第一篇：信貸要點

銀行

一、基本資料審查要點

（一）準入條件審查。

受理貸款時審查其主體是否符合貸款準入條件，是決定貸款的關(guān)鍵性問題，如果客戶主體不符合規(guī)定要求，則可直接退審，不必進入下一審查環(huán)節(jié)。按照有關(guān)法律和我行管理規(guī)定，準入條件審查主要有以下三個方面：

一是確認客戶真實性。審查公司類客戶其經(jīng)營證照是否真實，是否在有效期限內(nèi)，是否辦理年檢等；個人客戶要審查其身份證是否真實。

二是審查貸款項目的政策性、合法性。屬于特種行業(yè)的審查是否持有有效的特種行業(yè)從業(yè)許可證；審查貸款項目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產(chǎn)能過剩行業(yè)的劣質(zhì)企業(yè)，以及商業(yè)銀行已退出的領(lǐng)域；審查個人經(jīng)營項目是否合法合規(guī)；審查公司或個人經(jīng)營是否正常，有無虧損；審查產(chǎn)品銷售合同是否真實等。

三是審查公司（或個人）資信程度。審查公司（或個人）、關(guān)聯(lián)企業(yè)、公司股東及其配偶在金融機構(gòu)貸款情況，以親朋名義在我行貸款情況，對外擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等；審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴帳不還等劣跡，有無道德風險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并將人行和我行查詢記錄附后佐證。

（二）資料完整性審查。

主要是對照我行貸款申報資料目錄，看資料是否齊全完整，特別是關(guān)鍵性資料是否缺漏，缺漏資料應作理由充分的說明。

（三）資料合規(guī)性審查。

一是審查資料及文本簽字要求。審查調(diào)查是否二人以上，調(diào)查人是否在調(diào)查采集的每份資料右上角加蓋“與原件核對相符”章，并簽名。此外，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽，不許蓋私人名章。貸款申報審批書、調(diào)查報告、審查報告等落款處除負責人、調(diào)查人、審查人簽字。

二是審查調(diào)查報告應參加調(diào)查人是否到位，是否簽字。調(diào)查報告落款要注明參加調(diào)查人單位、職務，并由本人簽名，以示負責。

三是審查申報資料內(nèi)容是否銜接一致；資料是復印件的是否模糊不清等。

二、抵押貸款審查要點

（一）審查抵押物權(quán)利證書的真實性。

股東會同意抵押的決議是否符合公司章程規(guī)定，是否符合法律文書要求；財產(chǎn)共有人是否出具有效的同意抵押的承諾。

（二）審查抵押物詳細清單。

內(nèi)容包括：產(chǎn)權(quán)人、抵押物名稱、用途、建造年份、成新率、房產(chǎn)證號、土地證號、購置價（指購買價或建造成本價）、賬面價（指在報表上反映的價值）、評估價（指評估公司評定價值或我行初步評定價值）、抵押價（指我行在評估價基礎(chǔ)上，最終核定確認的抵押作價或與產(chǎn)權(quán)人商定的抵押價，主要是防止評估公司估價虛高及通盤考慮變現(xiàn)能力）。

（三）審查抵押物價值依據(jù)。

《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引》第十三條規(guī)定“商業(yè)銀行應密切關(guān)注政府有關(guān)部門及相關(guān)機構(gòu)對土地經(jīng)濟環(huán)境、土地市場發(fā)育狀況、土地的未來用途及有關(guān)規(guī)劃、計劃等方面的政策和研究，實時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險”。所以說，貸款審查中必須防止房地產(chǎn)評估價值虛增風險。

抵押物價值有自行認定和評估認定兩種：

1、自行認定。自行認定抵押物價值主要有三種方法：一是取得抵押物的對價支付依據(jù)。如：購買合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議，建筑承包合同、自建購買材料等付款憑據(jù)、交易收據(jù)，企業(yè)固定資產(chǎn)帳等。二是抵押物同地段近期已售房地產(chǎn)價格。三是當?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門在報紙等媒體掛牌轉(zhuǎn)讓的土地價格。以上有關(guān)資料要復印作證明。

2、評估認定。謹慎采用評估公司評估數(shù)據(jù)，必須以購置價為基礎(chǔ)，評估價為參考，合理核定抵押價，防范抵押物虛高風險。審查中對一貫缺乏職業(yè)道德，瞎評亂估的評估公司要予抵制，對其評估結(jié)果

一律不予認可。此外，不同品種抵押物抵押率的計算評估，按我行文件及相關(guān)管理辦法執(zhí)行。

（四）審查抵押物狀況及抵押限制。

除《擔保法》規(guī)定的不能抵押的情形之外，審查抵押物時還應關(guān)注以下情況：1.抵押物是否為違章建筑及已列入拆遷范圍的房屋、設(shè)施；2．抵押物權(quán)屬是否有爭議；房主抵押意圖；抵押物變現(xiàn)能力；3．以出讓方式取得土地使用權(quán)，滿二年未動工開發(fā)，可以無償收回的土地使用權(quán)；4．未按土地出讓合同約定支付全部土地出讓金或取得《國有土地使用證》的； 5．按照土地出讓合同約定進行投資開發(fā)，屬于房屋建設(shè)工程的，未完成投資總額25％以上的，屬于成片開發(fā)土地的未形成工業(yè)用地或者其他建設(shè)用地條件的；6．以劃撥的土地使用權(quán)設(shè)定抵押，未取得有權(quán)人民政府批準同意的；劃撥土地不得單獨抵押，以劃撥土地抵押的在計算抵押率時因剔減出讓金因素；7.城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的集體所有土地，未轉(zhuǎn)為國有土地的；

8、在建工程抵押的，抵押合同應載明以下內(nèi)容：（1）《國有土地使用權(quán)證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》和《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》的編號；（2）已交納的土地使用權(quán)出讓金或需交納的相當于土地使用權(quán)出讓金的款額；（3）已投入在建工程的工程款；（4）施工進度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量；（6）抵押后對抵押人出租、轉(zhuǎn)讓抵押房地產(chǎn)或改變抵押房地產(chǎn)用途的限制等。

（五）審查是否提供抵押物實景彩色照片。

由于審查人員一般不親臨抵押物現(xiàn)場調(diào)查，將抵押物拍成實景彩色照片，主要是為了加深審查人員對抵押物的直觀認識和了解。所以凡提交辦事處的抵押物照片不要裝訂入申報資料中，以便供審查人員傳閱。

三、保證貸款審查要點

（一）無效擔保。

審查保證擔保貸款時，必須審慎考察保證人的經(jīng)濟實力、資產(chǎn)負債情況和資信程度，是否具有實際的代償能力。但實際工作中，一些我行追求表面上的擔保手續(xù)合規(guī)，而忽視債務擔保的實質(zhì)內(nèi)容，出現(xiàn)

