(jù)單位的實(shí)際情況設(shè)計(jì)了各風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)值，主要對單位的主要經(jīng)營管理部門及主要管理業(yè)務(wù)，從重要性程度、機(jī)構(gòu)及人員的變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、經(jīng)營政策的穩(wěn)定性及內(nèi)部控制環(huán)境及內(nèi)部控制效果等方面，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的方式定量計(jì)算各經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)大小，從而確定高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營業(yè)務(wù)，為編制具體審計(jì)方案作準(zhǔn)備。（見

附表二）

3、對單位的經(jīng)營理念和控制環(huán)境進(jìn)行調(diào)查。任期審計(jì)前我們比較關(guān)注被審單位的領(lǐng)導(dǎo)層的經(jīng)營理念及經(jīng)營風(fēng)格，并就被審單位的內(nèi)部控制環(huán)境有一個(gè)基本的了解。我們設(shè)計(jì)了企業(yè)經(jīng)營及內(nèi)部控制環(huán)境調(diào)查表，就領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、管理觀念和經(jīng)營風(fēng)格，管理層處事原則、違反守則行為的處罰，權(quán)限及控制，激勵(lì)機(jī)制，執(zhí)行能力和約束力，組織結(jié)構(gòu)的合理性，權(quán)責(zé)劃分和人力資源政策等十一方面的諸多子項(xiàng)及分級進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的結(jié)果有利于審計(jì)小組成員對被審單位的經(jīng)營管理及控制環(huán)境有一個(gè)較為充分了解，有利于審計(jì)組現(xiàn)場審計(jì)時(shí)有

效的開展好工作。（見附表三）

4、被審計(jì)單位資料準(zhǔn)備。我們以部發(fā)文的方式，對任期審計(jì)被審單位要提供的資料提出明確的要求，主要包括：各財(cái)務(wù)會計(jì)資料和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料；重要經(jīng)濟(jì)合同（協(xié)議）；企業(yè)內(nèi)部管理制度（辦法）匯編；各工作總結(jié)，與經(jīng)營決策事項(xiàng)有關(guān)的公司辦公會會議記錄；工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算匯總一覽表、大修理計(jì)劃及實(shí)際完成統(tǒng)計(jì)表、各科技開發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃及完成情況；單位財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行及分析資料；外部檢查結(jié)果（審計(jì)、工商、物價(jià)、稅務(wù)）；會計(jì)報(bào)表中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告；多經(jīng)公司歷次董事會、股東會的決議等。同時(shí)要求被審單位準(zhǔn)備好本單位基本情況介紹的書面材料。內(nèi)容包括：組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員及所屬單位基本情況，公司領(lǐng)導(dǎo)崗位分工及職責(zé)，公司的議事規(guī)則、經(jīng)營決策程序，公司主營業(yè)務(wù)范圍、特點(diǎn)，公司內(nèi)部經(jīng)營管理和會計(jì)核算模式，分配政策與激勵(lì)機(jī)制，任期內(nèi)公司經(jīng)營發(fā)展情況，領(lǐng)導(dǎo)干部的述職報(bào)告等等。

通過對被審單位提供的各類資料，可以使審計(jì)組較快和較為全面的了解被審單位的經(jīng)營管理情況，通過分析相關(guān)數(shù)據(jù)，找出審計(jì)需要關(guān)注的方面和關(guān)鍵控制點(diǎn)。

5、編制實(shí)用的具體審計(jì)方案。項(xiàng)目的具體審計(jì)方案對任期審計(jì)實(shí)務(wù)具有極好的指導(dǎo)作用，我們一直高度重視此項(xiàng)工作，對提高審計(jì)工作質(zhì)量具有較好的效果。具體審計(jì)方案一般包括：審計(jì)依據(jù)及審計(jì)目的、審計(jì)范圍及審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)內(nèi)容及關(guān)鍵控制點(diǎn)、各關(guān)鍵控制點(diǎn)的具體要求、審計(jì)成員組成及工作分工、完成各項(xiàng)任務(wù)的時(shí)間要求等。

小組成員組成我們一直很重視，充分考慮小組的專業(yè)知識結(jié)構(gòu)等因素，每次審計(jì)項(xiàng)目一般由省公司審計(jì)部主任任組長，管理處室處長或所屬單位審計(jì)部主任任主審，各專業(yè)小組由公司系統(tǒng)內(nèi)業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，同時(shí)注重培養(yǎng)年輕及可塑性強(qiáng)的審計(jì)人員參加，通過項(xiàng)目實(shí)踐，以傳幫帶及以審代培等方式較快提高新進(jìn)人員的業(yè)務(wù)水平。

