第一篇：發(fā)票證件管理制度

企業(yè)證件管理制度

為了規(guī)范公司下屬煤礦營(yíng)業(yè)執(zhí)照及法人（負(fù)責(zé)人）等證件原件及復(fù)印件的使用管理，規(guī)避管理不善給公司帶來的風(fēng)險(xiǎn)；

1證件種類

1.1企業(yè)資格證件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法人組織機(jī)構(gòu)代碼證書、企業(yè)安全生產(chǎn)許可證書、管理體系認(rèn)證證書、法人證、稅務(wù)登記證。

1.2企業(yè)人員資格證書：項(xiàng)目經(jīng)理資格證書、職稱證書、年度安全考核證書、“五大員”崗位合格證書、特殊工種上崗證書。

2證件保管

2.1必須建立企業(yè)證件登記臺(tái)帳。記載證件名稱、數(shù)量、批準(zhǔn)時(shí)間、批準(zhǔn)部門、證書經(jīng)營(yíng)范圍、有效時(shí)間、年檢時(shí)間。

2.2企業(yè)證件由辦公室統(tǒng)一管理。

2.3嚴(yán)禁任何人擅自復(fù)印企業(yè)證件，更不得涂改、出租、出借、偽造、轉(zhuǎn)讓或出賣企業(yè)證件，違反上述規(guī)定者，追究證件管理人員及當(dāng)事人責(zé)任，嚴(yán)肅處理。

3證件使用

3.1建立企業(yè)證書使用登記簿。

3.2企業(yè)證書的借用、借出及復(fù)?。河山枳C人在企業(yè)證書使用登記簿上進(jìn)行登記。證書管理人員必須在證書復(fù)印件加蓋“注明用途、使用范圍”的專用章，并注明有效期限。任何證件（包含原件及復(fù)印件），均需董事長(zhǎng)或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，辦公室才予辦理。

4責(zé)任罰則

4.1各種證件如發(fā)生丟失，責(zé)任部門和責(zé)任人承擔(dān)全部補(bǔ)辦費(fèi)用和損失費(fèi)用。

4.2 各種證件未按時(shí)收回，除責(zé)成管理人員收回外，并處罰月工資總收入的5%～10%。

5解釋權(quán)辦公室。

6、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

增值稅專用發(fā)票管理規(guī)定

為加強(qiáng)增值稅發(fā)票管理的嚴(yán)肅性，規(guī)避增值稅發(fā)票稅務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對(duì)增值稅發(fā)票管理事項(xiàng)統(tǒng)一規(guī)定如下：

一、客戶“一般納稅人資格”的確定

對(duì)需開具增值稅票的客戶，必須對(duì)其“一般納稅人資格”進(jìn)行審核，需相應(yīng)提供以下資料：

1、《國(guó)稅稅務(wù)登記證》復(fù)印件；

2、《工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件；

3、《增值稅一般納稅人資格證（或其他有效證明資料）》復(fù)印件；

4、《銀行開戶許可證》等證件的復(fù)印件；

5、對(duì)非直接往來的商超客戶，確需要求“帶票結(jié)款”的，經(jīng)物流經(jīng)理查實(shí)后，按公司相關(guān)流程，要求商超客戶提供《采買授權(quán)書》原件；

6、增值稅開票資料即客戶名稱、稅務(wù)登記號(hào)、地址、電話、開戶行及賬號(hào)等（注意審核與所提供的有效證件必須一致）。

二、增值稅發(fā)票開具原則

對(duì)具有一般納稅人資格的客戶，必須按以下要求開具增值稅票：

1、必須具有真實(shí)的交易；

2、開票金額按當(dāng)月貨款（沖抵配銷政策后的金額）精確至元角分予以開具，若有預(yù)收賬款的，對(duì)預(yù)收款部分在未實(shí)現(xiàn)交易前不予提供增值稅票，待實(shí)現(xiàn)交易后再行補(bǔ)開增值稅票

3、貨款的收取必須通過銀行進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，原則上應(yīng)在貨款到達(dá)公司指定的銀行賬戶后再行開具，對(duì)以現(xiàn)金結(jié)算的貨款部分不提供增值稅票。

