第一篇：(應(yīng)用文書范本)企業(yè)物資消耗定額管理制度（本站推薦）

企業(yè)物資（企業(yè)機(jī)構(gòu)管理范本）消耗定額管理制度

□總則

(一)物資消耗定額是國民經(jīng)濟(jì)計劃中的一個重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是正確確定物資需要量，編制物資供應(yīng)計劃的重要依據(jù)。是產(chǎn)品成本核算和經(jīng)濟(jì)核算的基礎(chǔ)。實行限額供料是有計劃地合理利用和節(jié)約原材料的有效手段。

(二)物資消耗定額應(yīng)在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)本廠生產(chǎn)的具體條件，結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝要求，以理論計算和技術(shù)測定為主，以經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定最經(jīng)濟(jì)最合理的消耗定額。

□物資消耗定額的內(nèi)容

(三)物資消耗定額分工藝消耗定額和非工藝消耗定額兩部分：

工藝消耗定額：

1.主要原材料消耗定額——指構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料消耗，如六角鋼、氧化鋁等。

2.工藝性輔助材料消耗——工藝需要耗用而又未構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料，如石蠟，蘇州土等。

非工藝消耗定額：

指廢品消耗、材料代用損耗，設(shè)備調(diào)整中的損耗等。但不包括途耗、磅差、庫耗等(此部分作倉庫盤盈盤虧處理)。

□物資消耗定額的制定和修改

(四)材料工藝消耗定額由工藝科負(fù)責(zé)制訂，經(jīng)供應(yīng)科、車間會簽，總工程師批準(zhǔn)，由有關(guān)部門貫徹執(zhí)行。非工藝消耗定額根據(jù)質(zhì)量指標(biāo)，由供應(yīng)科參照實際情況制定供應(yīng)定額。(五)工藝消耗定額必須在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下本著節(jié)約的原則制訂。

(六)物資消耗定額一般一年改修一次。由供應(yīng)科提供實際消耗資料，工藝部門修訂工藝消耗定額。由于管理不善而超耗者，不得提高定額。

(七)凡屬下列情況之一者，應(yīng)及時修改定額。

1.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計的變更；

2.加工工藝方式的變更，影響到消耗定額；

3.定額計算或編寫中的錯誤和遺漏。

□限額供料

(八)限額供料是執(zhí)行消耗定額，驗證定額和測定非工藝消耗量的重要手段，是分析定額差異和提出改進(jìn)措施的依據(jù)。

(九)限額供料范圍：

1.產(chǎn)品用料，包括本廠自制件和外協(xié)加工件；

2.大宗的輔料和能源。

(十)限額供料的依據(jù)：

1.工藝科提供的產(chǎn)品單件材料工藝消耗定額；

2.生產(chǎn)調(diào)度科和車間提供的月度生產(chǎn)作業(yè)計劃；

3.車間提供的在制品、生產(chǎn)余料盤存表和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)月報表。

第二篇：物資消耗定額管理制度資料

物資消耗定額管理制度

第1章

總則

第1條；目的

為了達(dá)到以下目的，特制定本制度。1，合理利用和節(jié)約材料配件，降低和控制生產(chǎn)成本，提高投入產(chǎn)出比。2，便于開展成本核算和經(jīng)濟(jì)核算工作。第2條，適用范圍。本制度適用于生產(chǎn)物資，消耗定額以及儲備定額的制度工作。

第3條，職責(zé)分配。1，供應(yīng)部負(fù)責(zé)制定物資安全存量，并按照定額管理的相關(guān)規(guī)定監(jiān)督物資領(lǐng)用工作。

2生產(chǎn)部，機(jī)電部負(fù)責(zé)材料和設(shè)備配件消耗定額的制定工作.第4條，術(shù)語定義。

物資消耗定額管理是指針對生產(chǎn)中所需的物資而設(shè)立的實現(xiàn)單位產(chǎn)出而合理消耗材料，配件的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)，以及圍繞這些數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)而進(jìn)行的一系列活動它可以用單耗的統(tǒng)計平均值來表示。

第2章，物資消耗定額的確定。

第5條，制定物資消耗定額的原則。

1，應(yīng)在保證物資質(zhì)量，生產(chǎn)質(zhì)量的前提下，根據(jù)生產(chǎn)的具體條件，施工要求，技術(shù)要求等，以理論計算和技術(shù)實際測定為主，經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定公司物資消耗定額。2，確定消耗定額時以節(jié)約和保證供給為基礎(chǔ)，以不造成浪費，略有剩余為原則。

第6條，確定物資消耗定額。

確定物資消耗定額時，應(yīng)按照該物質(zhì)的消耗量是否穩(wěn)定來采取不同的方式確定物資消耗定額。1，消耗量穩(wěn)定的物資，由相關(guān)部門人員根據(jù)本部門上年和七月的物資消耗情況結(jié)合公司生產(chǎn)目標(biāo)和管理目標(biāo)，經(jīng)過理論計算而確定。2，消耗量不穩(wěn)定的物資，由相關(guān)部門人員根據(jù)相似物資，行業(yè)綜合擬平以及理論要求進(jìn)行科學(xué)計算并進(jìn)行實際測試，從而確定最終的消耗定額。

第3章，消耗定額的審查和批準(zhǔn)。

第7條，消耗定額自審。

1，各部門在制定完本部門的物資消耗定額后，應(yīng)提交主管經(jīng)理審核。

2，主管經(jīng)理在審核過程中，應(yīng)主要審查消耗定額的合理性和可執(zhí)行性。

第8條，消耗定額審核。

部門主管經(jīng)理和公司經(jīng)理根據(jù)公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)營目標(biāo)以及成本控制的要求對各部門的消耗定額進(jìn)行審核，財務(wù)部等相關(guān)部門根據(jù)需要予以配合。

第9條，消耗定額最終審批。

公司經(jīng)理對消耗定額進(jìn)行最終審批，審批通過后報相關(guān)部門備案，并作為各部門績效考核的重要依據(jù)之一。第10條，未通過審核處理。

未通過審核，審批的消耗定額由相關(guān)部門進(jìn)行修改和完善，并重新報批。

第4章，消耗定額的核算和修改。第11條，物資消耗狀況核算。

各相關(guān)部門在每月底對本部門當(dāng)月使用的各類物資進(jìn)行核算，并將核算結(jié)果同消耗定額進(jìn)行比較，為物質(zhì)消耗定額管理工作的改進(jìn)提供參考信息。

公司每半年對消耗定額和消耗的實際情況進(jìn)行匯總，并根據(jù)匯總結(jié)果決定是否對消耗定額進(jìn)行調(diào)整。

第12條，調(diào)整消耗定額。第13條，修改消耗定額的條件。

1，新設(shè)備的投入使用。

2，公司為提高煤炭質(zhì)量，參與市場競爭，降低成本的需要。

3，公司管理模式的轉(zhuǎn)變。4，新的管理和生產(chǎn)技術(shù)的改進(jìn)。5，生產(chǎn)工藝和新要求的該變。

6，特殊情況下，公司可根據(jù)相關(guān)部門修改的消耗定額的申請，在組織財務(wù)部，生產(chǎn)部，機(jī)電部等相關(guān)部門進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，經(jīng)主管經(jīng)理審核同意也可修改消耗定額。第14條，限額供料。

限額供料是針對生產(chǎn)所需的物資而設(shè)定的，目的在于降低成本，有效控制投入產(chǎn)出，限額供料是根據(jù)生產(chǎn)同期和各部門對物資的消耗速度確定的，主要由生產(chǎn)部，機(jī)電部，供應(yīng)部等經(jīng)過協(xié)商確定，并由主管經(jīng)理進(jìn)行審批。第5章

第15條，本制度由供應(yīng)部制定，解釋權(quán)，修改權(quán)歸供應(yīng)部所有。

第16條，本制度自發(fā)布之日起開始執(zhí)行。

物資驗收方案

一，目的

為了對擬入庫的物資進(jìn)行質(zhì)量控制，防止未經(jīng)驗收及不合格的物資投入使用，以確保正常的安全生產(chǎn)特制定本制度。

二，職責(zé)

1，物資驗收主管負(fù)責(zé)制定驗收方案，監(jiān)督驗收過程，處理驗收異常情況。

2，材料專干和驗收員對擬入庫的物資進(jìn)行驗收和記錄。3，供應(yīng)部根據(jù)實際生產(chǎn)情況和物資緊急程度上報物資驗收領(lǐng)導(dǎo)小組然后決定對不合格的做出拒收或維修的決策。三，驗收準(zhǔn)備

（一）確定驗收標(biāo)準(zhǔn)

1，根據(jù)公司于客戶約定的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)為物資驗收標(biāo)準(zhǔn)。

依據(jù)。

（二），確定驗收方式及抽檢比例。

2，根據(jù)合同或訂單所規(guī)定的具體要求為驗收標(biāo)準(zhǔn) 3，以合格樣品為標(biāo)準(zhǔn)。

4，以同類產(chǎn)品的國家品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)或國際品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)為 1，批量采購的物資，采取抽查的方式進(jìn)行檢查，即從所購物資中按總數(shù)10‰-30‰的比例進(jìn)行抽檢，對零星采購的物資應(yīng)執(zhí)行全檢。

2，根據(jù)物資的具體情況；可采用數(shù)量檢查，外觀檢查，質(zhì)量檢查合格證檢查等方式進(jìn)行綜合驗收。

（三）做好驗收準(zhǔn)備

1，材料專干和驗收員需要收集并熟悉待驗收物資的有關(guān)文件。例如，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)采購合同或訂單，物資計劃等。2，準(zhǔn)備好衡器，量具等驗收用的檢驗工具并校驗準(zhǔn)確。3，做好裝卸搬運機(jī)械的調(diào)配工作。

4，對于某些特殊物資的驗收，例如；毒害品，腐蝕品，爆炸品等驗收員及相關(guān)人員做好相應(yīng)的防護(hù)工作。四，執(zhí)行驗收

（一）核對憑證

物資驗收員必須將交付單，采購合同，物資計劃等供應(yīng)商所提供的所有憑證一一核對，相符后方可實行驗收，擬入庫的物資必須具備下列憑證。1，交付單或采購合同副本。