審計(jì)內(nèi)容及關(guān)鍵控制點(diǎn)根據(jù)審前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估及對各種送審資料的預(yù)審來確定，在進(jìn)點(diǎn)前，我們向省公司本部相關(guān)業(yè)務(wù)部門發(fā)聯(lián)系函，了解相關(guān)業(yè)務(wù)部門需要審計(jì)關(guān)心的問題或事項(xiàng)，同時(shí)結(jié)合公司有關(guān)經(jīng)營管理的要求，在考慮被審企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)、所處地域位置、管理層的經(jīng)營風(fēng)格及歷次檢查結(jié)果等因素來確定被審單位的具體審計(jì)方案，以便使審計(jì)方案更具有針對性和可操作性，是保證審計(jì)工作質(zhì)量和提高審計(jì)效率的一個(gè)有效方法。

（二）、通過健全審計(jì)制度體系，規(guī)范審計(jì)業(yè)務(wù)流程，統(tǒng)一審計(jì)文本格式，加強(qiáng)審計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)等全面加強(qiáng)審計(jì)工作質(zhì)量控制。

我們注重審計(jì)制度體系的建設(shè)，通過審計(jì)管理信息系統(tǒng)（AMIS）設(shè)定的流程實(shí)施，對審計(jì)中涉及的各類表式、文本進(jìn)行了統(tǒng)一，并加強(qiáng)對相關(guān)問題的定性、工程底稿復(fù)核及報(bào)告征求意見等環(huán)節(jié)來保證項(xiàng)目的審計(jì)工作質(zhì)量。

1、制定任期審計(jì)管理辦法和實(shí)施細(xì)則，編制任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作手冊。內(nèi)部審計(jì)制度是完成審計(jì)工作的重要保證。幾年來，江蘇省電力公司按照流程標(biāo)準(zhǔn)、制度健全、業(yè)務(wù)規(guī)范的目標(biāo)，加強(qiáng)了審計(jì)制度建設(shè)工作，不斷健全審計(jì)制度體系，陸續(xù)制訂和修訂了《任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》及《任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則》，組織編制了《任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作手冊》，并根據(jù)公司改革和發(fā)展的新形勢，不斷予以健全和完善，基本建立起以基本制度、業(yè)務(wù)規(guī)范、操作手冊為主體的三級內(nèi)部審計(jì)制度規(guī)范體系，審計(jì)行為進(jìn)一步規(guī)范，審計(jì)

質(zhì)量進(jìn)一步提高。

2、按公司統(tǒng)一要求，對項(xiàng)目審計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了疏理，使流程更規(guī)范。審計(jì)業(yè)務(wù)流程是否規(guī)范對審計(jì)工作質(zhì)量及審計(jì)效果影響較大，我們根據(jù)省公司的總體要求，近年對任期審計(jì)項(xiàng)目的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重新的疏理，任期審計(jì)分三個(gè)階段，即準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段和報(bào)告階段。準(zhǔn)備階段主要包括項(xiàng)目立項(xiàng)、發(fā)審前調(diào)查通知和調(diào)查表、組建審計(jì)小組、編制和審批具體審計(jì)方案、發(fā)審計(jì)通知書等；實(shí)施階段主要包括召開審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會、講解審計(jì)方案、被審單位書面承諾、召開審計(jì)座談會、編制審計(jì)證明材料、審計(jì)證明材料的反饋意見、審計(jì)工作底稿及相關(guān)問題對應(yīng)政策法規(guī)、工作底稿的復(fù)核、編制審計(jì)報(bào)告征求意見稿、報(bào)告征求意見稿征求被審單位及被審領(lǐng)導(dǎo)人的意見；報(bào)告階段主要包括審計(jì)報(bào)告在省公司本部相關(guān)部門會稿、公司領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)意見或?qū)徲?jì)決定等。項(xiàng)目審計(jì)的業(yè)務(wù)流程我們通過運(yùn)行的審計(jì)管理信息系統(tǒng)統(tǒng)一設(shè)置，所有任期審計(jì)項(xiàng)目均通過系統(tǒng)來完成業(yè)務(wù)流程。統(tǒng)一的審計(jì)業(yè)務(wù)流程使各項(xiàng)目審計(jì)組的業(yè)務(wù)更規(guī)范，更統(tǒng)一，可較好地防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，對提高審計(jì)質(zhì)