以小保大、以弱保強，交叉擔保、連環(huán)擔保等假性擔?，F(xiàn)象,即使擔保有效，也難以實現(xiàn)擔保目的。此外，并非所有具有代為清償債務能力的單位和個人都可以作為擔保人，以下為無效擔保行為:（1）精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人所作的擔保；（2）醫(yī)院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體所作的擔保；（3）國家機關(guān)所作的擔保；（4）法人分支機構(gòu)未經(jīng)授權(quán)所作的擔保;（5）董事、經(jīng)理以公司名義為股東擔?；騻€人貸款所作的擔保；

（6）法律、法規(guī)規(guī)定對外保證合同應當經(jīng)國家主管部門批準的，未經(jīng)批準所作的擔保。

（二）公司擔保審查

1、注意審查公司提供擔保行為是否符合公司章程規(guī)定；審查被擔保人與擔保人關(guān)系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人；股東會決議是否符合法律規(guī)定，避免因股東會決議無效而帶來的信貸風險。

2、審查公司章程對擔保額度的限制。如果公司章程規(guī)定擔?？傤~或單項擔保限額的，應注意審查董事會或股東大會決議所同意的擔保額度有無超過公司章程的限額規(guī)定，同時還要注意審查決議所同意擔保的款項是否為對應的貸款；訂立擔保合同的訂約人有無公司授權(quán)。

3、接受公司提供的擔保時，要注意審查公司對外提供擔保行為是否依照公司章程規(guī)定經(jīng)公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務將可能導致?lián)鶛?quán)落空的法律后果。

四、企業(yè)財務報表要點

（一）必須提供近兩年及借款人申請貸款日上月資產(chǎn)負債表和損益表，并對報表科目作明細分析。辦理了年度審計的應提供上年度審計報告，關(guān)注其年度審計報告反映的問題。

（二）審查資產(chǎn)負債表和損益表。

報表必須字跡清晰，有單位公章及相關(guān)負責人簽章；按照“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”的會計平衡公式，審查借貸方是否平衡、上年結(jié)轉(zhuǎn)是否真實、近兩年來財務變動異常情況等。

（三）重點審查科目。

應重點審查的科目包括：應收及其他應收款、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、短期及長期負債、應付及其他應付款，所有者權(quán)益和損益類科目等。

（四）審查要求。

應收及其他應收款，應付及其他應付款進行帳齡統(tǒng)計、列出大戶名單；存貨分類統(tǒng)計、存貨積壓的原因分析；固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)分類統(tǒng)計、固定資產(chǎn)清單、購置價值、入帳價值等；短期及長期負債明細，包括貸款行名稱、借款方式、借款金額、借款期限等；所有者權(quán)益和損益類科目是否真實合理。

（五）現(xiàn)金流分析。

分析現(xiàn)金流要從兩個方面考慮：一是現(xiàn)金流的數(shù)量，如果企業(yè)總的現(xiàn)金流為正，則表明企業(yè)的現(xiàn)金流入能夠保證現(xiàn)金流出的需要。二是現(xiàn)金流的質(zhì)量，這包括現(xiàn)金流的波動情況、企業(yè)的管理情況，如銷售收入的增長是否過快，存貨是否已經(jīng)過時或流動緩慢，應收帳款的可收回性等等。最后是企業(yè)所處的經(jīng)營環(huán)境，如行業(yè)前景，行業(yè)內(nèi)的競爭格局，產(chǎn)品的生命周期等。所有這些因素都會影響企業(yè)產(chǎn)生未來現(xiàn)金流的能力。

五、注意法律文書的規(guī)范和嚴謹

（一）審查公司董事會或股東會同意貸款的決議和同意抵押的決議合法性；審查個人貸款申請書、財產(chǎn)共有人同意抵押承諾的合法性。尤其是公司貸款要注意審核其參加董事會或股東會的人數(shù)，是否符合章程規(guī)定；董事會或股東會決議書內(nèi)容是否完整。

1、董事會或股東會同意貸款的決議書內(nèi)容應包括：承貸行全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款計劃、貸款方式等。

2、董事會或股東會同意抵押的決議書內(nèi)容應包括：借款人和承貸行全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、抵押物具體情況（含抵押物名稱、地理位置、數(shù)量、狀況等）、法律責任等。

3、個人客戶貸款申請書、財產(chǎn)共有人同意抵押承諾等可參照上述公司類貸款文書內(nèi)容撰寫。

（二）決議或承諾必須本人到場在我行監(jiān)督下簽字，本人因故不能到場的，應有授權(quán)委托書，不能由法定代表人一人獨簽或找人代簽，防止因決議無效，導致貸款或抵押行為無效。

（三）防范股東假冒、虛假簽字的方法。一是本人出示身份證，當場簽字，并加按手??；二是核對公司成立時的章程中股東簽字或貸款是股東提供的簽字式樣，核對筆跡。三是可查閱股東在我行原來貸款時的簽字資料。

（四）注意審查決議或合同所加蓋的公司印章是否為工商部門登記備案的真實印章，如果簽約人不是公司法定代表人的，還要注意審查授權(quán)委托書的真實性，避免被騙而造成貸款損失。

（五）涉及不明確的法律問題，應由法律顧問對貸款行為及擔保情況進行審查，并出具法律意見書。

第二篇：信貸審查要點

信貸資產(chǎn)是我們農(nóng)合行主要生息資產(chǎn)和收入來源，只有貸款“放得出，收得回，有效益，無風險”,實現(xiàn)資金良性循環(huán)，信用合作事業(yè)才會不斷向前發(fā)展。近年來，一些不良貸款戶利用合法的途徑、合規(guī)的手續(xù)，采取“一戶多貸”，“多社串貸”等不正當方式,大肆套取農(nóng)合行的貸款，讓各級信貸管理部門束手無策。出現(xiàn)這種違規(guī)違紀貸款問題的根本癥結(jié)，就在于我們放松了貸款審查。特別是當前農(nóng)村農(nóng)合行大額貸款日益增多,如果貸款投放把關(guān)不嚴，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣，不良貸款積累到一定限度，便會拖垮一個農(nóng)合行，甚至總行，使多年經(jīng)營成果付之東流，嚴重危及到農(nóng)合行的生存,阻礙農(nóng)合行的發(fā)展。加強貸款審查就是要消除事實風險，同時盡可能把可以預見的貸款風險控制在最低限度,縮短與其他商業(yè)銀行在信貸管理上的差距，提高我們的核心競爭力。因此，根據(jù)新時期農(nóng)合行信貸管理工作的新情況和新要求，切實加強貸款審查顯得尤為重要。

