第一篇：財(cái)政結(jié)算中心崗位職責(zé)

鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心崗位職責(zé)

一、會(huì)計(jì)員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和管理水平。

2、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，協(xié)助單位編制年度收支預(yù)算，按時(shí)做好單位年終結(jié)算工作。

3、按有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度審核支出單據(jù)，并按制度撥付。

4、按《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》做好所屬單位會(huì)計(jì)核算工作，加強(qiáng)資金的監(jiān)督、檢查。

5、做好季度、年度財(cái)務(wù)分析，及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)單位收支執(zhí)行情況。

6、嚴(yán)格遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)制度，做好票據(jù)以及分管章證的工作。

7、做好有關(guān)會(huì)計(jì)資料收集、整理、歸檔工作，確保會(huì)計(jì)資料的完整性。

二、出納崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和業(yè)務(wù)水平。

2、負(fù)責(zé)所屬單位資金的撥付工作，按照有關(guān)審批程序確保單位支出業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。

3、對(duì)單位各項(xiàng)支出業(yè)務(wù)必須確認(rèn)及支付憑證的有效性，以及審批手續(xù)（經(jīng)手人、證明人、審批人）的完善，方能支付，切實(shí)做好

審核關(guān)。

4、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)經(jīng)制度，做好有價(jià)證券、票據(jù)以及分管章證的保管工作。

5、嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)部資金管理制度，未經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批不得擅自支付任何款項(xiàng)。

6、做日清月結(jié)工作，確保賬款相符，并及時(shí)對(duì)賬、結(jié)賬和報(bào)賬。

7、按時(shí)與單位報(bào)賬員進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)的核對(duì)工作。

三、報(bào)賬員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和工作能力。

2、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》做好會(huì)計(jì)資料的保密工作，確保會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整。

3、在財(cái)政結(jié)算中心的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)所在單位經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)的報(bào)賬和監(jiān)管。（負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)支付的報(bào)銷工作，監(jiān)管各項(xiàng)收入的收取和解繳）

4、做好票據(jù)的領(lǐng)用、核銷、保管和上交工作。

5、負(fù)責(zé)登記業(yè)務(wù)收入、支出、暫收、暫付、固定資產(chǎn)等有關(guān)輔助賬簿。

6、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)編制單位年度收支計(jì)劃及計(jì)劃執(zhí)行情況。

7、編制上級(jí)單位所需的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報(bào)表。

8、按時(shí)與財(cái)政結(jié)算中心進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)的核對(duì)工作。

9、切實(shí)配合做好本單位與財(cái)政結(jié)算中心的溝通和協(xié)調(diào)工作。

第二篇：財(cái)務(wù)結(jié)算中心會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)結(jié)算中心會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、主管會(huì)計(jì)

財(cái)務(wù)日常工作管理，為崗位2、3、4、5的總協(xié)調(diào)，管理和監(jiān)督各崗位會(huì)計(jì)人員履行職責(zé)。

負(fù)責(zé)制定有效的內(nèi)部控制制度，工作規(guī)程及人員的基本培訓(xùn)工作。

負(fù)責(zé)組織各實(shí)體經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算的編制、執(zhí)行、監(jiān)控，做好結(jié)算（季度分成）、分析、上繳工作。

負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各中心主任，組織各項(xiàng)基金的劃撥工作。負(fù)責(zé)建立后勤財(cái)務(wù)結(jié)算中心的會(huì)計(jì)帳務(wù)、報(bào)表工作。負(fù)責(zé)組織各類財(cái)務(wù)分析、統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作的實(shí)施。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理工作。

學(xué)校、后勤管理處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

2、出納員（崗位2）

現(xiàn)金、有價(jià)證券的收付（包括：提取、送繳、保管等）。負(fù)責(zé)支票的簽發(fā)和管理。

負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，并負(fù)責(zé)核對(duì)工作。POS機(jī)的劃款工作。

負(fù)責(zé)銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的聯(lián)系。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3、審核員（崗位3）