量和審計(jì)效果起到較好的支持作用。

3、加強(qiáng)對審計(jì)人員的業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。任期審計(jì)不同一般的財(cái)務(wù)收支審計(jì)、資產(chǎn)經(jīng)營審計(jì)和工程審計(jì)，他涉及的內(nèi)容多，范圍廣，對審計(jì)人員知識面要求高，相應(yīng)的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大。為此我們重視從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過安排會計(jì)及審計(jì)理論研究講座、項(xiàng)目實(shí)務(wù)培訓(xùn)班、相關(guān)問題適用法規(guī)研討、聯(lián)合審計(jì)、交叉審計(jì)、以審代培等多種方式，注重實(shí)務(wù)的操作和對問題的敏感度提升，全面提高各單位審計(jì)人員的專業(yè)知識和實(shí)務(wù)水平。

4、統(tǒng)一了任期審計(jì)文本格式。為加強(qiáng)審計(jì)基礎(chǔ)工作，我們根據(jù)需要并結(jié)合本公司的實(shí)際，按工作流程制定了適用的任期審計(jì)各類文本格式，包括：審前調(diào)查通知（包括審前調(diào)查表）、經(jīng)營理念及控制環(huán)境調(diào)查表、審計(jì)通知書、審計(jì)具體方案、審計(jì)證明材料、審計(jì)工作底稿、被審單位承諾書、審計(jì)報(bào)告征求意見書、報(bào)告格式、歸檔資料清單等，文本格式我們通過使用的審計(jì)管理系統(tǒng)內(nèi)置，供使用單位隨時(shí)方便調(diào)用。統(tǒng)一的文本格式節(jié)約了審計(jì)時(shí)間和審計(jì)成本，同時(shí)也規(guī)范了審計(jì)工作實(shí)務(wù)。

（三）建立完善的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價(jià)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)，客觀劃分經(jīng)營責(zé)任。

經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價(jià)和經(jīng)營責(zé)任的落實(shí)是任期審計(jì)實(shí)務(wù)中一項(xiàng)重要的工作，也是任期審計(jì)工作的一個(gè)難點(diǎn)，如何建立任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及量化指標(biāo)是我們審計(jì)人員需要思考的問題。江蘇省電力公司經(jīng)過幾年的探索，逐步總結(jié)一套較為適合目前公司管理現(xiàn)狀的經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價(jià)指標(biāo)體系；經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價(jià)分對企業(yè)的經(jīng)營情況評價(jià)及對被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)人個(gè)人的評價(jià)兩

部分。

1、制定評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)經(jīng)營情況進(jìn)行評價(jià)。對企業(yè)的經(jīng)營情況評價(jià)。主要從企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、領(lǐng)導(dǎo)班子素質(zhì)與綜合能力、客戶服務(wù)滿意度、基礎(chǔ)管理水平、在崗員工素質(zhì)情況、技術(shù)準(zhǔn)備更新水平、預(yù)算控制效果、企業(yè)經(jīng)營長期發(fā)展等方面指標(biāo)（見附表四和五），按照審計(jì)的內(nèi)容在對具體項(xiàng)目做細(xì)致分析和判斷的基礎(chǔ)上進(jìn)行分項(xiàng)打分，企業(yè)經(jīng)營情況評價(jià)分綜合情況評價(jià)和財(cái)務(wù)指標(biāo)評價(jià)，計(jì)算的權(quán)重分別為40%和60%；對財(cái)務(wù)指標(biāo)定量評價(jià)又分基本指標(biāo)和修正指標(biāo)，其權(quán)重分別為30%和70%，權(quán)重的比例可按單位的實(shí)際情況加以確定。

2、制定評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)營責(zé)任進(jìn)行評價(jià)。對領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任評價(jià)內(nèi)容主要是領(lǐng)導(dǎo)人員在任職期間其所在企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、任期經(jīng)營目標(biāo)完成情況、企業(yè)資產(chǎn)任期內(nèi)保值增值、遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、內(nèi)部控制健全與有效等，以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行情況應(yīng)當(dāng)負(fù)有的責(zé)任。主要從經(jīng)營責(zé)任、財(cái)務(wù)責(zé)任、會計(jì)責(zé)任、管理責(zé)任、社會責(zé)任和財(cái)經(jīng)法紀(jì)責(zé)任等六個(gè)方面（見附表六）。審計(jì)按照設(shè)定的評價(jià)分項(xiàng)進(jìn)行評價(jià)和匯總。

