第一篇：財務崗位職責

財務

第一節(jié)財務培訓

一、財務部各工作崗位職責

（1）財務經(jīng)理崗位職責

1、主持部門例會，傳達上級領導工作精神，總結(jié)本周的工作不足，提高工作效率。

2、負責組織俱樂部的經(jīng)濟核算，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，向董事會匯報，并按董事會規(guī)定時限，及時組織編制財務預算和決算。

3、審查各項開支，密切與各部門聯(lián)系、研究并合理掌握成本和費用情況，并報董事會。

4、做好各項資金計劃平衡，管理和掌握各項資金的運用，調(diào)理各業(yè)務部門所需資金，保證業(yè)務活動之順利開展。

5、督促有關人員抓緊應收款的催收工作，加速資金回籠。

6、檢查、督促財務人員認真執(zhí)行各項財務規(guī)章制度，組織財務人員培訓業(yè)務知識，學習和執(zhí)行“會計法”。

7、負責與財政、稅務、工商、金融等相關部門的聯(lián)系，及時做好財政、稅務工作。

8、聯(lián)系各營業(yè)部門，了解經(jīng)營情況和市場信息，及時向上級提出合理化建議。

9、保存俱樂部關于財務工作方面的文件，資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整保管企業(yè)合作期內(nèi)的一切帳冊，報表、憑證和原始單據(jù)。

10、開展部門員工業(yè)務培訓，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務知識，規(guī)范、程序做法、環(huán)節(jié)、能獨立工作，并基本了解本部門其它崗位的業(yè)務環(huán)節(jié)。

（2）財務部會計崗位職責

1、負責成本分析，盈利分析。

2、負責系統(tǒng)的培訓，讓每位收銀員熟練掌握業(yè)務技能，以確保順利進行。

3、規(guī)范財務各類票單，文件、帳冊等管理工作。

4、搞好各檔案工作。

5、核算營業(yè)收入與支出。

6、負責公司物業(yè)管理，收銀管理和員工薪資核審。

7、協(xié)調(diào)營業(yè)部門關系，使營業(yè)與買單正常運轉(zhuǎn)。

8、每日核算營業(yè)報表經(jīng)經(jīng)理審核后上報執(zhí)行董事等。

9、定期上報損益表、資產(chǎn)負債表、盤點表等。

10、追蹤應收帳和應付帳款等工作。

11、協(xié)助經(jīng)理搞好財務預算、決算和各期培訓計劃。

12、協(xié)助經(jīng)理搞好金融部門，稅收等部門關系，及時掌握國家稅收政策。

（3）財務部出納員崗位職責

1、做好現(xiàn)金收入與支出，認真按照會計制度處理各項應收、應付款項。

2、與財務、稅務、工商、金融等部門搞好關系，隨時了解貨幣兌換率和稅收相關政策。

3、按規(guī)定保管好現(xiàn)金。

4、負責員工薪金（銀行存卡辦理）和發(fā)放。

5、負責每天收銀找零工作。

6、負責培訓收銀員對刷卡知識的了解及對真假幣的辨認。

7、做好各類票證、文件資料的保管工作。

8、對上級領導交給的任務認真及時完成。

（4）財務部審核員崗位職責

1、審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對應關系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項目；同時審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和合符規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳憑證內(nèi)容一致。

2、嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，均要拒絕辦理，并及時向會計主管或財務經(jīng)理報告。

3、編制年度、季度、月度會計報表，并做出編表說明。

4、協(xié)助會計主管編寫每月的財務分析報告，對經(jīng)營收入影響較大的項目，要單獨做出分析。

5、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類帳核對。

6、裝訂記帳憑證、會計報帳表、各種帳冊，并分類編制。

7、對消費帳單嚴格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時與各部門聯(lián)系，或上報總經(jīng)理。

（5）財務部倉管（員）崗位職責

1、熟悉公司所需物品的名稱及用途并了解物品的性能。

2、做好采購數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量的驗收與登記。

3做好倉庫物品的收支平衡。

4、做好倉庫物品的堆放、排列、標示工作。

5、做好發(fā)貨、退貨記錄工作。

6、做好安全庫量以及倉庫衛(wèi)生工作。

7、搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報廢工作。

8、處理好倉庫的積壓品和過期物品。

9、搞好每月盤點，做好倉庫報表。

10、部門物品意見隨時收集并告知上司是否采購。

11、認真及時做好物品的直撥出庫入倉，報損等工作事務。

12、把好質(zhì)量關，對低劣商品拒絕收用，嚴格執(zhí)行申購計劃。

（6）財務部采購崗位職責

1、一切采購物品必須按有關部有效采購單進行，并切有總經(jīng)理簽字方可采購。

2、經(jīng)常到部門了解物品使用情況及請購物資的規(guī)格、型號精量，避免錯購。

3、認真核實各部的請購計劃，根據(jù)倉庫存貨情況，定出實際采購計劃，對定型、常用物資按庫存規(guī)定及時辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計劃。

4、對各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位取得經(jīng)常聯(lián)系。

5、嚴格遵守財務制度，購進一切貨物首先辦理進倉手續(xù)，然后到財務報帳，不拖帳、掛帳。

6、與倉庫聯(lián)系，落實當天物品的實際到貨的品種、規(guī)格、數(shù)量，把好質(zhì)量關。然后通知申購部門，及時領出。

7、盡量做到單據(jù)（或發(fā)票）隨貨同行，交倉管員驗收（托收除外），如因省外物資不能單據(jù)隨貨同行，應預先根據(jù)合同數(shù)量，通知倉管員做好收貨準備。

8、下班前，做好當天工作情況記錄和明天工作計劃。

9、采購物品一定實行貨比三家，對大件物品，特殊物品技術性設備等實行先報價看樣品再購買原則，以便做到價格合理功能有效，質(zhì)量保證。

（7）財務部收銀主管崗位職責

1、認真遵守公司的各項規(guī)章制度，緊持原則。為公司嚴格把好收銀關，根據(jù)公司及財務部要求，嚴格管理全體收銀員。

2、負責收銀臺的全面工作，檢查各崗位責任制的落實情況和各項規(guī)章制度的執(zhí)行情況。

3、每月月底及時編排收銀員更期表，做好考勤的統(tǒng)計工作。

4、在營業(yè)現(xiàn)場及時解決疑難問題，并與樓面及相關部門做好溝通、協(xié)調(diào)工作，對于出現(xiàn)重大無力解決的事件，要及時向各區(qū)副總或相關領導匯報，以確保及時排解有關問題，使營業(yè)工作正常運作。