一、基本資料審查要點

（一）準入條件審查。受理貸款時審查其主體是否符合農(nóng)合行貸款準入條件，是決定貸款的關(guān)鍵性問題，如果客戶主體不符合規(guī)定要求，則可直接退審，不必進入下一審查環(huán)節(jié)。按照有關(guān)法律和農(nóng)合行管理規(guī)定，準入條件審查主要有以下三個方面：

一是確認客戶真實性。審查公司類客戶其經(jīng)營證照是否真實，有無涂改等造假現(xiàn)象，是否在有效期限內(nèi)，是否辦理年檢等；個人客戶要審查其身份證是否真實。

二是審查貸款項目的政策性、合法性。屬于特種行業(yè)的審查是否持有有效的特種行業(yè)從業(yè)許可證；屬于房地產(chǎn)開業(yè)企業(yè)的審查是否持有齊全的資質(zhì)證件；審查貸款項目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產(chǎn)能過剩行業(yè)的劣質(zhì)企業(yè)，以及商業(yè)銀行已退出的領(lǐng)域；審查個人經(jīng)營項目是否合法合規(guī)；審查公司或個人經(jīng)營是否正常，有無虧損；審查產(chǎn)品銷售合同是否真實等。三是審查公司（或個人）資信程度。審查公司（或個人）、關(guān)聯(lián)企業(yè)、公司股東及其配偶在金融機構(gòu)貸款情況，以親朋名義在農(nóng)合行貸款情況，對外擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等；審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴帳不還等劣跡，有無道德風險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并將人行和農(nóng)合行查詢記錄附后佐證。

（二）資料完整性審查。主要是對照省聯(lián)社大額貸款申報資料目錄，看資料是否齊全完整，特別是關(guān)鍵性資料是否缺漏，缺漏資料應作理由充分的說明。

（三）資料合規(guī)性審查。

一是審查資料及文本簽字要求。審查調(diào)查是否二人以上，調(diào)查人是否在調(diào)查采集的每份資料右上角加蓋“調(diào)查核對，資料真實”章，并簽名。目前多數(shù)聯(lián)社蓋的是“與原件核對相符”章，貸前調(diào)查關(guān)鍵是調(diào)查人承諾調(diào)查資料的真實性，而“與原件核對相符”章僅是確認和辨別資料是否真實的一個環(huán)節(jié)，并不能證明該資料是否真實，也不是調(diào)查人對資料真實性的承諾，統(tǒng)一改蓋“調(diào)查核對，資料真實”章為宜。此外，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽，不許蓋私人名章。貸款申報審批書、調(diào)查報告、審查報告等落款處除負責人、調(diào)查人、審查人簽字外，還應加蓋部門公章，凸顯部門行為，弱化個人色彩。凡未按以上要求蓋章和簽字或一人調(diào)查的申報資料，一律不予受理。二是審查調(diào)查報告應參加調(diào)查人是否到位，是否簽字。按照省、市有關(guān)貸款管理規(guī)定，上報辦事處大額貸款，分管信貸領(lǐng)導、聯(lián)社業(yè)務科長等都必須參加調(diào)查，調(diào)查報告落款要注明參加調(diào)查人單位、職務，并由本人簽名，以示負責。

三是審查申報資料內(nèi)容是否銜接一致；資料是復印件的是否模糊不清等。

二、抵押貸款審查要點

（一）審查抵押物權(quán)利證書的真實性。股東會同意抵押的決議是否符合公司章程規(guī)定，是否符合法律文書要求；財產(chǎn)共有人是否出具有效的同意抵押的承諾。

（二）審查抵押物詳細清單。內(nèi)容包括：產(chǎn)權(quán)人、抵押物名稱、用途、建造年份、成新率、房產(chǎn)證號、土地證號、購置價（指購買價或建造成本價）、賬面價（指在報表上反映的價值）、評估價（指評估公司評定價值或農(nóng)合行初步評定價值）、抵押價（指農(nóng)合行在評估價基礎(chǔ)上，最終核定確認的抵押作價或與產(chǎn)權(quán)人商定的抵押價，主要是防止評估公司估價虛高及通盤考慮變現(xiàn)能力）。

（三）審查抵押物價值依據(jù)?！渡虡I(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引》第十三條規(guī)定“商業(yè)銀行應密切關(guān)注政府有關(guān)部門及相關(guān)機構(gòu)對土地經(jīng)濟環(huán)境、土地市場發(fā)育狀況、土地的未來用途及有關(guān)規(guī)劃、計劃等方面的政策和研究，實時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險”。所以說，貸款審查中必須防止房地產(chǎn)評估價值虛增風險。

抵押物價值有自行認定和評估認定兩種：

1、自行認定。自行認定抵押物價值主要有三種方法：一是取得抵押物的對價支付依據(jù)。如：購買合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議，建筑承包合同、自建購買材料等付款憑據(jù)、交易收據(jù)，企業(yè)固定資產(chǎn)帳等。二是抵押物同地段近期已售房地產(chǎn)價格。三是當?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門在報紙等媒體掛牌轉(zhuǎn)讓的土地價格。以上有關(guān)資料要復印作證明。

2、評估認定。謹慎采用評估公司評估數(shù)據(jù)，必須以購置價為基礎(chǔ)，評估價為參考，合理核定抵押價，防范抵押物虛高風險。審查中對一貫缺乏職業(yè)道德，瞎評亂估的評估公司要予抵制，對其評估結(jié)果一律不予認可。此外，不同品種抵押物抵押率的計算評估，按省聯(lián)社[2006]35號文件及相關(guān)管理辦法執(zhí)行。

（四）審查抵押物狀況及抵押限制。

除《擔保法》規(guī)定的不能抵押的情形之外，審查抵押物時還應關(guān)注以下情況：1.抵押物是否為違章建筑及已列入拆遷范圍的房屋、設(shè)施；2．抵押物權(quán)屬是否有爭議；房主抵押意圖；抵押物變現(xiàn)能力；3．以出讓方式取得土地使用權(quán)，滿二年未動工開發(fā)，可以無償收回的土地使用權(quán)；4．未按土地出讓合同約定支付全部土地出讓金或取得《國有土地使用證》的； 5．按照土地出讓合同約定進行投資開發(fā)，屬于房屋建設(shè)工程的，未完成投資總額25％以上的，屬于成片開發(fā)土地的未形成工業(yè)用地或者其他建設(shè)用地條件的；6．以劃撥的土地使用權(quán)設(shè)定抵押，未取得有權(quán)人民政府批準同意的；劃撥土地不得單獨抵押，以劃撥土地抵押的在計算抵押率時因剔減出讓金因素；7.城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的集體所有土地，未轉(zhuǎn)為國有土地的；