3、客觀區(qū)分直接責(zé)任和主管責(zé)任。任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任可區(qū)分為直接責(zé)任和主管責(zé)任。

直接責(zé)任指單位負(fù)責(zé)人因?qū)ζ渲鞴艿馁Y產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)未履行或未正確履行職責(zé)，致使企業(yè)經(jīng)營管理不善，或由于決策失誤而事后處理不力以及違規(guī)操作等，造成任職單位經(jīng)濟(jì)損失或經(jīng)濟(jì)效益下降應(yīng)負(fù)有的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。直接責(zé)任主要包括：直接違反國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、國家電力公司和省公司規(guī)章制度的行為；授意、指使、縱容、包庇、強(qiáng)令下屬人員實(shí)施違反國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、國家電力公司和省公司規(guī)章制度的行為；失職、瀆職行為；違反國家電力公司和省公司規(guī)章制度和決策程序,擅自決策行為；其他違反國家法律法規(guī)、國家電力公司和省公司規(guī)章制度的行為。主管責(zé)任主要是指主要負(fù)責(zé)人任職期間，對其所在單位資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)性、合法性、完整性、效益性及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)直接責(zé)任以

外的領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任。

（四）重視審計(jì)理論研究，充分運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)與方法

1、加強(qiáng)審計(jì)理論研究，為審計(jì)實(shí)務(wù)提供理論支撐。我公司結(jié)合內(nèi)部審計(jì)的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)理論和實(shí)務(wù)的研究。一是了建立和完善內(nèi)部控制制度評價(jià)體系工作，通過試點(diǎn)應(yīng)用評價(jià)體系，剖析公司內(nèi)控的關(guān)鍵點(diǎn)、薄弱點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出加強(qiáng)和完善的公司控制的建議，促進(jìn)了內(nèi)控意識的提高和內(nèi)控的加強(qiáng)。二是積極開展審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評估課題研究。公司組織成立了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評估課題組，開展風(fēng)險(xiǎn)研究，提出防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的建設(shè)。三是進(jìn)行非現(xiàn)場審計(jì)的課題研究。公司組織成立了非現(xiàn)場審計(jì)課題組，通過研究，探索非現(xiàn)場審計(jì)的程序、質(zhì)量控制措施、技術(shù)方法的運(yùn)用，為審計(jì)管理信息系統(tǒng)功能完善提供理論依據(jù)，并進(jìn)一步提升工作效率和質(zhì)量。同時(shí)積極參加江蘇省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會主辦的各類內(nèi)部審計(jì)理論研究或課題研討，對提高審計(jì)實(shí)務(wù)水平起到較好的促進(jìn)作用。

2、自主開發(fā)審計(jì)管理信息系統(tǒng)（AMIS），規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高工作質(zhì)量。

江蘇省電力公司自主的開發(fā)《審計(jì)管理信息系統(tǒng)》，目的是增強(qiáng)信息傳遞時(shí)效性、提高傳輸信息質(zhì)量、推進(jìn)監(jiān)控措施關(guān)口前移。從2001年起，我公司組織審計(jì)管理信息系統(tǒng)（AMIS）的開發(fā)工作，2003年7月完成了江蘇電力審計(jì)管理信息系統(tǒng)推廣和運(yùn)用。2005年6月完成審計(jì)管理信息系統(tǒng)（AMIS2.0）的升級改造工作，拓展系統(tǒng)功能，完善相關(guān)模塊。審計(jì)管理信息系統(tǒng)蘊(yùn)含制度基礎(chǔ)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念。內(nèi)部審計(jì)通過系統(tǒng)中的分析與評價(jià)模型，對企業(yè)固有風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行分析評估，實(shí)現(xiàn)對公司控制系統(tǒng)的經(jīng)常性監(jiān)督，為保證公司始終處于較好的內(nèi)部控制狀態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)水平、切實(shí)提升公司系統(tǒng)整體內(nèi)部控制水平、有效控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面起到了一定的作用。

