第一篇：對如何強化財務部門崗位工作的探討

對如何強化財務部門崗位工作的探討

企業(yè)財務部門，作為一個企業(yè)的核心部門，由于在企業(yè)生產經營過程中，無論企業(yè)的模式如何，以性質如何，最后的數據都要歸集到財務部門進行最終的核算，因此，財務部門在企業(yè)中的地位可見是非常重要的。

那么說，如何加強財務部門的功能，如何發(fā)揮財務部門的核心作用，就顯得尤為重要，下面，就如何強化財務部門工作，特別是可具操作性的崗位工作，談談我的一些體會，不足之處，敬請各位同仁不吝指教。一般單位，肯定都有財務部門的崗位職責，也會有考核辦法等等。可是，我們應該思考的是，崗位職責究竟該寫什么？究竟應該起到什么作用？

我認為，崗位職責主要是要知道每個崗位應該做什么，也就是要明白自己要做哪些工作?？墒?，僅有崗位職責是不是就完全可以了呢？回答是否定的，根據企業(yè)財務部門的情況，除了制定好應有了崗位職責外，還應有一套適合本企業(yè)的《崗位操作手冊》。其內容主要應當把每個崗位涉及到的具體業(yè)務內容，明確要求，工作流程化，圖示化。

也就是說，如果說《崗位職責》是知道自己應該做什么，那《崗位操作手冊》就是要知道自己應該如何做。這樣，不僅僅對企業(yè)規(guī)模大，人員素質高的大型企業(yè)有用，特別是對于規(guī)模小，人員素質參差不齊的小企業(yè)更有指導性的意義。

例如：制定好部門的崗位職責，最好是切中要點，言簡意賅，最好是表格化，不求掛在墻上，只能記在心中。讓每個人真正明白自己所處的崗位是什么，要做什么，應該做到什么程度；可是，正因為崗位職責側重于總的要求，無法滿足具體的崗位操作要求，因此，在崗位職責基礎上形成一套切合實際，操作性強的《崗位操作手冊》就成為工作必需。

在《崗位操作手冊》中，主要以各崗位業(yè)務特點為基礎，制定出詳細的操作步驟、流程等，以便各崗位可以參照執(zhí)行。

以某企業(yè)材料崗位為例，就應該至少從如下幾個方面入手，制定比較詳細的《崗位操作手冊》

1、初步審核

2、會計制證注意事項

3、本崗應建立的備查賬審核合同

4、審核原始單據

5、與日報表有關涉稅涉費票據審核

6、增值稅票審核

7、預付貨款（付款）：

8、輔料結算

9、原料結算原料運費結算

10、特殊情況的賬務處理：

11、月底報表

12、對賬

13、督辦單

第二篇：一般財務部門崗位分工

崗位分工

為了規(guī)范公司各項財務制度的認真貫徹執(zhí)行，明確各崗位人員的責任，特對財務人員崗位進行明確分工，具體分工如下：

（出納）：現金管理、票據管理、應收及其他應收款管理、費用報銷

（往來）：應付及其他應付款管理、材料管理、銀行賬務管理

（統計）：車間生產統計管理、成品管理

（總賬）：以上人員工作的監(jiān)督管理、成本管理、固定資產管理、稅負比對管理

（總負責）：對總賬工作監(jiān)督管理、稅務管理、工商管理、銀行管理

各崗位具體工作要求

出納：現金開支需符合規(guī)定范圍，不屬于現金開支范圍的業(yè)務應通過銀行辦理轉賬結算；嚴格執(zhí)行庫存現金限額管理規(guī)定，超過庫存限額的現金應及時存入銀行。做好銷售發(fā)票及發(fā)票印章的管理工作，開具銷售發(fā)票必須核對發(fā)貨清單及銷售價格無誤后再行開具，做好應收賬款的管理工作。每周未、月底前兩天向總賬匯報已開發(fā)票總額情況。做好各項費用報銷的最后審核工作，及時核算業(yè)務員的往來賬目。每月月中、月末報壹份業(yè)務員及應收賬款的余額明細給財務負責人。