5、頂替收銀員當值。

6、定期（如每周）向財務經(jīng)理匯報營業(yè)現(xiàn)場的營運情況和存在的問題及改革建議；定期或不定期匯報收銀員的工作情況和思想狀況；充分調(diào)動收銀人員的工作積極性。

7、完成上級領導交辦的其他事項。

（8）財務部收銀員工作崗位職責

1、嚴格按照公司相關規(guī)章制度及財務制度處理好日常工作。

2、在崗期間，除按公司規(guī)定準備的零用金外，一律不準攜帶現(xiàn)金入收銀臺；不準私自套匯或變相套匯。

3、嚴格按照收銀工作流程對電腦、刷卡機、檢鈔機等收銀設備的使用，要嚴格按規(guī)定的進行操作，否則，由此出現(xiàn)的失誤按規(guī)定給予處罰。

4、實行微笑服務和唱收唱付的服務方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符及爭吵等事件的發(fā)生。

5、因工作失誤，給公司造成的經(jīng)濟損失，由當事人負責賠償。

6、認真打印和填寫各種營業(yè)報表，及時結(jié)算當日營業(yè)款項，做到單單相符、單款相符、表款相符。

7、認真記錄和反映每日營業(yè)現(xiàn)場的非正常事件。

8、服從領導、團結(jié)同事，按指定時間上下班及輪休。

9、收銀組長要協(xié)助主管收銀臺的日常工作。

（9）寄存員工作崗位守則

1、準時上班、化好淡妝，2、每晚開檔前清潔衣帽間地區(qū)垃圾，用清水、抹布全面清潔各衣柜，臺面、確保工作環(huán)境干凈整潔。

3、當班迎客時，不能隨便離開工作崗位，如確需暫時離開，一般不能超過10分鐘，且在離開前上好門及鎖好門，如由于未做好以上工作而導致客人財物損失，則追究當班者的責任。

4、衣帽間人員不得有好奇心偷看客人寄存的物件，也不可以偷客人寄存物件，如發(fā)現(xiàn)一次，即無償解雇，不得有異；

5、每晚做好客人存入、取回物包的登記手續(xù)，客人取包時，要核正、副券號碼一致才能發(fā)回，如由于疏忽，錯漏而造成客人財務損失，由當班者負責。

6、原則上不接納客人寵物的存放，如客人緊持存放，須請示主管級以上同意才能接納，且要做好登記，放在較安全的位置。

7、收檔后，如發(fā)現(xiàn)遺留物，衣帽間員工應在場內(nèi)房間詢問，無誤后立即交值班的經(jīng)理處理，原則上遺留物保存二個星期，如還沒有人認領交由行政經(jīng)理處理（如發(fā)現(xiàn)遺留物不上交者，而客人又投訴，當班者即時無償解雇，不得有異）。

8、衣帽間員工須有深圳戶口人員擔保人方可入職。

二、財務部各崗位工作流程

（1）收銀工作服務流程

△營業(yè)前

1、每天上班前，要更換好工衣、配戴好工牌、清面淡妝做好相關的準備工作。

2、每晚提前十五分鐘到財務部準備備用金。拿取備用金換零幣，并核對備用金是否無誤，如有發(fā)現(xiàn)金額不對，要提出及時匯報。

3、檢查各種票據(jù)是否齊全并及時補充發(fā)票、收據(jù)、卡紙、手工報表。做到不因暫時無各種票據(jù)事件的發(fā)生而影響服務質(zhì)量。

4、檢查辦公用品是否齊全（收銀章、計算器、剪刀、訂書機等），如發(fā)現(xiàn)異常及時向主管匯報并及時解決。

5、檢查收銀設備的運作是否正常，如電腦運行是否正常，刷卡機是否能正常工作，驗鈔機是否失靈等等，及收銀設備的各種環(huán)節(jié)要認真檢查，如出現(xiàn)問題一定要及時處理或立即通知設備維修人員進行處理，在上班處理相關故障，做到無事故操作。

6、認真搞好收銀臺的衛(wèi)生工作。

△營業(yè)中

1、收銀員一收到柯打單，就要核對公司相關人員的贈送權(quán)限及贈送額度，經(jīng)核對無誤后迅速輸入電腦給予出品。然后放入插單架。如有追出品須按以上工程程序進行，不得延誤。如有取消出品，核對取消單上是否有出品部人員及經(jīng)理級以上人員簽字方可取消此單。

2、如有正常轉(zhuǎn)房，要有咨客部人員的簽員；非正常轉(zhuǎn)房要樓面經(jīng)理簽名方可執(zhí)行，注意最后買單時根據(jù)公司相關制度辦理。

3、收到樓面人員要買單的通知時，核對輸入品種是否無誤，贈送、超送、打折等是否正確并符合規(guī)定，確定無誤后，（按相關人員簽署的折扣打折并核對打折人簽名模式），打印帳單交由樓面買單人員。