8、在建工程抵押的，抵押合同應載明以下內(nèi)容：（1）《國有土地使用權(quán)證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》和《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》的編號；（2）已交納的土地使用權(quán)出讓金或需交納的相當于土地使用權(quán)出讓金的款額；（3）已投入在建工程的工程款；（4）施工進度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量；（6）抵押后對抵押人出租、轉(zhuǎn)讓抵押房地產(chǎn)或改變抵押房地產(chǎn)用途的限制等。

（五）審查是否提供抵押物實景彩色照片。由于貸咨會成員一般不親臨抵押物現(xiàn)場調(diào)查，將抵押物拍成實景彩色照片，主要是為了加深貸咨會成員對抵押物的直觀認識和了解。所以凡提交辦事處的抵押物照片不要裝訂入申報資料中，以便供貸咨會成員傳閱。抵押物實景彩色照片以15厘米乘20厘米為宜。

三、保證貸款審查要點

（一）無效擔保。審查保證擔保貸款時，必須審慎考察保證人的經(jīng)濟實力、資產(chǎn)負債情況和資信程度，是否具有實際的代償能力。但實際工作中，一些農(nóng)合行追求表面上的擔保手續(xù)合規(guī)，而忽視債務擔保的實質(zhì)內(nèi)容，出現(xiàn)以小保大、以弱保強，交叉擔保、連環(huán)擔保等假性擔?，F(xiàn)象,即使擔保有效，也難以實現(xiàn)擔保目的。此外，并非所有具有代為清償債務能力的單位和個人都可以作為擔保人，以下為無效擔保行為:（1）精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人所作的擔保；（2）醫(yī)院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體所作的擔保；（3）國家機關(guān)所作的擔保；（4）法人分支機構(gòu)未經(jīng)授權(quán)所作的擔保;（5）董事、經(jīng)理以公司名義為股東擔?；騻€人貸款所作的擔保；（6）法律、法規(guī)規(guī)定對外保證合同應當經(jīng)國家主管部門批準的，未經(jīng)批準所作的擔保。

（二）公司擔保審查

1、注意審查公司提供擔保行為是否符合公司章程規(guī)定；審查被擔保人與擔保人關(guān)系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人；股東會決議是否符合法律規(guī)定，避免因股東會決議無效而帶來的信貸風險。

2、審查公司章程對擔保額度的限制。如果公司章程規(guī)定擔?？傤~或單項擔保限額的，應注意審查董事會或股東大會決議所同意的擔保額度有無超過公司章程的限額規(guī)定，同時還要注意審查決議所同意擔保的款項是否為對應的貸款；訂立擔保合同的訂約人有無公司授權(quán)。

3、接受公司提供的擔保時，要注意審查公司對外提供擔保行為是否依照公司章程規(guī)定經(jīng)公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務將可能導致?lián)鶛?quán)落空的法律后果。

四、企業(yè)財務報表要點

（一）必須提供近兩年及借款人申請貸款日上月資產(chǎn)負債表和損益表，但跨月上報辦事處的貸款，必須提供辦事處實際收到貸款申報資料日期上月報表，并對報表科目作明細分析。辦理了審計的應提供上審計報告，關(guān)注其審計報告反映的問題，并審查其提供會計師事務所的報表與本行報表是否一致。

（二）審查資產(chǎn)負債表和損益表。報表必須字跡清晰，有單位公章及相關(guān)負責人簽章；按照“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”的會計平衡公式，審查借貸方是否平衡、上年結(jié)轉(zhuǎn)是否真實、近兩年來財務變動異常情況等。

（三）重點審查科目。應重點審查的科目包括：應收及其他應收款、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、短期及長期負債、應付及其他應付款，所有者權(quán)益和損益類科目等。

（四）審查要求。應收及其他應收款，應付及其他應付款進行帳齡統(tǒng)計、列出大戶名單；存貨分類統(tǒng)計、存貨積壓的原因分析；固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)分類統(tǒng)計、固定資產(chǎn)清單、購置價值、入帳價值等；短期及長期負債明細，包括貸款行社名、借款方式、借款金額、借款期限等；所有者權(quán)益和損益類科目是否真實合理。

（五）現(xiàn)金流分析。分析現(xiàn)金流要從兩個方面考慮：一是現(xiàn)金流的數(shù)量，如果企業(yè)總的現(xiàn)金流為正，則表明企業(yè)的現(xiàn)金流入能夠保證現(xiàn)金流出的需要。二是現(xiàn)金流的質(zhì)量，這包括現(xiàn)金流的波動情況、企業(yè)的管理情況，如銷售收入的增長是否過快，存貨是否已經(jīng)過時或流動緩慢，應收帳款的可收回性等等。最后是企業(yè)所處的經(jīng)營環(huán)境，如行業(yè)前景，行業(yè)內(nèi)的競爭格局，產(chǎn)品的生命周期等。所有這些因素都會影響企業(yè)產(chǎn)生未來現(xiàn)金流的能力。

五、注意法律文書的規(guī)范和嚴謹

（一）審查公司董事會或股東會同意貸款的決議和同意抵押的決議合法性；審查個人貸款申請書、財產(chǎn)共有人同意抵押承諾的合法性。尤其是公司貸款要注意審核其參加董事會或股東會的人數(shù)，是否符合章程規(guī)定；董事會或股東會決議書內(nèi)容是否完整。

1、董事會或股東會同意貸款的決議書內(nèi)容應包括：承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款計劃、貸款方式等。

2、董事會或股東會同意抵押的決議書內(nèi)容應包括：借款人和承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、抵押物具體情況（含抵押物名稱、地理位置、數(shù)量、狀況等）、法律責任等。

3、個人客戶貸款申請書、財產(chǎn)共有人同意抵押承諾等可參照上述公司類貸款文書內(nèi)容撰寫。

（二）決議或承諾必須本人到場在農(nóng)合行監(jiān)督下簽字，本人因故不能到場的，應有授權(quán)委托書，不能由法定代表人一人獨簽或找人代簽，防止因決議無效，導致貸款或抵押行為無效。

（三）防范股東假冒、虛假簽字的方法。一是本人出示身份證，當場簽字，并加按手??；二是核對公司成立時的章程中股東簽字或貸款是股東提供的簽字式樣，核對筆跡。三是可查閱股東在農(nóng)合行原來貸款時的簽字資料。

