第一篇：2012年審計監(jiān)察工作總結

2012年審計監(jiān)察工作總結

二○一二年我局審計監(jiān)察工作在局黨委的領導和支持下，按照“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，堅持以交通經濟建設為中心，不斷加大審計力度，全面履行內部審計的監(jiān)督職責、增強服務意識。配合縣審計局做好任職經濟責任審計、政務公開信息上報、行政審批事項梳理、匯總上報等工作?，F(xiàn)將本年工作情況總結如下：

一、精心組織，按時完成審計項目和各項審計工作任務 1、2011年度交通建設資金使用情況審計。此項審計把握主體，關注效益，發(fā)揮其建設性作用。通過整體把握、掌握建設資金來源及去向，評價使用部門預算執(zhí)行情況，做到點面結合，加強對各單位歷史數(shù)據、內部業(yè)務往來單位數(shù)據、各單位內部數(shù)據的關聯(lián)分析，實事求是地分析審計中發(fā)現(xiàn)的問題。通過審計，從機制、制度層面，揭露問題，分析原因，提出建議，促交通建設資金合理、有效使用。

積極做好領導干部離任審計工作。按照“有離必審，先審后離”的工作原則，對因單位內部工作需要進行人事調整的單位負責人進行任期經濟責任審計，對調動人員在職期間資金管理運行情況，國有資產保值增值情況，經濟目標完成情況進行全面審計。

配合縣審計局完成全局六個單位的財務收支審計工作。

2、以內審隊伍建設為根本，加大教育培訓力度，增強審計隊伍整體素質。我股工作立足于提高依法審計能力，積極開展他先爭優(yōu)活動，取得了明顯成效。一是落實繼續(xù)教育工作。按照中國內審協(xié)會每年一培訓，兩年一驗證的工作要求，積極參加交通內審分會組織的培訓活動，完善審計人員知識結構，提高了審計人員業(yè)務素質和工作能力。通過培訓，內審人員不但豐富了審計知識，而且學會從宏觀角度看待內審工作，思路更加開擴，使審計工作不再拘泥于查錯糾弊，有效地促進了內審工作管理職能的轉變，逐步實現(xiàn)傳統(tǒng)審計向現(xiàn)代審計對接。

二、統(tǒng)籌兼顧，確保監(jiān)察工作與審計工作齊頭并進。

（一）確保政務公開工作在陽光下運行

為使政務公開工作不流于形式，我們從2010年開始著手建立并不斷完善以下幾方面工作

1、加強組織領導，政務公開工作機制逐步建立，從2010年開始，局成立政務公開工作領導小組，建立起相應工作及考評機制，2012年我們對按照縣紀委的新要求，對政務公開做了相應補充完善，積極和縣紀委溝通，爭得了他們對工作的大力支持，同時也得到了他

們對工作的肯定。

2、強化監(jiān)督，確保政務公開落實。以《行政許可法》實施為突破口，抓好外部監(jiān)督制約機制的完善，建立健全長效管理機制，形成用制度規(guī)范行為、按制度辦事、靠制度管人的機制。通過兩年來的不斷探索和完善，使政務公開工作逐步走上制度化、規(guī)范化的軌道。

（二）行政許可工作規(guī)范有效運行

1、確定行政許可事項、設定條件及依據按照縣入駐行政審批大廳工作要求，我局對涉及公路建設、運輸管理兩方面工作的行政許可事項進行統(tǒng)計，共計上報公路建設9類許可事項，運輸管理2類事項。對各許可事項設定條件及依據逐一進行梳理上報至行政審批大廳和紀委效能辦兩個工作部門，確保了行政許可工作的順利進行，同時方便群眾對其進行監(jiān)督。

2、規(guī)范行政許可事項許可時限

我局有行政許可事項的單位根據事項的性質不同，對承諾件做了出即時辦結的承諾，對上報件視情況，盡量縮短本級許可所用時間，極大方便了群眾。

以上是2012年我股所承擔主要工作的情況匯報，2013年,我股將在認真分析總結2012年工作經驗的基礎上,結合我局工作實際,切實履行憲法和法律賦予的職責,充分發(fā)揮審計免疫系統(tǒng)功能，努力促進內審作走上一個新臺階。具體有以下幾點工作思路：