3、加強(qiáng)審計(jì)技術(shù)支持，建立法規(guī)庫、專家系統(tǒng)、審計(jì)案例。

江蘇省電力公司在審計(jì)系統(tǒng)建設(shè)中注重現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)的運(yùn)用，建立了審計(jì)分析模型、抽樣審計(jì)等多種審計(jì)分析工具，并對財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)如遠(yuǎn)光、用友、金蝶等社會化程序較高的會計(jì)軟件進(jìn)行無縫接口，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)采集、獲取的自動(dòng)化。系統(tǒng)對數(shù)據(jù)接口的支持是開放式的，可不斷增加新的數(shù)據(jù)接口。同時(shí)建立了集審計(jì)案例、專家系統(tǒng)和相關(guān)政策法規(guī)的資料庫，為審計(jì)工作提供判斷依據(jù)和審計(jì)方法與經(jīng)驗(yàn)，通過系統(tǒng)的日常維護(hù)更新和相關(guān)資料查詢等，進(jìn)一步開拓審計(jì)工作思路，全面提高人員專業(yè)業(yè)務(wù)水平，提供了較全面的專家系統(tǒng)、案例分析、法規(guī)查詢和指標(biāo)預(yù)警功能。系統(tǒng)可以實(shí)時(shí)獲取被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)信息，并利用內(nèi)嵌的財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)，采用平行審計(jì)的方式，生成相應(yīng)的明細(xì)帳、會計(jì)報(bào)表等，并可利用功能強(qiáng)大的分析工具，對各類數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以達(dá)到對財(cái)務(wù)軟件的程序?qū)徲?jì)和實(shí)時(shí)了解企業(yè)經(jīng)營動(dòng)態(tài)。

四、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的體會

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視和全體審計(jì)意識提高是做好任期責(zé)任審計(jì)基礎(chǔ)。

隨著電力體制改革的深化，經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核的加強(qiáng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制的一種有效形式，日益受到公司領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。首先從審計(jì)的認(rèn)識高度和指導(dǎo)思想上，確立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的中心地位，明確要求全面加強(qiáng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，從離任審計(jì)向?qū)弥袑徲?jì)和審計(jì)方向轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)經(jīng)營管理的過程控制，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)要涉及企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，明確劃分經(jīng)營者的經(jīng)營責(zé)任，正確評價(jià)經(jīng)營效果，強(qiáng)化國有資產(chǎn)經(jīng)營的監(jiān)督力度，并賦于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作很強(qiáng)的權(quán)威性，這種強(qiáng)有力的支持為公司內(nèi)部審計(jì)工作的有效開展提供寬松的內(nèi)部環(huán)境；其次公司領(lǐng)導(dǎo)人將任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益的重要手段，從向管理要效益的角度出發(fā)，把任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)列入領(lǐng)導(dǎo)工作的日常議事日程，經(jīng)常進(jìn)行具體工作的指導(dǎo)，審計(jì)通知書、審計(jì)報(bào)告必須由公司行政一把手簽發(fā)、審閱；三是公司領(lǐng)導(dǎo)重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果，重要問題召開黨委會集體討論審計(jì)結(jié)果，共同研究處理意見；并注重審計(jì)意見的落實(shí)和相關(guān)整改措施的到位，將審計(jì)評價(jià)作為考核和使用干部的重要依據(jù)，這是對審計(jì)工作是重要、最直接的支持，增強(qiáng)了審計(jì)人員的工作責(zé)任心和使命感。

（二）企業(yè)內(nèi)部控制約束機(jī)制健全及有效發(fā)揮作用是降低任期審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效保證。

企業(yè)內(nèi)部控制約束機(jī)制的健全與否及控制作用是否有效發(fā)揮，對審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)有直接的影響。江蘇省電力公司建立較為健全的內(nèi)部控制制度體系，公司內(nèi)部建立了較為合理的組織分工，不相容職務(wù)的分離、總體組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的控制、會計(jì)和財(cái)務(wù)的組織控制、審計(jì)監(jiān)督和監(jiān)察監(jiān)督的經(jīng)營行為控制，為任期責(zé)任審計(jì)打下一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；同時(shí)省公司從決策層著手，成立了行政領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營委員會、預(yù)算委員會和工程投資控制管理委員會、監(jiān)審委員會等專門的控制組織，確保公司正常的經(jīng)營管理秩序；公司出臺了《企業(yè)“三重一大”問題集體研究討論實(shí)施辦法》和《企業(yè)經(jīng)營責(zé)任追究暫行辦法》等控制制度，保證公司系統(tǒng)各單位對重大事項(xiàng)的集體研究、民主決策，有效杜絕一些違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)的發(fā)生，同時(shí)也降低了管理風(fēng)險(xiǎn)

和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)化審計(jì)成果的運(yùn)用是提高任期責(zé)任審計(jì)效果的重要手段。

