第一篇：信貸類 - 副本

信貸業(yè)務(wù)題

一、單項(xiàng)選擇題

1．自營貸款最長一般不得超過（）年，超過的報(bào)銀監(jiān)部門。

A、8年B、10年C、15年D、20年

2．4年期的貸款展期不得超過（）年；

A、1年B、2年C、3年D4年

3．逾期貸款利率應(yīng)按合同規(guī)定的利率上?。ǎ┲g執(zhí)行

Ａ．10%--30%B.20%--50%C.30%--50%D.50%--100%

4.按貸款到期逾期時(shí)間劃分，（）不屬于不良貸款。

A．正常B.逾期C.呆滯D.呆賬

5、（）不屬于貸款必須堅(jiān)持的三大原則。

A、安全性B、流動(dòng)性C、合理性D、效益性

6．對(duì)新增的貸款不良率要控制在（）%的范圍內(nèi)。

A．2B、5C、6D、10

7．下列（）貸款方式不屬于擔(dān)保貸款

A．保證貸款B、抵押貸款C、質(zhì)押貸款D、自營貸款

8、貸款期限為2年的貸款，屬于（）貸款

A、短期B、中期C、長期

9．按我社信貸制度規(guī)定，抵押貸款的抵押率最高不得高于（）

A．60%B.70%C.80%D.90%

10.按我社信貸制度規(guī)定，定期存單質(zhì)押率不得超過（）

A．60%B.70%C.80%D.90%

11．借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率，按在借款合同載明的貸款利率水平上加收（）

Ａ．10%--30%B.20%--50%C.30%--50%D.50%--100%

12．工資擔(dān)保貸款最高貸款金額為（）萬元。

A．5萬元B.10萬元C.20萬元D.50萬元

13．工資擔(dān)保貸款最長期限為（）年。

A． 5B.10C.15D.20

14．信用社社員（股東）有貸款需求的，可獲得不超過自有股金額度（）%的貸款。

A．60%B.70%C.80%D.90%

15.下列關(guān)于我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的說法，不正確的是（）。

A．我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、毫、厘

B．每10毫為1分

C．月息幾厘用千分之幾表示

D．日息幾毫用萬分之幾表示

二、多項(xiàng)選擇題

1．我省農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象包括（）

A．經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人

B．經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織

C．個(gè)體工商戶

D．中國國籍的具有完全民事行為能力的18至60周歲自然人

2．信貸員對(duì)借款人提交的貸款資料需做好如下事宜（）。

A.檢查必備資料齊全；

B.對(duì)有時(shí)效性的證件要核對(duì)年檢記錄，確認(rèn)有效；

C.借款人所提供資料的復(fù)印件要由提供人簽名（企業(yè)的還要加蓋公章）；

D.必須對(duì)借款人所提供的資料進(jìn)行原件復(fù)印件的逐一核對(duì)，無誤后在復(fù)印件上簽署“與原件相符”和簽名。

3.個(gè)人工資擔(dān)保貸款管理表述正確的有（）

A.貸款發(fā)放時(shí)必須先收取借款人或擔(dān)保人的工資存折及工資卡，并入庫管理。

B.信貸員將工資存折（卡）和密碼統(tǒng)一管理。

C.工資擔(dān)保貸款最高限額為10萬元。

D．工資擔(dān)保貸款最長期限為5年。

4.對(duì)個(gè)人“一抵通”貸款描述正確的有（）

A.個(gè)人“一抵通”貸款指借款申請(qǐng)人以個(gè)人住房、商用房、其他不動(dòng)產(chǎn)抵押。

B，可用于符合《貸款通則》規(guī)定的一切合法個(gè)人消費(fèi)支出和正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的貸款。

C． 為“一次審批、余額控制、分次立據(jù)、循環(huán)使用”。即貸款按權(quán)限審批后，借款人與信用社一次性簽訂借款合同、最高額抵押合同，在確定的額度和期限內(nèi)，循環(huán)使用，隨用隨貸，隨時(shí)償還。

D．貸款只能一次或分次用款，不能循環(huán)使用。

5、企業(yè)“一抵通”貸款是指在分析、預(yù)測借款人第一還款來源的基礎(chǔ)上，主要依據(jù)提供()的抵（質(zhì)）押擔(dān)保而辦理的貸款業(yè)務(wù)。

A．有效B.足值C.可靠D.易變現(xiàn)

6.對(duì)貸款流程中表述正確的有（）。

A.超市（縣）聯(lián)社貸款權(quán)限的貸款要報(bào)省聯(lián)社進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

