第一篇：Cojggbn_a財務(wù)崗位職責(zé)

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賬務(wù)崗位職責(zé)
會計工作是一項經(jīng)濟活動，為了規(guī)范本企業(yè)會計工作，保證會計工作在經(jīng)濟管理中起發(fā) 揮作用，依據(jù)新《會計法》特制定本崗位職責(zé)。

會計崗位職責(zé)：
一：從事會計工作，必須取得會計從業(yè)資格證書——會計證。嚴格執(zhí)行上級規(guī)定的有關(guān)會 計業(yè)務(wù)的法律法規(guī)，負責(zé)企業(yè)預(yù)算內(nèi)外一切帳目及固定資產(chǎn)總帳的帳務(wù)處理，行使會計職責(zé) 職權(quán)，嚴格從事會計業(yè)務(wù)、會計核算、會計監(jiān)督活動，當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。二：依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，會計賬簿是紀錄會計核算過程和結(jié)果的載 體，其內(nèi)容、程序必須完整。（即時確認和計量收入，正確結(jié)轉(zhuǎn)與收入相應(yīng)的成本，劃清費 用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入，認真計算財務(wù)成果及各種稅金，按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利 潤分配，按期繳納各種稅款，債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析，對 會計賬目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管，對企業(yè)的財務(wù)檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度 及保管制度。）三：依照《會計法》規(guī)定進行會計核算，設(shè)置會計科目，填制和審核會計憑證，登記會 計賬簿，編制會計財務(wù)報告。做到賬目健全，賬目清楚，日清月結(jié)，賬證賬務(wù)相符，報表要 做到內(nèi)容完整，數(shù)字清楚正確，報送及時。四：財務(wù)報告須有單位負責(zé)人和主管會計工作的負責(zé)人簽名并蓋章。五：管理和監(jiān)督企業(yè)所需的各項資金，嚴格按照財務(wù)管理制度從事一切業(yè)務(wù)活動，保證 收入合乎標準，支出合乎手續(xù)。依法做好各類輔助賬的登記記錄、報告工作。六：負責(zé)各種票據(jù)的管理與發(fā)放審查工作。七：建立和管理財務(wù)檔案，依照國家“會計檔案管理辦法”建立健全會計檔案，做到資 料齊全、保密，依法進行會計檔案的歸檔工作。八：遵守職業(yè)道德，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，按要求參加各種培訓(xùn)和繼續(xù)教育。九：會計人員調(diào)動工作或者離職必須與按管人員，辦理交接手續(xù)，單位會計移交手續(xù)由 主管會計工作的人員負責(zé)監(jiān)交。十：在工作中違反會計制度規(guī)定的依法承擔法律責(zé)任。

會計員工作安排：

一、負責(zé)記好行政方面的財務(wù)總賬及各種明細賬目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、賬面清楚。

二、負責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行企業(yè)預(yù)算。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍 和開支標準。

五、定期核對固定

資產(chǎn)賬目，做到賬物相符。

六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責(zé)提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保 管，往年會計檔案由企業(yè)檔案室保管。

九、協(xié)助出納做好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責(zé)掌管財務(wù)印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不 出安全問題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，做好會計工作出納崗位職責(zé)。

賬務(wù)崗位職責(zé)
會計工作是一項經(jīng)濟活動，為了規(guī)范本企業(yè)會計工作，保證會計工作在經(jīng)濟管理中起發(fā) 揮作用，依據(jù)新《會計法》特制定本崗位職責(zé)。

出納崗位職責(zé)

一、負責(zé)根據(jù)審核過的支票領(lǐng)用單，簽發(fā)的支票要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽 逾期支票、空頭支票，并在支票領(lǐng)用單上填寫支票號，交稽核崗（或領(lǐng)導(dǎo)）加蓋預(yù)留銀行印 章。負責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

二、負責(zé)根據(jù)審核過的借款單，填制銀行匯款憑證，由稽核崗蓋預(yù)留銀行印章后，負責(zé) 及時送交銀行。根據(jù)主管會計提供的轉(zhuǎn)賬支票填制進賬單送存銀行，辦理的銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種收付款憑證，及時到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會計處理。.三、負責(zé)對每月的原始憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴格按照財務(wù)制度規(guī)定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證 認真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

四、負責(zé)人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價證券、貴重物品的管理。重 點是要妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

五、負責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天 下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，做到記錄及時、準確、無誤。發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責(zé)賠償。