往來：所有通過銀行結算的業(yè)務，必須有已簽字、核準的財

務付款申請單才能付款，付款當日必須對所有付款業(yè)務進行賬務處理。每天下班前將銀行存款余額報財務負責人；每周末、月底前兩天向總賬匯報已收進項發(fā)票情況；月中、月末報壹份其他應付及應付賬款余額明細給財務負責人。每月月初財務報表生成后與倉庫保管人員核對材料數量，真正做到賬實相符。

生產統計：每天將各生產工序數據匯總整理后形成電子資料報總賬；每周將成品入庫、成品出庫、成品余額匯總報總賬；每月月末與市場部、成品庫比對發(fā)出產品數量。

總賬：對每天發(fā)生的所有財務業(yè)務進行監(jiān)督；負責每月成本核算工作，真正做到各批次的成本核算精確；及時將固定資產入賬；稅負比的初審工作；月末結賬前再次對每份記賬憑證進行審核，真正起到監(jiān)督作用；每月初將記賬憑證裝訂成冊；協助財務負責人做好相關工作。

財務負責人：對總賬所有工作進行監(jiān)督；月底前做好稅負比例的直接控制；提前向董事長及分管財務負責人匯報銀行融資相關工作；完成董事長及分管財務負責人臨時交辦的相關工作；每月10日前將財務分析資料交董事長；每年年初協助審計部門做好財務審計工作。

第三篇：計劃財務部門及各崗位工作職責

計劃財務部門工作職責

1、根據國家各項財經法律、法規(guī)和公司經營管理需要，制定、完善各項財務管理制度。

2、負責貫徹執(zhí)行國家各項財務、會計制度及集團公司財務管理制度，保證會計信息資料的真實、合法、合規(guī)。

3、負責公司日常財務核算，參與公司經營管理。（根據公司實際情況提出合理化建議或意見）

4、負責組織公司財務預算的編制工作，監(jiān)督、檢查預算的執(zhí)行情況。

5、組織公司財務決算工作，編制財務決算報告。

6、定期對公司財務狀況進行財務分析并提供各種財務分析報告，為公司的經營決策提供依據。

7、對公司的資金進行預算計劃管理，通過資金合理運作，有效降低資金成本，提高資金的使用效率。

8、對公司各類成本費用的開支進行認真審核，并嚴格按照公司規(guī)定的付款審批程序及預算管理制度執(zhí)行。

9、正確計提繳納社保及住房公積金，按規(guī)定時間做好工資、津貼、福利、獎金等發(fā)放工作。

10、負責公司財務資料和會計檔案的管理工作。

11、制定公司稅務籌劃方案，并按時繳納各項稅費。

12、會同公司資產管理部做好資產管理工作，定期進行資產盤點清查，保證資產賬實相符。

13、積極配合各相關部門做好公司日常工作及各項年審工作。

14、完成上級財務部門和主管領導交辦的其他工作。

計劃財務部經理工作職責

1、根據國家各項財經法規(guī)和公司經營管理的需要，組織制定、完善公司各項財務制度，并監(jiān)督落實執(zhí)行情況；

2、負責財務部門管理工作，指導、協調、督促、考核財務工作，同時協調與其他部門的工作關系；

3、負責組織公司財務預算的編制工作，監(jiān)督、檢查預算的執(zhí)行情況。

4、負責組織公司經營績效分析工作，每月組織編寫公司經營績效分析報告。

5、負責組織建立完善公司內部控制制度，提高公司內部控制管理水平。

6、嚴格執(zhí)行資金管理辦法，審核經營、投資等各項支出；

7、組織公司財務決算工作，編制財務決算報告；

8、負責組織本部門人員的業(yè)務培訓工作。

9、做好與財政、工商、稅務等部門的協調與溝通，營造公司良好的財務經營環(huán)境。

10、參與公司資金計劃、投資計劃的制定工作。

11、完成上級及公司領導交辦的其他工作。

計劃財務部會計崗位職責

1、組織制定公司的財務管理辦法、會計核算以及會計電算化管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行。

2、嚴格遵守財經紀律和各項規(guī)章制度，做好各項支出的審核工作，發(fā)現違反財經紀律的事項，應及時制止和糾正，遇到重大事件，應向上級領導及有關部門報告。