2，供應(yīng)商提供的材質(zhì)證明書，裝箱單，價碼單，發(fā)貨明細(xì)等。

3，承運單位提供的運單，若物資在入庫前發(fā)現(xiàn)殘損情況，還

要有承運部門提供的貨運記錄或普通記錄，以次作為向責(zé)任方交涉的依據(jù)。

（二）實物檢驗

1，確認(rèn)供應(yīng)商，查看物資來自何處，有無錯誤和混亂等。

2，確定送到日期與驗收日期。前者用以確定供應(yīng)商是否如期交貨，以作為延遲罰款之依據(jù)；后者用以督促驗收時效，并作為付款期限的依據(jù)。

3,確定物資的名稱，數(shù)量，規(guī)格型號，品質(zhì)是否與要求相符，以免偷工減料，魚目混珠。

4，清點數(shù)量，即清點實際交付數(shù)量是否與運單或交付單，物資計劃所記錄的數(shù)量相符。

5，外觀檢驗，即檢驗物資損傷（撞擊、變形、破碎等）程度。檢驗物資被污染（雨、雪、油等其他）和潮濕、霉腐、生蟲的程度，檢驗物資外型的缺陷等。

6，質(zhì)量檢驗，即針對物資應(yīng)達(dá)到的質(zhì)量要求，選擇檢驗工具對其進(jìn)行檢驗。

五，驗收結(jié)果處理程度。

（一）填寫驗收單據(jù)。

物資驗收在交付單和到貨登記上記錄，并保存驗收信息。

（二）進(jìn)行標(biāo)識。

對已驗收的物資加以標(biāo)識，以便查明驗收經(jīng)過及時間，并使易與未驗收的同類物資有所區(qū)別。

（三）物資處理

1，合格物資由保管員安排入庫。

2，若發(fā)生短損，應(yīng)立即向采購部門供應(yīng)商或運輸單

位索賠。

3，對超出計劃的多交物資，經(jīng)復(fù)查確認(rèn)后，報物資驗收領(lǐng)導(dǎo)小組同意后，在交付單上批注清楚，由保管員和供應(yīng)商共同按實數(shù)簽收。

4，若包裝有異狀時，驗收員應(yīng)同送貨方一同開箱，拆包進(jìn)行檢查，視情況拒收或另行存放等待處理。

5，發(fā)現(xiàn)不合格品后應(yīng)及時辦理退換，配合采購部門催促供應(yīng)商前來收回，否則逾越時限不負(fù)保管責(zé)任。6，若物資有質(zhì)量問題時，驗收員應(yīng)將其單獨存放，并立即通過采購部門聯(lián)系供應(yīng)商，以備檢查處理。

六，緊急放行處理。

對急需使用的來不及檢驗的物資經(jīng)驗收領(lǐng)導(dǎo)小組同意后可予以緊急放行，放行部分要有明確標(biāo)識，沒有放行的物資按常規(guī)進(jìn)行檢驗。

不合格物資處理方案

一，目的

為了使入庫的不合格物資得到有效控制和及時處理，及時有效地解決質(zhì)量檢驗中發(fā)現(xiàn)的問題，保證所需物資質(zhì)量，特制訂本方案。

二，適用范圍

本方案適用于所有物資入庫過程中發(fā)現(xiàn)的不合格物資的處理工作。

三，職責(zé)范圍

1，物資驗收領(lǐng)導(dǎo)小組、供應(yīng)部參與不合格物資的判定工作。供應(yīng)部與供應(yīng)方聯(lián)系，協(xié)調(diào)不合格物資的處理方案，并負(fù)責(zé)對判定后的不合格物資進(jìn)行區(qū)分，隔離、和保管。2，機(jī)電部，生產(chǎn)部負(fù)責(zé)對不合格物資進(jìn)行判定，標(biāo)識、并跟蹤監(jiān)督處理過程。

四，術(shù)語解釋

本控制程序所提不合格物資；是指對照物資質(zhì)量要求、工藝文件、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗和試驗，存在一個或多個質(zhì)量指標(biāo)不符合規(guī)定要求的物資。

五，不合格物資檢驗依據(jù)

1，國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

2，礦部（公司）提供的檢驗規(guī)范，標(biāo)準(zhǔn)或樣品。

產(chǎn)品設(shè)計指標(biāo)、技術(shù)參數(shù)等。

3，質(zhì)量管理歷史資料及其他參考數(shù)據(jù)。

六，到貨檢驗控制

到貨檢驗發(fā)現(xiàn)不合格物資時，材料專干，驗收員要清楚描述不合格物資的類型及程度，同時在交付單上做“不合格”標(biāo)志，供應(yīng)部將其隔離并通知供貨方，以實際情況協(xié)商解決方案。

七，驗收質(zhì)量問題處理

（一）短交處理

交貨數(shù)量未達(dá)到訂購數(shù)量時，已補(bǔ)足為原則，但經(jīng)物資驗收領(lǐng)導(dǎo)小組同意者可免補(bǔ)交，短交如需補(bǔ)足時，供應(yīng)部聯(lián)系采購部門催促供貨方進(jìn)行處理。

（二）退貨處理

當(dāng)物資因質(zhì)量不滿足要求而被判定退貨時，檢驗員將物資用紅色標(biāo)示“退貨”，于交付單上注明退貨，并通知采購部門。

（三）換貨處理

當(dāng)物資被判定不合格時，在供貨方過往質(zhì)量記錄良好且物資需求部門不急于使用物質(zhì)的情況下，可要求供貨方換貨或重新供貨，換貨后，應(yīng)按物資檢驗流程重新進(jìn)行檢驗。

（四）偏差特采

1，當(dāng)物資全部不合格，但只會影響生產(chǎn)進(jìn)度而不會造成其他安全生產(chǎn)事故或不會造成最終產(chǎn)品質(zhì)量不合格時，經(jīng)特批可予以接收。

2，采用偏差特采時，有生產(chǎn)部、機(jī)電部按照實際情況估算出耗費工時數(shù)對供應(yīng)商做扣款處理。

（五）全檢處理

1，當(dāng)物資不合格數(shù)量超出允許標(biāo)準(zhǔn)時，須進(jìn)行全數(shù)檢驗。2，驗收員應(yīng)選出其中的不合格物資退回供應(yīng)商，將合格品辦理入庫或投入生產(chǎn)。

（六）返工處理

如果到貨物資都不合格，但經(jīng)過加工處理之后即或為合格品。在此情況下，可委托機(jī)電隊進(jìn)行再加工處理，加工后對合格品予以接受不合格品辦理退貨，并由機(jī)電部、生產(chǎn)部一起統(tǒng)計耗費成本對供應(yīng)商做扣款處理

驗收異常問題處理方案

一 目的

為了達(dá)到以下目的，特制訂本方案。

1，明確物資入庫驗收過程中發(fā)現(xiàn)異常問題時所應(yīng)采取的措施。

2，確保問題迅速得到解決，防止有問題的物資進(jìn)入倉庫或被投入生產(chǎn)使用。

二 適用范圍

本方案適用于解決物資入庫驗收過程中出現(xiàn)的下列異常問題。

1，證件不全

2，數(shù)量短交或濫交 3，質(zhì)量不符合要求等 三，異常問題處理原則

1，在物資驗收過程中，如果發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量或質(zhì)量存在問題應(yīng)該嚴(yán)格按照有關(guān)制度進(jìn)行處理；要分清采購部門、供貨單位、承運部門的責(zé)任，吸取教訓(xùn)，以利于改進(jìn)工作。

2，物資驗收過程中，發(fā)現(xiàn)問題要及時在處理。3，凡驗收過程中發(fā)現(xiàn)問題等待處理的物資，應(yīng)單獨存放，妥善保管。防止混雜、丟失、損壞、霉腐、泄露。

四，證件不齊處理

1，在驗收過程中，若物資的證件未到或不齊時應(yīng)及時向供貨商索取。到達(dá)的物資應(yīng)作為待驗物資堆放在“待驗區(qū)”。證件齊全后在進(jìn)行驗收。

2，證件未到之前，相關(guān)物資不得驗收，不得入庫，更不得辦理發(fā)貨及相關(guān)轉(zhuǎn)移手續(xù)。

五，數(shù)量短缺處理

1，若數(shù)量短缺在規(guī)定的偏差范圍內(nèi)，可按原數(shù)量入帳。2，若數(shù)量短缺超過偏差范圍的，應(yīng)查對核實，如實填寫交付單，驗收員匯報給物資驗收領(lǐng)導(dǎo)小組，由供應(yīng)部同采購部即供貨商進(jìn)行交涉。

（1）凡實際數(shù)量多于物資計劃量的退回多發(fā)數(shù)；經(jīng)驗收小組同意后方可入庫。

（2）凡實際數(shù)量少于物資計劃量時，供貨單位補(bǔ)繳差數(shù)；經(jīng)驗收領(lǐng)導(dǎo)小組同意可免于補(bǔ)差，按實際到貨量登記入庫。

六，質(zhì)量不符處理

1，當(dāng)物資嚴(yán)重不符合規(guī)定時，供應(yīng)部同采購部門取得聯(lián)系，要求供貨商辦理退貨，換貨事宜。

2，質(zhì)量不符合規(guī)定但屬于緊急物資且可以修復(fù)時，在征得物質(zhì)驗收領(lǐng)導(dǎo)小組同意下，交相關(guān)部門代為加工，或在不影響使用的前期下降價處理。

3，物資規(guī)格不符或錯發(fā)時，應(yīng)將規(guī)格對的入庫，規(guī)格不對的如實填寫“交付單”，采購部門協(xié)商辦理退換貨事宜。

七，其他異常問題處理

凡屬承運部門造成的物資數(shù)量短少或外觀包裝嚴(yán)重殘缺等，應(yīng)憑接運提貨時索取的“貨運單”向承運部門索賠。

八，處理異常問題注意事項

1，在物資入庫憑證未到齊之前不得正式驗收，如果入庫憑證不齊或不符，供應(yīng)部有權(quán)拒收或暫時存放物資，到憑證到齊在進(jìn)行驗收。

2，發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量或質(zhì)量不符合規(guī)定，要會同有關(guān)人員當(dāng)場核實并予以詳細(xì)記錄。交接雙方應(yīng)在記錄上簽字確認(rèn)；若是交貨方的問題時，供應(yīng)部依據(jù)情況拒絕接收，若是承運部門的問題應(yīng)憑“貨運單”進(jìn)行索賠。

3，在數(shù)量驗收中，計件物資應(yīng)及時驗收。發(fā)現(xiàn)問題按規(guī)定的手續(xù)辦理，并在規(guī)定的期限內(nèi)向采購部門，供應(yīng)商等提出索賠要求。

物資入庫管理方案

一，目的

為了規(guī)范倉庫管理工作，完善物資入庫管理制度，特制訂本方案。

二，適用范圍

公司生產(chǎn)所需的原材料，輔助材料，配件、勞保、及管理辦公材料，均可按本方案組織入庫。三，權(quán)責(zé)劃分

1，供應(yīng)主管負(fù)責(zé)所有入庫物資的入庫安排工作和相關(guān)的審核審批工作。

2，保管員負(fù)責(zé)具體實際物資入庫事宜，包括辦理入庫手續(xù)，安排貨位，記錄信息等。

3，驗收員負(fù)責(zé)物資的檢驗工作；驗收員由材料專干根據(jù)物資用途通知相關(guān)技術(shù)人員到場驗收。

四，物資入庫準(zhǔn)備

供應(yīng)部接到采購部門或供應(yīng)商發(fā)送的物資通知后，做好以下四項工作。

1，了解所需接收物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、性質(zhì)、儲存要求等，重點了解物資的物理屬性，以便安排貨物接運工作。2根據(jù)物資特點組織接受人員，接受人員不僅要完成接受任

務(wù)，還要指導(dǎo)，監(jiān)督裝卸搬運工人作業(yè)。3，根據(jù)物資特點，準(zhǔn)備相應(yīng)的機(jī)械搬運設(shè)備。4，清理倉庫，騰出擺放位置。五，物資入庫驗收