將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的評價(jià)引入干部管理與考核工作中，形成組織監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督相結(jié)合的新的干部管理機(jī)制，把審計(jì)意見和審計(jì)決定的執(zhí)行和落實(shí)情況納入正常的經(jīng)營管理工作范圍，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層和組織人事部門高度重視任期審計(jì)的結(jié)果及評價(jià)意見，在運(yùn)用審計(jì)結(jié)果的基礎(chǔ)上結(jié)合考察情況及時(shí)對被審計(jì)者作出恰當(dāng)?shù)奶幚?，該?jiǎng)勵(lì)提拔的獎(jiǎng)勵(lì)提拔，該免職的免職，該作黨紀(jì)政紀(jì)處分的實(shí)事求是的進(jìn)行處分。審計(jì)成果的有效運(yùn)用是提高審計(jì)效果的有效手段，也是提高審計(jì)影響力和審計(jì)威懾力的有效手段。同時(shí)我們公司加大了后續(xù)審計(jì)的力度，每年組織進(jìn)行一次任期審計(jì)意見落實(shí)情況的檢查，全面落實(shí)審計(jì)意見或決定，以形成一個(gè)有問題要改、有問題要找原因、有問題要有改進(jìn)措施的一個(gè)良性循環(huán)，使任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的審計(jì)成果落到實(shí)處，并發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

（四）加強(qiáng)過程控制和質(zhì)量控制，是全面提高任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果的重要途徑。

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與其他項(xiàng)目審計(jì)不同之處在于審計(jì)范圍廣，審計(jì)內(nèi)容多，政策性強(qiáng)、審計(jì)結(jié)果影響大，因此強(qiáng)化審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)審計(jì)的過程控制和質(zhì)量控制，對審計(jì)部門來說至關(guān)重要。我們一是對從業(yè)審計(jì)人員持之于恒的進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，加強(qiáng)政治素質(zhì)教育，培養(yǎng)高尚的職業(yè)道德；同時(shí)采取切實(shí)的措施提高審計(jì)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識，提高審計(jì)人員的職業(yè)敏感性，并注重培養(yǎng)應(yīng)有的綜合分析能力和工作責(zé)任感。其次，實(shí)行項(xiàng)目組長負(fù)責(zé)制和審計(jì)偏差責(zé)任追究制，審計(jì)組長對審計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)，主審對審計(jì)工作底稿及問題定性負(fù)責(zé)，小組成員對所編制的證明材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)；三是所有項(xiàng)目嚴(yán)格按審計(jì)流程和規(guī)范實(shí)施，嚴(yán)格按審定的審計(jì)具體方案所規(guī)定的內(nèi)容執(zhí)行到位，對方案中提出的每一個(gè)控制要點(diǎn)都有相關(guān)的工作記錄，同時(shí)對審計(jì)工作底稿實(shí)行三級復(fù)核制度，以減少工作的偏差，全面提高審計(jì)工作的質(zhì)

量，使任期審計(jì)的效果得以充分的發(fā)揮。

第四篇：江蘇省電力公司配電設(shè)備缺陷管理規(guī)定(試行).

江蘇省電力公司

配電設(shè)備缺陷管理規(guī)定

（試行）

1總則

1.1為進(jìn)一步加強(qiáng)對配電設(shè)備的缺陷管理，規(guī)范缺陷的定性與分類，使消缺流程暢通，保障配電網(wǎng)絡(luò)和設(shè)備的安全運(yùn)行，特制定本規(guī)定。

1.2本規(guī)定適用于江蘇省電力公司所屬供電企業(yè)配電設(shè)備的缺陷管理。2缺陷分類原則

2.1凡運(yùn)行中的配電設(shè)備（包括冷、熱備用設(shè)備）本身任何部件損壞，電氣、機(jī)械、絕緣性能不良，使設(shè)備處于不健康狀態(tài)，威脅設(shè)備或人身安全，威脅安全供電的種種異常的情況均稱為設(shè)備缺陷。

2.2設(shè)備缺陷按其性質(zhì)和程度可分為三類：

一類缺陷：是指嚴(yán)重程度已使設(shè)備不能繼續(xù)安全運(yùn)行，隨時(shí)可能導(dǎo)致發(fā)生事故的缺陷，必須盡快消除或采取必要的安全技術(shù)措施進(jìn)行臨時(shí)處理。

二類缺陷：屬發(fā)展性的缺陷，但不會立即構(gòu)成危及設(shè)備安全、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和人身安全的缺陷。允許在較短的時(shí)間內(nèi)安排處理，處理前應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)視。