六、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。

七、負責(zé)認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴 格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。

八、負責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、
、賬賬相符，及時編制“銀行存 款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務(wù)負責(zé) 人、主管會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。

九、負責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范，對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事 務(wù)按規(guī)定辦理。

出納員工作安排：

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理 報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行存款日記賬。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵 頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金賬面數(shù)額一致。

四、負責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

五、負責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責(zé)作好工資、獎金、醫(yī)藥費、差旅費等的造冊發(fā)放工作。

八、負責(zé)編造營業(yè)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對賬，做好銀行對賬調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，做好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。嚴格遵守、執(zhí) 行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

第二篇：財務(wù)相關(guān)崗位職責(zé)

財務(wù)經(jīng)理職責(zé)

一、負責(zé)公司財務(wù)全面工作，參于企業(yè)方針的制定和決策，指揮、管理、控制和監(jiān)督財務(wù)工作的正確運作，保證企業(yè)會計資料的真實性和完整性；保證財務(wù)工作按公司要求開展工作；

二、負責(zé)企業(yè)所得稅的預(yù)估、暫繳及結(jié)算申報自繳稅款事項，負責(zé)辦理企業(yè)有關(guān)稅費減免及彌補虧損事項；

三、負責(zé)分析、比較財務(wù)報表數(shù)據(jù)，財務(wù)利潤數(shù)據(jù)、財務(wù)結(jié)構(gòu)、編制會計報告、解釋會計報告、辦理其他與財務(wù)處理有關(guān)事項；

四、聘任、解聘、獎懲企業(yè)財務(wù)人員，督促、檢查企業(yè)所有資產(chǎn)的使用和保管情況、注意發(fā)現(xiàn)和處理企業(yè)資產(chǎn)管理中存在的問題，確保企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量；

五、審查監(jiān)督采購制度、外協(xié)管理制度的執(zhí)行，研究并掌握企業(yè)成本、費用、工資的合理性；

六、負責(zé)企業(yè)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使財務(wù)人員能熟練掌握業(yè)務(wù)知識、操作程序和管理制度，不斷提高財務(wù)人員的素質(zhì)和財務(wù)管理工作整體水平；

七、審閱財務(wù)收支，對重大財務(wù)收支計劃、經(jīng)濟合同進行會簽；

八、負責(zé)全公司對各部、車間、各級人員的綜合考核和管理工作。

九、負責(zé)各類合同、獎勵、處罰的考核、處理和對現(xiàn)。

十、領(lǐng)導(dǎo)、指揮、參于庫存材料的盤點及帳務(wù)處理。

主管會計（兼成本會計）職責(zé)

一、負責(zé)對企業(yè)日常財務(wù)活動的審批及管理；

二、負責(zé)審核會計憑證、保管會計資料、協(xié)助有關(guān)部門做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計及報表工作；

三、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理工作，支持會計人員行使職權(quán)，監(jiān)督因調(diào)動工作或離職財務(wù)人員的交接工作；

四、負責(zé)企業(yè)資金及財產(chǎn)物資的盤點工作，編制盤點報告。保管預(yù)留銀行印鑒中簽發(fā)支票的財務(wù)法人印章；

五、負責(zé)產(chǎn)品成本的核算工作及成本費用控制，對采購、外協(xié)、銷售的經(jīng)營及往來帳目進行監(jiān)督和管理；

六、負責(zé)會計電算化工作的管理及操作，企業(yè)各種有效證件的年檢及登記工作；

七、對各部門的經(jīng)濟事項及費用開支，按財務(wù)管理制度和開支標準等有關(guān)規(guī)定進行審批。

出納員職責(zé)

一、負責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金及銀行存款日記帳，編制企業(yè)貨幣資金日報表并及時上報，統(tǒng)計各部門回款數(shù)據(jù)；

二、保證資金安全、提匯大額現(xiàn)金5萬元以上必須兩人以上辦理，下班后庫存現(xiàn)金不允許超過5仟元，多余款項應(yīng)及時送存銀行；

三、負責(zé)銀企對帳業(yè)務(wù)，定期編制銀行存款余額調(diào)整表，主動接受主管會計的盤點管理；

四、負責(zé)執(zhí)行公司財務(wù)報銷制度，做到有憑證、有手續(xù)、有審批，其中借款手續(xù)應(yīng)有部門主管、借款人、主管會計、財務(wù)經(jīng)理、公司副總經(jīng)理簽字后方可借歀；材料報銷手續(xù)應(yīng)有經(jīng)手人、車間主任、生產(chǎn)部經(jīng)理、保管、主管會計、財務(wù)經(jīng)理、公司副總經(jīng)理簽字后方可辦理報銷、掛帳及沖帳；費用報銷執(zhí)行經(jīng)手人、部門經(jīng)理、主管會計、財務(wù)經(jīng)理、公司副總經(jīng)理簽字后辦理報銷手續(xù)；工資支付應(yīng)有車間核算員、車間主任、生產(chǎn)經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、公司副總經(jīng)理審閱簽字后方可支付；