日常報(bào)銷（各種收入、支出）原始憑證的審核。

負(fù)責(zé)收入、支出、往來(lái)憑證手續(xù)完整工作。

計(jì)劃外學(xué)生宿費(fèi)（微機(jī)）管理。

POS機(jī)的結(jié)算、分類工作。

各實(shí)體（學(xué)校代發(fā)）人員費(fèi)的結(jié)算工作。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4、帳務(wù)管理員（崗位4）

負(fù)責(zé)收據(jù)、有價(jià)票證管理工作。

負(fù)責(zé)憑單復(fù)核工作。

各實(shí)體分戶輔助帳、指標(biāo)帳登記、管理工作。

負(fù)責(zé)各實(shí)體經(jīng)費(fèi)運(yùn)行財(cái)務(wù)報(bào)表（月、季、年）的編報(bào)及財(cái)務(wù)分析工作。

負(fù)責(zé)各實(shí)體校內(nèi)工資的審核、復(fù)核工作。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

5、帳務(wù)管理員（崗位5）

負(fù)責(zé)收入、支出往來(lái)憑、帳（總帳、明細(xì)帳）的錄入。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件維護(hù)工作。

校內(nèi)工資錄入、報(bào)盤(pán)及職工收入分析工作。

各類對(duì)財(cái)務(wù)處報(bào)表（月、季、年）的編制及財(cái)務(wù)分析工作。負(fù)責(zé)職工工資晉級(jí)、房積、社會(huì)保障核對(duì)工作。

整理、裝訂憑單、總帳和明細(xì)帳。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第三篇：結(jié)算中心帳務(wù)復(fù)核崗位職責(zé)

結(jié)算中心帳務(wù)復(fù)核崗位職責(zé)

一、做好人員的分工、考勤、考核以及銀行的日常業(yè)務(wù)管理、合同管理、安全管理等工作。

二、組織職工按時(shí)進(jìn)行政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，貫徹執(zhí)行中心管理章程和學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)定，制定和完善中心管理規(guī)章制度。

三、根據(jù)全處工作的要求，制定工作計(jì)劃，年終對(duì)中心全年工作進(jìn)行總結(jié)。

四、做好憑證的審核、匯總、帳務(wù)處理及記賬工作。掌握資金動(dòng)態(tài)，按月向主管處領(lǐng)導(dǎo)提交資金報(bào)表，以供決策。

五、做好網(wǎng)上財(cái)政資金計(jì)劃、用款申請(qǐng)的審核工作。

六、做好微機(jī)的維護(hù)保養(yǎng)、電腦資料的管理工作，及時(shí)排除出現(xiàn)的問(wèn)題。

七、完成學(xué)校委托和處領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

結(jié)算中心外勤崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)結(jié)算中心與學(xué)校開(kāi)戶銀行的聯(lián)絡(luò)，堅(jiān)持票據(jù)日清月結(jié)，及時(shí)清交，保證款項(xiàng)按時(shí)劃轉(zhuǎn)。和現(xiàn)金出納一道提回所需現(xiàn)金及清繳多余的庫(kù)存現(xiàn)金。

二、負(fù)責(zé)處理學(xué)校所屬企業(yè)與外面銀行的相關(guān)事宜，協(xié)助企業(yè)會(huì)計(jì)辦理銀行開(kāi)、銷戶及資金證明和銀行保函等業(yè)務(wù)。

三、按照完整、規(guī)范、合法、一致的要求，復(fù)核各項(xiàng)銀行付款憑證，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，如有不符合規(guī)定的款項(xiàng)，要予以退票。

四、根據(jù)收款憑證的結(jié)算原因，分清款項(xiàng)來(lái)源，整理好收款憑證，及時(shí)交給收賬、資金分流崗位人員，如有不明款項(xiàng)及時(shí)與銀行聯(lián)系，查明原因做出處理。

五、負(fù)責(zé)銀行存款日記帳的登記，制作銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳必須查明原因并及時(shí)勾對(duì)。