4、任何公司都不得向無直接往來業(yè)務(wù)關(guān)系單位開具增值稅專用發(fā)票，即使通過銀行轉(zhuǎn)帳方式也不能許可。

5、對(duì)外開具增值稅發(fā)票，不得任意增加開票金額，必須做到訂單、回款、開票一致。

6、任何對(duì)外開具的增值稅專用發(fā)票必須通過銀行結(jié)算方式方可開具，不得同意客戶現(xiàn)金結(jié)算換票請(qǐng)求。

7、其他日常保管、管理規(guī)定按公司有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。

8、各下屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照總公司統(tǒng)一軋帳日期（每月二十五日）劃分收入開票時(shí)限，凡當(dāng)月二十五日至月末之間發(fā)生的銷售收入，一律開具次月日期。

9、當(dāng)月發(fā)貨單月開票，凡客戶請(qǐng)求開具前期交易未開增值稅專用發(fā)票的，原則上不得予以開具。

三、增值稅發(fā)票其他管理事項(xiàng)

1、增值稅發(fā)票需郵寄的，必須以“特快專遞”形式寄出，直接交給客戶的需進(jìn)行專項(xiàng)登記簽收，嚴(yán)禁通過貨運(yùn)站轉(zhuǎn)交或夾在貨物中托運(yùn)；

2、對(duì)已開具的增值稅發(fā)票必須建賬序時(shí)登記（登記內(nèi)容包括開票日期、客戶名稱、金額、增值稅發(fā)票號(hào)碼、領(lǐng)用人、寄出特快專遞號(hào)等）；

3、對(duì)一般納稅人客戶的相關(guān)資料需進(jìn)行單獨(dú)保管；

4、空白增值稅票及增值稅稅控IC卡需存放在安全地方進(jìn)行保管。

5、如有國(guó)家關(guān)于增值稅專用發(fā)票開具、保管專項(xiàng)管理規(guī)定的，一律遵照?qǐng)?zhí)行。

四、管理責(zé)任

1、如有違反上述增值稅發(fā)票管理規(guī)定，造成稅務(wù)處罰的，由公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人依據(jù)有關(guān)處罰規(guī)定予以處理。

2、望分公司各相關(guān)人員引起高度重視，嚴(yán)格按上述要求對(duì)增值稅發(fā)票進(jìn)行管理，嚴(yán)禁

通過銀行虛轉(zhuǎn)資金，為客戶代開、虛開增值稅發(fā)票，否則將對(duì)相關(guān)責(zé)任人從重處理，對(duì)情節(jié)特別嚴(yán)重觸犯刑法的，公司保留對(duì)相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任追究權(quán)。

五、解釋權(quán)財(cái)務(wù)部。

六、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：《證件管理制度》

證件證照管理規(guī)定

為有效保護(hù)和利用證件，防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本規(guī)定，本規(guī)定適用于公司所有資質(zhì)證書、稅務(wù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、代碼證、各類使用證、許可證及其他證件或證書。

一、職責(zé)

（一）公司各部門、員工均有保護(hù)證件的責(zé)任和義務(wù)。

（二）公司辦公室、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)證件的整理、保管、備案、登記、建立到期預(yù)警機(jī)制、協(xié)助年審變更等，確保證件的持續(xù)有效、安全和方便利用。

（三）證件相應(yīng)單位、部門負(fù)責(zé)證件的辦理、復(fù)審、年審、變更工作并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用。

二、管理流程

（一）整理辦法

1、財(cái)務(wù)部、辦公室統(tǒng)一對(duì)公司證件進(jìn)行收集保管，原件放財(cái)務(wù)部，辦公室留存復(fù)印件。各單位在取得證件后2個(gè)工作日內(nèi)與財(cái)務(wù)部辦理完證件交接手續(xù)。移交的證件必須是有效的，無污損、無殘缺。