三類缺陷：缺陷比較穩(wěn)定，性質(zhì)及程度不嚴(yán)重，在較長的一段時(shí)間內(nèi)不會發(fā)展成為威脅設(shè)備安全、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和人身安全的缺陷。

2.3缺陷處理的期限：

各級職能部門和工區(qū)接到缺陷匯報(bào)后，應(yīng)根據(jù)缺陷類別采取相應(yīng)的措施并盡快安排消缺工作。一類缺陷：應(yīng)立即匯報(bào)并處理，消除時(shí)間不得超過三天。二類缺陷：應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)消除。

三類缺陷：可列入季度檢修計(jì)劃，盡早安排消除。

3管理要求

3.1設(shè)備缺陷管理是保證設(shè)備安全運(yùn)行的重要基礎(chǔ)，要及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)消除。各供電公司應(yīng)根據(jù)本單位配網(wǎng)運(yùn)行管理的實(shí)際，制定相應(yīng)的配電設(shè)備缺陷管理流程并閉環(huán)執(zhí)行。

3.2按三級管理要求，各運(yùn)行班組、工區(qū)均應(yīng)建立配電設(shè)備缺陷記錄，并由專人負(fù)責(zé)；

生產(chǎn)運(yùn)營部應(yīng)掌握一類缺陷及其處理情況。

3.3運(yùn)行人員在巡視中發(fā)現(xiàn)缺陷后，當(dāng)日應(yīng)填寫設(shè)備缺陷單，缺陷單應(yīng)詳細(xì)寫明線路名稱（配電所、開閉所名稱）、地點(diǎn)、桿號、缺陷類別及缺陷情況等，并提出處理意見。當(dāng)發(fā)現(xiàn)一類缺陷時(shí)應(yīng)立即報(bào)告班組長，由班組長向工區(qū)匯報(bào)，經(jīng)工區(qū)審核確為一類缺陷的，立即向有關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)和生產(chǎn)運(yùn)營部匯報(bào)，工區(qū)專職負(fù)責(zé)制定詳細(xì)的檢修方案（檢修方案首先應(yīng)考慮帶電作業(yè)），并立即辦理相關(guān)手續(xù)。發(fā)現(xiàn)的缺陷應(yīng)登錄在班組的《設(shè)備缺陷記錄簿》中。

3.4在檢修過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷，應(yīng)當(dāng)場消除，但應(yīng)辦理有關(guān)的手續(xù)，不得違反安全制度。若當(dāng)場消除確有困難，一、二類缺陷應(yīng)迅速向工區(qū)匯報(bào)，等候處理意見。當(dāng)日施工結(jié)束后，班組應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的缺陷登錄在《設(shè)備缺陷記錄簿》內(nèi)，已消除的缺陷應(yīng)寫明消除的方法，未消除的應(yīng)開具缺陷單。

3.5一類缺陷的處理，按事故搶修有關(guān)規(guī)定辦理；二類缺陷、三類缺陷的處理，按工程管理有關(guān)規(guī)定辦理。

3.6重大缺陷因故不能按規(guī)定期限消缺，應(yīng)及時(shí)逐級匯報(bào)，其中一類缺陷應(yīng)得到本單位總工程師同意，二類缺陷得到生運(yùn)部同意后，方可延期處理。10kV（20kV）配電線路或設(shè)備一類缺陷不能及時(shí)消除的，應(yīng)在上報(bào)省公司生產(chǎn)運(yùn)營部的生產(chǎn)報(bào)表中反映。3.7設(shè)備缺陷未消除以前，運(yùn)行人員應(yīng)加強(qiáng)對設(shè)備的巡視，密切注意缺陷的發(fā)展情況，及時(shí)向班組長匯報(bào)，以防發(fā)展為事故。工區(qū)專職應(yīng)及時(shí)掌握缺陷發(fā)展情況，建立相關(guān)的記錄，對缺陷進(jìn)行跟蹤管理。

3.8凡發(fā)生的中壓線路保護(hù)動(dòng)作重合成功的故障，參照事故處理辦法執(zhí)行。如發(fā)現(xiàn)缺陷情況，按以上辦法執(zhí)行。

3.9工區(qū)專職應(yīng)將每月發(fā)現(xiàn)的缺陷及消缺情況匯總后報(bào)生產(chǎn)運(yùn)營部有關(guān)專職，并在運(yùn)行分析會上進(jìn)行分析