（四）注意審查決議或合同所加蓋的公司印章是否為工商部門登記備案的真實印章，如果簽約人不是公司法定代表人的，還要注意審查授權(quán)委托書的真實性，避免被騙而造成貸款損失。

（五）涉及不明確的法律問題，應由法律顧問對貸款行為及擔保情況進行審查，并出具法律意見書。

六、補充資料的規(guī)定

（一）補充資料只能由總行業(yè)務科或貸款審查中心調(diào)查，逐項作答，形成簡明扼要的書面材料，調(diào)查人簽字，加蓋公章，打印上報。

（二）上級總行不直接受理農(nóng)合行或客戶調(diào)查上報的文字材料，但客戶提供的經(jīng)總行調(diào)查人員核實的證件、合同、報表、發(fā)票等證據(jù)類資料可作為附件。

（三）補充資料要及時、迅速，不要無故拖延，耽誤貸款審批。

七、撰寫審查報告應注意的事項

（一）審查報告內(nèi)容：一是基本情況，包括客戶概況、經(jīng)營證照、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資產(chǎn)負債、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款用途、還款來源及計劃等；二是客戶資信；三是抵押物情況；四是風險提示；五是審查意見。審查報告落款處主審人、審查中心負責人及分管領(lǐng)導必須簽字。

（二）審查報告要求：內(nèi)容精練，重點突出，語言措辭嚴密,判斷得體,不得用模糊語言,不要說大話、假話、空話，少說美化色彩的好話。要對照審查目標有重點地進行取舍，去偽存真，去粗取精，抓住主要的、關(guān)鍵性的問題來寫。

（三）審查評價要客觀公正。審查中審查人員不要局限于調(diào)查報告的文字描述，要重物證、查依據(jù)、作比較，獨立審查，冷靜分析，提煉觀點。審查意見和建議要有針對性、可操作性。要加強綜合分析提煉，提出建設(shè)性的、實效性的意見和建議

第三篇：信貸合規(guī)審查要點匯總

信貸合規(guī)審查要點匯總（主要針對外部）

一、借款主體

（一）主體資格

1、是否為法人主體，且取得國家有權(quán)機構(gòu)的登記、備案及年檢手續(xù)；如果不是，是否有上級授權(quán)。

2、借款主體是否取得經(jīng)人民銀行核準的貸款卡，如果沒有，不得辦理信貸業(yè)務。

3、借款主體是否已在我行其他分支機構(gòu)辦理過信貸業(yè)務；如果有，必須要求借款人到原辦理機構(gòu)辦理業(yè)務。

4、機關(guān)法人及其分支機構(gòu)不得申請貸款。

以上四條均參考《貸款通則》有關(guān)規(guī)定

（二）與我行的關(guān)系

1、是否為我行關(guān)系人，對關(guān)系人不得發(fā)放信用貸款；發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。參考《商業(yè)銀行法》有關(guān)規(guī)定

2、是否為關(guān)聯(lián)交易；如果是，嚴格按照管理交易管理辦法操作。參考《商業(yè)銀行與內(nèi)部人及股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（銀監(jiān)發(fā)2004年第3號)有關(guān)規(guī)定

（三）集團客戶管理

1、按照有關(guān)規(guī)定，是否為我行集團客戶；如果是，須納入集團客戶管理，且授信總額不得超過我行資本余額的15%。參考《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》（銀監(jiān)發(fā)2003年第5號）有關(guān)規(guī)定

（四）平臺貸款管理

1、按照有關(guān)規(guī)定，是否為平臺客戶；如果是，是否有新增的空間；如果有，須嚴格按照監(jiān)管要求，滿足六個前提條件和五個貸款投向，審查發(fā)放貸款。參考《銀監(jiān)會關(guān)于加強2013年地方融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)【2013】10號)有關(guān)規(guī)定

二、產(chǎn)業(yè)政策

（一）按照最新產(chǎn)業(yè)政策指導目錄，借款主體從事的行業(yè)是否為淘汰類；如果是，我行不得發(fā)放貸款。參考《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2011年修正本）》有關(guān)規(guī)定

（二）經(jīng)營條件和新建項目是否滿足產(chǎn)業(yè)標準要求，尤其是鋼鐵、水泥、煤焦化以及煤炭開采等產(chǎn)業(yè)。具體行業(yè)標準如下：

1、鋼鐵：主要從規(guī)模、耗能、三廢排放、工藝和裝備、產(chǎn)品質(zhì)量等方面提出定量的標準要求。是否屬于工信部定期公告的淘汰名單目錄內(nèi)企業(yè)或生產(chǎn)線。如果是，不得發(fā)放貸款。參考《鋼鐵行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)范條件(2012年修訂)》有關(guān)規(guī)定

2、水泥：主要從生產(chǎn)線規(guī)模、工藝與裝備、能源消耗和資源綜合利用、環(huán)境保護和產(chǎn)品質(zhì)量等方面做定量的約束。是否屬于工信部定期公告符合準入條件的名單內(nèi)企業(yè)或生產(chǎn)線，如果不是，不得發(fā)放貸款。參考《水泥行業(yè)準入條件》（工原【2010】第127號）有關(guān)規(guī)定

3、煤焦化：主要從生產(chǎn)布局、工藝裝備、能源消耗和資源綜合利用、環(huán)境保護和產(chǎn)品質(zhì)量等方面做定量的約束。是否屬于工信部定期公告符合準入條件的名單內(nèi)企業(yè)或生產(chǎn)線，如果不是，不得發(fā)放貸款。參考《焦化行業(yè)準入條件（2008版）》有關(guān)規(guī)定

4、煤炭開采：借款主體是否擁有產(chǎn)權(quán)清晰的采礦許可證，其他四證是否齊全（煤炭開采許可證、營業(yè)執(zhí)照、礦長資格證、安全生產(chǎn)許可證），如果不具備以上五證，且開采規(guī)模低于國家最低標準要求，一般不允許貸款。參考《中華人民共和國煤炭法》的有關(guān)規(guī)定

三、業(yè)務品種

（一）按照監(jiān)管要求，業(yè)務是否屬搭橋貸款業(yè)務；如果是，我行不得辦理。但對新疆區(qū)域，我行可結(jié)合相關(guān)文件要求，針對部分項目發(fā)放一定量的項目前期貸款，嚴格貸款用途管理。參考《關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)搭橋貸款業(yè)務的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2010】35號）有關(guān)規(guī)定