一、圍繞“一個中心”,合理謀劃審計監(jiān)察工作布局。即要緊緊圍繞促進交通發(fā)展這個工作目標，研究審計環(huán)境，合理安排審計項目，確定審計重點，強化審計監(jiān)督服務。

二、發(fā)揮“兩個作用”,有效履行審計監(jiān)督和服務職能。第一，要充分發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。第二，要充分發(fā)揮審計的服務作用和建設性作用，要加強審計調研，注重從宏觀上提出旨在規(guī)范財經管理的建設性意見和建議，為宏觀決策服務。

第二篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)察審計辦公室年終工作總結

鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)察審計辦公室年終工作總結

xxxx年，在商貿之都、物聯(lián)新城、佛山強中心的戰(zhàn)略目標引領下，在推動“三大改革”的浪潮中，鎮(zhèn)監(jiān)察審計辦（紀委）緊抓機遇，沉著應對挑戰(zhàn)，講求全局謀劃，銳意改革，致力推動紀檢監(jiān)察、審計業(yè)務長足發(fā)展。

一、在宣傳教育上求突破，提升反腐倡廉的軟實力。

（一）拓展反腐倡廉防線，創(chuàng)順德區(qū)首個領導干部配偶廉政教育講座先河。

今年4月，我鎮(zhèn)紀委、婦聯(lián)邀請了省委黨校鐘立功教授，針對機關副職以上領導干部及各村居正職干部的配偶（共100多人），舉辦了一場“助廉、護廉、保衛(wèi)家庭”為主題的家庭助廉教育講座，要求全鎮(zhèn)領導干部配偶肩負起廉潔監(jiān)督員、守門員的責任，當好“廉內助”。這是順德區(qū)首次針對領導干部配偶的廉政教育活動，是我鎮(zhèn)深化反腐倡廉教育的新嘗試。

（二）夯實反腐倡廉基礎，加強基層干部廉潔履職教育。

舉辦專題宣講會。8月15日，我鎮(zhèn)組織鎮(zhèn)委、人大、政府領導班子成員、各辦（局）副職以上干部、村（居）兩委成員，約200人，參加了貫徹落實《農村基層干部廉潔履行職責若干規(guī)定（試行）》的宣講會。會上，對《規(guī)定》進行解讀和學習，并結合地區(qū)實際，運用真人真實警示案例開展廉政教育，指引領導干部通過樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀等方式廉潔履職，全心全意為人民服務。發(fā)動各單位深入學習。向全鎮(zhèn)機關各辦（局）、基層站所、村（居）下發(fā)了《關于貫徹落實<規(guī)定>的通知》，要求各單位自行展開學習，要求各單位領導干部親自負責、親自過問、親自督查。同時發(fā)動各單位、領導實行自查自糾。派發(fā)廉政教育材料。向全鎮(zhèn)機關各辦（局）、基層站所、有關戰(zhàn)線單位、村（居）派發(fā)《領導干部廉潔從政教育讀本》、《反腐倡廉教育讀本xxxx》等廉政教育材料，共300多本，加強教育學習成效。

（三）營造廉潔城市氛圍，創(chuàng)建首條廉潔大道。

鎮(zhèn)紀委積極響應“廉潔城市”工作部署，8月初完成xxxx大道“廉潔大道”宣傳工程，集中在該路的xxxx高架橋至新桂路段兩邊的路燈燈柱、中間隔離帶、路邊圍蔽墻、公共自行車租借站臺等人流密集的關鍵點懸掛及設置了“共建共享、廉潔佛山”、“建廉潔順德、筑幸福家園”等醒目的宣傳標識，營造良好的社會氛圍。xxxx大道是我鎮(zhèn)首條“廉潔大道”，與大良南國路成為全區(qū)首批“廉潔佛山”宣傳示范路。

（四）緊抓重點，強化黨風廉政建設學習教育。以會帶課，加強全鎮(zhèn)領導干部黨風廉政學習。組織我鎮(zhèn)領導、機關副職以上干部、各村（居）委會黨支部書記和村（居）委會主任、各戰(zhàn)線單位正副職負責人等100多人，分別參加了順德區(qū)第十二屆紀律檢查委員會第二次全體會議暨黨風廉政建設工作會議、全區(qū)紀律教育學習月活動暨領導干部紀律教育學習班部署動員大會等xxxx分會場的視頻會議。會后，鎮(zhèn)機關各辦（局）和各單位將其自行開展學習討論情況，形成書面報告。既為我鎮(zhèn)廣大領導干部敲響警鐘，也進一步營造紀律教育學習的濃厚氛圍。