五、負責(zé)個人借款資金的追繳。每日盤點庫存現(xiàn)金，做到帳款相符。

統(tǒng)計員職責(zé)

一、生產(chǎn)統(tǒng)計：月份產(chǎn)品質(zhì)量統(tǒng)計表、月份產(chǎn)品產(chǎn)值統(tǒng)計表、月份生產(chǎn)效率分析表、月份外協(xié)加工統(tǒng)計表、車間成本利潤統(tǒng)計表、二、采購統(tǒng)計：月份材料價格及供應(yīng)商資料統(tǒng)計表、采購付款統(tǒng)計表

三、財務(wù)統(tǒng)計：財務(wù)指標統(tǒng)計表、四、銷售統(tǒng)計：月份產(chǎn)銷統(tǒng)計表、核算員職責(zé)

一、負責(zé)制定企業(yè)產(chǎn)品的車間標準成本，編制月份完工產(chǎn)品成本表、月份在產(chǎn)品報表、月份產(chǎn)成品庫存表、廢品表等；

二、負責(zé)生產(chǎn)工人工資的核算；材料物資的領(lǐng)用、發(fā)放、消耗核算；

三、負責(zé)車間員工的考勤記錄，統(tǒng)計月份出勤率、執(zhí)行公司勞動紀律管理制度；

四、負責(zé)車間在產(chǎn)品的標識、周轉(zhuǎn)、盤點、保管、記帳工作；

五、負責(zé)外協(xié)委托加工產(chǎn)品、物資的發(fā)放及相關(guān)手續(xù)的業(yè)務(wù)處理；

六、負責(zé)車間產(chǎn)品加工工序跟蹤卡的發(fā)放、使用、管理。

保管員職責(zé)

一、負責(zé)保管公司材料、物資的安全，做到帳帳相符、帳物相符，注意防水、防火、防盜；

二、負責(zé)驗收采購回廠的物資，驗收時必須做到：對單驗收。根據(jù)采購申請單的品名、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量嚴格驗收；數(shù)量驗收---即個數(shù)、重量等針對每一件商品逐一仔細核對；質(zhì)量驗收----即通過感觀或簡單儀器檢查物料的質(zhì)量、規(guī)格、等級、外觀的完好性、零部件的完整性、是否損壞等；

三、負責(zé)辦理入庫手續(xù)。見物即辦理入庫，并在第一時通知申請單位領(lǐng)料生產(chǎn)；

四、負責(zé)辦理材料出庫手續(xù)。根據(jù)生產(chǎn)及加工單位領(lǐng)導(dǎo)的審批手續(xù)，向操作者支付物料，并及時辦理出庫手續(xù)，登記保管日記帳；

五、負責(zé)庫存材料物資的預(yù)警通報。對生產(chǎn)物資的采購申請進行庫存余額核對，防止重復(fù)采購，占用資金。對低于庫存預(yù)警的材料應(yīng)及時通知生產(chǎn)，以防缺貨影響生產(chǎn)；

六、執(zhí)行材料物資盤點制度。保管員應(yīng)每月對庫存材料、物資進行帳物盤點，保證帳物相符，并主動接受材料會計及財務(wù)的監(jiān)督檢查；

七、負責(zé)編制月份庫存物資余額盤點報告表。倉庫物資應(yīng)擺放整齊有序，易于盤點、取、放。

材料員職責(zé)

一、負責(zé)材料的核算和管理工作，會同有關(guān)部門制定材料核算與管理辦法，制定單件產(chǎn)品主要材料消耗及成本定額；

二、建立材料管理責(zé)任制度，明確財會、采購、生產(chǎn)及材料使用部門各自應(yīng)付的責(zé)任，建立相應(yīng)的考核辦法；

三、建立材料采購、收發(fā)、領(lǐng)退、保管、清查盤點制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