3、全面了解公司的財務狀況，提高經濟核算和經濟活動分析工作，檢查、分析公司的財務工作，找出管理、經營工作中的漏洞，提出改善經營管理的建議或措施，進一步挖掘公司增收節(jié)支的潛力，提高經濟效益。

4、加強資金管理與費用管理，會同有關部門組織有關人員合理預測企業(yè)資金流轉額及費用發(fā)生額，合理核定有關部門的資金使用計劃，提高資金利用效果，降低費用開支水平。

5、編制公司財務分析，向上級領導及各有關部門匯報公司的財務狀況。充分運用會計核算資料，分析公司經營效果，提供經濟信息，參與本公司的經濟活動的預測，為領導的決策當好參謀助手。

6、加強對現金、銀行存（貸）款收支業(yè)務和日常經濟業(yè)務的憑證、合同等審查和監(jiān)督。

7、督促辦理稅金等各種應繳工作，做到按期足額上繳，不擠占、挪用、拖欠和截留。

8、編制記賬憑證以及編制科目匯總表，登記總分類賬簿，并與明細賬相對。發(fā)現問題及時處理，做到賬賬相符，賬實相符。對記賬憑證進行審核，保證真實完整。

9、會同企業(yè)有關部門制定企業(yè)資產管理辦法，正確劃分固定資產與低值易耗品的界限。負責固定資產、無形資產、低值易耗品的核算工作。組織參與固定資產、低值易耗品等的清查盤點工作。

10、做好與公司內各部門及外部有關部門的協調工作，正確處理各方面的財務關系。

11、組織財務人員學習業(yè)務技術，提高思想政治水平，加強會計電算化方面的普及、提高工作。

12、按照公司財務管理制度的要求，做好會計檔案管理工作。

計劃財務部出納崗位職責

1、出納人員須對公司現金需求量認真做出預測，嚴格遵守現金庫存限額，做到有計劃、有安排。

2、嚴格執(zhí)行各項開支標準，認真審核經相關人員簽章的原始憑證，發(fā)現不合法、不合規(guī)、不符合手續(xù)的單據，有權拒絕報銷。收、付款后應在原始憑證上加蓋“現金收（付）訖”戳記。

3、收入的現金除按規(guī)定可以補充庫存限額外，其他現金應及時送存銀行，不得坐支?，F金收、付業(yè)務應每日結出余額，每月末與總賬核對，做到日清月結，賬實相符，不得以白條抵庫，挪用現金，堵塞賬外現金。

4、庫存現金發(fā)生短缺或溢余，要及時向領導匯報，經批準后再進行賬務處理，不得自行補添或私用。

5、外出存取現金必須由二人或二人以上同時辦理。

6、用款人員領用支票，需填寫支票領用單，經單位負責人審批簽字后，方可領用支票。

7、凡領用支票，必須在“支票登記簿”中登記，并由經辦人在支票登記簿上簽字。出納人員不得簽發(fā)空白、空頭支票。支票應填寫日期、收款單位、用途及金額，不能直接填寫金額的，應注明限額；有密碼的支票應將密碼和支票分開填寫，由經辦人簽收并分開保管，同時注意支票印鑒加蓋正確，印跡清晰。

8、支票報銷時，應按有關規(guī)定，由相關人員審批簽字，出納人員認真審核。

9、登記銀行存款日記賬，要定期與總分類賬和銀行對賬單核對，月末編制“銀行存款余額調節(jié)表”，對于未達賬項要及時查詢處理，并清理未報賬的支票。支票一般在七日內報賬，逾期不報的，出納人員應負責向領用人（經辦人）催報，且不能再支款。

10、支票發(fā)生退票時，應及時通知有關部門及人員。

11、出納人員辦理其他結算業(yè)務時，應根據經辦人提供的經單位負責人審核簽字的付款通知單填寫銀行票據，并前往銀行辦理。

12、公司的銀行賬戶中必須有足夠的資金保證支付，準確掌握資金可用余額。不得將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算業(yè)務或套取現金。

13、空白支票和空白發(fā)票（收據）須按照規(guī)定嚴格管理，其購買和領用應專設登記簿進行登記，認真辦理領用、注銷手續(xù)，支票有密碼的應將支票與密碼分別保管。