（一）核對物資信息及憑證

1，物資到達(dá)后，需出示相關(guān)單據(jù)，由驗收員進(jìn)行核查。2，根據(jù)單據(jù)核對物資數(shù)量，規(guī)格、品名、等相關(guān)信息。

（二）物資檢驗

1，驗收員核查完信息后，將物資暫放庫房待驗區(qū)，由材料專干通知相關(guān)人員負(fù)責(zé)對物資進(jìn)行檢驗。

2，檢驗人員確認(rèn)其無質(zhì)量問題后，保管員方可入庫。

六，物資入庫作業(yè)

1，保管員確認(rèn)相關(guān)單據(jù)與物質(zhì)相符后，在“交付單”上簽字確認(rèn)。

2，發(fā)現(xiàn)單據(jù)與物質(zhì)不符，應(yīng)立即與采購部門聯(lián)系通知供應(yīng)商進(jìn)行退換貨事宜，協(xié)商解決好后方可對物資安排入庫。3，保管員負(fù)責(zé)對核準(zhǔn)入庫的物資進(jìn)行編碼登記。4，保管員對物質(zhì)與相關(guān)單據(jù)進(jìn)行逐一核查后，將物資按照指定的位置入庫，并在“到貨登記”上詳細(xì)記錄，標(biāo)明物資入庫信息。

5，將物資搬運到指定貨位，搬運時要輕拿輕放，不可野蠻

搬運和裝卸。

七，處理入庫信息

1，物資入庫時，保管員要認(rèn)真查抄物資名稱，規(guī)格、型號、物資編碼，及時將入庫物資信息錄入倉庫信息管理系統(tǒng)。2，保管員根據(jù)需要隨時更新物資電子版臺賬，并對其進(jìn)行階段性盤點，總結(jié)，然后定期向財務(wù)部上報，以便財務(wù)部登帳。

物資儲位安排方案

一，目的

1，加強(qiáng)對物資的管理控制工作，使物資的入庫，日常維護(hù)工作簡潔化、快捷化。

2，提高工作效率，完善物資管理。

二，適用范圍

本方案適用于所有進(jìn)入倉庫存儲的物資，以存儲規(guī)劃工作。三，儲位規(guī)劃準(zhǔn)備

（一）合理儲位規(guī)劃的意義。1，按合理的物資出入庫順序放置物資能減少工作人員的工作量。

2，可以平衡保管員的工作量及縮減作業(yè)周期。3，能提高保管員的準(zhǔn)確率。

4，可以降低物資破損的概率，并減少作業(yè)人員受到傷害的可能性。

5，能提高倉庫空間利用率。

（二）儲位規(guī)劃基本原則。

在儲位規(guī)劃過程中，我們遵循以下三項原則。1，儲位安排明確化，即在倉庫中，每一種物資必須有明確的存儲位置。2，貨物存放合理化。

（1）存取頻率高的物資對應(yīng)的存儲位置要與倉庫出入口距離要小。（2）存取頻率低的物資存放的位置要與倉庫出入口距離要遠(yuǎn)。

（3）重量大的物資存儲的位置離出入口較近。（4）需要特交存儲環(huán)境的物資，要放在指定區(qū)。如；易然易爆品存放于防火防爆庫。

（5）物資的相關(guān)性，即相關(guān)性強(qiáng)的物資一起出庫的可能性大，最好置于鄉(xiāng)鄰儲位。

（6）物資的相溶性；相溶性低的物資決不能放在一起。（7）對使用周期短的物資，要遵循先入先出的原則。（8）唯一原則；（合格的）同一物質(zhì)要求集中保管在唯一貨位區(qū)域內(nèi)，便于統(tǒng)一管理，避免多貨位提貨。

（9）系列原則，同一系列的貨物放置一個大的區(qū)域。如油品區(qū)、軸承區(qū)、標(biāo)準(zhǔn)件區(qū)等。

（10）隔離易混物資區(qū)；外觀相近，用肉眼難以分辨的物資。在標(biāo)識清晰的基礎(chǔ)上，要間隔2個以上的貨位，防止混在一起難以區(qū)分。

（11）批號管理原則，一個批號的物資必須單獨放在一個貨

位上。例如；錨固劑、水泥等通過先進(jìn)先出，進(jìn)行嚴(yán)格管理。（12）面對通道原則，把物資的標(biāo)識面向通道，面對同一方向，使保管員能夠始終流暢的工作，不用中斷工作去確認(rèn)標(biāo)識不圍不堵。

（13）合理搭配原則，要考慮物資的形狀大小，根據(jù)倉庫條件合理搭配空間,避免空間不足多貨位放置，避免空間太大使用不充分。

（14）上輕下重原則，上層擺放重量輕的物資,下層擺放重量大的物資,這樣可以減輕搬運強(qiáng)度，保證貨架，人員的安全。

（15）目視化看板原則，繪制《貨位平面圖》，標(biāo)明物資明確的貨位，即使是臨時人員，也能準(zhǔn)確無誤的分出正確的物資。

（16）“五距”－頂距；距離樓頂或橫梁50㎝，燈距，防爆燈頭距離物資50㎝，墻距，外墻50㎝，內(nèi)墻30㎝，柱距10－20㎝，垛距10㎝，易然物品還應(yīng)留出防火距離。

3，物資存放狀況明了化。

（1）當(dāng)物資放入儲位后，保管員要對物資的數(shù)量，品種，損耗損傷情況進(jìn)行登記。

（2）帳、卡、物、需完全吻合。

（三）規(guī)劃儲位存儲策略。

1，良好的存儲策略可以減少物資的出入庫移動距離，縮短作業(yè)時間充分利用儲存空間，保管員應(yīng)根據(jù)物資的實際情況

選擇合適的存儲策略。

2，我們常用一下五種存儲策略。

（1）定位儲存，即每一種物質(zhì)都有固定的儲位，這樣易于管理，搬運時間較少；但需要較多的儲存空間。

（2）隨機(jī)儲存，即每一種物質(zhì)的儲位不是固定的而是隨機(jī)產(chǎn)生的；這樣共同使用儲位，最大限度地提高了倉庫的利用率；但給入庫管理和盤點工作帶來困難。

（3）分類儲存，即按照物資的相關(guān)性、流動性、尺寸和重量以及物資特性來分類儲存；這樣易于管理，搬運時間少，但會浪費儲位。

（4）分類隨機(jī)儲位，即每一種物質(zhì)都有固定的存儲位；在各類儲位中，每個儲位是隨機(jī)的；也就是吸收分類儲存的部分優(yōu)點，又可節(jié)省儲位數(shù)量提高儲位利用率。

（5）共同儲存，即當(dāng)確切知道各種物資進(jìn)出庫的時間時，相容的不同物質(zhì)也可使用相同的儲位；這樣減少常用儲位空間，縮短搬運時間，有一定的經(jīng)濟(jì)性；單給管理工作帶來一定的困難。

（四）儲位規(guī)劃目標(biāo)

一般情況下倉儲規(guī)劃我們需達(dá)到一下四點目標(biāo)。

1，縮短行動距離 2，平衡保管員工作量。

3，縮短存放、發(fā)放物資的時間。4，物資安全，人員安全。

四、儲位安排。

（一）選擇，收集儲位規(guī)劃數(shù)據(jù)，一般情況下五種。

1，儲位類型與性能信息。2，搬運設(shè)備類型。

3，存取物資的方式及出入庫頻率。

4，物資的種類、重量、體積、存放要求，包裝方式、平均庫存量等。

（二）對物質(zhì)分類。

1，A類物資：存取頻率最高的物資品種，應(yīng)將儲位設(shè)置貨架三層。

2，B類物資：存取頻率居中的物資，應(yīng)將儲位設(shè)置在貨架二層。

3，C類物資：存取頻率最低的物質(zhì)，應(yīng)將儲位設(shè)置在較出入口較遠(yuǎn)的貨架的一層或四層（根據(jù)重量。）

（二）儲位安排

1，需掌握倉庫空間布局，了解每一物資大類所存放的位置。2，按照物資分類，定位每類物資的儲位區(qū)域。

3，對物質(zhì)進(jìn)行詳細(xì)分析，確定存儲空間，出入庫頻率等。

具體安排儲位，安排儲位需依據(jù)倉庫空間與儲位規(guī)劃原則。4，保管員監(jiān)督庫內(nèi)裝卸搬運人員將物資搬運到指定位置。

五、儲位看板管理。

1，在圖紙上或電腦中繪制倉庫規(guī)劃圖。2，每一區(qū)域采用一種措施及特有的代碼。

3，繪制儲位看板時，大小要成比例縮小，以方便儲位安排。4，每一儲區(qū)需要標(biāo)注清晰物資大類類別，標(biāo)明分類物資具體信息。

5，使用電腦管理看板，可以使信息更全面，更美觀，有利于保管員及管理人員方便快捷地開展安排物資，查找物資等庫存管理工作。

6，盤點結(jié)束后調(diào)整看板信息。

物資儲存安排方案

一，目的

為了確保物資儲存管理科學(xué)化，合理化，規(guī)范化，實現(xiàn)物資的合理存儲。提高物資保管質(zhì)量，特制訂本方案。二，原則

根據(jù)科學(xué)化，立體化的倉庫儲存原則，倉儲管理人員應(yīng)依據(jù)合理，牢固、定量、整齊、節(jié)省方便的基本要求來堆碼物資。三，庫房選擇辦法。

1，怕潮濕和易霉變，易生銹的物資，應(yīng)存放在較干燥的庫房。

2，遇熱易融化，發(fā)粘、易揮發(fā)和變質(zhì)以及容易燃燒爆炸的物資應(yīng)存放在濕度較低倉庫。

3，怕熱怕凍等對濕度條件要求比較嚴(yán)格的物質(zhì)，應(yīng)存放在專用倉庫或怕濕倉庫。

4，性能相互抵觸或者相互之間容易發(fā)生反應(yīng)的物資，特別是化學(xué)品，應(yīng)分開存放，以保證庫房安全。四，物資堆碼方案。

堆碼前，要合理計算垛的占地面積和高度等參數(shù)，堆碼時可參考一下四種堆碼方式。

1，沒有包裝的大宗散貨，可采用散堆方式。

2，有外包裝的物資或者不要包裝的大宗物資，采用貨垛堆

碼法。

3，小件物資或不宜堆高的物資，采用貨架堆碼法。4，根據(jù)物資的不同形狀，碼或各種不同垛型，每垛總數(shù)為5的倍數(shù)，以便進(jìn)行物資清點，實行“五五化”堆碼可以提高工作效率。

五，物資苫墊方案

物資苫墊方法包括垛苫蓋法，魚鱗式苫蓋法，隔離苫蓋法，圍交棚架苫蓋法，活動棚架苫蓋法等很多種，倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)物資性質(zhì)采用合適的苫墊方法。