四、負責(zé)材料總帳、明細帳、保管帳及實物庫存的盤點及核對工作，保證帳帳相符、帳物相符；

五、負責(zé)材料收發(fā)憑證的審查，核對收料單的數(shù)量、規(guī)格、品種是否與實收一致，有無以次充好、以少充多的舞弊行為，對領(lǐng)料單的審查注意有無涂改、偽造等情況，領(lǐng)料是否為生產(chǎn)所用，有無假公濟私情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報并做相應(yīng)處理；

六、建立低值易耗品（工具、量檢具、刀具等）的領(lǐng)用和保管制度，與生產(chǎn)部門共同制定低值易耗品的報廢辦法和標準。、銷售內(nèi)勤職責(zé)

一、負責(zé)按客戶詳細名稱建立應(yīng)收帳款及銷售明細帳；

二、負責(zé)按產(chǎn)品名稱及客戶名稱建立銷售管理檔案：

三、負責(zé)按季度寄出客戶往來對帳單，確定應(yīng)收帳款的準確性，便于清理。發(fā)生壞帳應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報并做處理；

四、負責(zé)銷售發(fā)票的開具和保管，填列發(fā)票明細表、銷售月報表；

五、負責(zé)整理存檔銷售信息資料，如客戶資料、市場信息、客戶反饋信息、銷售價格、銷售合同等；

六、負責(zé)向銷售經(jīng)理、副經(jīng)理及公司副總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理等領(lǐng)

導(dǎo)提供銷售數(shù)據(jù)的各種統(tǒng)計報告。

第三篇：財務(wù)崗位職責(zé)

一、公司財務(wù)部崗位設(shè)置

為了有效行使公司財務(wù)部的部門職責(zé)，公司財務(wù)部門需設(shè)置財務(wù)部長、核算會計、財務(wù)會計崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：

財務(wù)會計

核算會計

財務(wù)部長

財務(wù)總監(jiān)

各公司應(yīng)根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責(zé)的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

二、公司財務(wù)部的崗位職責(zé)

（一）、財務(wù)部長的崗位職責(zé)

1． 在公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員開展財務(wù)管理與會計核算工作。

2． 負責(zé)公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)隊伍的建設(shè)，并會同人力資源部門對財務(wù)人員進行績效考核。

3． 復(fù)核子公司報送的相關(guān)資料，協(xié)助公司總經(jīng)理制定對下屬子公司的經(jīng)營授權(quán)書，并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。

4． 負責(zé)根據(jù)國家及總部相關(guān)管理制度的要求，在公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。

5． 領(lǐng)導(dǎo)下屬子公司的內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責(zé)任。

6． 負責(zé)在公司系統(tǒng)內(nèi)組織實施收支兩條線和目標預(yù)算管理，嚴肅財經(jīng)紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責(zé)任。

7． 對子公司實施風(fēng)險監(jiān)控，指導(dǎo)子公司開源節(jié)流，優(yōu)化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經(jīng)營狀況作出經(jīng)濟分析，為公司總經(jīng)理提供決策支持。

8． 負責(zé)稅務(wù)協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務(wù)、中介機構(gòu)和審計部的了解、檢查和審計工作。

9． 負責(zé)協(xié)調(diào)與公司其他部門的關(guān)系。

10． 10．保守公司商業(yè)秘密。

(二)、核算會計崗位職責(zé)

1、在財務(wù)部長的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)公司的會計核算工作，承擔相應(yīng)的財務(wù)管理職責(zé)。

2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責(zé)設(shè)置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、售后服務(wù)、業(yè)務(wù)等其他部門建立必要的臺帳。

4、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務(wù)監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務(wù)手續(xù)。

6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，按規(guī)定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務(wù)主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責(zé)往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據(jù)的審核，按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，開展費用分析。

9、按公司核算制度規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、根據(jù)公司會計制度規(guī)定準確進行公司利潤和分產(chǎn)品損益的核算，不得人為調(diào)節(jié)利潤。

11、及時編制本部會計報表報送集團，并負責(zé)編制公司的合并報表。

12、依法進行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。

13、負責(zé)會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

（三）、財務(wù)會計崗位責(zé)職

1、協(xié)助財務(wù)部長建立財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則。

2、負責(zé)組織各公司編制預(yù)算，根據(jù)各公司的預(yù)算進行匯總編制全面目標預(yù)算。對整個公司預(yù)算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持。