2、根據(jù)證件類型、有效期、年審期分類歸檔整理。

（二）借用程序

員工不得隨意外帶公司重要證件的原件，因工作需要必須借用證件原件的，應(yīng)填寫《證書原件借用申請(qǐng)單》經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和公司領(lǐng)導(dǎo)簽批同意后方可借用，并在承諾歸還日期內(nèi)歸還；到期不能歸還的，需重新續(xù)簽《證件原件借用申請(qǐng)單》。外單位須經(jīng)董事長(zhǎng)簽批后借用。經(jīng)辦人對(duì)所借用證件原件必須妥善保管，不得私自復(fù)制、調(diào)換、涂改、污損、劃線等，更不能隨意亂放，以免遺失。如有違反給予相應(yīng)處罰并賠償給公司造成的一切損失。

（三）被借用的證件原件由財(cái)務(wù)部、復(fù)印件由辦公室進(jìn)行登記，注明借用人、借用證件的名稱、原因、借用時(shí)間、借用期限。

（四）檔案?jìng)浞菁邦A(yù)警制度

1、公司所有有效值證件必須掃描備份，利用電腦進(jìn)行數(shù)字化處理和保存。

2、財(cái)務(wù)部、辦公室會(huì)同使用部門進(jìn)行證件預(yù)警工作，在證書年檢、換證、變更時(shí)間前60天書面通知相關(guān)單位，并每周進(jìn)行調(diào)度，直至證件變更完成。各單位積極做好證書的年檢、換證、變更工作，確保證件的有效性。

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END

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第三篇：證件管理制度

為了強(qiáng)化公司無形資產(chǎn)的管理，特制定如下證件管理制度

1.本制度所稱證件是指企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、特種行業(yè)許可證、食品衛(wèi)生證等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所需的企業(yè)證件及個(gè)人證件(包括法人代表證明書、公司統(tǒng)一為員工辦理的健康證及結(jié)業(yè)證等)，證件管理制度。

2.證件申辦及年審：由行政部根據(jù)需要統(tǒng)一到有關(guān)部門辦理。

3.證件管理：各分公司、場(chǎng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照由各基層單位管理，并上墻亮證經(jīng)營(yíng)。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)證件由行政部統(tǒng)一管理，并上墻亮證經(jīng)營(yíng)。企業(yè)辦理的所有個(gè)人證件由行政部統(tǒng)一管理。

財(cái)務(wù)憑證、發(fā)票及有價(jià)證券由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，管理制度《證件管理制度》。

4.證件借用程序：

①各部門因工作急需借用公司相關(guān)證件原件，須出據(jù)書面申請(qǐng)，并在申請(qǐng)上注明使用時(shí)間、事由及相關(guān)事項(xiàng)。經(jīng)行政部部長(zhǎng)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后，到行政部辦理借用登記手續(xù)。

②各部門因工作急需復(fù)印公司相關(guān)證件，按上款履行手續(xù)后，由行政部復(fù)印，并在復(fù)印件上注明其復(fù)印的用途再加蓋公司行政印章。

③使用證件的部門和當(dāng)事人，應(yīng)妥善保管，不得遺失。如證證件遺失，應(yīng)及時(shí)向行政部報(bào)告。凡遺失證件所造成的一切經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任均由借用當(dāng)事人或部門承擔(dān)和賠償。

第四篇：證件管理制度

目錄

3范圍............................2 定義............................2 職責(zé)............................2 內(nèi)容............................2 公司證件清單...................錯(cuò)誤！未定義書簽。證件移交登記表......................錯(cuò)誤！未定義書簽。臨時(shí)借用公司證件審批申請(qǐng)單...............錯(cuò)誤！未定義書簽。長(zhǎng)期借用公司證件審批申請(qǐng)表...............錯(cuò)誤！未定義書簽。臨時(shí)借用公司證件登記表...............錯(cuò)誤！未定義書簽。長(zhǎng)期借用公司證件登記表...............錯(cuò)誤！未定義書簽。

001版范圍

本制度適用于公司級(jí)的由各級(jí)政府相關(guān)機(jī)構(gòu)或相關(guān)組織頒發(fā)的證照、證書（簡(jiǎn)稱證件）的管理。