4、如消費卡沒有打折時，收到卡3分鐘之內(nèi)，電話通知該房訂房人詢問該房是否打折，經(jīng)確認后，先打帳單買單，然后請該房訂房人補簽。

5、買單方式：

a、現(xiàn)金：當收到樓面或客人交來的現(xiàn)金買單時，首先用驗鈔機檢驗現(xiàn)款真?zhèn)?，然后按帳單當面點清現(xiàn)金數(shù)額經(jīng)雙方核對無誤后，按帳單實際金額收款，并及時準確找贖。（客人如付外幣，收銀員應按照公司比例收取客人錢數(shù)，并在帳單上注明以何種方式付款。）

b、銀行卡：按帳單金額輸入pos機，并做到帳單金額打印出的簽約單金額一致，收銀員要非常熟悉公司目前可收取的銀行卡種類，如收取的是信用卡，還必要嚴格按信用卡受理事項進行，不得有誤。如沒有出示身份證或簽名模式不像的，經(jīng)該訂房人簽名擔保，樓面經(jīng)理加簽方可辦理。

c、掛帳：分析掛帳人員是否在本公司有掛帳權(quán)限，并要求訂房人和相關負責人在帳單上簽名擔保。

d、簽單招待：核對此人在公司是否有簽單權(quán)限，如無此權(quán)限，收銀員有權(quán)拒絕受理。

6、認真做好營業(yè)結(jié)束的相關工作：

a、收銀員打印電腦報表，并核對所有結(jié)帳金額是否無誤，經(jīng)核對后，要做到電腦菜單與收款金額相符，營業(yè)款項與收款金額相符，然后營業(yè)款現(xiàn)金封袋：清點備用金；對銀行pos機進行清機處理。

b、準確無誤做好每天的發(fā)票登記。

c、未按規(guī)定辦理相關手續(xù)，擅自提前下班或出現(xiàn)其它狀況的，則按照公司的有關規(guī)定進行處理并追究其相應的責任。

△營業(yè)后

1、整理收銀臺衛(wèi)生，檢查辦公用品否齊全，并放在指定地點。

2、認真檢查pos機、電腦的電源是否關閉好。

3、與保安人員一起交營業(yè)款押送指定地點。

（2）寄存員（存包處）工作服務流程

△營業(yè)前

1、準時上班（換好工衣為準）。

2、班前例會認真聽取樓面主管對工作的安排，做好禮貌用語訓練。

3、做好存衣間的衛(wèi)生，并準備好工作中所須的物品（存衣牌、登記本、筆、打火機等）。

△營業(yè)中

1、臉帶微笑，雙手背后，昂首挺胸，站立于存物臺面準備隨時恭迎客人。

2、客人來臨，笑臉向迎“晚上好，歡迎光臨”！請問先生/小姐，是否存物，并叮囑客人帶好存物牌。

3、根據(jù)存物牌號碼順序?qū)⑽锲窋[入存衣柜，在工作中一定要認真，仔細保管好每一樣物品。

4、客人取物時一定要問清姓名，物品方可發(fā)放，鞠躬送客：“多謝光臨，請慢走，歡迎下次光臨”。

5、工作中如出現(xiàn)問題，如：客人丟失存物牌等問題，應耐心向客人解釋并按存物須知條例解決，如解決不了應及時通知上級部門。

△營業(yè)后

1、清點存物牌檢查是否有客人未領取的物品，如有即可通知值班經(jīng)理給予解決。

2、參加班后例會，聽取主管對當日工作的總結(jié)。

（3）倉管員工作服務流程

1、按時上班，檢查倉庫有無異?，F(xiàn)象，并做完整記錄，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向上反映。

2、檢查庫存物資是否接近最低庫存數(shù)量，如庫存數(shù)量不足應及時填寫采購計劃。

3、如有部門申購單，必須檢查是否有簽名，然后根據(jù)申購單進貨、驗貨，嚴格把握質(zhì)量關，拒絕驗收不合格貨物。

4、把進庫貨品按類別擺放在固定位置，填寫貨物卡、并輸入電腦。

5、憑各部門授權(quán)簽署人簽名的領用單發(fā)放食品、飲品，并在電腦中減去所領用貨物數(shù)量。

6、發(fā)現(xiàn)有食品，飲品數(shù)量超出最高庫存時，必須向上級匯報。

7、在進庫食品、飲品包裝打上入庫時間和進貨計劃的編號。

（4）倉管員申購物品程序

1、定型物品及計劃內(nèi)物品的請購。

由倉管部根據(jù)庫存物資的最高儲備量和最低儲備量情況，用請購單及時向供應部提出請購。

2、非定型及計劃外物資的請購

由使用部門根據(jù)營業(yè)上的需要，提出購買物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量，并說明此物品是一次性使用或今后長期使用計劃情況，填寫請購單，由部門經(jīng)理簽名認可。

流程圖：使用部門——倉管部——供應部報價——總經(jīng)理審批

當總經(jīng)理審批同意后復倉管部，交一份使用部門存查，二份供應部作采購計劃，一份倉管部收貨組作為貨到后進行驗收依據(jù)，一份財務部。

（５）物品驗收程序

１、原材料委外加工的成品驗收

（１）供應部根據(jù)合同規(guī)定，將原材料撥付加工時，由供應部填寫“委外加工發(fā)料單”一式四聯(lián)單據(jù)交倉管部。

（２）倉管部收到“委外加工發(fā)料單”的同時，應將原材料的委外加工數(shù)量給予認真核實，如無誤則簽字確認進行發(fā)貨，發(fā)貨后將單據(jù)分送有關部門（一聯(lián)交對方單位，一聯(lián)交財務部，一聯(lián)本部存查）。

（３）當接受加工的廠房將加工好的成品送回倉庫后，收貨組根據(jù)委外加工合同認真審核驗收，復核原材料數(shù)量后，憑加工廠方的發(fā)票和原先的“委外加工發(fā)料單”填制“委外加工成品收貨單”。

原材料發(fā)外加工程序圖：

供應部發(fā)通知——倉庫憑委外加工單發(fā)貨給廠房——工廠加工后——收貨組核實驗收填進倉單——將單據(jù)一聯(lián)交供應部——財務付款。

2、印刷品的驗收

（1）使用部門根據(jù)營業(yè)需要，填寫并制定印刷品的樣板，同時填寫物資請購單送倉管部審批。

（2）供應部接到需印刷的樣板和請購計劃后，交廠方進行植字排版拍片，樣稿出來后交使用部門核對簽字確認后交付印刷。并留一份給收貨組作收貨樣版。

（3）印刷完畢后，貨交倉管部。收貨組應及時將印刷品交使用部門核實。如無差錯，可進行交貨。如有差錯交由供應部進行更正處理。

流程圖：

使用部門出樣版——供應部付印出樣稿——樣稿由使用部門核對——付印——印刷成品后交倉管部——使用部門最后核定——辦理進倉——使用部門。

三、財務部收銀工作守則

1、收銀歸財務部管，是財務部派到樓面工作的部門。

2、收銀部在樓面上班，員工紀律歸樓面管，若因工作與樓面發(fā)生矛盾，由樓面負責協(xié)調(diào)，特殊情況由財務部、樓面部共同解決。

3、收銀員不得利用工作之便挪用、抽取營業(yè)款、也不得代人簽單、模仿簽單、涂改單據(jù)。經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將會嚴重處罰，并按貪污處理，若需涂改單據(jù)必須總經(jīng)理簽字。