14、出納人員應嚴格遵守保密制度，保險柜、支票以及購領支票時的密碼不得隨意外泄，在辦理接交手續(xù)時，須有企業(yè)負責人及會計監(jiān)督。

15、月末與相關部門人員進行工資表的核對，有問題及時糾正。在規(guī)定日期按規(guī)定手續(xù)辦理工資薪金的發(fā)放。

16、會同有關部門，根據單位資金運行情況，核定企業(yè)一定期間的資金需要量，在保證資金供應的同時，減少閑置資金。

第四篇：財務部門工作年終總結

財務部門工作年終總結該怎么寫呢？下面小編整理了財務部門工作年終總結，歡迎大家閱讀借鑒！

財務部門工作年終總結

20xx年是我所轉型為市政監(jiān)理所多職能管理的重要一年，也是財務部門創(chuàng)新思路、規(guī)范管理的一年。財務部門堅持“以收支兩條線”財政收費要求，完成了部門職責和領導交辦的任務，取得一定的成績。作為財務部門負責人員，我在工作中認真履行崗位職責，努力提高工作質量和效率，做好每一項工作。現將本的財務工作總結如下：

一、遵守會計法律法規(guī)和財務管理制度

健全的財務管理制度，規(guī)范會計行為，能夠有效地促進會計工作的管理效率。本所財務人員遵從財務管理制度，會計法律法規(guī)，定期組織財務人員學習，嚴格執(zhí)行各項制度。保證會計憑證的真實性與合法性，認真執(zhí)行財務預算，規(guī)范管理各項占、掘、損收入，嚴格執(zhí)行收支兩條線標準，按照會計制度規(guī)定進行賬務處理，規(guī)范核算辦法，加強三公經費支出監(jiān)管，提高事業(yè)支出信息的透明度。

二、認真做好本職工作

(一)稅務申報繳納工作。稅收申報服從法規(guī)政策，不違法、不偷欠，報稅時做到完整、及時、無誤。每期將個稅，通過網絡和窗口兩種方式進行申報。按《稅收征管法》的要求，每月七號前完成稅務申報繳納工作。

(二)加強天津市財政局行政事業(yè)性收費統一票證的管理。認真審核票證開具的規(guī)范性。認真審核開具票證的收費項目，是否與文件收費標準相統一，通過學習《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》《市政公路管理規(guī)費【】19號》、《市政公路管理規(guī)費【】407號》《市政公路管理規(guī)費【】119號》收費依據文件等，督促財務認真學習，嚴格按照文件要求對票證的開具及收費標準進行管理。

(三)賬務處理、核算工作。在填制原始憑證時，做到記錄真實、內容完整、填制及時，做到原始憑證及時傳遞，保證憑證審核、裝訂、存檔等后續(xù)工作。憑證裝訂工作，按照上級機關對憑證的管理規(guī)范要求，做到憑證裝訂信息的規(guī)范性、完整性，有序性。配合做好各項審計監(jiān)督工作，提供所內真實數據資料，對審計監(jiān)督工作中遇到的問題及時提供幫助，加強溝通，保證審計監(jiān)督工作順利進行。

(三)明年在做好本職財務工作的基礎上積極配合內業(yè)人員做好本所市政產權道路、街坊路的電子版cad的整理工作，整理好電子版內業(yè)臺賬資料，并積極做好的檔案收集、整理工作并做好檔案目錄的微機錄入工作為早日達到檔案達標做好準備。

(四)繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓活動，進一步搞好財會基礎工作，提高治理水平。隨著市政監(jiān)理所得不斷發(fā)展壯大，對財務治理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓，提高財會人員的水平。在提高財會人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好會計的基礎治理工作，更好的為本所服務。

總之，今年財務部門的工作在各位領導的支持與幫助下，在各隊室的配合下，按照所支部的總體部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務會更重，壓力會更大，我們財務部門全體成員將變壓力為動力，做好工作計劃，積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務部門的作用，為市政監(jiān)理所的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻!