二、在機制完善上籌謀，打造反腐倡廉硬件設施。

（一）規(guī)范管理，完善制度。

1.落實黨風廉政建設責任制。在全鎮(zhèn)機關、村（居）建立黨風廉政責任制度，實行責任到人，要求全鎮(zhèn)領導干部廉潔履行職責，全面落實鎮(zhèn)委、人大、政府領導班子成員簽署廉政建設崗位責任書工作，完成村（居）兩委班子成員簽署《廉潔自律承諾書》工作，為農村基層干部廉潔履職提供制度保障。

2.推進廉政文化進機關和農村基層黨風廉政建設規(guī)范化管理。反腐倡廉是一項長期性的工作，我委一直把制度化、規(guī)范化、程序化和科學化建設作為紀檢監(jiān)察工作的切入點。今年，籍鎮(zhèn)行政服務中心落成之際，推進鎮(zhèn)行政服務中心的廉潔自律制度確立，開展廉政漫畫、警句宣傳等工作，將廉政文化春風吹進行政服務中心。推進農村基層的規(guī)范化管理工作。繼葛岸村作為全區(qū)的試點成功后，我們一期已推廣至騰沖居委會等3個村（居），反應良好。今年我辦向大羅、大墩、上華、樂居、平步、沙滘、羅沙、楊滘、大閘等9個村（居）推進農村基層廉政建設規(guī)范化管理工作，截至目前，已有近60％村（居）完成廉政建設規(guī)范化管理制度編發(fā)及相關推廣工作，預計兩年內將廉政建設規(guī)范化管理覆蓋全鎮(zhèn)。在視察工作過程中，區(qū)紀委領導對我鎮(zhèn)葛岸村、上華村的黨風廉政建設規(guī)范化管理工作給予了高度的評價。

（二）加強監(jiān)督，落實保障。

1.新建政府特約監(jiān)察員監(jiān)督制度。

首聘政府特約監(jiān)察員。4月18日，我鎮(zhèn)聘任了13名政府特約監(jiān)察員，下發(fā)了聘書和工作證件，建立了《xxxx鎮(zhèn)政府特約監(jiān)察員工作管理辦法》，我鎮(zhèn)政府特約監(jiān)察員實現(xiàn)“從無到有”的轉變，麥廣強副書記指出這對于xxxx具有劃時代意義。轉遞人民群眾意見和要求。截至12月，我鎮(zhèn)政府特約監(jiān)察員已轉遞15位人民群眾共21條的意見和要求，已基本辦理完畢。開展重點工作督查和機關公共服務質量明查暗訪。年初，各辦（局）確定了部門重點工作內容，鎮(zhèn)監(jiān)審辦在政府公共網絡上公布各部門重點工作的動態(tài)以及相關督查結果，并定期組織政府特約監(jiān)察員督查。并且，就各辦（局）（包括其服務窗口、執(zhí)法現(xiàn)場等）的工作紀律、態(tài)度、服務質量等，組織政府特約監(jiān)察員進行明查暗訪，成為完善政府服務質量的有力措施。

2.審計監(jiān)督工作穩(wěn)中求突破

首次開展獨立內審工作。今年，我辦審計能力進一步提升，首次以自身力量，獨立開展內部審計工作，這也是我鎮(zhèn)近年來首次實現(xiàn)獨立內審，主要是獨立開展了兩個行政事業(yè)單位的審計工作，審計報告得到區(qū)審計部門的肯定；完成2個福利會的審計工作；初次嘗試抽選個別機關辦（局）開展內審，包括社會工作局、區(qū)環(huán)境運輸和城市管理局xxxx分局、教育局。以先行先試的精神，一步一個腳印，為日后更多更重大的內審任務積累成熟的經驗，打下牢固的基礎。

開展多項重要專項審計工作。為理順我鎮(zhèn)公有資產的管理，開展并完成了全鎮(zhèn)公有資產清查工作，未發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況；以自身力量，首次開展了兩個針對中央級別的財政資金的專項審計工作；聘請信譽良好、經驗豐富的中介機構，完成對xxxx醫(yī)院領導的離任審計和基礎設施建設專項審計工作；持續(xù)開展重點工程項目征地拆遷款的事前審計工作。