（二）對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)不得發(fā)放流動資金貸款。

（三）按照銀監(jiān)發(fā)【2010】35文的要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)再項目核準前不得發(fā)放流動資金貸款、項目前期貸款以及搭橋貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。但是針對新疆區(qū)域，我行目前結(jié)合2012年新疆銀監(jiān)局發(fā)文給自治區(qū)政府“新銀監(jiān)發(fā)【2012】248號文”的指導思想，可適當發(fā)放一定金額的項目前期貸款，貸款用途須按文中規(guī)定執(zhí)行。參考《新銀監(jiān)發(fā)【2012】248號文》有關(guān)規(guī)定

四、項目合規(guī)手續(xù)

（一）按照投資體制管理規(guī)定，項目采取何種（審批、核準或備案）立項方式，申請項目是否按照規(guī)定的方式取得立項手續(xù)，否則，不能發(fā)放項目貸款。參考《國務院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號）和《企業(yè)投資項目核準暫行辦法》（國家發(fā)改委第19號令）有關(guān)規(guī)定

（二）2013年國家對部分項目的審批核準權(quán)限適當下放，項目立項要嚴格按照下放權(quán)限執(zhí)行，否則不得發(fā)放貸款。參考《國務院關(guān)于取消和下放一批行政審批項目等事項的決定》（國發(fā)[2013]19號）有關(guān)規(guī)定

（三）項目資本金比例嚴格按照國家規(guī)定要求執(zhí)行。參考《國務院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項目資本金比例的通知》（國發(fā)[2009]27號）有關(guān)規(guī)定

（四）項目其他合規(guī)手續(xù)的取得（環(huán)保、用地、施工許可、開工許可、用水等）否則，一般情況不能發(fā)放項目貸款。

1、環(huán)保方面：（1）環(huán)保評價的范圍：對環(huán)境有影響的項目，必須進行環(huán)境影響評價，并向有審批權(quán)的環(huán)境保護行政主管部門報批環(huán)境影響評價文件；（2）審批權(quán)限：國務院投資主管部門核準或?qū)徟蛯Νh(huán)境可能造成重大影響，并列入環(huán)發(fā)〔2004〕164號文附錄的建設(shè)項目，審批權(quán)限在國家環(huán)?？偩?；其他項目的權(quán)限在省級環(huán)境保護行政主管部門。（3）未列入環(huán)發(fā)〔2004〕164號文附錄項目的審批權(quán)限，由省級環(huán)境保護行政主管部門按照建設(shè)項目的環(huán)境影響程度，報省級人民政府批準。其中，化工、染料、農(nóng)藥、印染、釀造、制漿造紙、電石、鐵合金、焦炭、電鍍、垃圾焚燒等污染較重或涉及環(huán)境敏感區(qū)的項目的環(huán)境影響評價文件，應由地市級以上環(huán)境保護行政主管部門審批。參考《關(guān)于加強建設(shè)項目環(huán)境影響評價分級審批的通知》（環(huán)發(fā)〔2004〕164號）和《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》（國務院令第153號）有關(guān)規(guī)定

2、用地方面：（1）需核準和備案的建設(shè)項目，由與核準、備案機關(guān)同級的國土資源管理部門預審；（2）需核準和備案的建設(shè)項目，由與核準、備案機關(guān)同級的國土資源管理部門預審；（3）用地預審是建設(shè)項目批準、核準的必備文件。參考《建設(shè)項目用地預審管理辦法》（國土資源部令第27號）的有關(guān)規(guī)定

五、房地產(chǎn)開發(fā)項目合規(guī)手續(xù)

（一）對未取四證的項目（國有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證），不得發(fā)放任何形式的貸款。

（二）房地產(chǎn)開發(fā)貸款，應要求其開發(fā)項目資本金比例不低于35％。

參考《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引》（銀監(jiān)發(fā)2004第57號）的有關(guān)規(guī)定

六、用途

（一）流動資金貸款主要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)；不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。參考《流動資金貸款管理暫行辦法》（2010年第1號）有關(guān)規(guī)定

（二）項目貸款（含固定資產(chǎn)）用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。參考《項目融資指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2009〕71號）和《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（2009年第2號）的相關(guān)規(guī)定

七、發(fā)放與支付

（一）流動資金貸款：確認提款條件和支付方式（受托或自主），單筆1000萬元（含）須采用受托支付方式；采用自主支付方式須提供用款計劃，后期收集相關(guān)支出憑證。

（二）項目貸款（含固定資產(chǎn)）：確認提款條件和支付方式（受托或自主），單次提款500萬元（含）以上或超過項目總投5%，須采用受托支付。采用自主支付方式須提供用款計劃，后期收集相關(guān)支出憑證。

（三）房地產(chǎn)開發(fā)貸款：參考項目貸款（含固定資產(chǎn)）的發(fā)放與支付方式，同時執(zhí)行我行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理辦法相關(guān)規(guī)定。

八、流動資金貸款額度測算

（一）流動資金貸款業(yè)務必須進行額度需求測算。

（二）合理確定借款人未來1-3年借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金量(主要和周轉(zhuǎn)次數(shù)、未來的收入和經(jīng)營成本額、應收賬項、存貨、預收、應付賬項等因素有關(guān)）。

（三）合理確定借款人未來1-3年借款人各渠道能夠提供的流動資金的量（包括他行、商業(yè)信用、股東及關(guān)聯(lián)拆借等渠道）。

參考《流動資金貸款管理暫行辦法》（2010年第1號）有關(guān)規(guī)定

九、監(jiān)管額度紅線

（一）我行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%。

（二）我行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。

（三）我行對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%。

（四）同一借款人在我行的貸款余額不得超過我行資本余額的10%。（參考《商業(yè)銀行法》）

第四篇：信貸

處 置完畢，最長處置期不能超過（1）年。20、債務人的償還能力，包括債務人的（）、（）、影響還款 能力的非財務因素等。答案：現(xiàn)金流量、財務狀況

21、對信貸資產(chǎn)進行分類時，要以債務人正常的（正常營業(yè)收入）作為主要還款來源，以（擔 保）作為第二償還來源，判斷債務人及時足額償還債務的可能性。

22、抵債資產(chǎn)接收主要有（裁定和（協(xié)議）兩種方式；抵債資產(chǎn)的接受、處置、實行（授權(quán) 審批、咨詢）制度。

23、農(nóng)戶小額信用貸款采取()、()、()、()的管理辦法。答案：一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用

24、票據(jù)貼現(xiàn)，是指以購買借款人（未到期商 業(yè)匯票）的方式，向持票人融通資金的一種行為。農(nóng)村信用社票據(jù)貼現(xiàn)期限自

貼現(xiàn)之日期到票據(jù)到期日止，最長不得超過（6）個月。

25、借款合同由（信貸業(yè)務）合同和（擔保）合同組成。（信貸業(yè)務）合同 是主合同，（擔保）合同是從合同，兩個合同必須相互銜接。

26、信貸檔案不齊全，主要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響的貸款，一般劃入（次級）類。