六、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

結(jié)算中心現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

一、掌握每天現(xiàn)金需求量，并提前向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)用款計(jì)劃。根據(jù)需要填寫(xiě)派車單，由兩人或兩人以上及

時(shí)到銀行提回現(xiàn)金。

二、處理現(xiàn)金收繳業(yè)務(wù)。收款時(shí)審查交款憑證各要素、內(nèi)容填寫(xiě)是否正確，確認(rèn)無(wú)誤后予以收款?，F(xiàn)金收

妥后，加蓋名章。庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)限額要及時(shí)送交銀行。

三、處理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。付款時(shí)審查現(xiàn)金支票各要素、內(nèi)容填寫(xiě)及會(huì)計(jì)部門(mén)的有關(guān)簽章是否準(zhǔn)確、齊全、規(guī)范，取款用途是否符合管理規(guī)定，付款時(shí)向收款人問(wèn)清取款金額后方可付款。

四、按時(shí)準(zhǔn)確填寫(xiě)當(dāng)天庫(kù)存現(xiàn)金表，并登記好現(xiàn)金日記賬。做到帳表相符，帳實(shí)相符，不搞白條抵庫(kù)。如

發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告處理。

五、妥善保管好有關(guān)財(cái)務(wù)印鑒。

六、做好領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

結(jié)算中心銀行支票復(fù)核崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)對(duì)開(kāi)出的銀行轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票及網(wǎng)上付款憑證的復(fù)核。

發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。

二、按規(guī)定價(jià)格辦理中心票據(jù)售出的扣款手續(xù)，負(fù)責(zé)收回電匯、票匯手續(xù)費(fèi)。

三、負(fù)責(zé)中心對(duì)帳單的打印，及其對(duì)帳工作，通知中心各開(kāi)戶單位及時(shí)與中心對(duì)帳，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。

四、負(fù)責(zé)接待各開(kāi)戶單位有關(guān)咨詢、查詢等業(yè)務(wù)。

五、做好憑證、賬本等會(huì)計(jì)資料的裝訂、歸檔工作。

六、負(fù)責(zé)保管好銀行票據(jù)和分管的銀行印鑒。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

結(jié)算中心結(jié)算崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)柜臺(tái)接柜工作。審查各類憑證要素、內(nèi)容填寫(xiě)及財(cái)務(wù)印鑒是否齊全、規(guī)范、準(zhǔn)確、一致。審核各

賬戶可支付額度。審查合格后及時(shí)將各類憑證分流，以便辦理結(jié)算。

二、及時(shí)開(kāi)好銀行支票、網(wǎng)上付款憑證和進(jìn)帳單。付款金額較大的要及時(shí)報(bào)告，如有違反學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)

定的款項(xiàng)要拒絕付款。

三、負(fù)責(zé)網(wǎng)上財(cái)政資金計(jì)劃的申請(qǐng)及用款計(jì)劃的申報(bào)。

四、負(fù)責(zé)保管好銀行票據(jù)和分管的財(cái)務(wù)印鑒。銀行票據(jù)的管理要做到購(gòu)進(jìn)有登記，使用有備查，作廢記錄。

五、做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

結(jié)算中心收帳、資金分流崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)外來(lái)資金的收帳工作。按照完整、規(guī)范、一致的要求，復(fù)核銀行收款憑證，填寫(xiě)進(jìn)帳單，發(fā)現(xiàn)問(wèn)

題及時(shí)解決，如有不符合規(guī)定的款項(xiàng)，要予以退票。

二、按時(shí)向收款單位下達(dá)收款通知單，如有不明款項(xiàng)要及時(shí)落實(shí)，以保證各單位正常用款。

三、根據(jù)收款憑證的結(jié)算原因，分清款項(xiàng)來(lái)源，按學(xué)校創(chuàng)收分配管理辦法及時(shí)做好資金分流，并建立數(shù)據(jù)