完成我鎮(zhèn)村（居）的審計工作。根據要求，我辦與鎮(zhèn)社會工作局聯(lián)合完成了全鎮(zhèn)23個村（居）共76套賬的審計工作。

3.多項督查督辦工作循序漸進

我們認為，效能監(jiān)察應滲透到管理工作的全過程，貫穿于事前、事中、事后的各個環(huán)節(jié)。根據鎮(zhèn)委鎮(zhèn)政府的工作部署，我辦開展了系列督查督辦工作，略有成效。開展“兩違”整治督辦。我辦定期監(jiān)督“兩違”的動態(tài)以及行政執(zhí)法情況，嚴肅處理“兩違”有關的信訪投訴。參與美樂計劃督查。參與美樂計劃“八個一”等督查工作，并組織政府特約監(jiān)察員就美樂計劃專項工作進行督查。堅持對建設工程招標和政府采購項目監(jiān)督。今年，未收到關于對我鎮(zhèn)建設工程和政府采購項目的投訴，暫未發(fā)現(xiàn)在上述領域有違紀違法行為。根據區(qū)的部署，我鎮(zhèn)作為農村集體資產交易的試點鎮(zhèn)，鎮(zhèn)紀檢監(jiān)察、審計部門參與鎮(zhèn)農村集體資產交易的監(jiān)督，適時提出指導意見，維護交易的公平公正。推進“三大改革”督辦。根據鎮(zhèn)工作安排，我辦將跟進各辦（局）“三大改革”項目的進展和成效，將據此擬定督查方案，組織督查驗收。

（三）從嚴治理，以民為重。

1.執(zhí)紀為民，嚴肅查處信訪投訴、舉報案件。今年，我辦共接到群眾來訪、來信、來電的信訪投訴、舉報共53宗。鎮(zhèn)紀監(jiān)信訪舉報目標管理工作受到區(qū)紀委檢查組的肯定，并且我鎮(zhèn)xxxx紀律處分執(zhí)行落實情況和回訪教育工作也受到區(qū)有關部門的認可。通過電子監(jiān)察系統(tǒng)受理和辦理了12宗行政投訴，切實監(jiān)督機關辦（局）的行政不作為、亂作為問題。開除了部分違紀違法的黨員。

2.以民為本，開辟聽民意、解民憂新途徑。根據上級工作要求，我鎮(zhèn)于9月13日成立大羅村紀委委員工作室，這是全佛山首個紀委委員工作室。佛山市委常委、市紀委書記張子興親臨現(xiàn)場主持揭牌儀式，并對工作室的定位、職能和發(fā)揮作用等方面提出了具體要求。紀委委員工作室是紀委委員深入基層溝通群眾的一個重要平臺，與基層的信訪、綜治維穩(wěn)等機構在職能上要有所區(qū)分，立足于發(fā)揮紀委監(jiān)察機關的職能作用，重點開展政務督辦、廉潔宣傳等工作，注重講求實效。紀委委員工作室是鎮(zhèn)紀委聯(lián)系群眾的重要渠道，是除黨代表工作室外解決群眾實際訴求的又一有效途徑，將有利于進一步密切黨群關系。

3.以法為綱，全面開展打擊商業(yè)賄賂專項行動。根據區(qū)、鎮(zhèn)工作部署，我鎮(zhèn)全面鋪開“打擊欺行霸市、打擊制假售假、打擊商業(yè)賄賂”工作，其中，我辦牽頭開展打擊商業(yè)賄賂專項行動，成立了領導小組，搭建了組織架構，開展了一系列的專項行動：通過檢查工程建設領域、關系民生的重要領域、村（居）集體資產，督辦鎮(zhèn)中心工作，查辦舉報案件等方式，嚴厲打擊商業(yè)賄賂；通過以教育為本，加大教育宣傳力度，營造打擊商業(yè)賄賂的濃厚氛圍，不定期設置宣傳咨詢點，作“打賄”宣傳和接受群眾現(xiàn)場咨詢。

4.關口前移，逐步構建重大問題、社會熱點的監(jiān)督機制。今年，鎮(zhèn)紀委直接參與調處多宗影響涉及面廣、群眾關注度大的重大社會問題：由多部門組成聯(lián)合調查組處理了部分村務管理問題；與區(qū)紀委聯(lián)合調查的部分村務問題；查處部分村領導干部作風問題等等。逐步搭建紀監(jiān)部門對重大問題、社會熱點的監(jiān)督機制，形成一套責權明晰、科學系統(tǒng)、行之有效的監(jiān)督應急機制，為全鎮(zhèn)預防和妥善化解重大社會問題提供科學準備。