1，垛苫方法：把苫蓋物直接蓋在垛面上，此方法操作簡便。適用與層脊形貨垛或大件物質(zhì)的苫蓋，可用油布或塑料作苫蓋物。

2，魚鱗式苫蓋法：把苫蓋物由貨垛的下部向上逐次圍蓋。從外形看很似魚鱗狀，為保持貨垛頂部或周圍的通風(fēng)性，可在貨垛與苫蓋物之間加隔離板，或?qū)⑸簧w物下部略微反卷。3，隔離苫蓋法：此方法與垛苫蓋法的區(qū)別在于苫蓋物不直接擺放在貨垛上，而是采用隔離物使苫蓋物與貨垛間留有空隙。隔離物可用竹竿、木條、鋼筋、鋼管、等。此法優(yōu)點是利于排水通風(fēng)。

4，圍交棚架苫蓋法，用預(yù)制的苫蓋骨架與苫葉合裝而成的簡易棚架，不需基礎(chǔ)工程，可隨時拆卸和人力移動。

5，活動棚架苫蓋法，與圍交棚架苫蓋不同，棚架四周及頂部鋪圍玻璃鋼瓦，鐵皮等物，在棚柱底部裝上滾輪，整個棚架可治固定軌道移動。

物資儲存保管方案

一，目的

為了確保物資存儲管理工作的科學(xué)化，合理化、規(guī)范化、實現(xiàn)物資的合理儲存，提高物資保管質(zhì)量，特制訂本方案對物資存儲管理工作進(jìn)行指導(dǎo)。

二，管理范圍

本方案對物資存儲安排，物資在庫保養(yǎng)，倉儲安全，庫存盤點等業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，凡有關(guān)物資存儲管理的事項均應(yīng)依照本方案處理。三，物資存儲安排。

（一）入庫條件

1，經(jīng)驗收合格且已辦理入庫手續(xù)的物資方可準(zhǔn)許入庫。

2，入庫物資應(yīng)附上卡片，卡片上所記錄內(nèi)容應(yīng)與庫存臺賬保持一致。

（二）選擇倉庫

根據(jù)物資自然屬性的不同，按照保管條件對入庫物資進(jìn)行分類擺放，妥善保管，具體措施包括以下四個方面。

1，怕潮濕易霉變，易生銹的物質(zhì)，應(yīng)存放在較干燥的庫房。

2，遇熱易融化，發(fā)粘，易揮發(fā)和變質(zhì)以及易燃燒爆炸的物質(zhì)應(yīng)存放在濕度較低的倉庫或?qū)Ｓ脗}庫（例如：火工品）

3，對于怕熱、怕凍等濕度和濕度條件要求比較嚴(yán)格的物資應(yīng)存放于專用庫房。

4，性能相互抵觸或相互之間容易發(fā)生反應(yīng)的物質(zhì)，特別是化學(xué)品，應(yīng)分開存放，以保證庫房安全。

（三）明確物資碼放原則

1，應(yīng)依據(jù)合理、牢固、定量、整齊、節(jié)省、方便的基本原則來堆碼物資。

合理：對不同品種、規(guī)格、等級、批次、單價的物資，均應(yīng)分開堆碼，以便合理保管。選擇垛型必須適合于物質(zhì)性能特點，正確留出垛距通道。便于裝卸、搬運、發(fā)放、檢查、碼垛時要分清先后次序，便于“先進(jìn)先出”便于收發(fā)檢查工作。

牢固：貨垛比需不偏不斜，不歪不倒，不壓壞底層物資和地坪。

定量：每行每層的數(shù)量力求整數(shù)，過磅物資不能整數(shù)時，每層應(yīng)明顯隔離，標(biāo)明重量。這樣便于清點，便于發(fā)貨。

整齊：垛型有一定規(guī)格，各垛排列整齊有序。包裝標(biāo)志一律朝外。節(jié)?。阂?jié)省面積，物資要盡量碼到適當(dāng)高度，提高庫房利用率。

2，物資堆碼不但要整齊，而且要保證堆碼的穩(wěn)定性，防止因碼放不穩(wěn)，故導(dǎo)致出現(xiàn)安全隱患。

3，待驗收的物資，不合格的物資，損壞和送錯的物資應(yīng)妥善保管，不得亂堆亂放，以免影響正常出入庫。

（四）選擇堆碼方式

堆碼前，做好堆垛樣式的設(shè)計工作，合理計算堆垛的占的面積和高度參數(shù)，一般可參考一下四點堆碼方式。

1，散堆方式，沒有包裝的大宗散貨采用此種方式。

2,貨垛堆碼法，適用于有外包裝的物資或者不要包裝的大宗物資。3，貨架堆碼法，適用于小件物資或者不宜堆高的物資。

4五五化堆碼法，應(yīng)當(dāng)根據(jù)物資的不同形狀，將物資碼或各種不同垛形，每垛總數(shù)為5的倍數(shù)，以便進(jìn)行物資清點，提高工作效率。

四，物資存庫保養(yǎng)

（一）物資排查

定期查看存庫物資，排查霉變，破壞、蟲蛀、潮濕等狀況。檢查物資是否完整，牢固、保證物資的質(zhì)量安全，檢查時除了用感官檢查物資質(zhì)量外，還可用儀器，工具來測定物資的具體狀況。

（二）物資養(yǎng)護(hù)

1，對露天碼放的物資，應(yīng)加以苫蓋，下墊。以防止物資受到雨淋、暴曬、風(fēng)沙等侵害而變質(zhì)。

2，根據(jù)物資的性能要求，適時開窗調(diào)節(jié)倉庫內(nèi)的濕度或濕度確保為物質(zhì)提供良好的存儲環(huán)境。

（三防止霉變，生銹和蟲害）1，防治物資霉腐的具體做法。

（1）做好倉庫衛(wèi)生工作，及時清理倉庫垃圾。（2）控制倉庫溫濕度和氧氣含量。

（3）利用除氧劑，百菌清，水楊酰笨胺等對物質(zhì)進(jìn)行藥物防霉處理。（4）及時利用新技術(shù)，新方法防止霉變。2，金屬物資防銹、除銹的具體做法。（1）控制和改善儲存條件。（2）保持庫房干燥。

（3）利用涂油，塑料包裹，涂漆等方法除銹。

（4）對已繡物資應(yīng)利用機(jī)械、人工、化學(xué)、等方法除銹。3，防治倉庫病蟲害的具體做法。

（1）對入庫物資予以蟲害檢查和處理。（2）定期對物資進(jìn)行殺蟲防蟲處理。（3）倉庫內(nèi)應(yīng)保持良好的環(huán)境衛(wèi)生。五，物資安全管理

（一）危險品的存儲保管。

1，易然易爆品，有害物質(zhì)，防腐蝕物資和放射性物質(zhì)應(yīng)單獨分開存放妥善保管，火工品按《民爆安全條例》要求專門存放于火工品庫，憑專職人員看守。

2，定期對危害進(jìn)行檢查。

（二）火災(zāi)防止

1，建立健全防火組織和消防制度。

2，工作人員必須熟悉存儲物資的分類，性質(zhì)，保管方法和倉庫防火安全制度。3，建造防火墻防，防火隔離帶和防火門。

4，庫房內(nèi)滅火設(shè)施應(yīng)齊全，且放在易取得地方。六，庫存盤點

（一）建立盤點制度

建立盤點制度，能及時掌握倉庫庫存情況，優(yōu)化庫存管理。

（二）確定盤點時間

1，倉庫保管人員對所保管的庫存物資進(jìn)行嚴(yán)格清點，并隨時準(zhǔn)備接受領(lǐng)導(dǎo)的抽查。2，每年末，應(yīng)與財務(wù)部、生產(chǎn)部、機(jī)電部等共同進(jìn)行盤存。

（三）實施盤點工作

1，實地查點物資數(shù)量，核對帳、卡、物、資金是否對口，如有不一致及時進(jìn)行處理。2，盤點物資質(zhì)量是否有變化，必要時應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行檢驗。3，查物資保存條件是否合格。4，盤點后盤點人員填寫盤存報告。

（四）特殊問題處理

1，發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量不符時，應(yīng)查明原因，并由保管員進(jìn)行簽名確認(rèn)。

2，查不出虧損的原因，應(yīng)由供應(yīng)部上報主管經(jīng)理審批后，做盤盈盤虧處理。3，物資質(zhì)量受到損壞的，要查清原因，立刻采取補(bǔ)救措施，避免損失擴(kuò)大。4，保管員有變動時，列清庫存物資移交清冊。交接雙方會同監(jiān)交人員實地盤存。

物資盤點實施方案

一，目的

為確切掌握物資庫存量，確保物資帳，卡、物、資金相等，提高存貨周轉(zhuǎn)率，加強(qiáng)對倉庫內(nèi)庫存物資的管理，特制定本方案。二，范圍

本方案適用于庫內(nèi)所有物資的盤點工作。三，人員安排與職責(zé)

（一）總盤人

總盤人由分管供應(yīng)部主管副經(jīng)理擔(dān)任，主要負(fù)責(zé)盤點工作的具體指揮，并協(xié)調(diào)，監(jiān)督及指導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異常事項的裁決。

（二）主盤人

主盤人由供應(yīng)部部長擔(dān)任，主要負(fù)責(zé)安排現(xiàn)場實際盤點工作，制定現(xiàn)場盤點方案并付諸實施。及時向總盤人報告進(jìn)度以及處理盤點中存在的問題。

（三）盤點人和會點人

1，盤點人由主盤人指派熟悉各種物資情況的人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)第一次物資的清點并詳細(xì)記錄盤點數(shù)量。

2，會點人由財務(wù)部或相關(guān)部門人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)對清點過的物資數(shù)量進(jìn)行復(fù)點并單獨記錄。3，盤點人和會點人組成一個盤點小組，對本組的盤點的數(shù)據(jù)以準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

（四）總監(jiān)點人

總監(jiān)點人由財務(wù)部部長擔(dān)任，負(fù)責(zé)指揮，安排財務(wù)部人員對各組盤點數(shù)量進(jìn)行隨機(jī)抽查，檢查各組盤點數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度，對出現(xiàn)誤差的物資進(jìn)行復(fù)點，并將抽查結(jié)果上報總盤人。

（五）統(tǒng)計員

統(tǒng)計員由供應(yīng)部統(tǒng)計，計劃員單擔(dān)任，負(fù)責(zé)收集每天盤點表單，對盤點數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，并對統(tǒng)計數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

四，盤點方式

盤點方式分為循環(huán)盤點，定期盤點，臨時盤點。

五，盤點實施

（一）供應(yīng)部編制“物資盤點計劃安排表”包主管副經(jīng)理核定后組織實施。

（二）盤點前的準(zhǔn)備工作作。

1，清理倉庫。

在進(jìn)行實地盤點前，保管員及其他相關(guān)人員要對防置物資的場地進(jìn)行清潔整理，按照5S活動中的整理，整頓規(guī)范來進(jìn)行，具體要求：

（1）清理清潔倉庫，使倉庫物資竟然有序，便于計數(shù)與盤點。（2）將所有單據(jù)，文件，帳，卡整理就緒，未登帳的單據(jù)均應(yīng)結(jié)清。