庫(kù)進(jìn)行管理。保證各單位按規(guī)定及時(shí)、足額上交學(xué)校。

四、負(fù)責(zé)整理各種票據(jù)，將票據(jù)的主件、附件配套好，防止票據(jù)丟失。

五、負(fù)責(zé)中心各種票據(jù)、憑證的電腦輸入工作，將當(dāng)天的各種票據(jù)、憑證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤地輸入電腦。

六、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

第四篇：結(jié)算中心管理辦法

資 金 結(jié) 算 中 心 管 理 辦 法

一、總

則

第一條 為了充分發(fā)揮總公司的“戰(zhàn)略決策中心、指揮協(xié)調(diào)中心、管理控制中心”的管理職能，規(guī)范和加強(qiáng)資金結(jié)算中心的管理，加強(qiáng)資金管理，確保資金的安全和提高資金的使用效率，特制定本辦法。

第二條．資金結(jié)算中心是根據(jù)資金管理和控制的規(guī)定在總公司內(nèi)部設(shè)立的，為成員企業(yè)辦理資金融通和結(jié)算的內(nèi)部監(jiān)督、服務(wù)機(jī)構(gòu)。

第三條．資金結(jié)算中心的運(yùn)行應(yīng)遵循“資金集中管理，帳務(wù)分帳核算”的原則，即由總公司統(tǒng)一進(jìn)行資金管理，各法人企業(yè)的財(cái)務(wù)核算由其內(nèi)設(shè)的財(cái)務(wù)部獨(dú)立核算。

第四條．資金結(jié)算中心隸屬于總公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理部，其業(yè)務(wù)受財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理監(jiān)督、管理。

第五條.本辦法適用于納入結(jié)算中心管理的企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng).二、結(jié)算中心的任務(wù)和職能

第六條．資金結(jié)算中心的主要任務(wù)是：為成員企業(yè)辦理資金結(jié)算和融通，監(jiān)督和控制企業(yè)的資金收支，降低資金成本，提高資金的使用收益。資金結(jié)算包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；資金融通為以企業(yè)整體的名義進(jìn)行的外部融資和在成員企業(yè)之間的內(nèi)部資金融通。

第七條．結(jié)算服務(wù)職能：統(tǒng)一辦理結(jié)算中心成員單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)算工作。按總公司資金管理制度或辦法及時(shí)、準(zhǔn)確、優(yōu)質(zhì)的做好結(jié)算中心成員單位的內(nèi)部和外部結(jié)算服務(wù)工作。

服務(wù)范圍：所有成員單位所涉及到的貨幣資金收入、支出以及成員單位之間往來(lái)結(jié)算等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。

第八條．監(jiān)督控制職能：結(jié)算中心辦理每一筆結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)通過(guò)審核原始憑證等手段來(lái)監(jiān)督、控制各成員單位貨幣資金的收、支業(yè)務(wù)，杜絕不正常開(kāi)支，以促使各單位有效的使用資金，提高資金使用效率。

第九條．內(nèi)部資金調(diào)配職能：調(diào)劑總公司內(nèi)企業(yè)資金余缺，減少企業(yè)外部貸款，降低資金成本。

第十條.外部融資功能：發(fā)揮企業(yè)整體規(guī)模效應(yīng)，開(kāi)拓籌資渠道，獲取授信優(yōu)惠和擴(kuò)大授信額度，以聯(lián)合授信的名義統(tǒng)一管理企業(yè)外部貸款，支持企業(yè)的發(fā)展。

第十一條.投資管理職能：根據(jù)總公司董事會(huì)的長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策所確定的投資計(jì)劃和長(zhǎng)期資產(chǎn)構(gòu)建計(jì)劃，籌集資金進(jìn)行投資。

第十二條.信息反饋職能：結(jié)算中心通過(guò)日常的核算資料，準(zhǔn)確的反映各單位貨幣資金的收入、支出、結(jié)存情況，及時(shí)為總公司和各單位的各級(jí)管理層提供經(jīng)營(yíng)決策和資金信、貸信息。