5、整風正紀，清理村、社區(qū)組織牌子過多過濫問題。結合上級工作要求，以最快的速度督促全鎮(zhèn)各村（社區(qū)）完成清理過多過濫的牌子工作，涉及需整治的組織牌子逾600塊，規(guī)范各村（社區(qū)）懸掛的組織牌子數(shù)量、種類、規(guī)格等，減輕村（社區(qū)）工作負擔，推動機關轉變作風，提高服務群眾的能力。

第三篇：監(jiān)察審計科2010年工作總結

監(jiān)察審計科2010年工作總結

2010年，在總段黨委和行政的正確領導下，在上級監(jiān)察審計部門的具體指導下，在其他科室及各基層單位的大力支持和配合下，我們以全省交通運輸系統(tǒng)及總段廉政建設工作會議精神為指導，緊緊圍繞“加強宣傳教育，強化兩項職能，加大懲處力度，注重源頭治理，構建懲防體系”這一總體工作思路，牢牢把握黨風廉政建設、內部審計工作與總段中心工作的結合點，以開展反腐倡廉宣傳教育和內部審計為抓手，以落實黨風廉政建設責任制為核心，以構建教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系為重點，通過科室人員的共同努力，較為圓滿地完成了各項工作任務，現(xiàn)將一年來的工作情況匯報如下：

一、完成的主要工作任務

（一）加強政治理論和業(yè)務知識學習，不斷提高思想認識和工作能力

為不斷提高科室人員的政治素養(yǎng)和業(yè)務能力，我們通過多種形式，認真學習了相關政治理論和業(yè)務知識。一是積極參加總段中心組及每周一的學習例會，認真學習了黨的十七大、十七屆四中、五中全會精神及四項監(jiān)督制度等相關政治理論知識；二是根據上級紀檢監(jiān)察部門和總段紀委要求，在科室內部開展了向新時代紀檢監(jiān)察干部的楷模王瑛同志和甘肅省優(yōu)秀紀檢監(jiān)察干部杜登芳同志學習活動，通過學習他們的感人事

建設目標責任書》，由總段黨委與各基層單位進行了層層簽訂。三是組織開展了一系列黨風廉政宣傳教育活動：5月份，根據市紀委安排，組織部分黨員干部到長城賓館觀看了一次廉政教育電影；7月份，組織全段黨員干部觀看了反映當代優(yōu)秀紀檢監(jiān)察干部王瑛同志先進事跡的電視劇《遠山的紅葉》，并要求副科級以上領導干部寫出了心得體會；組織學習了胡錦濤同志在十七屆中央紀委第五次全會上的重要講話精神；組織全段黨員干部學習了《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》，開展了《廉政準則》知識測試活動；組織黨員干部參加了嘉峪關市紀委舉辦的“樹正氣清風 促廉潔從政”主題演講比賽，發(fā)放了市紀委以本次演講比賽文稿為基礎統(tǒng)一編印的廉政教材《清風荷韻》；購置、發(fā)放了一批廉政文化宣傳畫冊；與總段工會聯(lián)合舉辦了一次廉政書畫展覽，將反腐倡廉教育具體化、形象化，收到了較好的效果。四是加強了對各基層單位執(zhí)行黨風廉政建設責任制和政務公開制度情況的檢查考核力度，全年共進行日常檢查3次，半年檢查1次，年終檢查考核1次，有效促進了領導干部“一崗雙責”制的落實。五是加強了對各基層單位黨風廉政建設工作的指導，規(guī)范了黨風廉政建設資料的整理工作；六是根據相關規(guī)定，建立了全段33名副科級以上領導干部廉政檔案。七是加強了對工程建設、大宗物資和機械設備采購等重點環(huán)節(jié)的廉政監(jiān)管力度，全年共參與水泥、砂石料、機械設備采購招（議）標4次，養(yǎng)護維修工程項目單價