3、負責(zé)對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)作出決策提供依據(jù)。

4、負責(zé)對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。

5、負責(zé)落實各項制度，并不定期檢查其執(zhí)行情況，指導(dǎo)和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉(zhuǎn)速度和費用功效，優(yōu)化資金占用。

6、負責(zé)協(xié)調(diào)和配合集團及相關(guān)部門、機構(gòu)審計檢查工作。

7、負責(zé)與各部門進行業(yè)務(wù)溝通。

8、負責(zé)集團上報資料的收集和編制。

9、保守本單位的商業(yè)秘密。

三、子公司財務(wù)崗位設(shè)置

為了有效行使子公司財務(wù)的部門職責(zé)，子公司財務(wù)需設(shè)置財務(wù)經(jīng)理、核算會計、出納崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：

財務(wù)經(jīng)理

核算會計

出納

各子公司應(yīng)根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責(zé)的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

四、子公司財務(wù)崗位職責(zé)

（一）、財務(wù)經(jīng)理職責(zé)

1、在公司財務(wù)部部長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)本公司的財務(wù)工作，提供規(guī)范化、標準化的財務(wù)管理與會計核算服務(wù)。

2、負責(zé)制定本公司財務(wù)崗位職責(zé)，進行崗位考核，保證公司財務(wù)工作落到實處。

3、負責(zé)貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。

4、負責(zé)公司內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范會計核算，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責(zé)任。

5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書及相關(guān)管理制度，對經(jīng)營活動進行財務(wù)監(jiān)督。對超權(quán)限事項，在得到上級授權(quán)單位的書面批準文件后，方可辦理財務(wù)手續(xù)。

6、負責(zé)組織編制目標預(yù)算，實行預(yù)算控制，進行預(yù)算分析，使預(yù)算管理落到實處。

7、嚴格執(zhí)行收支兩條線，維護財經(jīng)紀律。負責(zé)對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。

8、負責(zé)組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定期對現(xiàn)金進行盤點，加強客戶信用和應(yīng)收賬款管理，確保授信安全。

9、執(zhí)行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。

10、規(guī)范會計檔案，保證會計資料的安全完整。

11、進行經(jīng)濟分析，檢查各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟效果，提出改進建議，提供決策支持。

14、接受和配合總公司的會計稽核及相關(guān)機構(gòu)和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。

15、加強與當?shù)刎敹悇?wù)機關(guān)的溝通和協(xié)調(diào)，依法妥善處理本單位各項稅務(wù)事宜。

16、負責(zé)協(xié)調(diào)與其他部門之間的關(guān)系。

17、保守本單位的商業(yè)秘密。

（二）核算會計崗位職責(zé)

1、在財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)公司的會計核算工作，承擔相應(yīng)的財務(wù)管理職責(zé)。

2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責(zé)設(shè)置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、生產(chǎn)、采購、業(yè)務(wù)等其他部門建立必要的臺帳。

4、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務(wù)監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務(wù)手續(xù)。

6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規(guī)定進行存貨和銷售成本、生產(chǎn)成本核算。月末，在財務(wù)經(jīng)理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責(zé)往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據(jù)的審核，按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，開展費用分析。

9、按總公司規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、及時編制會計報表報送集團和總公司。

11、依法進行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。

12、負責(zé)會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

13、保守公司商業(yè)秘密。

（三）出納崗位職責(zé)

1、負責(zé)辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù)，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證。

2、真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金。

3、辦理收、付款業(yè)務(wù)時，堅持見票付款、收款開票的原則。

4、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。

5、負責(zé)員工報銷和備用金管理。

6、根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，日清日結(jié)。每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報，作出處理。

7、及時準確傳遞收付款單據(jù)，由核算會計進行帳務(wù)處理，簽章確認收付款憑證。

8、月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財務(wù)主管審核。

9、及時編制現(xiàn)金支出旬報表，并報送給財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部長。

10、根據(jù)現(xiàn)金支出預(yù)算監(jiān)督現(xiàn)金支出，定期進行現(xiàn)金支出預(yù)算分析;協(xié)助編制公司現(xiàn)金流量表。

11、負責(zé)銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。

12、保守本單位的商業(yè)秘密。

第四篇：財務(wù)崗位職責(zé)

財務(wù)辦公室工作職責(zé)

一、認真貫徹、執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責(zé)財務(wù)管理、資金管理、產(chǎn)權(quán)管理、會計核算、成本核算、財務(wù)預(yù)算管理及財務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)等工作，按照規(guī)定及時編報各類會計報表和有關(guān)資料。