三、結(jié)算中心資金管理

第十三條.銀行賬戶管理：資金結(jié)算中心所有成員單位均需再在蘭開(kāi)設(shè)一般賬戶統(tǒng)一交由結(jié)算中心管理，成員各單位可以保留本單位基本結(jié)算戶和預(yù)儲(chǔ)稅款賬戶，用以滿足各單位備用金限額內(nèi)的日常支付和稅款的支付，但是基本結(jié)算戶和預(yù)儲(chǔ)款賬戶的來(lái)源只能從結(jié)算中心賬戶按照規(guī)定劃轉(zhuǎn)，除此之外成員各單位一律不得再自行開(kāi)設(shè)新的賬戶。

第十四條.現(xiàn)金管理：各成員單位取得的現(xiàn)金收入必須存入結(jié)算中心一般戶中?，F(xiàn)金的支出只能從各單位基本結(jié)算戶中支付并且必須經(jīng)由成員單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后方可辦理，結(jié)算中心各單位一般戶的付款只能采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不允許支付現(xiàn)金。

現(xiàn)金的支付范圍是：

職工的工資、各種津貼及獎(jiǎng)金，出差人員的差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的勞務(wù)費(fèi)或其他另星物資采購(gòu)以及在結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開(kāi)支等。

購(gòu)買(mǎi)辦公用品、接待費(fèi)等小額零星支出；

凡能用轉(zhuǎn)賬支票支付的款項(xiàng)不得支付現(xiàn)金，所有現(xiàn)金往來(lái)，必須收、付有憑證，嚴(yán)禁無(wú)憑證辦理現(xiàn)金收、支業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁利用銀行賬戶代外單位或私人轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)和大額現(xiàn)金支付。

各成員單位根據(jù)實(shí)際需要，根據(jù)《資金結(jié)算中心備用金管理辦法》，可以申請(qǐng)從結(jié)算中心一般存款賬戶提出來(lái)取一定數(shù)量的備用金存入本單位基本結(jié)算戶，用以滿足日常零星支出的需要。備用金額度由結(jié)算中心根據(jù)《資金結(jié)算中心備用金管理辦法》核定，一經(jīng)核定，備用金的提取數(shù)量將限定在核定額度內(nèi)，不得隨意增加，定期持有關(guān)原始單據(jù)經(jīng)結(jié)算中心審核后補(bǔ)足。

第九條

支票管理：轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金支票根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的結(jié)算單據(jù)，在支出限額內(nèi)出具。非因特殊原因，不得向結(jié)算中心借用空白轉(zhuǎn)賬支票?？瞻字钡慕栌靡鶕?jù)結(jié)算中心建立的空白支票登記管理辦法的規(guī)定，按要求分項(xiàng)填列《空白支票借用申主表》并在登記冊(cè)中登記，借出支票后必須在七天內(nèi)報(bào)銷清賬，不得轉(zhuǎn)借他人使用。在辦理以上結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，必須向結(jié)算中心提出明確、詳細(xì)的結(jié)算信息，所提出的結(jié)算信息必須與實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)相符合，包括金額、收款人、用途等，不得謊報(bào)，不得要求結(jié)算中心開(kāi)出與上述三項(xiàng)內(nèi)容填寫(xiě)不全的支票。

第十條

貫徹“收支兩條線”的原則：各分、子公司所有收入應(yīng)先存入由結(jié)算中心管理的相應(yīng)賬戶中，不允許資金沉淀，更不得進(jìn)行資金“體外循環(huán)”；各項(xiàng)資金支出，按先存后支的原則，由結(jié)算中心統(tǒng)一撥付，嚴(yán)禁透支、坐支；各分、子公司的收款憑證應(yīng)及時(shí)交結(jié)算中心辦理存款掛賬手續(xù)，結(jié)算中心根據(jù)各分、子公司掛賬金額來(lái)確定各分、子公司當(dāng)天可以支配的資金。若結(jié)算中心該分、子公司的賬面反映的掛賬金額不足以支付時(shí)，結(jié)算中心將不予受理該項(xiàng)結(jié)算，以避免出現(xiàn)透支現(xiàn)象。