4、收銀員收到簽單時，務必核對有否總經(jīng)理或董事批示方可接收。

5、營業(yè)收入款每晚收工后馬上點清并交總經(jīng)理點清，若有任何差錯由收銀員自己賠償，如錢多則將多出之數(shù)交回公司歸入基金。

6、收工前點清銀頭數(shù)，交財務存放，不得挪用銀頭數(shù)，否則按貪污處罰。

7、收銀部要配合財務部隨時檢查銀頭數(shù)，不得阻擋刁難否則立即開除。

8、收銀員每晚收工后必須整理好單據(jù)，交審核處復核，如發(fā)現(xiàn)單錢不符，照價賠償，當天必須結(jié)清。

9、按規(guī)定作每日報表，交財務部復核制毛利表。

10、收銀部有責任完成董事局、總經(jīng)理要求做的營業(yè)收入分析資料。

11、現(xiàn)金銀頭交接務必點清，避免發(fā)生誤會。

12、認真檢查真?zhèn)螏?，盡量杜絕錯收假幣。如收回假幣，收銀員負責賠償。

13、聽從財務部的安排，不得討價還價，不得將手袋及其他私人物品放收銀處。

14、收銀繁忙時段不得離開收銀處，宵夜由服務員送，節(jié)假日不得安排休假。上班時間不得離開本公司營業(yè)范圍，特殊情況由經(jīng)理批準。

15、收銀員上班時間為晚上7:00——早6:00一班制，務必準時上班，遲到按公司制度處理。

16、不管總經(jīng)理及一切管理人員都不能在收銀處借支，營業(yè)款及銀頭數(shù)，如有特殊情況屬公司事宜，可按情況處理。

17、服務態(tài)度要認真、細心、準確、互相配合、體諒，共同做好工作，完成任務。

四、員工基金制度

為增強員工的工作積極性，激勵員工對工作的熱情，樹立對公司的崇高自信心，豐富員工的班后文化生活。激進公司一流“企業(yè)文化”。同時更有效的提高員工素質(zhì)。抓好服務質(zhì)量，做到獎罰分明，優(yōu)勝劣汰的工作作風。建立人性化、科學化、紀律性、組織性、團體性的一流管理隊伍，一流服務隊伍完善管理體系。現(xiàn)公司決定成立員工基金會，基金制度如下：

1、員工基金來源：公司小費箱小費收入，公司所有違紀違規(guī)員工的罰款收入，存包費收入，廢紙皮、空酒瓶收入。

（1）、公司違紀違規(guī)員工罰款，以經(jīng)理簽發(fā)的扣分單上注明金額扣罰；

（2）被無償解雇的員工以扣分單上注明扣罰金額入繳基金，剩余部分歸公司所有；

2、基金分配方式：

（1）在每月基金收入總數(shù)內(nèi)支出××元，作為獎勵給每月評選出來的最佳員工，及其他符合在《獎勵制度》守則里而又被公司評定給予獎勵的員工。

（2）剩余部分的基金，其中抽出××%按《員工小費分配方案》分配給員工，作為員工每月的福利，剩余××%的基金，存在公司帳戶內(nèi)，用于公司組織大型員工活動時使用，例如：組織員工去燒烤、游泳、旅游、生日party、員工餐舞會、員工抽獎等活動；

3、所有員工基金支出，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字，審批才可支出。

第二篇：財務相關崗位職責

財務經(jīng)理職責

一、負責公司財務全面工作，參于企業(yè)方針的制定和決策，指揮、管理、控制和監(jiān)督財務工作的正確運作，保證企業(yè)會計資料的真實性和完整性；保證財務工作按公司要求開展工作；

二、負責企業(yè)所得稅的預估、暫繳及結(jié)算申報自繳稅款事項，負責辦理企業(yè)有關稅費減免及彌補虧損事項；

三、負責分析、比較財務報表數(shù)據(jù)，財務利潤數(shù)據(jù)、財務結(jié)構(gòu)、編制會計報告、解釋會計報告、辦理其他與財務處理有關事項；

四、聘任、解聘、獎懲企業(yè)財務人員，督促、檢查企業(yè)所有資產(chǎn)的使用和保管情況、注意發(fā)現(xiàn)和處理企業(yè)資產(chǎn)管理中存在的問題，確保企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量；

五、審查監(jiān)督采購制度、外協(xié)管理制度的執(zhí)行，研究并掌握企業(yè)成本、費用、工資的合理性；

六、負責企業(yè)財務人員的業(yè)務學習，使財務人員能熟練掌握業(yè)務知識、操作程序和管理制度，不斷提高財務人員的素質(zhì)和財務管理工作整體水平；

七、審閱財務收支，對重大財務收支計劃、經(jīng)濟合同進行會簽；

八、負責全公司對各部、車間、各級人員的綜合考核和管理工作。

九、負責各類合同、獎勵、處罰的考核、處理和對現(xiàn)。

十、領導、指揮、參于庫存材料的盤點及帳務處理。

主管會計（兼成本會計）職責

一、負責對企業(yè)日常財務活動的審批及管理；

二、負責審核會計憑證、保管會計資料、協(xié)助有關部門做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計及報表工作；