(四)財務管理工作上，嚴格遵照預算計劃執(zhí)行，加強財務管理，杜絕一切不合理的開支，增收節(jié)支，開源節(jié)流。隨著本所收費職能的不斷增加，在無形中增加了財務的工作量，對財務工作提出了更高的要求。為了適應這一變化我部門在加強財務管理上制定了一些措施，主要措施有：

(1)嚴格執(zhí)行財務制度，規(guī)范財務行為，堅持收支兩條線，加強財務核算和財務監(jiān)督，杜絕不合理開支，為本所增收節(jié)支。在實際工作中做到各類流水帳目日清月結，與一線收費人員緊密配合，對占路、掘路等收費項目積極核對做到應收盡收萬無一失。

(2)各項收支做到帳帳相符，帳實相符，支出要考慮合理性，做到出有憑，入有據，費用報銷具有實效性，做到監(jiān)督有力。在實際工作中，對于三公經費支出做到，嚴格按照三公經費預算標準執(zhí)行，報銷金額與票據符合，對于不合理的開支完全杜絕。

(五)加強學習，提高工作水平。規(guī)范會計工作，保證原始憑證完整性和填制憑證規(guī)范性、提供科學決策數據的及時性和準確性，通過實施信息化，有效提高財務工作效率;學習新會計準則，配合做好新會計準則的順利實施;學習稅法知識，關注新政策的出臺，及時調整稅收管理辦法。參加會計繼續(xù)教育和相關部門組織的業(yè)務技能培訓，保證財務知識不斷更新，提高自己的工作水平。

四、愛崗敬業(yè)，提高思想覺悟積極參加機關黨委組織的各種先進性教育學習和公益活動，積極討論，認真總結，努力提高自身的思想素質。本人在日常工作中做到愛崗敬業(yè)，不遲到，不早退，不無故缺勤，完成本職工作。

四、配合做好所領導臨時交辦的其他事項

市政產權里巷道路匯總、河北區(qū)非市政產權里巷道路匯總、和市局交予的河北區(qū)路井調查匯總、并參與河北區(qū)區(qū)管道路、小區(qū)里巷道路的cad電子臺賬制作，與此同時還負責本所的檔案工作，對檔案進行分類、編號、整理、做卷、歸檔，并對的歸檔材料進行收集整理工作。

五、總結工作經驗，對工作的幾點思考

為全面搞好全面預算治理與財務治理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：

(一)根據所領導的預算指導意見，進一步搞好預算治理工作。預算治理作為財務治理中的重要一環(huán)，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對三公經費預算指導與預算治理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。

(二)結合新會計準則的實施，當好領導的參謀，確保完成上級下達的各項指標。根據上級機關政府采購要求，進一步健全政府采購制度，使政府采購得到其應有的效果。

第五篇：財務部門工作管理制度

財務部門工作管理制度

一、崗位設置

本公司財務部設會計崗，出納崗。

二、各崗位工作內容描述

會計崗位要求

1.及時將采購申報單通過電子郵件的方式將采購申報單的掃描件發(fā)給財務總監(jiān)。

2.為所有支出憑證和收入憑證編制相應號碼。

3.必須每天下午五點至六點，填寫“當日收支狀況匯總表”，并以電子郵件形式報給財務總監(jiān)。（注：“當日收支狀況匯總表”見模板）

4.嚴格保管好所有的會計憑證。順序存放，隨時備查。除肖總和內部財務人員不得調閱查看。

5.嚴格執(zhí)行本公司的費用報銷辦法。

6.正確的操作并維護好相關的設備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。

7.執(zhí)行財務總監(jiān)安排的其他相關工作。

8.保守公司財務機密。不對外泄露敏感信息。

9.保持工作場所的清潔衛(wèi)生。

出納崗位要求

1.及時將費用報銷單通過電子郵件的方式將費用報銷單的掃描件發(fā)給肖總經理。

2.嚴格保管好現金、支票和發(fā)票等實物。

3.必須每天下午五點至六點，填寫“當日現金實物清點表”，并以電子郵件形式報給財務總監(jiān)。（注：“當日現金實物清點表”見模板）

4.嚴格執(zhí)行本公司的費用報銷辦法。

5.正確的操作并維護好相關的設備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。

6.執(zhí)行財務總監(jiān)安排的其他相關工作。

7.保守公司財務機密。不對外泄露敏感信息。

8.保持工作場所的清潔衛(wèi)生。

借條入帳：請欠條時處理

現金出納，保險柜，拿鑰匙

會計記錄，保存憑證，會計單獨保管拿鎖鑰