第十一條

專款專用：結(jié)算中心根據(jù)資金管理部按專項(xiàng)業(yè)務(wù)撥付的款項(xiàng)，各分、子公司必須按規(guī)定的用途使用；特別是務(wù)分、子公司向集團(tuán)公司的借款有規(guī)定用途的，結(jié)算中心有權(quán)定期跟蹤資金去向，行使監(jiān)督職能。

四、結(jié)算程序及辦法

第十二條

嚴(yán)格資金使用審批程序，資金支出必須按要求填寫(xiě)支款單，支款單必須有本公司主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字；發(fā)票背面必須有單位領(lǐng)導(dǎo)人、經(jīng)辦人簽字，內(nèi)部付款結(jié)算憑證上單位印鑒、經(jīng)辦印鑒必須齊全；各公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及取得的原始憑證進(jìn)行初審，并對(duì)其合法性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。否則結(jié)算中心有權(quán)不予辦理。

第十三條

收入結(jié)算：各分、子公司在進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算時(shí)，出具內(nèi)部現(xiàn)金收入交款單，與現(xiàn)金一并交結(jié)算中心，由結(jié)算中心入賬并送存相應(yīng)的銀行賬戶。

通過(guò)支票結(jié)算、銀行承兌匯票等結(jié)算形式的，各分、子公司財(cái)務(wù)人員將收到的支票、銀行匯票交結(jié)算中心，結(jié)算中心集中辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)賬手續(xù)和銀行承兌匯票的保管、到期解付工作；

支票的收入由結(jié)算中心開(kāi)具收款收據(jù)、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單后作為各分、子公司收入的入賬憑證；

銀行承兌匯票的收入由結(jié)算中心出具內(nèi)部結(jié)算收款憑證并將銀行承兌匯票復(fù)印件一并作為各分、子公司的入賬憑證。

其他直接由銀行劃賬的如匯款、貸款等，結(jié)算中心在收到銀行收賬憑證后通知各分、子公司作入賬處理，通知方式是一式兩聯(lián)的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單。

第十四條

支出結(jié)算：各分、子公司的各項(xiàng)采購(gòu)支出，由各分、子公司財(cái)務(wù)人員將請(qǐng)款單、發(fā)票、入庫(kù)單和內(nèi)部付款結(jié)算單一并提交結(jié)算中心審核，請(qǐng)款單上注明結(jié)算方式，有采購(gòu)合同的不定期應(yīng)將采購(gòu)合同一并交結(jié)算中心審核；

工程款項(xiàng)的支付應(yīng)將各項(xiàng)原始憑證，包括工程合同、工程結(jié)算單、發(fā)票、請(qǐng)款單、部結(jié)算單全部交蘭州結(jié)算中心審核；

各種費(fèi)用的報(bào)銷由各分、子公司財(cái)務(wù)人員將所有審批手續(xù)完備、經(jīng)審核的原始憑證（包括發(fā)票、請(qǐng)款單）連同內(nèi)部付款結(jié)算單交結(jié)算中心審核；

其他款項(xiàng)的支出同樣需將各項(xiàng)原始憑證交結(jié)算中心審核，各分、子公司有相關(guān)職能部門(mén)審批意見(jiàn)的，應(yīng)將審批意見(jiàn)報(bào)結(jié)算中心。

結(jié)算中心有權(quán)對(duì)以上原始憑證予以審核、復(fù)核。對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理并向本單位領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)反饋；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充；對(duì)于不符合集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定的，按集團(tuán)公司的規(guī)定予以糾正。

經(jīng)審核、復(fù)核后出納人員及時(shí)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