三、協(xié)助財務經(jīng)理工作，支持會計人員行使職權(quán)，監(jiān)督因調(diào)動工作或離職財務人員的交接工作；

四、負責企業(yè)資金及財產(chǎn)物資的盤點工作，編制盤點報告。保管預留銀行印鑒中簽發(fā)支票的財務法人印章；

五、負責產(chǎn)品成本的核算工作及成本費用控制，對采購、外協(xié)、銷售的經(jīng)營及往來帳目進行監(jiān)督和管理；

六、負責會計電算化工作的管理及操作，企業(yè)各種有效證件的年檢及登記工作；

七、對各部門的經(jīng)濟事項及費用開支，按財務管理制度和開支標準等有關規(guī)定進行審批。

出納員職責

一、負責辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，登記現(xiàn)金及銀行存款日記帳，編制企業(yè)貨幣資金日報表并及時上報，統(tǒng)計各部門回款數(shù)據(jù)；

二、保證資金安全、提匯大額現(xiàn)金5萬元以上必須兩人以上辦理，下班后庫存現(xiàn)金不允許超過5仟元，多余款項應及時送存銀行；

三、負責銀企對帳業(yè)務，定期編制銀行存款余額調(diào)整表，主動接受主管會計的盤點管理；

四、負責執(zhí)行公司財務報銷制度，做到有憑證、有手續(xù)、有審批，其中借款手續(xù)應有部門主管、借款人、主管會計、財務經(jīng)理、公司副總經(jīng)理簽字后方可借歀；材料報銷手續(xù)應有經(jīng)手人、車間主任、生產(chǎn)部經(jīng)理、保管、主管會計、財務經(jīng)理、公司副總經(jīng)理簽字后方可辦理報銷、掛帳及沖帳；費用報銷執(zhí)行經(jīng)手人、部門經(jīng)理、主管會計、財務經(jīng)理、公司副總經(jīng)理簽字后辦理報銷手續(xù)；工資支付應有車間核算員、車間主任、生產(chǎn)經(jīng)理、財務經(jīng)理、公司副總經(jīng)理審閱簽字后方可支付；

五、負責個人借款資金的追繳。每日盤點庫存現(xiàn)金，做到帳款相符。

統(tǒng)計員職責

一、生產(chǎn)統(tǒng)計：月份產(chǎn)品質(zhì)量統(tǒng)計表、月份產(chǎn)品產(chǎn)值統(tǒng)計表、月份生產(chǎn)效率分析表、月份外協(xié)加工統(tǒng)計表、車間成本利潤統(tǒng)計表、二、采購統(tǒng)計：月份材料價格及供應商資料統(tǒng)計表、采購付款統(tǒng)計表

三、財務統(tǒng)計：財務指標統(tǒng)計表、四、銷售統(tǒng)計：月份產(chǎn)銷統(tǒng)計表、核算員職責

一、負責制定企業(yè)產(chǎn)品的車間標準成本，編制月份完工產(chǎn)品成本表、月份在產(chǎn)品報表、月份產(chǎn)成品庫存表、廢品表等；

二、負責生產(chǎn)工人工資的核算；材料物資的領用、發(fā)放、消耗核算；

三、負責車間員工的考勤記錄，統(tǒng)計月份出勤率、執(zhí)行公司勞動紀律管理制度；

四、負責車間在產(chǎn)品的標識、周轉(zhuǎn)、盤點、保管、記帳工作；

五、負責外協(xié)委托加工產(chǎn)品、物資的發(fā)放及相關手續(xù)的業(yè)務處理；

六、負責車間產(chǎn)品加工工序跟蹤卡的發(fā)放、使用、管理。

保管員職責

一、負責保管公司材料、物資的安全，做到帳帳相符、帳物相符，注意防水、防火、防盜；

二、負責驗收采購回廠的物資，驗收時必須做到：對單驗收。根據(jù)采購申請單的品名、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量嚴格驗收；數(shù)量驗收---即個數(shù)、重量等針對每一件商品逐一仔細核對；質(zhì)量驗收----即通過感觀或簡單儀器檢查物料的質(zhì)量、規(guī)格、等級、外觀的完好性、零部件的完整性、是否損壞等；

三、負責辦理入庫手續(xù)。見物即辦理入庫，并在第一時通知申請單位領料生產(chǎn)；

四、負責辦理材料出庫手續(xù)。根據(jù)生產(chǎn)及加工單位領導的審批手續(xù)，向操作者支付物料，并及時辦理出庫手續(xù)，登記保管日記帳；

五、負責庫存材料物資的預警通報。對生產(chǎn)物資的采購申請進行庫存余額核對，防止重復采購，占用資金。對低于庫存預警的材料應及時通知生產(chǎn)，以防缺貨影響生產(chǎn)；

六、執(zhí)行材料物資盤點制度。保管員應每月對庫存材料、物資進行帳物盤點，保證帳物相符，并主動接受材料會計及財務的監(jiān)督檢查；

七、負責編制月份庫存物資余額盤點報告表。倉庫物資應擺放整齊有序，易于盤點、取、放。

材料員職責

一、負責材料的核算和管理工作，會同有關部門制定材料核算與管理辦法，制定單件產(chǎn)品主要材料消耗及成本定額；

二、建立材料管理責任制度，明確財會、采購、生產(chǎn)及材料使用部門各自應付的責任，建立相應的考核辦法；

三、建立材料采購、收發(fā)、領退、保管、清查盤點制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

四、負責材料總帳、明細帳、保管帳及實物庫存的盤點及核對工作，保證帳帳相符、帳物相符；

五、負責材料收發(fā)憑證的審查，核對收料單的數(shù)量、規(guī)格、品種是否與實收一致，有無以次充好、以少充多的舞弊行為，對領料單的審查注意有無涂改、偽造等情況，領料是否為生產(chǎn)所用，有無假公濟私情況，發(fā)現(xiàn)問題應及時向財務經(jīng)理匯報并做相應處理；