內部審計工作常用表格樣表，使我段的內部審計工作逐步邁上了規(guī)范化、程序化的軌道。三是按照全年內部審計工作計劃認真開展了各項內部審計工作，全年共開展了：2009年S215線水毀處治工程、G312線罩面工程、S215線整治工程等3項專項工程審計；2009年日常養(yǎng)護資金撥付使用情況審計；公路工程公司2009年全年、2010年1-9月份財務收支審計等六項內部審計工作；四是在審計過程中，嚴格按照即定的審計工作程序和流程開展工作，下發(fā)了內部審計通知書，編制了審計項目實施方案和內部審計工作底稿，收集了審計證據，出具了審計報告，提出了審計意見或建議，并對審計取得的資料進行了整理、歸檔。五是按時向省局上報了有關審計報告和內部審計統(tǒng)計報表。

（四）完成的其他工作任務

一年來，我們在做好黨風廉政建設和內部審計工作的同時，認真完成了以下工作。一是對我科室歷年來黨風廉政建設和內部審計資料進行了認真整理、梳理、歸類和裝訂。二是根據總段領導安排，組織相關單位和人員對原材料供應中心剩余物資、材料、設施、賬簿資料等進行了盤點和移交，編制了移交清冊，做到了移交有序，賬目清楚。三是組織人員對本科室規(guī)范化資料進行了整理，并根據總段迎檢資料組的總體安排，抽調人員參與了總段養(yǎng)護生產迎國檢資料的整理工作。四是配合黨委辦公室先后修訂、補充和完善了《嘉峪關公路總段黨風

揮紀檢監(jiān)察和內部審計的職能作用，做好以下工作：

1、組織科室人員認真學習和鉆研政治理論和業(yè)務知識，在提高綜合素質和業(yè)務能力上下功夫。

2、以廉政教育為抓手，繼續(xù)做好黨風廉政建設和反腐敗各項工作，認真做好案件查處等工作。

3、積極主動地做好重點部門和關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查工作。

4、在完成今年其他各項內部審計任務的同時，認真編制2011年內部審計工作計劃，并依此做好明年的各項內部審計工作。

二〇一〇年十一月十二日

第四篇：審計與監(jiān)察下載

審計、監(jiān)察............................................................................................................1

第一節(jié)

總則................................................................................................1 第二節(jié)

審計................................................................................................2 第三節(jié)

監(jiān)察................................................................................................3

審計、監(jiān)察

第一節(jié)

總則

第一條

為加強，避免和制止各種違章違紀現(xiàn)象，促進公司及全體員工依法照章辦事，提高企業(yè)經濟效益，制訂本制度。

第二條

公司設立監(jiān)察委員會和監(jiān)察部，在董事會和總經理領導下，進行審計監(jiān)察工作。

第三條

董事會監(jiān)察委員會行使下列職權：

1.對公司屬下各單位進行制度、紀律、財務及法律監(jiān)督；

2.對董事會任命的職員進行監(jiān)督和違紀審查；

3.定期不定期對公司財務狀進行審計；

4.指導監(jiān)察部的工作，受理員工不服監(jiān)察部處分決定的申訴；

5.受理員工對董事會任命的職員檢舉、控積告。

第四條

監(jiān)察部行使下列職權：

1.檢查、監(jiān)督各單位執(zhí)行國家法律、政策、公司章程、規(guī)章制度和紀律的情況；

2.對除董事會任命以外的所有員工進行監(jiān)督和違紀審查；

3.定期不定期對下屬企業(yè)財務狀況進行審計；

4.受理員工對總經理任命的職員的檢舉、控告。

第五條

監(jiān)察委員會設審計師，監(jiān)察部設審計員，專門負責審計工作。

第六條

監(jiān)察委員會和監(jiān)察中進行審計、監(jiān)察時，所有審計監(jiān)察對象有義務 1 按要求予以協(xié)助，如實提供有關情況及資料。

第二節(jié)

審計

第七條

審計每季（或半年）審計公司財務狀況1次。主要審計專項基金和重大資金使用、成本費用、經濟效益以及財務規(guī)章制度和財經紀律的執(zhí)行情況。

第八條

審計師負責配合注冊會計師進行決算審核。

第九條

經董事會決定或批準，審計師可以對公司任何財務活動進行專項審計。

第十條

審計員應定期檢查公司及下屬企業(yè)對財務規(guī)章制度、財經紀委和承包合同的執(zhí)行情況，監(jiān)督業(yè)務部門在經營中遵紀守法，依法納稅，監(jiān)督下屬企業(yè)貸款和銀行帳戶的使用情況，杜絕為他人代轉、代匯的現(xiàn)象。