（3）保管員應(yīng)于正式盤點前找時間自行盤點，若發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)進(jìn)行必要適當(dāng)?shù)奶幚恚员阌谡焦ぷ鞯倪M(jìn)行。

2，準(zhǔn)備盤點工具

盤點人員應(yīng)事先準(zhǔn)備好盤點工作中所需的工具，如，計量工具，盤點表，筆等。

（三）現(xiàn)場盤點 1，劃分盤點區(qū)域

將倉庫或盤點區(qū)域劃分多幾個區(qū)域，確保各區(qū)域之間不要重合，不要留有空白造成漏盤。

2，人員分配

在進(jìn)行實地盤點時，根據(jù)編制的“物資盤點計劃安排表”展開盤點。一般由供應(yīng)部相關(guān)人員負(fù)責(zé)初盤，財務(wù)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)復(fù)盤。抽查及監(jiān)督等。3，盤點工作實施

盤點人員按照盤點要求完成物資盤點，并在盤點表上記錄物資的品種，規(guī)格、代碼、數(shù)量等內(nèi)容。

4，填寫盤點表

盤點表一般分為一式兩份，盤點人員應(yīng)將清點后的數(shù)量計于盤點表的第一聯(lián)上，另一聯(lián)供復(fù)盤人員填寫。

5，復(fù)盤

在復(fù)盤人員清點完成并填寫盤點表后，復(fù)盤人員要對清點結(jié)果進(jìn)行檢查。并據(jù)實填寫盤點表的第二聯(lián)，若復(fù)盤數(shù)量與初盤數(shù)量不一致，則應(yīng)由初盤人員進(jìn)行再次清點，以確定最終的數(shù)量。

（四）盤點結(jié)果列示 1，盤點結(jié)果匯總 盤點工作結(jié)束后，盤點負(fù)責(zé)人應(yīng)將盤點表按編號發(fā)出數(shù)收回，并根據(jù)盤點表上的最終物資數(shù)量統(tǒng)計出總數(shù)（總金額）；盤點表是實際庫存物資的原始記錄，收回后應(yīng)妥善保存，以備核對。

2，盤點結(jié)果核對

盤點負(fù)責(zé)人應(yīng)及時將盤點所的庫存物資，實際數(shù)量與庫存帳且進(jìn)行核對。

六，盤點結(jié)果處理

1，盤點結(jié)束后，將物資實際庫存與電腦庫存和手工帳目相核對，若發(fā)現(xiàn)帳，物、不一致的現(xiàn)象，則應(yīng)查明原因并進(jìn)行分析。

2，供應(yīng)部根據(jù)分析的原因進(jìn)行相對的處理。

七，上報盤點結(jié)果

1，通過盤點工作查清物資實際庫存后，及時向主管經(jīng)理匯報盤點結(jié)果。

2，根據(jù)盤點結(jié)果及領(lǐng)導(dǎo)的批示，保管員要辦理庫存賬目，物資明細(xì)卡的更改手續(xù)，以保證帳、卡、物、資金重新相等。

八，盤點工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

盤點工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強(qiáng)對物資清點工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，各盤點小組要切實履行責(zé)任，保證物資清點結(jié)果真實可靠，并確保盤點工作按時完成。

（二）精心組織

在進(jìn)行全面盤點工作之前，要做好動員，培訓(xùn)工作，并確保各小組根據(jù)盤點工作計劃按時完成盤點工作。

（三）嚴(yán)肅紀(jì)律

1，盤點工作開始至結(jié)束期間，各組盤點人員均應(yīng)主動接受盤點負(fù)責(zé)人得指揮監(jiān)督。

2，在盤點過程中，原則上負(fù)責(zé)盤點的各相關(guān)人員不準(zhǔn)請假。若有事確需離開，應(yīng)事先請假，獲準(zhǔn)后方可離開，不得擅離崗位。

3，對盤點過程中出現(xiàn)的違紀(jì)行為，嚴(yán)肅處理。

一，目的為了保證物資的安全性，及時換回由于物資盤點異常所造成的損失，規(guī)范物資盤點中的異常處理程序，避免盤點異常問題的出現(xiàn)，特制定本方案。

二，適用范圍

本方案適用于物資盤點過程中出現(xiàn)的所有異常問題的處理工作。

三，術(shù)語解釋

盤點異常是指賬面記錄的庫存跟實際盤點出來的庫存數(shù)量不符，產(chǎn)生差異。

四，相關(guān)人員責(zé)任

（一）保管員

保管員負(fù)責(zé)對所有出入口物資單據(jù)進(jìn)行保管，傳遞，核對庫存，保證賬目相等，對自己管轄范圍內(nèi)的物資盤點異常負(fù)責(zé)，對因保管不善造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（二）倉庫主管

倉庫主管負(fù)責(zé)倉庫的日常管理工作，組織并監(jiān)督每次的盤點工作，如實匯報物資盤點異常情況，落實盤點異常責(zé)任人，提出處罰建議，并進(jìn)行處理，盤點工作結(jié)束后7天內(nèi)上報主管經(jīng)理。

（三）主管經(jīng)理

主管經(jīng)理負(fù)責(zé)供應(yīng)部的管理工作，并對物資盤點異常情況的處理建議給予批示。

五，盤點結(jié)果確認(rèn)

1，盤點異常情況需經(jīng)過相關(guān)人員的確認(rèn)，其中盤點結(jié)果應(yīng)有保管員，計劃統(tǒng)計員，倉庫主管等相關(guān)人員再次驗證，核實異常情況后簽字確認(rèn)。

2，對因工作疏忽導(dǎo)致盤點結(jié)果出現(xiàn)異常情況的。相關(guān)盤點人員若需修改盤點結(jié)果須經(jīng)所有盤點人簽字確認(rèn)，并在備注欄內(nèi)說明具體原因方能生效，否則將追究相關(guān)人責(zé)任。3，相關(guān)盤點人員對盤點差異表的數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，并須簽字確認(rèn)。

六，異常原因分析

盤點人員發(fā)現(xiàn)帳，物不符。而且差異超出容許的誤差時，應(yīng)查明產(chǎn)生異常的原因，主要原因如下：

1，賬物處理系統(tǒng)的管理制度和流程不完善，導(dǎo)致物資數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。2，盤點時發(fā)生漏盤，重盤、錯盤等現(xiàn)象，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。3，盤點前數(shù)據(jù)資料未清點（領(lǐng)料單、借據(jù)等），導(dǎo)致賬面數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。4，盤點人員在盤點過程中出現(xiàn)過失，如損壞，丟失物資等。

七，盤點異常處理措施

1，發(fā)生盤盈、盤虧情況后，相關(guān)人員協(xié)助保管員查出原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷的必須事前說明，否則將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

2，確定屬于倉庫丟失原因所致的盤點異常，能夠分清直接責(zé)任人的由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任，不能分清責(zé)任人的需辦理核銷報批手續(xù)。

3，屬于意外事故，天災(zāi)人禍等客觀原因造成的盤點異常，應(yīng)向保險公司索賠。

4，對制度執(zhí)行不到位所造成的丟失和毀壞，或由于白條出庫引起的異常應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任。

5，供應(yīng)部必須對差異處理情況進(jìn)行跟蹤和落實，并將盤點異常處理反饋表報相關(guān)部室。

盤點異常處理方案

第三篇：物資消耗定額管理辦法

物資消耗定額管理辦法(1)

（一）規(guī)章概述

物資消耗是指物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為其他形態(tài)的過程。物資消耗有兩種形態(tài)，一種是轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品的一部分；一種為物化為產(chǎn)品的價值。比如，水電的消耗就物化為產(chǎn)品的價值，而螺絲的消耗就成為新產(chǎn)品的一個零部件。對于企業(yè)來講，要以盡可能少的物資消耗，產(chǎn)出盡可能大的效益。因此，對物資消耗實行定額管理，減少浪費，是必要的。

（二）規(guī)章主要內(nèi)容

該辦法涉及到公司的生產(chǎn)全過程中，包括公司辦公材料的消耗，因此，規(guī)章管理的對象則比較復(fù)雜。從公司的一般流程上考慮，該規(guī)章應(yīng)包括以下內(nèi)容：

1．公司物資管理歸口部門，由歸口部門負(fù)責(zé)全公司的物資消耗管理。2．核定各部門的物資消耗量，鼓勵各部門節(jié)約材料，提倡節(jié)約勤儉辦公司。

3．監(jiān)督檢查，各部門應(yīng)定期向歸口部門報告物資消耗情況。根據(jù)生產(chǎn)的實際情況，需要變更物資消耗定額的，應(yīng)向歸口部門提出要求。

（三）規(guī)章制作要求

制定該規(guī)章要求在全面調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同產(chǎn)品的不同性能，明確定額標(biāo)準(zhǔn)，完善物資的交接手續(xù)，明確責(zé)任，提高物資的利用效率。

（四）范本

公司物資消耗定額管理辦法

****年**月**日發(fā)布

字（）第_______號 第一章 總則

1．物資消耗定額是國民經(jīng)濟(jì)計劃中的一個重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是正確確定物資需要量，編制物資供應(yīng)計劃的重要依據(jù)。是產(chǎn)品成本核算和經(jīng)濟(jì)核算的基礎(chǔ)。實行限額供料是有計劃地合理利用和節(jié)約原材料的有效手段。

2．物資消耗定額應(yīng)在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)本廠生產(chǎn)的具體條件，結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和—廠藝要求，以理論計算和技術(shù)測定為主，以經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定最經(jīng)濟(jì)最合理的消耗定額。

第二章 物資消耗定額的內(nèi)容

3．物資消耗定額分工藝消耗定額和非工藝定額兩部分。

3．1工藝消耗定額：

3．1．1主要原材料消耗定額——指構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料消耗，如六角鋼、氧化鋁等。

3．1．2廠藝性輔助材料消耗——工藝需要耗用而又未構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料，如石蠟，功州土等。

3．2非工藝消耗定額：

指廢品消耗、材料代用損耗、設(shè)備調(diào)整中的損耗等。但不包括途耗、磅差、庫耗等（此部分作倉庫盤盈盤虧處理）。第三章 物資消耗定額的制定和修改

4．材料：工藝消耗定額由工藝科負(fù)責(zé)制訂，經(jīng)供應(yīng)科、車間會簽，總工程師批準(zhǔn)，由有關(guān)部門貫徹執(zhí)行。非工藝消耗定額根據(jù)質(zhì)量指標(biāo)，由供應(yīng)科參照實際情況制定供應(yīng)定額。