結(jié)算業(yè)務(wù)辦理完后，結(jié)算中心只留存請(qǐng)款單、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的批件或費(fèi)用報(bào)告、內(nèi)部結(jié)算單，其他原始憑證全部退回各分、子公司作為入賬的原始憑證。

第十五條

各項(xiàng)收入、支出的結(jié)算業(yè)務(wù)，原則上一單一結(jié)，收入和支出同時(shí)要求辦理結(jié)算的，一般優(yōu)先辦理收入結(jié)算；特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后確定其公司的賬面存款余額中有足以支付該款項(xiàng)的數(shù)額時(shí)，方能予以辦理。

第十六條

集團(tuán)公司母公司、各分、子公司會(huì)計(jì)期末（按月）應(yīng)及時(shí)結(jié)賬，及時(shí)與結(jié)算中心本公司的存款余額進(jìn)行對(duì)賬工作，對(duì)存在的不符事項(xiàng)及時(shí)查對(duì)清楚，在下月初（每月期初3 日以內(nèi)）編報(bào)銀行余額調(diào)節(jié)表一式兩份，交結(jié)算中心一份。各月在未辦理完上述事項(xiàng)前，結(jié)算中心將不予辦理該公司的任何結(jié)算業(yè)務(wù)。

五、其他事項(xiàng)

第十七條

本辦法適用于集團(tuán)公司母公司、子公司及所屬各分公司。

第十八條

本辦法由資金管理部負(fù)責(zé)制定、修改和補(bǔ)充。第十九條

本辦法由資金管理部負(fù)責(zé)解釋。第十九條

本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

第五篇：結(jié)算中心競(jìng)聘

結(jié)算中心主任競(jìng)聘演講稿

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo) 同事們

你們好!

首先感謝營(yíng)銷部為我們提供了一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)充分展示自我的機(jī)會(huì)和舞臺(tái)，借此機(jī)會(huì)，也要對(duì)各位領(lǐng)導(dǎo)和各位同事多年來(lái)給予我的關(guān)心和支持表示衷心的感謝。下面我將自己的基本情況、競(jìng)聘優(yōu)勢(shì)以及這兩年的工作向大家做個(gè)匯報(bào)。

我叫,本科學(xué)歷,有會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師兩個(gè)中級(jí)職稱.2008年通過(guò)了全國(guó)職稱英語(yǔ)的高級(jí)考試,2012年通過(guò)了計(jì)算機(jī)的word,excel,windows xp,internet應(yīng)用四個(gè)模塊的考試.2012年在《中國(guó)商界》上發(fā)表了《當(dāng)前企業(yè)管理創(chuàng)新中存在的問(wèn)題及對(duì)策分析》,在《商情》上發(fā)表了《國(guó)有企業(yè)管理隊(duì)伍建設(shè)存在的問(wèn)題及對(duì)策研究》.我認(rèn)為自己競(jìng)聘的優(yōu)勢(shì)有以下幾點(diǎn)：

一、具有扎實(shí)的專業(yè)理論知識(shí)

我學(xué)的是電算財(cái)會(huì)專業(yè)，通過(guò)大學(xué)對(duì)專業(yè)知識(shí)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，打下了扎實(shí)的專業(yè)理論基礎(chǔ)。參加工作后我也積極學(xué)習(xí),利用業(yè)余時(shí)間考取各種證書(shū).不斷充實(shí)自己.一直以來(lái)，我都把學(xué)習(xí)當(dāng)成一種興趣，勤鉆研，多研究，從未有所間斷。從2008年起每年都在岳陽(yáng)市人才市場(chǎng)進(jìn)行專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn),先后學(xué)習(xí)了科技創(chuàng)新與創(chuàng)新能力培養(yǎng),知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與戰(zhàn)略運(yùn)用,專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)對(duì)突發(fā)事件,專業(yè)技術(shù)人員的科學(xué)素養(yǎng)等課程.二、具有較強(qiáng)的工作能力