2.1 定義 一般證件：指公司獲取的由政府相關(guān)部門或權(quán)威機(jī)構(gòu)所頒發(fā)的一系列證書（含編碼），包括但不限于公司經(jīng)營(yíng)所需要的由工商局、稅務(wù)局、海關(guān)、商檢局、發(fā)改局、環(huán)保局、國(guó)土局、技監(jiān)局、規(guī)劃局、城管局、統(tǒng)計(jì)局、科技局、出入境檢驗(yàn)檢疫局、物品編碼

中心、銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)頒發(fā)的證照、批文、IC卡、榮譽(yù)證書等。

2.23.1

3.2 業(yè)務(wù)性工作：指各種證件的申辦、年審（年檢、續(xù)辦）、變更、注銷等工作。職責(zé) 行政人事部或各部門指派專人負(fù)責(zé)與其部門相關(guān)證件業(yè)務(wù)性工作的辦理。行政人事部對(duì)公司證件的登記、保管、借用、歸還等進(jìn)行管理，對(duì)證件的年檢、變更

等涉及證件的相關(guān)法律事項(xiàng)進(jìn)行登記。

3.3 因工作原因需要長(zhǎng)期借用公司證件的部門，由證件長(zhǎng)期使用人按照相關(guān)制度辦理長(zhǎng)期

借用手續(xù)，并負(fù)責(zé)證件在借用期間的使用和保管。

4.1 內(nèi)容 證件借用的性質(zhì)和管理原則：

證件的借用按借用的時(shí)間，分為臨時(shí)借用和長(zhǎng)期借用。借用人負(fù)責(zé)證件在借用期間的 使用和保管。

4.2 臨時(shí)借用：

臨時(shí)借用一般為七天以內(nèi)（包括七天），辦理證件的臨時(shí)借用，應(yīng)該說明預(yù)計(jì)歸還時(shí)

間，且必須在預(yù)計(jì)歸還時(shí)間到期前歸還證件，如不能如期歸還，借用人應(yīng)及時(shí)以書

面的形式向證件管理員說明目前證件的使用情況和準(zhǔn)確歸還時(shí)間。

4.3 長(zhǎng)期借用：

因工作需要，需長(zhǎng)期借用公司證件，由長(zhǎng)期使用人按照4.7.1規(guī)定流程申請(qǐng)辦理，一

般為七天以上，一年以內(nèi)。如借用人將長(zhǎng)期離崗或離職，應(yīng)將借用證件歸還證件管理

員，如需要，再由接替該工作崗位的人員辦理長(zhǎng)期借用。

4.4 公司現(xiàn)有的證件分類見《公司證件清單》，該清單由行政人事部證件管理員建立電子

文檔，根據(jù)證件的增減變化及時(shí)進(jìn)行更新。

4.5 為明確職責(zé)，行政人事部證件管理員或指定部門專人負(fù)責(zé)相關(guān)證件的年審、變更等業(yè)

務(wù)工作。公司領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)實(shí)際情況指定專人辦理有關(guān)證件的業(yè)務(wù)工作。相關(guān)部門應(yīng)積極協(xié)助配合。

4.6

4.6.1 證件的管理 各部門根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理和建設(shè)需要向政府主管部門申辦證件，經(jīng)辦人在領(lǐng)回新證件

（包括變更、年檢的證件）1個(gè)工作日內(nèi)，將新證件交行政人事部證件管理員。證件 管理員應(yīng)及時(shí)完成證件的目錄更新、編號(hào)、歸類等工作，便于證件的查找，并將證件 存放在電子保密柜中，并實(shí)行專人保管鑰匙和密碼，防止證件損壞、遺失等現(xiàn)象的發(fā) 生。