5．工藝消耗定額必須在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下本著節(jié)約的原則制訂。

6．物資消耗定額一般一年修改一次。由供應(yīng)科提供實際消耗資料，工藝部門修訂工藝消耗定額。由于管理不善而超耗者，不得提高定額。

7．凡屬卜列情況之一者，應(yīng)及時修改定額。

7．1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計的變更：

7．2加工工藝方式的變更，影響到消耗定額：

7．3定額計算或編寫中的錯誤和遺漏。第四章 限額供料

8．限額供料是執(zhí)行消耗定額，驗證定額和測定非工藝消耗量的重要手段，是分析定額差異和提出改進(jìn)措施的依據(jù)。

9．限額供料范圍：

9．1產(chǎn)品用料，包括本廠自制件和外協(xié)加工件：

9．2大宗的輔料和能源。10．限額供料的依據(jù)：

10．1工藝科提供的產(chǎn)品單件材料工藝消耗定額；

10．2生產(chǎn)調(diào)度科和車間提供的月度生產(chǎn)作業(yè)計；

10．3半成品庫提供的半成品盤存表；

10．4車間提供的在制品、生產(chǎn)余料盤存表和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)月報表。11．辦法修改及生效

本辦法經(jīng)董事會討論通過，總經(jīng)理發(fā)布施行。修改亦需董事會批準(zhǔn)。

本辦法自發(fā)布之日起生效。物資消耗定額管理辦法(2)

一、總

則

（一）物資消耗定額是國民經(jīng)濟(jì)計劃中的一個重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是正確確定物資需要量，編制物資供應(yīng)計劃的重要依據(jù)。是產(chǎn)品成本核算和經(jīng)濟(jì)核算的基礎(chǔ)。實行限額供料是有計劃地合理利用和節(jié)約原材料的有效手段。

（二）物資消耗定額應(yīng)在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)本廠生產(chǎn)的具體條件，結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝要求，以理論計算和技術(shù)測定為主，以經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定最經(jīng)濟(jì)最合理的消耗定額。

二、物資消耗定額的內(nèi)容

物資消耗定額分工藝消耗定額和非工藝消耗定額兩部分：

（一）工藝消耗定額：

1．主要原材料消耗定額——指構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料消耗，如六角鋼、氧化鋁等。

2．工藝性輔助材料消耗——工藝需要耗用而又未構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料，如石蠟，蘇州土等。

（二）非工藝消耗定額：

指廢品消耗、材料代用損耗，設(shè)備調(diào)整中的損耗等。但不包括途耗、磅差、庫耗等（此部分作倉庫盤盈盤虧處理）。

三、物資消耗定額的制定和修改

（一）材料工藝消耗定額由工藝科負(fù)責(zé)制訂，經(jīng)供應(yīng)科、車間會簽，總工程師批準(zhǔn)，由有關(guān)部門貫徹執(zhí)行。非工藝消耗定額根據(jù)質(zhì)量指標(biāo)，由供應(yīng)科參照實際情況制定供應(yīng)定額。

（二）工藝消耗定額必須在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下本著節(jié)約的原則制訂。

（三）物資消耗定額一般一年改修一次。由供應(yīng)科提供實際消耗資料，工藝部門修訂工藝消耗定額。由于管理不善而超耗者，不得提高定額。

（四）凡屬下列情況之一者，應(yīng)及時修改定額。

1．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計的變更；

2．加工工藝方式的變更，影響到消耗定額；

3．定額計算或編寫中的錯誤和遺漏。

四、限額供料

（一）限額供料是執(zhí)行消耗定額，驗證定額和測定非工藝消耗量的重要手段，是分析定額差異和提出改進(jìn)措施的依據(jù)。

（二）限額供料范圍：

1．產(chǎn)品用料，包括本廠自制件和外協(xié)加工件；

2．大宗的輔料和能源。

（三）限額供料的依據(jù)：

1．工藝科提供的產(chǎn)品單件材料工藝消耗定額；

2．生產(chǎn)調(diào)度科和車間提供的月度生產(chǎn)作業(yè)計劃；

3．車間提供的在制品、生產(chǎn)余料盤存表和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)月報表。物資消耗定額管理制度文本參考格式 企業(yè)物資消耗定額管理制度 第一章 總則 1.物資消耗定額是國民經(jīng)濟(jì)計劃中的一個重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是正確確定物資需要量，編制物資供應(yīng)計劃的重要依據(jù)。是產(chǎn)品成本核算和經(jīng)濟(jì)核算的基礎(chǔ)。實行限額供料是有計劃地合理利用和節(jié)約原材料的有效手段。

2.物資消耗定額應(yīng)在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)本廠生產(chǎn)的具體條件，結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝要求，以理論計算和技術(shù)測定為主，以經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定最經(jīng)濟(jì)最合理的消耗定額。

第二章 物資消耗定額的內(nèi)容

3.物資消耗定額分工藝消耗定額和非工藝定額兩部分。工藝消耗定額：

?主要原材料消耗定額------指構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料消耗，如六角鋼、氧化鋁等。

工藝性輔助材料消耗------工藝需要耗用而又未構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料，如石蠟，功州土等。非工藝消耗定額：

指廢品消耗、材料代用損耗、設(shè)備調(diào)整中的損耗等。但不包括途耗、磅差、庫耗等（此部分作倉庫盤盈盤虧處理）。

第三章 物資消耗定額的制定和修改

4.材料工藝消耗定額由工藝科負(fù)責(zé)制訂，經(jīng)供應(yīng)科、車間會簽，總工程師批準(zhǔn)，由有關(guān)部門貫徹執(zhí)行。非工藝消耗定額根據(jù)質(zhì)量指標(biāo)，由供應(yīng)科參照實際情況制定供應(yīng)定額。

5.工藝消耗定額必須在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下本著節(jié)約的原則制訂。

6.物資消耗定額一般一年修改一次。由供應(yīng)科提供實際消耗資料，工藝部門修訂工藝消耗定額。由于管理不善而超耗者，不得提高定額。

7.凡屬下列情況之一者，應(yīng)及時修改定額。?產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計的變更；

加工工藝方式的變更，影響到消耗定額； ?定額計算或編寫中的錯誤和遺漏。第四章 限額供料

8.限額供料是執(zhí)行消耗定額，驗證定額和測定非工藝消耗量的重要手段，是分析定額差異和提出改進(jìn)措施的依據(jù)。

9.限額供料范圍：

?產(chǎn)品用料，包括本廠自制件和外協(xié)加工件； 大宗的輔料和能源。10.限額供料的依據(jù)：

?工藝科提供的產(chǎn)品單件材料工藝消耗定額； 生產(chǎn)調(diào)度科和車間提供的月度生產(chǎn)作業(yè)計； ?半成品庫提供的半成品盤存表；

ˉ車間提供的在制品、生產(chǎn)余料盤存表和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)月報表。

銷售管理制度文本參考格式 企業(yè)銷售管理制度 第一章 總則

第一條 以質(zhì)量求生存，以品種求發(fā)展，確立“用戶第一”、“質(zhì)量第一”、“信譽(yù)第一”、“服務(wù)第一”，維護(hù)工廠聲譽(yù)，重視社會經(jīng)濟(jì)效益，生產(chǎn)物美價廉的產(chǎn)品投放市場，滿足社會需要是我廠產(chǎn)品的銷售方針。

第二條 掌握市場信息，開發(fā)新產(chǎn)品，開拓市場，提高產(chǎn)品的市場競爭能力，溝通企業(yè)與社會，企業(yè)與用戶的關(guān)系，提高經(jīng)濟(jì)效益，是我廠產(chǎn)品銷售管理的目標(biāo)。

第二章 市場預(yù)測

第三條 市場預(yù)測是經(jīng)營決策的前提，對同類產(chǎn)品的生命周期狀況和市場覆蓋狀況要作全面的了解分析，并掌握下列各點：

1.了解同類產(chǎn)品國內(nèi)外全年銷售總量和同行業(yè)全年的生產(chǎn)總量，分析飽和程度。技術(shù) 2.了解同行業(yè)各類產(chǎn)品在全國各地區(qū)市場占有率，分析開發(fā)新產(chǎn)品，開拓市場的新途徑。

3了解用戶對產(chǎn)品質(zhì)量的反映及技術(shù)要求，分析提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加品種，滿足用戶要求的可行性。4了解同行業(yè)產(chǎn)品更新及技術(shù)質(zhì)量改進(jìn)的進(jìn)展情況，分析產(chǎn)品發(fā)展的新動向，做到知已知彼，掌握信息，力求企業(yè)發(fā)展，處于領(lǐng)先地位。

第四條 預(yù)測國內(nèi)各地區(qū)及外貿(mào)各占的銷售比率，確定年銷售量的總體計劃。

第五條 收集國外同行業(yè)同類產(chǎn)品更新及技術(shù)發(fā)展情報，外貿(mào)供求趨勢，國外用戶對產(chǎn)品反映及信賴程度，確定對外市場開拓方針。

第三章 經(jīng)營決策

第六條 根據(jù)工廠中長期規(guī)劃和生產(chǎn)能力狀況，通過預(yù)測市場需求情況，進(jìn)行全面綜合分析，由銷售科提出初步的年產(chǎn)品銷售方案，報請廠部審查決策。

第七條 經(jīng)過廠務(wù)會議討論，廠長審定，職代會通過，確定經(jīng)營目標(biāo)并作為編制生產(chǎn)大綱和工方針目標(biāo)的依據(jù)。

第四章 產(chǎn)銷平衡及簽訂合同

第八條 銷售科根據(jù)工廠全年生產(chǎn)大綱及近年來國內(nèi)各地區(qū)和外貿(mào)訂貨情況，平衡分配計劃，對外簽訂產(chǎn)品銷售合同，并根據(jù)市場供求形勢確定“以銷定產(chǎn)”和“以產(chǎn)定銷”相合的方針，留有余地，信守合同，維護(hù)合同法規(guī)的嚴(yán)肅性。

第九條 執(zhí)行價格政策，如需變更定價，報批手續(xù)由財務(wù)科負(fù)責(zé)，決定浮動價格，經(jīng)經(jīng)營副廠長批準(zhǔn)。第十條 銷售科根據(jù)生產(chǎn)計劃，銷售合同，編制銷售計劃，根據(jù)市場供求形勢編報季度和月度銷售計劃，于月前十天報計劃科以便綜合平衡產(chǎn)銷銜接。第十一條 參加各類訂貨會議，要本著先國家計劃，后市場調(diào)節(jié)，先主機(jī)配套，后維修用戶，先外貿(mào)后內(nèi)銷，照顧老用戶結(jié)交新用戶，全面布點，擴(kuò)大銷售網(wǎng)，開拓新市場的原則，鞏固發(fā)展用戶關(guān)系。

第十二條 建立和逐步完善銷售檔案，管理好用戶合同。第五章 編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，組織回籠資金

第十三條 執(zhí)行銷售合同，必須嚴(yán)格按照合同供貨期編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，做好預(yù)報鐵路發(fā)運計劃的工作。

第十四條 發(fā)貨應(yīng)掌握先出口后內(nèi)銷，先主機(jī)配套后維修，先遠(yuǎn)后近的原則，處理好主次關(guān)系。第十五條 產(chǎn)品銷售均由銷售科開具“產(chǎn)品發(fā)貨通知單”、發(fā)票和托收單，由財務(wù)科收款或向銀行辦理托收手續(xù)。

第十六條 分管成品資金，努力降低產(chǎn)品庫存，由財務(wù)科編制銷售收入計劃，綜合產(chǎn)、銷、財?shù)挠行胶獠⒎e極協(xié)助導(dǎo)務(wù)科及時回籠資金。