營(yíng)銷部結(jié)算中心負(fù)責(zé)整個(gè)水費(fèi)系統(tǒng)的賬務(wù)處理，是營(yíng)銷部的核心所在，技術(shù)含量最復(fù)雜，專業(yè)性最強(qiáng)的地方。每個(gè)月處理的水費(fèi)賬務(wù)達(dá)到一千多萬(wàn)，包括現(xiàn)金賬務(wù)，銀行轉(zhuǎn)賬，郵政代收賬務(wù)，網(wǎng)上銀行手機(jī)支付等賬務(wù)。在結(jié)算中心我面臨的都是一些時(shí)間緊，復(fù)雜的工作，從而養(yǎng)成了耐心、細(xì)致、高效的工作習(xí)慣。各種各樣的問(wèn)題層出不窮,我都能一一克服.因?yàn)槲业某錾憩F(xiàn),我被評(píng)為2012年?duì)I銷部的先進(jìn).在2013年五月,我有幸參加了市直機(jī)關(guān)入黨積極分子的培訓(xùn),被評(píng)為農(nóng)委系統(tǒng)的先進(jìn).三、具備良好的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

在日常工作中我能做到大事講原則、小事講風(fēng)格、共事講團(tuán)結(jié)、辦事講效率。與每位同事都建立了良好的團(tuán)結(jié)合作關(guān)系。我們班被評(píng)為營(yíng)銷部2012的優(yōu)秀班組,班員也被評(píng)為2012的公司先進(jìn)和2012的優(yōu)秀團(tuán)員.在以后的工作中，我將一如既往的與同志們和諧相處，加強(qiáng)協(xié)作，努力完成各項(xiàng)工作。

四、作出了相應(yīng)的成績(jī).勤收集、勤整理、勤統(tǒng)計(jì)分析是我從事結(jié)算工作來(lái)養(yǎng)成的一個(gè)習(xí)慣。我們知道，真實(shí)的數(shù)字是一個(gè)企業(yè)賴以生存與發(fā)展的基石，在我擔(dān)任結(jié)算中心主任期間,花了三個(gè)月歸檔清理舊發(fā)票共計(jì)4800余張,我按編號(hào)登記造冊(cè),系統(tǒng)管理,節(jié)約了大量人力物力.經(jīng)我清理報(bào)經(jīng)技術(shù)部門(mén)移庫(kù)的舊預(yù)收共合計(jì)1051047元.在我工作的兩年里加班已不是什么新鮮事，但我從未埋怨過(guò)，因

為我覺(jué)得這是作為一名結(jié)算工作者最起碼的職業(yè)道德，雖然人忙點(diǎn)，但心里卻覺(jué)得非常充實(shí)，因?yàn)槲矣惺斋@.如果我競(jìng)聘成功,我將從幾個(gè)方面開(kāi)展工作:

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高水平

一方面加強(qiáng)政治理論知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論水平和明辨是非的能力；另一方面是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)和現(xiàn)代科技知識(shí)學(xué)習(xí)，緊跟時(shí)代步伐，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，適應(yīng)新形勢(shì)新任務(wù)的要求。

二是提升服務(wù)，樹(shù)立形象

加強(qiáng)服務(wù)，不僅是聯(lián)絡(luò)公司與客戶感情的關(guān)鍵，而且是維護(hù)公司形象和聲譽(yù)的關(guān)鍵，作為公司的結(jié)算員，同時(shí)也是公司窗口形象的代表者。我們代表公司的形象，面對(duì)各種客戶，我們都要真誠(chéng)相待，真情相待，認(rèn)真禮貌為客戶解答問(wèn)題。用實(shí)際行動(dòng)提升自己服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，樹(shù)立公司良好的形象。

當(dāng)然我還有很多的不足，但卻明確了今后需要努力的方向，無(wú)論成功與否我都將以平常心面對(duì)，希望領(lǐng)導(dǎo)和同事們能夠給我一個(gè)盡我之材的機(jī)會(huì)，我將以實(shí)際的工作表現(xiàn)回報(bào)在座各位今天的選擇。

謝謝大家!