4.6.2 證件管理人員如臨時(shí)離崗，應(yīng)向指定的人員辦理臨時(shí)離崗交接授權(quán)手續(xù)。證件管理人

員離職應(yīng)按規(guī)定辦理工作交接手續(xù)，將保管的所有證件及相關(guān)表格移交給承接人。

4.6.3 證件管理員定期對(duì)各種證件進(jìn)行檢查，對(duì)即將到期、需年檢或應(yīng)變更而未辦理相關(guān)手

續(xù)的證件，每月末匯總一次，形成《年月份公司需變更證件統(tǒng)計(jì)表》，要提前通知經(jīng)辦部門及時(shí)處理，并跟蹤證件辦理情況。遇有特殊情況，及時(shí)向行政人事部負(fù)責(zé)人匯報(bào)，并上報(bào)至總經(jīng)理。

4.7

4.7.1 證件的使用 因工作需要臨時(shí)或長(zhǎng)期借用公司證件，應(yīng)填寫《借用公司證件審批申請(qǐng)單》，并注明

事由，如借出的是復(fù)印件則需注明是否歸還，經(jīng)申請(qǐng)人部門負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后向證件管理員辦理借用手續(xù)。

4.7.2 證件管理員在收到審批后的《借用公司證件審批申請(qǐng)單》后，填寫《借用公司證件登

記表》，在借用人處簽名后方可借出證件。

4.7.3 證件借用人在借出證件期間應(yīng)對(duì)證件妥善保管和正確使用，不得丟失、損壞，用完后

立即歸還，并在《借用公司證件登記表》的“歸還人/日期”欄進(jìn)行登記。證件管理員根據(jù)歸還情況予以簽名確認(rèn)。

4.7.4 證件借用人不得將證件用于批準(zhǔn)范圍以外的用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將予以處罰；給公司造

成經(jīng)濟(jì)損失的，公司將追究其經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

4.7.5 對(duì)于長(zhǎng)期借用的證件，證件管理員要保存該證件的復(fù)印件，證件長(zhǎng)期借用人負(fù)責(zé)證件的管理保管和正確使用，證件管理員不定期檢查借用證件的二級(jí)管理、使用登記情況。

4.8 行政人事部證件管理員、部門證件管理員、證件借用人應(yīng)妥善保管公司證件，不得遺

失、損壞。對(duì)于遺失或損壞而影響使用的，將依據(jù)有關(guān)制度進(jìn)行處罰，并承擔(dān)補(bǔ)辦證件的費(fèi)用（工本費(fèi)、交通費(fèi)、遺失聲明廣告費(fèi)等）。

第五篇：證件管理制度

為了強(qiáng)化公司無形資產(chǎn)的管理，特制定如下證件管理制度

1.本制度所稱證件是指企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、特種行業(yè)許可證、食品衛(wèi)生證等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所需的企業(yè)證件及個(gè)人證件(包括法人代表證明書、公司統(tǒng)一為員工辦理的健康證及結(jié)業(yè)證等)。

2.證件申辦及年審：由行政部根據(jù)需要統(tǒng)一到有關(guān)部門辦理。

3.證件管理：各分公司、場(chǎng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照由各基層單位管理，并上墻亮證經(jīng)營(yíng)。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)證件由行政部統(tǒng)一管理，并上墻亮證經(jīng)營(yíng)。企業(yè)辦理的所有個(gè)人證件由行政部統(tǒng)一管理。

財(cái)務(wù)憑證、發(fā)票及有價(jià)證券由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。

4.證件借用程序：

①各部門因工作急需借用公司相關(guān)證件原件，須出據(jù)書面申請(qǐng)，并在申請(qǐng)上注明使用時(shí)間、事由及相關(guān)事項(xiàng)。經(jīng)行政部部長(zhǎng)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后，到行政部辦理借用登記手續(xù)。

②各部門因工作急需復(fù)印公司相關(guān)證件，按上款履行手續(xù)后，由行政部復(fù)印，并在復(fù)印件上注明其復(fù)印的用途再加蓋公司行政印章。

③使用證件的部門和當(dāng)事人，應(yīng)妥善保管，不得遺失。如證證件遺失，應(yīng)及時(shí)向行政部報(bào)告。凡遺失證件所造成的一切經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任均由借用當(dāng)事人或部門承擔(dān)和賠償。