第十七條 確立為用戶服務(wù)的觀念，款到發(fā)貨應(yīng)及時辦理，用戶函電詢問，三在內(nèi)必答，如質(zhì)量問題需派人處理，五天內(nèi)與有關(guān)部門聯(lián)紗，派人前往。

第六章 建立產(chǎn)品銷售信息反饋制度

第十八條 銷售科每年比喻一 次全面的有用戶訪問，并每年發(fā)函到全國各用戶，征求意見，將收集的意見匯總、整理，向工廠領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門反映，由有關(guān)部門提出整改措施，并列入全面質(zhì)量管理工作。

第十九條 將用戶對產(chǎn)品質(zhì)量，技術(shù)要求等方面來信登記并及時反饋有關(guān)部門處理。

第二十條 負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售方面各種數(shù)據(jù)的收集整理，建立用戶檔案，收集同行業(yè)情報，提供銷售方面的分析資料，按上級規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地上報銷售報表。

十、市場調(diào)查及預(yù)測工作管理制度文參考格式 企業(yè)市調(diào)查及預(yù)測工作管理制度

搞好市場調(diào)查及預(yù)測工作，并據(jù)此作出正確的經(jīng)營方針，是企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益十分重要的環(huán)節(jié)。為對廣泛的市場信息進(jìn)行有效的管理，從而作出近乎實際的市場預(yù)測，特制定工作管理制度。

第一條 市場調(diào)查及預(yù)測工作在經(jīng)營副廠長領(lǐng)導(dǎo)下由銷售科歸口，全質(zhì)辦、研究所、計劃科、信息中心等有關(guān)科室參共同完成此項工作。

第二條 市調(diào)查及預(yù)測的主要內(nèi)容及分工：

1.調(diào)查國內(nèi)各廠家同類產(chǎn)品在國內(nèi)外全年的銷售總量和同行業(yè)年生產(chǎn)總量，用以分析同類產(chǎn)品供需飽和程度和廠產(chǎn)品在市上的競爭能力。此項資料每年六月前由工廠信息中心提供。

2.調(diào)查同行業(yè)同類產(chǎn)品在全國各地區(qū)市場占有量以及本廠產(chǎn)品所占比重。此項資料每年六月前由工廠信息中心提供。

3.了解各地區(qū)用戶對產(chǎn)品質(zhì)量反映，技術(shù)要求和主機(jī)廠配套意見，借以提高產(chǎn)品質(zhì)量，開發(fā)新品種，滿足用戶要求。此項資料由全質(zhì)辦和研究所分別在每年六月前提出。

4.了解同行業(yè)產(chǎn)品更新其改進(jìn)方面的進(jìn)展情況，用以分析產(chǎn)中發(fā)展新動向。此項工作由研究在每年六月前提出。5.預(yù)測主機(jī)配套，全國各地區(qū)及外貿(mào)銷售量，平衡分配關(guān)系，此項工作由銷售科在當(dāng)年六月前予以整理并作出書面匯報。

6.搜集國外同行業(yè)同類產(chǎn)品更新技術(shù)發(fā)展情報，外貿(mào)對本廠產(chǎn)品銷售意向，國外用戶對本廠產(chǎn)品的反映及信賴程度，用以確定對外市場開拓方針。國外技術(shù)更新資料由研究所提供，外貿(mào)資料由銷售科提供。

第三條 市場調(diào)查方式：

1.抽樣調(diào)查：對各類型用戶進(jìn)行抽樣書面調(diào)查，征詢對本廠產(chǎn)品質(zhì)量及銷售服務(wù)方面的意見。根據(jù)反饋資料寫出分析報告。

2.組織廠領(lǐng)導(dǎo)、設(shè)計人員、銷售人員進(jìn)行用戶訪問，每年進(jìn)行一次，每次一個月左右，訪問結(jié)束，填好用戶訪問登高表并寫也書面調(diào)查匯報。

3.銷售人員應(yīng)利用中貨會與用戶接觸的機(jī)會，征詢用戶意見，收集市場信息，寫出書面匯報。4.搜集日常用戶來函來電，進(jìn)行分類整理，需要處理的問題應(yīng)及時反饋。

5.不定期召開重點用戶座談會，交流市場信息，反映質(zhì)量意見及用戶需求等情況，鞏固供需關(guān)系，發(fā)展互利協(xié)作，增加本廠產(chǎn)品競爭能力。

6.建立并逐步完善重點用戶檔案，掌握重點用戶需要的重大變化及各種意見與要求。

第四條 市場調(diào)查及預(yù)測所提供的各方面資料，銷售科應(yīng)有專人負(fù)責(zé)管理，綜合、傳遞并與工廠信息中心密切配合，作好該項工作。

第四篇：原材料消耗定額管理制度范文

長沙百川超硬材料工具有限公司原材料消

耗定額管理制度

第一章 總則

第一條

為貫徹執(zhí)行以物資消耗定額為基礎(chǔ)，不斷降低各種物資消耗，推行責(zé)任成本管理，加強(qiáng)成本核算，更好的促進(jìn)公司經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制訂本成本管理規(guī)程。

第二條

原材料消耗的定額管理，是工藝管理制度中得重要制度，也是運行經(jīng)濟(jì)核算，降本增效的基礎(chǔ)。

第三條

原材料消耗定額是指在一定的生產(chǎn)技術(shù)和組織條件下，制造單位合格產(chǎn)品或完成某種生產(chǎn)任務(wù)消耗物資數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)。第四條

本制度中原材料是指公司生產(chǎn)經(jīng)營的為生產(chǎn)而儲存的各種有形資產(chǎn)，如人造金剛石粉末、炭黑、金屬鈷粉、銅粉、碳化鎢粉、繩鋸基體、鋼絲繩、塑料、橡膠、機(jī)油、銀基焊絲等。

第五條

原材料消耗管理的一般原則：

（1）計劃性原則。生產(chǎn)部負(fù)責(zé)制定并下達(dá)生產(chǎn)所需的各種物料的單位消耗定額計劃，生產(chǎn)車間領(lǐng)用應(yīng)按照所下達(dá)的計劃進(jìn)行申領(lǐng)；

（2）歸口控制原則。按審批程序報批后方可實施；

（3）責(zé)任成本原則。各車間處室根據(jù)所管職責(zé)，嚴(yán)格按照公司定額管理規(guī)定和綜合成本考核原則執(zhí)行。第二章 職責(zé)劃分

第六條

制定消耗定額時，應(yīng)根據(jù)年初預(yù)算結(jié)合產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品工藝規(guī)程、生產(chǎn)設(shè)備狀況和技術(shù)要求，以及本公司歷史水平綜合統(tǒng)計分析，由生產(chǎn)部先提出初稿，會同有關(guān)部門、生產(chǎn)車間、分管領(lǐng)導(dǎo)討論修改后，報公司經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)。

第七條

生產(chǎn)部職責(zé)劃分

（1）編制月度（季、年）原材料消耗分解計劃；（2）審核外協(xié)件的需求計劃；（3）臨時性采購計劃下達(dá)及審批；（4）生產(chǎn)領(lǐng)料單的審批；

（5）“超定額”或“補(bǔ)充領(lǐng)料單”的審批；（6）參與對生產(chǎn)環(huán)節(jié)原材料消耗的盤點分析。第八條

生產(chǎn)車間職責(zé)劃分

（1）各車間設(shè)置一名專職定額負(fù)責(zé)人，車間定額員負(fù)責(zé)組織、分析、執(zhí)行、檢查、考核原材料消耗管理執(zhí)行情況，定期編制報表和提出分析報告。

（2）定額員檢查監(jiān)督物資流通領(lǐng)域中各環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量，對以下內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督、檢查、考核。包括對原材料的定額計劃、申請、分配、保管、檢驗和使用；

（3）節(jié)約利用、消耗定額、經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約生產(chǎn)用料；

（4）摸清物資消耗規(guī)律，針對原材料消耗原因和漏洞，采取有力措施，及時糾正；（5）向領(lǐng)導(dǎo)及時匯報、嚴(yán)肅處理；

（6）定額員要積極收集信息，對有關(guān)原材料方面的問題，做到件件落實，對違反領(lǐng)用物資紀(jì)律的情況，及時向有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，以得到迅速解決。

第九條

定額管理中倉儲部門的責(zé)任劃分

（1）憑加蓋定額管理專用章的“領(lǐng)料單”為依據(jù)對存貨辦理出庫；（2）依據(jù)“定額”或“超定額”、“補(bǔ)充領(lǐng)料單”發(fā)料；（3）定期存貨盤點 第十條

采購部門職責(zé)劃分

（1）供應(yīng)處根據(jù)原材料消耗定額、生產(chǎn)計劃和質(zhì)量要求，編制原材料采購計劃。

（2）分解“閱讀采購計劃”；（3）下達(dá)“訂貨通知單”；

（4）協(xié)助倉管及質(zhì)檢部門對存貨進(jìn)行驗收入庫；（5）設(shè)定采購周期，達(dá)到經(jīng)濟(jì)訂貨量的要求；（6）其他原材料的采購工作。第十一條

財務(wù)部門職責(zé)劃分

（1）月（季、年）原材料需求計劃的審核；（2）根據(jù)采購資金需求計劃籌集資金；（3）入庫物料數(shù)量的核對；（4）物料價格監(jiān)控及差異分析；（5）經(jīng)濟(jì)存貨量的考核；（6）負(fù)責(zé)組織對存貨的盤點，并對盤點結(jié)果進(jìn)行分析。第三章 原材料消耗定額的管理

第十二條

在下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)時，原材料消耗定額也應(yīng)同時下達(dá)，將定額標(biāo)準(zhǔn)落實到車間、班組，達(dá)到按任務(wù)和進(jìn)度，有計劃地領(lǐng)料。控制使用。

第十三條

生產(chǎn)各車間處室，依照生產(chǎn)定額消耗標(biāo)準(zhǔn)，編制、打印“生產(chǎn)定額領(lǐng)料單”，“生產(chǎn)定額領(lǐng)料單”經(jīng)生產(chǎn)部領(lǐng)導(dǎo)定額簽署批準(zhǔn)后下達(dá)，作為倉庫定額發(fā)料的唯一憑證。

第十四條

對于某些難以分批領(lǐng)用或分批領(lǐng)用難以適用于生產(chǎn)的原材料，允許按月度排產(chǎn)計劃分批領(lǐng)用。

第十五條

各車間、班組要做到每日對材料消耗定額進(jìn)行日核算、日公布、旬分析節(jié)超，月總結(jié)執(zhí)行結(jié)果，防止超耗浪費。

第十六條

要堅持科目負(fù)責(zé)任和有權(quán)領(lǐng)料人制度，控制?？茖Ｓ?，凡違反規(guī)定用料的。生產(chǎn)處不得審批，倉庫一律不給發(fā)放。

第十七條

原材料消耗定額要貫徹“三權(quán)管理”，即全員、全過程、全面管理，不斷增強(qiáng)管理意識，推行“小包干”等經(jīng)驗，真正達(dá)到全方位控制，消滅丟失和浪費。