第十一條

審計員每季（或半年）組織審計下屬企業(yè)的財務賬務1次，內容包括：

1.審核固定資產實有數(shù)的所有權；

2.審核原材料、商品購銷各個環(huán)節(jié)的真實性及效益；

3.審核生產企業(yè)的產品庫存和生產經營效益；

4.審核銷售和債務情況，促進銷售收入和帳款及時回籠；

5.檢查專項基金和流動資金使用情況，成本核算、行政費用開支、業(yè)務費用開支等情況。

審計對象應如實向審計人員提供其經營管理計劃、合同、會計統(tǒng)計報表、帳簿、憑證、業(yè)務記錄等有關資料。

第十二條

審計員根據《承包合同書》的要求，對承包進行事前和事后審計，落實承包合同的權、責、利。

內容包括：

1.審計任期目標責任指標，承包方的資格、承包合同；

2.審計承包方的財務帳目、決算；

3.承包方任期或承包期滿后，進行終結審計或離任審計。

第十三條

未經審計不準進行承包，終結審計或任審計期間，承包經營者不得調離其所在企業(yè)。

第十四條

每一次定期或重點審計完成后，審計人員應及時制定審計報告。審計人員有權提出整改措施或處理意見，經總經理批準后，責成有關單位實施。

第三節(jié)

監(jiān)察

第十五條監(jiān)察委員會或監(jiān)察部每半年對公司下屬各企業(yè)進行一次法紀檢查，主要檢查各企業(yè)執(zhí)行國家法律、政策、公司章程、規(guī)章制度及董事會決定的情況。

第十六條

監(jiān)察委員會負責對董事會任命的職員進行考察、監(jiān)督。對優(yōu)秀者予以表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報董事長批準后實施。

第十七條

監(jiān)察委員會負責對董事會任命的職員的違法違紀問題進行審查。

審查應經董事長批準。

審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報董事會批準后實施。

不服監(jiān)察委員會處理意見的職員，可在接到處理意見后10日內向董事會申訴，由董事會另行審查處理。

第十八條

監(jiān)察委員會負責受理員工不服監(jiān)察部處分決定的申訴。

監(jiān)察委員會接到申訴，應在10日內進行審查，15日內作出決定。原決定正確的，予以維持，不正確的予以撤銷或變更。監(jiān)察委員會作出決定，應通知申訴人和監(jiān)察部執(zhí)行。

第十九條

監(jiān)察部會同勞動人事部對總經理聘任的員工進行監(jiān)督、考察。對 3 優(yōu)秀者予經表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報總經理批準后實施。

第二十條

監(jiān)察部負責對總經理聘任的員工的違法違紀問題進行審查。

審查應經總經理批準。

審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報總經理批準后實施。

不服監(jiān)察部處理意見的員工，可在接到處理意見后10日內向監(jiān)察委員會申訴，由監(jiān)察委員會審查處理。

第二十一條

監(jiān)察委員會、監(jiān)察部查處員工違法違紀問題時，各單位及接受調查的員工有義務按要求予以協(xié)助，如實在提供情況及材料。

第二十二條

對員工的審查必須公正、客觀，作出的處理必須符合國家法律和政策規(guī)定。

第二十三條

黨員員工違犯黨紀應受黨紀處分的，由黨的紀律檢查部門處理。

第二十四條

員工違法應負法律責任的，監(jiān)察委員會或監(jiān)察部應將案情轉報司法機關依法處理。

第二十五條

員工不服公司處分決定的，可依照有關法規(guī)的規(guī)定，向上級主管機關申訴。

第五篇：審計監(jiān)察組組長

崗位描述

審計監(jiān)察組組長

崗位名稱：

審計監(jiān)察組組長

直接上級：

審計監(jiān)察部經理

直接下級：

審計監(jiān)察員

本職工作：

審計監(jiān)察工作的組織實施

直接責任：

（1）認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度，服從上級指揮，保質保量按時完成工作任務。

（2）貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關的統(tǒng)一財經制度，參與制訂公司內部審計