3.10供電公司運(yùn)行工區(qū)應(yīng)于每月底和運(yùn)行班組核對一次缺陷情況，生產(chǎn)運(yùn)營部每月末和運(yùn)行工區(qū)核對缺陷情況和消缺進(jìn)展，以便按輕、重、緩、急督促安排下月度的檢修計(jì)劃，不斷提高設(shè)備健康水平。

3.11凡因設(shè)備缺陷管理不善而造成事故、障礙和事故未遂者，按有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。

4配電設(shè)備缺陷分類表(見附表)

附表：配電設(shè)備缺陷分類表

第五篇：電力公司配電專責(zé)競聘演講稿

電力公司配電專責(zé)競聘演講稿

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好！非常感謝各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們對我的信任和支持，給了我和大家這次展示自我的平臺。我叫***，現(xiàn)年**歲，?？茖W(xué)歷，從事過配電、送電、試驗(yàn)、檢修、營業(yè)治理等工作。今天我競聘的崗位是配電專責(zé)。

我之所以競聘配電專責(zé)一職，是因?yàn)槲抑饕幸韵聝?yōu)勢：

一、是有較扎實(shí)的專業(yè)知識。自參加工作以來，我始終不忘讀書，勤鉆研、善思考、多研究，不斷地豐富自己、提高自己。

二、是有較強(qiáng)的工作能力。我在日常生活和工作中注重不斷地加強(qiáng)個(gè)人修養(yǎng)，以“明明白白做人，踏踏實(shí)實(shí)工作，實(shí)實(shí)在在作事”為信條，言行一致，踏實(shí)干事，老實(shí)待人。經(jīng)過多年學(xué)習(xí)和鍛煉，自己的業(yè)務(wù)技術(shù)能力、組織協(xié)調(diào)能力、判定分析能力、領(lǐng)導(dǎo)部署能力都有了很大提高。

三、是有強(qiáng)烈的責(zé)任心和事業(yè)心。充沛的精力、高度的敬業(yè)精神和強(qiáng)烈的事業(yè)心，使我能夠全身心地投入到自己所熱愛的工作當(dāng)中去。

假如我當(dāng)選為配電專責(zé)，我將著重從以下幾個(gè)方面去開展工作：

一、擺正位置，抓好業(yè)務(wù)，做好公司領(lǐng)導(dǎo)的助手和參謀。凌海公司在過去的城改建設(shè)工作中取得了很大的成績，但當(dāng)前的工作任務(wù)依然是非常艱巨的，作為配電專工，首要的任務(wù)是在公司領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)下，盡快了解電網(wǎng)運(yùn)行情況，按照工作分工，積極主動(dòng)開展業(yè)務(wù)工作，為公司領(lǐng)導(dǎo)分憂。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，搞好團(tuán)結(jié)，開創(chuàng)工作的新局面。

過去的基層工作經(jīng)歷，使我積累了一定的技術(shù)和治理經(jīng)驗(yàn)，面對新的工作崗位和挑戰(zhàn)，這點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。假如我當(dāng)選配電專工，我將繼續(xù)加強(qiáng)調(diào)查研究，向各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們學(xué)習(xí)，不斷深入基層，勇于實(shí)踐，努力提高自身的業(yè)務(wù)水平，愛崗敬業(yè)，做好員工的表率，當(dāng)好經(jīng)理的助手。作為配電專工，在工作上還要主動(dòng)與其它專業(yè)搞好交流和溝通，互相理解，互相支持，維護(hù)團(tuán)結(jié)大局，在電力企業(yè)大的安全治理環(huán)境下，通過規(guī)范的安全治理機(jī)制、流程，使電力生產(chǎn)、基建、施工過程的安全治理工作人性化、程序化、制度化、合同化，從根本上杜絕事故的發(fā)生。使電力企業(yè)的安全治理步入良性的運(yùn)行軌道。以上是我對做好配電專工職務(wù)的一點(diǎn)熟悉和看法。凌海供電分公司還很年輕，他有一個(gè)朝氣蓬勃的領(lǐng)導(dǎo)班子，有一批愛崗敬業(yè)的企業(yè)員工。我想信，凌海供電分公司的全體員工，會抓住城網(wǎng)建設(shè)這一難得的機(jī)遇，戰(zhàn)勝各種困難和挑戰(zhàn)，創(chuàng)造更輝煌的業(yè)績，進(jìn)一步把公司做大、做強(qiáng)、做實(shí)。假如大家選擇了我，我將竭盡全力，和大家一起，用辛勤和汗水，去共同鑄造凌海供電分公司更加美好的明天。最后，衷心感謝大家對我的支持和鼓勵(lì)。

謝謝！