五、負責(zé)資金結(jié)算體系的建立，統(tǒng)一管理、規(guī)劃、籌集、調(diào)劑資金，加強資金預(yù)算、計劃、控制及流向的規(guī)范化管理。

六、會同有關(guān)部門做好對項目經(jīng)濟效益審計，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，內(nèi)控制度審計，工程項目審計（包括分包合同、分包結(jié)算、物資采購、大額資金使用等情況審計），財務(wù)收支審計和其它審計及配合工作。

七、負責(zé)債權(quán)、債務(wù)的清理工作，協(xié)助辦理對業(yè)主工程價款的結(jié)算。

八、質(zhì)量、環(huán)境與職業(yè)健康、安全管理中相關(guān)職責(zé)。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

批準 ：編制：周紅燕

財務(wù)辦主任崗位職責(zé)

一、認真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定。制定本單位財務(wù)、資金方面的制度，并監(jiān)督、檢查工作。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責(zé)會計核算，進行財務(wù)管理。控制各項費用的支出、使用情況。

四、負責(zé)各項財務(wù)收支計劃、財務(wù)控制、核算、分析和考核工作。

五、負責(zé)審核財務(wù)預(yù)算、審核會計憑證、定期督促清理各項債權(quán)、債務(wù)工作。

六、負責(zé)全財務(wù)決算工作，如實反映單位財務(wù)狀況及經(jīng)營成果。定期編制財務(wù)分析報告，提供財務(wù)決策建議。

七、參與擬定本單位各項經(jīng)營目標，審查對外經(jīng)濟合同和其它經(jīng)濟文件。

八、負責(zé)與上級單位，本單位各項目、各部門及所在地相關(guān)地方部門的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)工作。做好質(zhì)量、環(huán)境與職業(yè)健康、安全管理體系中相關(guān)工作。負責(zé)組織財會人員政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

批準：編制：周紅燕

主辦會計崗位職責(zé)

一、認真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責(zé)審查會計憑證，正確、及時的做好記賬、算賬、報賬和清帳工作。做到手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容真實、賬目清楚。負責(zé)總賬、報表、成本核算及分析工作。認真做好財務(wù)、會計管理的各項工作。

四、負責(zé)編制各種收、付款及轉(zhuǎn)賬憑證。妥善保管各種會計憑證、賬簿、報表及財務(wù)檔案。

五、負責(zé)編制財務(wù)會計報表，要求做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、帳表一致、報送及時。

六、負責(zé)全財務(wù)決算工作，如實反映單位財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，提供財務(wù)決策建議。

七、負責(zé)編制財務(wù)預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行情況，審核會計憑證、定期清理債權(quán)債務(wù)工作。

八、負責(zé)各項費用及用款的支付工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

批準：編制：周紅燕

資金管理與核算崗位職責(zé)

一、認真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責(zé)資金管理工作。編制資金計劃、進行資金控制，跟蹤資金流向，做好資金使用情況的分析工作。及時反饋資金信息。提供財務(wù)、資金決策建議。

四、負責(zé)編報資金報表，協(xié)助做好編制財務(wù)會計報表及財務(wù)預(yù)算報表。

五、負責(zé)費用報銷工作，編制會計憑證、審核會計憑證，要求做到：手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容真實、賬目清楚。并及時提供相關(guān)統(tǒng)計資料。

六、負責(zé)資金核算工作，及時清理個人備用金。

七、認真做好現(xiàn)金、銀行存款的盤點與核對工作，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，及時落實、處理未達帳項業(yè)務(wù)。

八、加強資金預(yù)算、計劃、控制及流向的規(guī)范化管理，有效防范和規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。

九、做好財務(wù)文件的收、發(fā)登記傳閱、督辦工作，負責(zé)辦公室行政辦公用品的收發(fā)工作。

九、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

出納崗位職責(zé)

一、認真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三、負責(zé)材料核算的工作，編制不涉及銀行存款、現(xiàn)金的相關(guān)憑證。要求做到：手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容真實、賬目清楚。及時與物資部門核對材料的驗收入庫、出庫、調(diào)撥、讓售、報廢、待報廢的情況，做到帳、卡、物三相符。