27、按照我省有關(guān)規(guī)定，單戶金額（100 萬元）以上的自然人貸款、（2000 萬元）以上的企事業(yè)法人貸款，如果記入損失類，由省聯(lián)社最終認定。

28、農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)風險分類工作按照（按季認定），（適時調(diào)整）的 原則，每（季度）對所有信貸資產(chǎn)進行一次分類。二.判斷：（正確的在括號內(nèi)打“√”,錯誤的在括號內(nèi)打“╳”15 分）1．企業(yè) 客戶在信用社申請信貸業(yè)務不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（╳）2．為便 于結(jié)算，借款利息可以預先在本金中扣除。（╳）3．貸款質(zhì)押和貸款抵押的 共同之處是二者都屬于物權(quán)擔保，從屬于主債權(quán)。（√）4.質(zhì)押貸款額度必須 控制在權(quán)利質(zhì)押憑證面值的 90%以內(nèi)，貸款抵押額不得超過抵押物評估變現(xiàn)值的 75％。（╳）5.貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從貸款之 日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（╳）6.貸款本息未還清前，任何 人不得更換、轉(zhuǎn)借，提前支用質(zhì)押權(quán)利憑證。（√）7.貸款人應將貸款發(fā)放給 聯(lián)保小組的借款者本人，或由聯(lián)保小組組長統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。.（╳）8．具 有直系親屬關(guān)系的借款人可以組成同一聯(lián)保小組。（╳）9．按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī) 定，2005 年 1 月 1 日以后新發(fā)放貸款不良率應控制在 5％以內(nèi)，信用社超過此比 例的，由縣聯(lián)社對信用社主任、主管副主任集體問責。（╳）10.借款人資產(chǎn)負 債率指資產(chǎn)總額與負債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障

一些可能對償還產(chǎn)生不利影 響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還 貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2．簡述借新還舊貸款的條件以及如何對其風險進行分類。答：條件：1 借款人活動經(jīng)營正常，能夠按時支付利息； 2 重新辦理了貸款手續(xù)； 3 貸款擔保有效； 4 屬于周轉(zhuǎn)性貸款。符合上述條件的借新還舊貸款，一般至少劃分為關(guān)注類。對于不符合借新還舊條 件辦理了借新還舊的貸款，應按照違規(guī)貸款進行分類，下調(diào)一級。五.論述題（30 分）1.從加強農(nóng)村信用社貸款管理和提升農(nóng)村信用社社會形象出發(fā)，談談開展“陽光 信貸、承諾服務”活動的必要性。

農(nóng)村信用社信貸員持證上崗資格考試試題 單位： 縣（市、區(qū)）信用社 姓名： 一．填空題(25 分)

1、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（）、（）、（）和誠實信用的原則。答案：平等、自愿、公平

2、按照信貸資產(chǎn)五級分類劃分，農(nóng)村信用社不良貸款包括（）、（）、（）。答案：次 級貸款、可疑貸款、損失貸款

3、中華人民共和國擔保法規(guī)定的擔保方式為()、()、()留置和定金。答案：保證、抵押、質(zhì)押

4、質(zhì)押擔保中債務人或者第 三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為（），移交的動產(chǎn)為（）。答案：質(zhì) 權(quán)人、質(zhì)物

5、農(nóng)村信用社要逐步規(guī)范客戶信用等級制度，對應授信客戶必須遵 循（先授信，后用信）的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標準統(tǒng)一，內(nèi)容統(tǒng)一，對 象統(tǒng)一。

6、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應當通知（）。答案：債務人

7、財產(chǎn)所有權(quán) 是指所有人依法對自己的財產(chǎn)享有（）、（）、（）和處 分的權(quán)利。答案：占有、使用、收益

8、商業(yè)銀行經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程 規(guī)定，報（）批準。答案：銀監(jiān)機構(gòu)

9、借款合同的內(nèi)容包括借款種 類、幣種、用途、（）、（）、期限、還款方式和違約責任等條款。答案：金額、利率

10、企業(yè)法人抽逃資金、隱匿財產(chǎn)逃避債務的、解散、被撤 銷、被宣告破產(chǎn)后，擅自處理財產(chǎn)的，除法人承擔責任外，對法定代表人可以 給予()、()，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。答案：行政處分、罰款

11、現(xiàn)行的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起執(zhí)行。

12、撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應當知道撤銷事由之日起()內(nèi)行使。自債務人的 行為發(fā)生之日起()內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。答案：一年、五年

13、商業(yè)銀行應當保障存款人的(合法權(quán)益)不受任何單位和個人的侵犯。

14、商業(yè)銀行開展業(yè)務，應當()、()的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會公 共利益。答案：遵守法律、行政法規(guī)

15、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限 額為()元人民幣,注冊資本應當是實繳資本。答案：五千萬

16、商業(yè)銀行分支 機構(gòu)不具有()資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。答案：法人

17、農(nóng)村信用社辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循()、()、()、()的原則。對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、為存 款人

18、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放，應當實行()、()的制度。審貸分離、分級審 批

19、按照省聯(lián)社規(guī)定，接收的抵債資產(chǎn)原則上應當在接收后（8）個月內(nèi)

第五篇：信貸材料

轉(zhuǎn)眼間從進入xx銀行那時算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于xx銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領(lǐng)導和同事的教育幫助，提升自己的業(yè)務技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名xx銀行員工，親身感受了xx銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟增加值、關(guān)鍵績效考核指標等概念的引入，使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們xx銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)管理、精細化管理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預防和懲戒措施，特別是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。2004年末，我報名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至xx地審批組擔任合規(guī)性審查崗工作。從××支行理財中心的個貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業(yè)務為主的審批組合規(guī)性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領(lǐng)導的教育關(guān)心、同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關(guān)書籍、解讀文件規(guī)章，我很快渡過了起初的不適應，迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。從××年初至××年××月末，我總計完成了××筆公司類貸款、××筆公司類授信業(yè)務的合規(guī)性審查工作，合計金額××萬元；完成了××筆公司類信用等級評定的合規(guī)性審查，其中aa級××筆、a級××筆、bbb級××筆；完成××筆個人類貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見工作，合計金額××萬元。較好地完成了本崗位的工作任務要求。xx地審批組屬于行內(nèi)審批部門，面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門，受理審批xx銀行信貸經(jīng)營部門報送的各類信貸業(yè)務。因此，樹立內(nèi)部客戶理念，把經(jīng)營部門作為我們所服務的客戶，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務，是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務中，我總是盡自己的最大努力幫助經(jīng)營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規(guī)、有效的渠道與他們進行溝通，了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實情況和問題，及時向領(lǐng)導、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領(lǐng)導與專審的有效決策提供依據(jù)，實現(xiàn)xx銀行利益的最大化。xx地審批組是行內(nèi)一個日常工作量較大、工作較為繁忙的一個部門。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我經(jīng)常思考的問題。我在工作中發(fā)現(xiàn)，大量工作時間都是消耗在一些相對機械的簡單重復勞動中，如在合規(guī)性審查工作中對申報單位一些財務指標的驗算，計算比較簡單，但要檢查多個單位的多個財務指標也要花費合規(guī)性審查人員相當多的時間和精力。我通過自學，運用我們常用的execl電子表格軟件中的公式與函數(shù)編制了一張表格，只需要將企業(yè)的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)填入表格，相應的各財務指標如資產(chǎn)負債率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數(shù)、抵押率、擔保率等數(shù)據(jù)就能自動計算生成，極大地方便了工作、提高了效率。我還把這張表格與周圍的同事、經(jīng)營部門的同事共享，力求大家都能更高效的工