監(jiān)察制度并貫徹執(zhí)行。

（3）根據確定的審計或監(jiān)察對象，負責編制審計或監(jiān)察計劃與方案，經批準后組織

實施。

（4）按規(guī)定和工作程序保質保量按時組織完成審計監(jiān)察任務，并出具詳盡的審計報

告。

（5）監(jiān)察被審計對象嚴格執(zhí)行審計決定。

（6）對正在進行的嚴重損害公司利益、違反財經法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為，要立

即采取應急措施處理并提請上級或有關部門做出制止決定。

（7）組織完成專案審計任務。

（8）對正在進行的嚴重損害公司利益、違反財經法規(guī)行為要立即勸阻和制止或向上

級報告。

（9）定期和不定期地向審計監(jiān)察部經理報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管

理措施的建議。

（10）配合國家審計機關和董事會審計監(jiān)察室對公司所進行的審計。

（11）及時做好月度工作計劃和預算并上報，經批準后執(zhí)行。

（12）負責主管業(yè)務的檢查改進與研究發(fā)展。

（13）做好作業(yè)報告和統(tǒng)計資料的編制、分析及上報工作。

（14）及時、準確傳達上級指示并貫徹執(zhí)行。

（15）按程序做好與相關部門的橫向聯(lián)系，積極接受上級和有關人員的監(jiān)督檢查，及

時對部門間爭議提出界定要求。

（16）制定直接下級的崗位描述，定期聽取述職并對其工作做出評定。

（17）指導、監(jiān)督、檢查下級的各項工作，掌握工作情況和相關數(shù)據，及時向審計監(jiān)

察部經理匯報。

（18）定期向審計監(jiān)察部經理述職。

（19）在必要的情況下向下級授權。

（20）組織參加有關培訓和考核活動，負責培訓本部門主管的工作制度和工作程序并

督促執(zhí)行。

（21）及時對下級工作中的爭議做出裁決。

（22）填寫下級的過失單和獎勵單，按照程序執(zhí)行。

（23）組織做好有關文件、資料、記錄的保管或移交工作，保守公司秘密。

（24）努力鉆研本職工作，不斷提高管理水平，發(fā)揮團隊精神，積極提出合理化建議。

（25）關心下級的思想、工作、生活。

（26）完成審計監(jiān)察部經理交辦的其他工作任務。

領導責任：

（1）對保質保量按時完成審計監(jiān)察任務負責。

（2）對審計監(jiān)察報告的真實性與正確性負責。

（3）對審計監(jiān)察報告報送的及時性負責。

（4）對審計監(jiān)察工作中貫徹執(zhí)行國家財經法律法規(guī)不嚴或處理不當造成的不良后

果負責。

（5）對嚴重損害公司利益的行為不及時制止或報告所造成的不良后果負責。

（6）對審計監(jiān)察組工作計劃的完成負責。

（7）對下級的紀律行為、工作秩序、整體精神面貌負責。

（8）對審計監(jiān)察工作程序的正確執(zhí)行負責。

（9）對審計監(jiān)察部負責監(jiān)督檢查的規(guī)章制度實施細則的執(zhí)行情況負責。

（10）對審計監(jiān)察組管轄的設備設施的完好性負責。

（11）對審計監(jiān)察組所涉及的公司秘密的安全負責。

（12）對審計監(jiān)察組給公司造成的影響負責。

主要權力：

（1）有權讓被審計對象按時報送有關計劃、預算、決算報表和文件資料等。

（2）有權檢查被審計對象的有關帳目、資產、查閱有關文件資料等。

（3）有權對審計監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題進行調查核實，索取證明材料，并對有關文件、材料、實物等進行復印、復制、現(xiàn)場拍照等。

（4）對阻撓、破壞審計監(jiān)察工作以及拒絕提供有關資料的，經上級批準可以采取必

要的臨時措施，并提出追究有關人員責任的建議。

（5）有權監(jiān)察被審計對象嚴格執(zhí)行審計決定。

（6）對審計監(jiān)察工作中的重大事項有權越級如實反映。

（7）有對審計監(jiān)察組所屬員工和各項業(yè)務工作的指揮權。

（8）業(yè)務范圍內緊急事件的權宜處理權。

（9）對下級的工作有監(jiān)督、檢查權。

（10）對下級的工作爭議有裁決權。

（11）對下級有獎懲的建議權。

（12）對下級的業(yè)務水平、業(yè)績有考核評價權。

管轄范圍：

（1）審計監(jiān)察組員工。

（2）審計監(jiān)察組辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。

（3）審計監(jiān)察組辦公用具、設備設施。