四、根據(jù)記賬憑證辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)。

五、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，定期按發(fā)生額與銀行對賬。

六、負責(zé)保存庫存現(xiàn)金和各種有價證券、票據(jù)、和空白支票，嚴格按照公司規(guī)定保管好財務(wù)印章及相關(guān)印件。

七、負責(zé)整理、保管現(xiàn)金、銀行存款日記帳、銀行借款合同、內(nèi)部借款合同及有關(guān)資料。并將其歸檔備查。

八、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，不開空頭支票，不挪用公款，不以借據(jù)抵充現(xiàn)金。

九、負責(zé)編報相關(guān)資金報表，定期向領(lǐng)導(dǎo)提供資金及帳戶情況，反饋銀行有關(guān)信息。負責(zé)財務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)及會計電算化工作。

十、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

財務(wù)會計工作崗位職責(zé)

綜合實業(yè)分局海東工業(yè)園區(qū)

二○一一年八月四日

第五篇：財務(wù)崗位職責(zé)

財務(wù)相關(guān)人員崗位工作職責(zé)

——————臨時整理

財務(wù)經(jīng)理

作為財務(wù)部的部門主管，負責(zé)掌管財務(wù)部一切的權(quán)責(zé)及其功能，并作為總經(jīng)理的財務(wù)參謀，協(xié)助總經(jīng)理制定每月及每年的財務(wù)預(yù)算、財務(wù)報告、財務(wù)分析、采購預(yù)算、采購清單及各項成本統(tǒng)計分析，經(jīng)常審檢酒店各部門的運作情況，并按‘開源節(jié)流’和‘以酒店利益為重’的精神提出修改建議。

1.主管財務(wù)部的一切工作。

2.制訂酒店財務(wù)政策、操作程序和表格。

3.制訂客戶信貸政策與收帳程序，并控制其在合理額度，使酒店有充足的流動資金。.4.監(jiān)督及控制各部門的開支和已批準預(yù)算案的執(zhí)行情況。5.主管酒店成本控制及提出修改建議。6.注意本地稅收政策，確保酒店依法經(jīng)營。7.監(jiān)察酒店在營運上的財務(wù)法律責(zé)任。

8.根據(jù)酒店的實際需要，協(xié)助總經(jīng)理決定適當添置資產(chǎn)及生產(chǎn)工具。

10.與人事部合作協(xié)助總經(jīng)理根據(jù)本市酒店勞動市場的變化情況制定每年的工資及福利調(diào)整方案，做好人力預(yù)算。

11.了解世界經(jīng)濟、國內(nèi)經(jīng)濟、本地經(jīng)濟及政府政策上的變化，分析會對酒店營運上的影響從而提出建議予總經(jīng)理，使其可制定適當?shù)慕?jīng)營方針與應(yīng)變措施。12.負責(zé)保管和蓋印酒店的支票專用章在酒店支票上。

14.負責(zé)每季及每年的酒店資產(chǎn)及生產(chǎn)工具的盤點，并作出盤點分析報告。

15.保存所有本酒店的法律文件、業(yè)務(wù)合同、各項牌照和許可證、市政配套合同及各項財務(wù)資料與報告。

18.協(xié)調(diào)財務(wù)各分部與酒店各部門的關(guān)系。19.培訓(xùn)財務(wù)各分部的工作人員。

20.與業(yè)務(wù)往來的客戶、同行、銀行及有關(guān)政府單位保持良好的關(guān)系。21.協(xié)助總經(jīng)理搜集酒店市場的各種信息。22.制定收貨及倉庫管理的政策與程序。23.控制餐飲及其他營業(yè)成本，控制應(yīng)收賬款。

財務(wù)日審工作內(nèi)容

1.負責(zé)稽核酒店當日各營業(yè)點交來的各種結(jié)賬帳單、票據(jù),檢查實際發(fā)生與電腦報表是否一致；依據(jù)《掛賬日志》

2.核算昨日夜間稽核員完成的報表，《夜審交易審核》《賓客欠款報告》《收入日報表》，報表是否平衡、完整；

3.負責(zé)稽核酒店當日各營業(yè)每班的收款報表； 4.負責(zé)稽核當日各種消費項目明細表； 5.抽查酒店是否存在矛盾房；

6.負責(zé)稽核各種簽單、掛帳是否正確,手續(xù)是否齊全；

7.負責(zé)稽核檢查前臺、客房、餐飲等給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標準；

8.負責(zé)稽核每日發(fā)生的待結(jié)帳，依據(jù)《啞房名單》，并及時催促前臺處理以前待結(jié)帳；

9.依據(jù)《財務(wù)日常操作審核表》檢查賬務(wù)沖減、交易作廢、加收房費、取消結(jié)賬、撤銷開房、日租房等操作有風(fēng)險的記錄。

10.檢查每日免費房與自用房情況，半日/全日加收，換房和升級情況，修改房價的操作。11.每日把各類報表按日期、序號分類存放，月末裝訂成冊；

12.記錄接待及收銀員工作中存在的問題，及時向財務(wù)經(jīng)理匯報發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進意見，進一步完善收銀制度,防止作弊現(xiàn)象。