六、建立低值易耗品（工具、量檢具、刀具等）的領用和保管制度，與生產(chǎn)部門共同制定低值易耗品的報廢辦法和標準。、銷售內(nèi)勤職責

一、負責按客戶詳細名稱建立應收帳款及銷售明細帳；

二、負責按產(chǎn)品名稱及客戶名稱建立銷售管理檔案：

三、負責按季度寄出客戶往來對帳單，確定應收帳款的準確性，便于清理。發(fā)生壞帳應及時向財務經(jīng)理匯報并做處理；

四、負責銷售發(fā)票的開具和保管，填列發(fā)票明細表、銷售月報表；

五、負責整理存檔銷售信息資料，如客戶資料、市場信息、客戶反饋信息、銷售價格、銷售合同等；

六、負責向銷售經(jīng)理、副經(jīng)理及公司副總經(jīng)理、財務經(jīng)理等領

導提供銷售數(shù)據(jù)的各種統(tǒng)計報告。

第三篇：財務崗位職責

一、公司財務部崗位設置

為了有效行使公司財務部的部門職責，公司財務部門需設置財務部長、核算會計、財務會計崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：

財務會計

核算會計

財務部長

財務總監(jiān)

各公司應根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

二、公司財務部的崗位職責

（一）、財務部長的崗位職責

1． 在公司總經(jīng)理、財務總監(jiān)的領導下，負責組織和領導公司系統(tǒng)內(nèi)財務人員開展財務管理與會計核算工作。

2． 負責公司系統(tǒng)內(nèi)財務隊伍的建設，并會同人力資源部門對財務人員進行績效考核。

3． 復核子公司報送的相關資料，協(xié)助公司總經(jīng)理制定對下屬子公司的經(jīng)營授權(quán)書，并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。

4． 負責根據(jù)國家及總部相關管理制度的要求，在公司范圍內(nèi)建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。

5． 領導下屬子公司的內(nèi)控建設，規(guī)范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。

6． 負責在公司系統(tǒng)內(nèi)組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經(jīng)紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。

7． 對子公司實施風險監(jiān)控，指導子公司開源節(jié)流，優(yōu)化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經(jīng)營狀況作出經(jīng)濟分析，為公司總經(jīng)理提供決策支持。

8． 負責稅務協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務、中介機構(gòu)和審計部的了解、檢查和審計工作。

9． 負責協(xié)調(diào)與公司其他部門的關系。

10． 10．保守公司商業(yè)秘密。

(二)、核算會計崗位職責

1、在財務部長的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、售后服務、業(yè)務等其他部門建立必要的臺帳。

4、規(guī)范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務手續(xù)。

6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，按規(guī)定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據(jù)的審核，按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務的帳務處理，開展費用分析。

9、按公司核算制度規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、根據(jù)公司會計制度規(guī)定準確進行公司利潤和分產(chǎn)品損益的核算，不得人為調(diào)節(jié)利潤。

11、及時編制本部會計報表報送集團，并負責編制公司的合并報表。

12、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。

13、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

（三）、財務會計崗位責職

1、協(xié)助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。

2、負責組織各公司編制預算，根據(jù)各公司的預算進行匯總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。

3、負責對公司的財務狀況和經(jīng)營成果進行分析，為公司領導作出決策提供依據(jù)。

4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務管理，承擔相應的財務監(jiān)督職責。

5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執(zhí)行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉(zhuǎn)速度和費用功效，優(yōu)化資金占用。

6、負責協(xié)調(diào)和配合集團及相關部門、機構(gòu)審計檢查工作。

7、負責與各部門進行業(yè)務溝通。

8、負責集團上報資料的收集和編制。

9、保守本單位的商業(yè)秘密。

三、子公司財務崗位設置

為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經(jīng)理、核算會計、出納崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：

財務經(jīng)理

核算會計

出納

各子公司應根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

四、子公司財務崗位職責

（一）、財務經(jīng)理職責

1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規(guī)范化、標準化的財務管理與會計核算服務。

2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

3、負責貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。

4、負責公司內(nèi)控建設，規(guī)范會計核算，如實反映財務狀況和經(jīng)營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。

5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書及相關管理制度，對經(jīng)營活動進行財務監(jiān)督。對超權(quán)限事項，在得到上級授權(quán)單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續(xù)。

6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管理落到實處。

7、嚴格執(zhí)行收支兩條線，維護財經(jīng)紀律。負責對存貨、應收、應付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務管理，承擔相應的財務監(jiān)督職責。

8、負責組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定期對現(xiàn)金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款管理，確保授信安全。

9、執(zhí)行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。

10、規(guī)范會計檔案，保證會計資料的安全完整。

11、進行經(jīng)濟分析，檢查各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟效果，提出改進建議，提供決策支持。

14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構(gòu)和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。

15、加強與當?shù)刎敹悇諜C關的溝通和協(xié)調(diào)，依法妥善處理本單位各項稅務事宜。

16、負責協(xié)調(diào)與其他部門之間的關系。

17、保守本單位的商業(yè)秘密。

（二）核算會計崗位職責

1、在財務經(jīng)理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、生產(chǎn)、采購、業(yè)務等其他部門建立必要的臺帳。

4、規(guī)范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務手續(xù)。

6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規(guī)定進行存貨和銷售成本、生產(chǎn)成本核算。月末，在財務經(jīng)理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據(jù)的審核，按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務的帳務處理，開展費用分析。

9、按總公司規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、及時編制會計報表報送集團和總公司。

11、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。

12、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

13、保守公司商業(yè)秘密。

（三）出納崗位職責

1、負責辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證。

2、真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金。

3、辦理收、付款業(yè)務時，堅持見票付款、收款開票的原則。

4、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度，設立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。

5、負責員工報銷和備用金管理。

6、根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，日清日結(jié)。每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報，作出處理。

7、及時準確傳遞收付款單據(jù)，由核算會計進行帳務處理，簽章確認收付款憑證。

8、月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財務主管審核。

9、及時編制現(xiàn)金支出旬報表，并報送給財務總監(jiān)、財務部長。

10、根據(jù)現(xiàn)金支出預算監(jiān)督現(xiàn)金支出，定期進行現(xiàn)金支出預算分析;協(xié)助編制公司現(xiàn)金流量表。

11、負責銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。

12、保守本單位的商業(yè)秘密。

第四篇：財務崗位職責

財務辦公室工作職責

一、認真貫徹、執(zhí)行國家《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關財務會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權(quán)利和義務，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責財務管理、資金管理、產(chǎn)權(quán)管理、會計核算、成本核算、財務預算管理及財務信息化系統(tǒng)建設等工作，按照規(guī)定及時編報各類會計報表和有關資料。