第十八條

原材料消耗定額要強(qiáng)化三級管理，層層把關(guān)，達(dá)到層層有人抓，件件有人管：

（1）生產(chǎn)部負(fù)責(zé)全廠的原材料消耗管理、審批、考核；（2）車間核算員負(fù)責(zé)車間定額落實及核算分析；（3）班組兼職核算員負(fù)責(zé)本班組材料消耗的核算分析。第十九條 堅持對重點物資管理，每月上旬、中旬、下旬和月末對其重點物資進(jìn)行專項盤點，做到防止丟失和確保上報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。對一般生產(chǎn)原材料領(lǐng)用，應(yīng)采取以下措施：

（1）車間應(yīng)設(shè)立消耗臺賬，逐項登記消耗；

（2）生產(chǎn)處每月安排專人對消耗臺賬使用情況進(jìn)行檢查，核實實際消耗，如發(fā)現(xiàn)臺賬記錄不符，將檢查結(jié)果上報效能監(jiān)察室，月底對車間負(fù)責(zé)人納入績效考核。

（3）在領(lǐng)用原材料時，車間主任核實實際需要，檢查測算依據(jù)，親自簽發(fā)用料申請表；

（4）生產(chǎn)處要根據(jù)規(guī)定嚴(yán)格控制審批，倉庫依據(jù)審批發(fā)料；（5）對領(lǐng)出的各種物資，車間應(yīng)該安排專人點收，杜絕一切外流和公物私用。

第二十條

嚴(yán)格執(zhí)行定額、限額領(lǐng)料發(fā)料標(biāo)準(zhǔn)，要求：（1）車間、班組不得借故超限額及超定額領(lǐng)料；（2）倉庫不得超限額發(fā)料；

（3）車間因超定額損耗等責(zé)任原因需超定額領(lǐng)料的，須填制“超定額領(lǐng)料單”辦理?！俺~領(lǐng)料單”由領(lǐng)料人注明詳細(xì)情況由車間主任簽署并報生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)簽批，核準(zhǔn)后交倉庫發(fā)料。

（4）生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量不合格并將材料退回給倉庫后，車間可憑倉庫已簽收的“生產(chǎn)退料單”填制“補(bǔ)充領(lǐng)料單”，辦理補(bǔ)充領(lǐng)料。

（5）嚴(yán)格按照領(lǐng)料管理制度執(zhí)行，違反時嚴(yán)格追究責(zé)任者和相關(guān)人員的責(zé)任。

第四章 存貨盤點制度

第二十一條

實行定期盤點制度，即十天一盤點、一旬一總結(jié)；熟料、生料車間每月6日、16日組織專人對本車間的原材料消耗及庫存情況進(jìn)行盤點，于當(dāng)天下午2：:0匯總生產(chǎn)部，計算出十天的消耗及庫存情況，每月26日生產(chǎn)部組織所有盤庫人員，詳細(xì)盤點上個月的全廠物資消耗及庫存情況，將匯總數(shù)據(jù)上報公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。

第二十二條

各類存貨必須做到日清月結(jié)，保管員每月對存貨明細(xì)賬及實際存貨情況進(jìn)行核對自查。財務(wù)部將不定期對各類存貨進(jìn)行抽查。

第二十三條

生產(chǎn)部將組織有關(guān)人員每月對各類存貨進(jìn)行盤點，查找差異原因，對由于沒按本規(guī)定執(zhí)行而造成超支消耗的將上報效能監(jiān)察室，月底對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行績效考核。

第五章 原材料消耗定額統(tǒng)計分析

第二十四條

車間應(yīng)建立原材料消耗臺賬及揭示板，做到：（1）逐日登記公布，按旬進(jìn)行認(rèn)真分析；（2）找出節(jié)超原因，發(fā)現(xiàn)節(jié)約典型、總結(jié)推廣；

（3）對超耗項目向生產(chǎn)部提報定額耗分析報告，要及時制定相關(guān)措施，盡快扭虧為盈；

（4）每月按照規(guī)定時間和要求向生產(chǎn)部提報：

——原材料領(lǐng)用核算表、主要物資消耗分析表

——原材料消耗核算報表、庫存情況報表（5）上報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，不得漏報、瞞報、錯報

第二十五條

班組也應(yīng)建立消耗登記簿和消耗揭示板，執(zhí)行日登記、旬核算。月分析、月總結(jié)制度，及時上報車間，車間將根據(jù)班組的消耗情況進(jìn)行考核，做到有獎有罰，與當(dāng)月的工資二次分配中兌現(xiàn)。

第二十六條

各管庫員在辦理發(fā)料時應(yīng)先檢查核對定額，對所發(fā)物資應(yīng)分錄登記，以備統(tǒng)計分析，規(guī)范使用發(fā)放行為，對庫存、超耗領(lǐng)用、物資積壓及時預(yù)警，從而提高原料到管理水平、提高成本管理手段，使庫存管理達(dá)到最優(yōu)化。

第二十七條

定額的執(zhí)行結(jié)果，生產(chǎn)部要做好分析總結(jié)，針對存在的問題要采取針對措施，認(rèn)真組織解決，確保定額標(biāo)準(zhǔn)完成。

第六章 物資消耗定額的考核與執(zhí)行 第二十八條

原材料消耗考核

（1）每月26日之前生產(chǎn)部根據(jù)實際發(fā)生情況將下一個月的生產(chǎn)計劃及生產(chǎn)成本預(yù)算下達(dá)到各個車間。

（2）每月13日之前生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)情況將上個月的生產(chǎn)成本經(jīng)營分析整理并召開生產(chǎn)經(jīng)營分析會，各車間將消耗定額情況做匯報。（3）每月5日前財務(wù)部根據(jù)實際發(fā)生情況做匯報。

（4）每月6日前成本管理辦公室根據(jù)財務(wù)部提供的成本指標(biāo)對各車間處室進(jìn)行考核。（5）每月7日前人力資源部根據(jù)成本管理辦公室提供的考核結(jié)果對被考核部門兌現(xiàn)。

第二十九條

消耗定額的執(zhí)行

消耗定額下達(dá)后，各車間應(yīng)對定額實行經(jīng)濟(jì)核算，內(nèi)部分配，生產(chǎn)部定期檢查執(zhí)行情況。生產(chǎn)各崗位負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，對物料消耗應(yīng)嚴(yán)格按確定的消耗定額范圍進(jìn)行控制。第七章 附件

第三十條

本制度由效能檢測室負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。第三十一條

本制度由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)制定并解釋。第三十二條

本制度自2013年1月1日正式執(zhí)行。

第五篇：物資定額管理制度

物資定額管理辦法 范圍

本辦法規(guī)定了物資定額管理的內(nèi)容、編制依據(jù)、職責(zé)和工作流程。

本辦法適用于公司內(nèi)物資定額的管理。2 術(shù)語和定義

下列術(shù)語和定義適用于本辦法。

2.1 物資消耗定額:指在一定條件下，生產(chǎn)單位產(chǎn)品或單位工程項目所合理消耗的物資數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)。

2.2 物資儲備定額:在一定的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下，為保證生產(chǎn)正常進(jìn)行并結(jié)合市場情況而制定的最經(jīng)濟(jì)合理的物資儲備數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)。物資儲備定額是物資計劃管理的基礎(chǔ)，是確定物資采購計劃、合理組織物資供應(yīng)、核定儲備資金的依據(jù)。職責(zé)

3.1 技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)： ——產(chǎn)品材料消耗定額的制定；

——圖樣、技術(shù)文件臨時更改通知單中材料消耗定額的制定；

——材料消耗定額的修改與修改定額通知單的發(fā)放?！a(chǎn)品發(fā)運包裝材料、工裝等的用料定額。

3.2 工裝、自制工具、技改、技措項目的設(shè)計單位負(fù)責(zé)其

工作流程

4.1 產(chǎn)品物資定額內(nèi)容 ——構(gòu)成產(chǎn)品實體的物資；

——隨產(chǎn)品一起交貨的零部件、附件、工裝、包裝、專用吊具吊運材料等；

——連同產(chǎn)品一起交貨的輔助用料； ——試驗、試車消耗用料；

——專用工裝、通用工裝及產(chǎn)品包裝和發(fā)運等用料。4.2 產(chǎn)品物資定額編制依據(jù)

——產(chǎn)品設(shè)計圖紙(包括專用、備用、通用、標(biāo)準(zhǔn)圖紙)； ——產(chǎn)品說明書或產(chǎn)品技術(shù)規(guī)格書； ——產(chǎn)品設(shè)計技術(shù)文件； ——產(chǎn)品工藝技術(shù)文件； ——計劃生產(chǎn)文件；

——合同要求和技術(shù)協(xié)議等其它文件；

——物資設(shè)備動力保障部提供的常用材料目錄，金屬和非金屬材料目錄及各種機(jī)電產(chǎn)品目錄。

4.3 產(chǎn)品物資定額管理流程

4.3.1 技術(shù)研發(fā)部和各設(shè)計單位將編制的產(chǎn)品、技改、技措項目材料定額經(jīng)本部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，發(fā)送至物資設(shè)備動力保障部、生產(chǎn)安全部和各相關(guān)單位。

4.3.2 物資設(shè)備動力保障部定額管理人員將各單位發(fā)送

的材料（含材料、設(shè)備、備件、外購件等）費，按相應(yīng)規(guī)定由責(zé)任單位予以部分或全部承擔(dān)。

4.4.4 凡因工藝修改補(bǔ)料必須以設(shè)計圖紙和工藝修改(包括施工設(shè)計)、材料估算中的錯誤和遺漏、合同或技術(shù)協(xié)議發(fā)生變更產(chǎn)生的增減更正為前提。

4.4.5 工藝材料定額修改的手續(xù)：

4.4.5.1 凡設(shè)計圖紙修改而涉及材料定額修改時，在圖紙更改通知單的相應(yīng)修改欄中注明“修改定額”，并及時簽發(fā)專門的材料定額修改通知單給有關(guān)部門；

4.4.5.2 凡技術(shù)部門工藝修改而涉及材料定額修改時，應(yīng)按工藝更改通知單簽發(fā)相應(yīng)的材料定額修改通知單給有關(guān)部門。

4.4.5.3 凡因合同或技術(shù)協(xié)議發(fā)生變更產(chǎn)生的材料定額修改時，按4.4.5.1條執(zhí)行。

4.4.6 委外產(chǎn)品補(bǔ)料由產(chǎn)品擴(kuò)散部協(xié)調(diào)辦理。4.5 退料管理

4.5.1 項目完工后，對于有重新利用價值的剩余材料，由領(lǐng)料單位填寫退料單。退料上的工號需與領(lǐng)料時的工號一致。

4.5.2 帶料加工的委外產(chǎn)品退料由產(chǎn)品擴(kuò)散部負(fù)責(zé)與領(lǐng)料車間聯(lián)系，由領(lǐng)料車間按照4.5.1執(zhí)行。

4.5.3 退料在項目完工后的統(tǒng)計中沖抵領(lǐng)料定額的相應(yīng)部分。