作。我還將部門內(nèi)部許多相關(guān)的報表進行了關(guān)聯(lián)共享，相互取得所需數(shù)據(jù)，消除了很多重復勞動，也使許多數(shù)據(jù)更為精確；把一些常用表單進行了優(yōu)化，本著簡單、易用的設(shè)計，在規(guī)定的位置錄入數(shù)據(jù)，電腦就能自動生成相應的規(guī)范頁面供使用了。此外，我在許多工作流程的細節(jié)上想點子、找方法，在符合有關(guān)規(guī)章制度的前提下簡化流程、提高效率，更好地完成工作要求。審批組的工作，是一項全面而細致的工作，需要對全行的各項業(yè)務都有深入的了解。加強對各類文件和制度的學習，是我履崗最基本的要求；積極參加行內(nèi)、部門內(nèi)組織的各種定期不定期的專題培訓和例會、學習會，則是對我業(yè)務素質(zhì)的全面提高。在xx地分行與xx地人壽保險公司共同舉辦的“盈向未來”客戶經(jīng)理培訓班上，我學到了不少營銷的技巧、與人溝通的方式，明白了團隊協(xié)作的至關(guān)重要；在由xx地分行組織、省分行有關(guān)部門領(lǐng)導與相關(guān)業(yè)務人員講解的“xx銀行優(yōu)勢產(chǎn)品與營銷”培訓班上，我對于xx銀行的各類信貸業(yè)務有了明確而充分的認識，知道了哪些是應該重點向客戶推薦的，哪些是正在開發(fā)并著力推廣的，以及如何辦理，有何優(yōu)勢與不足；在省分行組織的由總行資深貸款審批人講解的全省專職貸款審批人培訓班上，我對于原先工作中一直存在的一些難點、盲點都有了一些全新的理解，如對于企業(yè)集團應該在哪些地方加強關(guān)注，對于一個企業(yè)的財務報表要從多個方面進行分析解讀，從一些表面的績優(yōu)或是績差中發(fā)現(xiàn)企業(yè)的真實狀況，合理判斷，認識到自己的工作與崗位的重要性與任務的艱巨性——需要通過我們扎實有效的工作來當好“xx銀行資產(chǎn)的看門人”。除此之外，每當有新的有關(guān)行內(nèi)發(fā)文，我也認真參加部門內(nèi)的例會和學習會，學習文件精神，在工作中落到實處。特別是有時還請來行內(nèi)相關(guān)部門人員現(xiàn)場講解業(yè)務中的疑難點，更是我學習的好時機。學習制度、理解制度、在制度的要求下辦事，掌握全方位的知識，了解政策變化、行業(yè)風險，才能在審批組崗位上成為一名合格的職業(yè)人。在做好本職工作之余，我作為xx地分行系統(tǒng)團委的宣傳委員，參加了團委組織的多項活動。將行內(nèi)員工特別是廣大青年團員的美文佳作、學習心得推薦給大家，是我與另幾位團刊《××》的小編們共同努力的方向。我組織搜集各類優(yōu)秀的稿件，對原稿進行合適的排版、美化，套上精美的插畫與底紋，最后上掛網(wǎng)站上與大家一同分享，得到了廣大團員的好評。其中大量佳作被省分行《××》選取上掛，為全省的xx銀行系統(tǒng)所了解。系統(tǒng)團委組織的“規(guī)范化陽光服務演示”，我積極參與了多份演示文稿的編寫工作，提出的一些建議與意見也為領(lǐng)導與同事認同和采納。時代在變、環(huán)境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生，這都需要我跟著形勢而改變。學習新的知識，掌握新的技巧，適應周圍環(huán)境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務全面的xx銀行員工，更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯，使我所努力的目標。當然，在一些細節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺，我會在今后的工作、學習中磨練自己，在領(lǐng)導和同事的指導幫助中提高自己，發(fā)揚長處，彌補不足。

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銀行信貸崗個人工作總結(jié)

關(guān)鍵字：銀行 信貸 個人 工作總結(jié)

轉(zhuǎn)眼間從進入XX銀行那時算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于XX銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領(lǐng)導和同事的教育幫助，提升自己的業(yè)務技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名XX銀行員工，親身感受了XX銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟增加值、關(guān)鍵績效考核指標等概念的引入，使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們XX銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)管理、精細化管理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預防和懲戒措施，特別是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。

2004年末，我報名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至XX地審批組擔任合規(guī)性審查崗工作。從××支行理財中心的個貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業(yè)務為主的審批組合規(guī)性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領(lǐng)導的教育關(guān)心、同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關(guān)書籍、解讀文件規(guī)章，我很快渡過了起初的不適應，迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。從××年初至××年××月末，我總計完成了××筆公司類貸款、××筆公司類授信業(yè)務的合規(guī)性審查工作，合計金額××萬元；完成了××筆公司類信用等級評定的合規(guī)性審查，其中AA級××筆、A級××筆、BBB級××筆；完成××筆個人類貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見工作，合計金額××萬元。較好地完成了本崗位的工作任務要求。

XX地審批組屬于行內(nèi)審批部門，面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門，受理審批XX銀行信貸經(jīng)營部門報送的各類信貸業(yè)務。因此，樹立內(nèi)部客戶理念，把經(jīng)營部門作為我們所服務的客戶，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務，是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務中，我總是盡自己的最大努力幫助經(jīng)營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規(guī)、有效的渠道與他們進行溝通，了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實情況和問題，及時向領(lǐng)導、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領(lǐng)導與專審的有效決策提供依據(jù)，實現(xiàn)XX銀行利益的最大化。&