五、負責資金結(jié)算體系的建立，統(tǒng)一管理、規(guī)劃、籌集、調(diào)劑資金，加強資金預算、計劃、控制及流向的規(guī)范化管理。

六、會同有關部門做好對項目經(jīng)濟效益審計，領導干部任期經(jīng)濟責任審計，內(nèi)控制度審計，工程項目審計（包括分包合同、分包結(jié)算、物資采購、大額資金使用等情況審計），財務收支審計和其它審計及配合工作。

七、負責債權(quán)、債務的清理工作，協(xié)助辦理對業(yè)主工程價款的結(jié)算。

八、質(zhì)量、環(huán)境與職業(yè)健康、安全管理中相關職責。

九、完成領導交辦的其他工作。

批準 ：編制：周紅燕

財務辦主任崗位職責

一、認真學習、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關財務會計制度和規(guī)定。制定本單位財務、資金方面的制度，并監(jiān)督、檢查工作。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權(quán)利和義務，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責會計核算，進行財務管理?？刂聘黜椯M用的支出、使用情況。

四、負責各項財務收支計劃、財務控制、核算、分析和考核工作。

五、負責審核財務預算、審核會計憑證、定期督促清理各項債權(quán)、債務工作。

六、負責全財務決算工作，如實反映單位財務狀況及經(jīng)營成果。定期編制財務分析報告，提供財務決策建議。

七、參與擬定本單位各項經(jīng)營目標，審查對外經(jīng)濟合同和其它經(jīng)濟文件。

八、負責與上級單位，本單位各項目、各部門及所在地相關地方部門的聯(lián)絡協(xié)調(diào)工作。做好質(zhì)量、環(huán)境與職業(yè)健康、安全管理體系中相關工作。負責組織財會人員政治學習和業(yè)務培訓。

九、完成領導交辦的其它工作。

批準：編制：周紅燕

主辦會計崗位職責

一、認真學習、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關財務會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權(quán)利和義務，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責審查會計憑證，正確、及時的做好記賬、算賬、報賬和清帳工作。做到手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容真實、賬目清楚。負責總賬、報表、成本核算及分析工作。認真做好財務、會計管理的各項工作。

四、負責編制各種收、付款及轉(zhuǎn)賬憑證。妥善保管各種會計憑證、賬簿、報表及財務檔案。

五、負責編制財務會計報表，要求做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、帳表一致、報送及時。

六、負責全財務決算工作，如實反映單位財務狀況及經(jīng)營成果，提供財務決策建議。

七、負責編制財務預算和預算執(zhí)行情況，審核會計憑證、定期清理債權(quán)債務工作。

八、負責各項費用及用款的支付工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

批準：編制：周紅燕

資金管理與核算崗位職責

一、認真學習、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關財務會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權(quán)利和義務，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責資金管理工作。編制資金計劃、進行資金控制，跟蹤資金流向，做好資金使用情況的分析工作。及時反饋資金信息。提供財務、資金決策建議。

四、負責編報資金報表，協(xié)助做好編制財務會計報表及財務預算報表。

五、負責費用報銷工作，編制會計憑證、審核會計憑證，要求做到：手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容真實、賬目清楚。并及時提供相關統(tǒng)計資料。

六、負責資金核算工作，及時清理個人備用金。

七、認真做好現(xiàn)金、銀行存款的盤點與核對工作，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，及時落實、處理未達帳項業(yè)務。

八、加強資金預算、計劃、控制及流向的規(guī)范化管理，有效防范和規(guī)避財務風險。

九、做好財務文件的收、發(fā)登記傳閱、督辦工作，負責辦公室行政辦公用品的收發(fā)工作。

九、做好領導臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

出納崗位職責

一、認真學習、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關財務會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權(quán)利和義務，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責材料核算的工作，編制不涉及銀行存款、現(xiàn)金的相關憑證。要求做到：手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容真實、賬目清楚。及時與物資部門核對材料的驗收入庫、出庫、調(diào)撥、讓售、報廢、待報廢的情況，做到帳、卡、物三相符。

四、根據(jù)記賬憑證辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務。

五、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，定期按發(fā)生額與銀行對賬。

六、負責保存庫存現(xiàn)金和各種有價證券、票據(jù)、和空白支票，嚴格按照公司規(guī)定保管好財務印章及相關印件。

七、負責整理、保管現(xiàn)金、銀行存款日記帳、銀行借款合同、內(nèi)部借款合同及有關資料。并將其歸檔備查。

八、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，不開空頭支票，不挪用公款，不以借據(jù)抵充現(xiàn)金。

九、負責編報相關資金報表，定期向領導提供資金及帳戶情況，反饋銀行有關信息。負責財務信息化系統(tǒng)建設及會計電算化工作。

十、做好領導臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

財務會計工作崗位職責

綜合實業(yè)分局海東工業(yè)園區(qū)

二○一一年八月四日

第五篇：財務崗位職責

財務相關人員崗位工作職責

——————臨時整理

財務經(jīng)理

作為財務部的部門主管，負責掌管財務部一切的權(quán)責及其功能，并作為總經(jīng)理的財務參謀，協(xié)助總經(jīng)理制定每月及每年的財務預算、財務報告、財務分析、采購預算、采購清單及各項成本統(tǒng)計分析，經(jīng)常審檢酒店各部門的運作情況，并按‘開源節(jié)流’和‘以酒店利益為重’的精神提出修改建議。

1.主管財務部的一切工作。

2.制訂酒店財務政策、操作程序和表格。

3.制訂客戶信貸政策與收帳程序，并控制其在合理額度，使酒店有充足的流動資金。.4.監(jiān)督及控制各部門的開支和已批準預算案的執(zhí)行情況。5.主管酒店成本控制及提出修改建議。6.注意本地稅收政策，確保酒店依法經(jīng)營。7.監(jiān)察酒店在營運上的財務法律責任。