13.審核完成后，向酒店總賬會計提供《收入傳票》或從財務(wù)軟件里生成酒店收入憑證。14.比較精通管理系統(tǒng)的各項統(tǒng)計分析報表及報表取數(shù)原理，隨時協(xié)助管理層從系統(tǒng)中提取需要的各類報表。例如：《營業(yè)狀況分析》、《銷售日分析》、《帳戶類型分析》、《綜合營業(yè)分析》、《營業(yè)收入報表》、《房類分析》、《協(xié)議公司業(yè)績》、《分析月報》。

夜審工作內(nèi)容

一.夜審前準備工作：

① 檢查所有住店帳戶資料是否錄入準確，包括;帳戶類型、客源、國籍、房稅結(jié)構(gòu)、房價等。

② 對當日預(yù)離客人未離店檢查余額并延住。

③ 核查當日所有交易明細是否準確無誤，依據(jù)《掛賬日志》等。

④ 檢查其他各營業(yè)點消費賬單，包括消費項目、折扣及付款是否符合財務(wù)規(guī)范。如有內(nèi)部消費，折扣，贈送，掛房帳、應(yīng)收、待結(jié)帳等情況時，核對授權(quán)簽字是否完整。并且不許出現(xiàn)遺留未結(jié)賬單。

二.進行夜審:

① 登陸夜審操作員工號，進入夜審模塊；

② 按照夜審步驟順序1-6步，依次點’開始執(zhí)行’按鈕：1夜審準備；

③ 2過房費，完成后彈出過房費報告，此報表不必打??；

④ 3夜審開始，按系統(tǒng)提示依次執(zhí)行完成；

⑤ 4交易審核，在彈出的對話框中進行逐項交易審核，或直接點“自動平帳”，點確定后會自動彈出“夜審交易審核表”“賓客欠款報告”“應(yīng)收帳審核報告”可直接打印每張表或按財務(wù)要求打印指定表；

⑥ 5結(jié)束夜審，系統(tǒng)自動逐項顯示完成，最后系統(tǒng)提示“所有夜審全部完成”到此夜審操作過程全部完成；

⑦ 退出夜審程序，重新進入夜審程序核對酒店日期與審計日期是否正確；

⑧ 6其他，其他過程中可打印夜審中所需報表，也可進入報表界面中選擇報表文件夾“夜審打印報表”，找到夜審后需要打印的表，依次打印報表。

三．如遇停電等突發(fā)事件：

待事件終止后，重新啟動計算機，啟動系統(tǒng)，進入夜審步驟，繼續(xù)點開始或用單步執(zhí)行，如果修改酒店日期已經(jīng)完畢，請不要再執(zhí)行‘夜審開始步驟中的設(shè)置未到。

注:發(fā)生異常情況請與電腦房聯(lián)系，嚴禁夜審全部結(jié)束后再次重復(fù)執(zhí)行夜審步驟。

收銀員工作內(nèi)容

1． 了解酒店住店客人大致情況，包括預(yù)計離店客人及其賬務(wù)，超限消費客人情況，催繳押金情況，如發(fā)現(xiàn)客人屢次不付或有意逃帳者及時上報財務(wù)。

2． 隨時接待入住客人的收銀業(yè)務(wù)，能熟練辦理押金、轉(zhuǎn)賬、消費掛賬、結(jié)賬等電腦操作。3． 正確領(lǐng)取和處理每日的備用金現(xiàn)金、收據(jù)和發(fā)票。保證備用金安全。4． 確保所收取的款項清楚無誤，客人的簽署清晰可辯。

5． 嚴格遵守酒店各項政策及規(guī)章制度，嚴格履行財務(wù)制度，廉潔、自重。6． 在下班前，打印《收款員收款報告》，并與經(jīng)手的款項逐一核對無誤。7． 認真填寫當班工作日志及有關(guān)交接班記錄