8.根據(jù)酒店的實際需要，協(xié)助總經(jīng)理決定適當添置資產(chǎn)及生產(chǎn)工具。

10.與人事部合作協(xié)助總經(jīng)理根據(jù)本市酒店勞動市場的變化情況制定每年的工資及福利調(diào)整方案，做好人力預算。

11.了解世界經(jīng)濟、國內(nèi)經(jīng)濟、本地經(jīng)濟及政府政策上的變化，分析會對酒店營運上的影響從而提出建議予總經(jīng)理，使其可制定適當?shù)慕?jīng)營方針與應變措施。12.負責保管和蓋印酒店的支票專用章在酒店支票上。

14.負責每季及每年的酒店資產(chǎn)及生產(chǎn)工具的盤點，并作出盤點分析報告。

15.保存所有本酒店的法律文件、業(yè)務合同、各項牌照和許可證、市政配套合同及各項財務資料與報告。

18.協(xié)調(diào)財務各分部與酒店各部門的關系。19.培訓財務各分部的工作人員。

20.與業(yè)務往來的客戶、同行、銀行及有關政府單位保持良好的關系。21.協(xié)助總經(jīng)理搜集酒店市場的各種信息。22.制定收貨及倉庫管理的政策與程序。23.控制餐飲及其他營業(yè)成本，控制應收賬款。

財務日審工作內(nèi)容

1.負責稽核酒店當日各營業(yè)點交來的各種結(jié)賬帳單、票據(jù),檢查實際發(fā)生與電腦報表是否一致；依據(jù)《掛賬日志》

2.核算昨日夜間稽核員完成的報表，《夜審交易審核》《賓客欠款報告》《收入日報表》，報表是否平衡、完整；

3.負責稽核酒店當日各營業(yè)每班的收款報表； 4.負責稽核當日各種消費項目明細表； 5.抽查酒店是否存在矛盾房；

6.負責稽核各種簽單、掛帳是否正確,手續(xù)是否齊全；

7.負責稽核檢查前臺、客房、餐飲等給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標準；

8.負責稽核每日發(fā)生的待結(jié)帳，依據(jù)《啞房名單》，并及時催促前臺處理以前待結(jié)帳；

9.依據(jù)《財務日常操作審核表》檢查賬務沖減、交易作廢、加收房費、取消結(jié)賬、撤銷開房、日租房等操作有風險的記錄。

10.檢查每日免費房與自用房情況，半日/全日加收，換房和升級情況，修改房價的操作。11.每日把各類報表按日期、序號分類存放，月末裝訂成冊；

12.記錄接待及收銀員工作中存在的問題，及時向財務經(jīng)理匯報發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進意見，進一步完善收銀制度,防止作弊現(xiàn)象。

13.審核完成后，向酒店總賬會計提供《收入傳票》或從財務軟件里生成酒店收入憑證。14.比較精通管理系統(tǒng)的各項統(tǒng)計分析報表及報表取數(shù)原理，隨時協(xié)助管理層從系統(tǒng)中提取需要的各類報表。例如：《營業(yè)狀況分析》、《銷售日分析》、《帳戶類型分析》、《綜合營業(yè)分析》、《營業(yè)收入報表》、《房類分析》、《協(xié)議公司業(yè)績》、《分析月報》。

夜審工作內(nèi)容

一.夜審前準備工作：

① 檢查所有住店帳戶資料是否錄入準確，包括;帳戶類型、客源、國籍、房稅結(jié)構(gòu)、房價等。

② 對當日預離客人未離店檢查余額并延住。

③ 核查當日所有交易明細是否準確無誤，依據(jù)《掛賬日志》等。

④ 檢查其他各營業(yè)點消費賬單，包括消費項目、折扣及付款是否符合財務規(guī)范。如有內(nèi)部消費，折扣，贈送，掛房帳、應收、待結(jié)帳等情況時，核對授權(quán)簽字是否完整。并且不許出現(xiàn)遺留未結(jié)賬單。

二.進行夜審:

① 登陸夜審操作員工號，進入夜審模塊；

② 按照夜審步驟順序1-6步，依次點’開始執(zhí)行’按鈕：1夜審準備；

③ 2過房費，完成后彈出過房費報告，此報表不必打印；

④ 3夜審開始，按系統(tǒng)提示依次執(zhí)行完成；

⑤ 4交易審核，在彈出的對話框中進行逐項交易審核，或直接點“自動平帳”，點確定后會自動彈出“夜審交易審核表”“賓客欠款報告”“應收帳審核報告”可直接打印每張表或按財務要求打印指定表；

⑥ 5結(jié)束夜審，系統(tǒng)自動逐項顯示完成，最后系統(tǒng)提示“所有夜審全部完成”到此夜審操作過程全部完成；

⑦ 退出夜審程序，重新進入夜審程序核對酒店日期與審計日期是否正確；

⑧ 6其他，其他過程中可打印夜審中所需報表，也可進入報表界面中選擇報表文件夾“夜審打印報表”，找到夜審后需要打印的表，依次打印報表。

三．如遇停電等突發(fā)事件：

待事件終止后，重新啟動計算機，啟動系統(tǒng)，進入夜審步驟，繼續(xù)點開始或用單步執(zhí)行，如果修改酒店日期已經(jīng)完畢，請不要再執(zhí)行‘夜審開始步驟中的設置未到。

注:發(fā)生異常情況請與電腦房聯(lián)系，嚴禁夜審全部結(jié)束后再次重復執(zhí)行夜審步驟。

收銀員工作內(nèi)容

1． 了解酒店住店客人大致情況，包括預計離店客人及其賬務，超限消費客人情況，催繳押金情況，如發(fā)現(xiàn)客人屢次不付或有意逃帳者及時上報財務。

2． 隨時接待入住客人的收銀業(yè)務，能熟練辦理押金、轉(zhuǎn)賬、消費掛賬、結(jié)賬等電腦操作。3． 正確領取和處理每日的備用金現(xiàn)金、收據(jù)和發(fā)票。保證備用金安全。4． 確保所收取的款項清楚無誤，客人的簽署清晰可辯。

5． 嚴格遵守酒店各項政策及規(guī)章制度，嚴格履行財務制度，廉潔、自重。6． 在下班前，打印《收款員收款報告》，并與經(jīng)手的款項逐一核對無誤。7． 認真填寫當班工作日志及有關交接班記錄