B.審批通過的貸款要簽貸款管理責(zé)任書。

C.通過審批的貸款原則上需在約定的期限內(nèi)發(fā)放，沒有約定的原則上應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)發(fā)放，超過有效期限的則需重新申報(bào)審批。

D.貸款辦妥抵(質(zhì))押登記后簽訂借據(jù)發(fā)放貸款。

7.對(duì)貸款合同簽訂環(huán)節(jié)表述正確的有（）。

A.憑借款申請(qǐng)審批表與借款人簽訂借款合同。

B.合同填寫必須鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改。

C.借款合同的貸款業(yè)務(wù)種類、金額、期限（合同上的期限應(yīng)使用漢字標(biāo)注）、利率、還款方式須與貸款審批的內(nèi)容一致；

D.合同主體的名稱可填寫全稱或別名。

8．對(duì)貸款檔案管理表述正確的有（）。

A.專人管理，B．設(shè)保管登記簿。

C.移交要設(shè)交接清單，明確責(zé)任。

D.貸款的調(diào)閱、外借實(shí)行審批登記制度。

9.下列哪些財(cái)產(chǎn)不能作為抵押物的財(cái)產(chǎn)（）

A.房產(chǎn)和土地使用權(quán)。

B.以公益為目的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的公益設(shè)施。

C.被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。

D.違法、違章建筑物。

10、按照信貸資產(chǎn)五級(jí)分類劃分，農(nóng)村信用社不良貸款包括（）。

A．次級(jí)貸款、B、可疑貸款C、逾期貸款D、損失貸款

11．《擔(dān)保法》規(guī)定，貸款保證的方式有()。

A、一般保證； B、終生保證； C、連帶責(zé)任保證； D、人格保證

12.借款人應(yīng)具備的基本條件有（）。

A.產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益

B.具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力

C.按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金

D.按貸款合同期限歸還貸款本息

E.恪守信用等基本條件

13.影響客戶還貸能力的因素有（）。

A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.經(jīng)濟(jì)效益

C.還款資金來源

D.貸款用途

E.擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力

14.下列財(cái)產(chǎn)中，不得抵押的是()。

A.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)

B.土地所有權(quán)

C.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)

D.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

E.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

15.對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮的因素是()。

A.房屋和建筑物的用途

B.房屋和建筑物的經(jīng)濟(jì)效益

C.新舊程度

D.使用人的核定

E.原來的造價(jià)

16．根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有()。

A.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止

B.短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整分段計(jì)息

C.中長期貸款利率實(shí)行半年一定 考試用書

D.貸款展期，期限累計(jì)計(jì)箅，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息

E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息

二、判斷題

1．不能按期歸還貸款的，借款人在貸款到期日后，向貸款人申請(qǐng)貸款展期，是否展期由貸款人決定。（）

2．借款可用于企業(yè)注冊(cè)資本金、股本金。（）

3．貸款責(zé)任收回人的貸款獎(jiǎng)勵(lì)、賠償準(zhǔn)備金在所管理的貸款本息未還清之前，可以提前支取。（錯(cuò)）

4．借款人提前或按時(shí)結(jié)清貸款本息的，在貸款結(jié)清后，將借款人交納的貸款誠信保證金返給借款人。反之，貸款到期后，將借款人交納的貸款誠信保證金全部轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。（對(duì)）

5．不得向貸款關(guān)系人發(fā)放信用貸款（借款人為農(nóng)戶的除外），向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件

不得優(yōu)于其他借款人。（）

6.貸款按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五個(gè)類別，其中后四類為不良貸款。（）

7．發(fā)放貸款除按規(guī)定計(jì)收利息外，不得收取任何不合理的費(fèi)用。（）

8．貸款管理人員違法發(fā)放貸款的，移交司法機(jī)關(guān)處理。（）

9．誠信保證金是指借款人按一定的比率在每次支付利息時(shí)向貸款人支付的作為按約定期限還本付息的履約定金。（）

10．合同填寫可用圓珠筆、鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改。（）

11．貸款展期最多能辦理3次。()

12.貸款人根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。（）

13．借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款。（）

14．貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，是流動(dòng)資金貸款。（）

15．貸款人提供項(xiàng)目融資的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關(guān)政策。（）

16．貸款人應(yīng)當(dāng)按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定項(xiàng)目貸款金額。（）

17．貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)測現(xiàn)金流和投資回收期等因素，合理確定項(xiàng)目貸款的期限和還款計(jì)劃。（）

18．貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。（）

19．貸款實(shí)行審貸分離制度。（）

20.申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期還應(yīng)由貸款保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期并繼續(xù)擔(dān)保的書面承諾意見，然后到原登記機(jī)關(guān)辦理抵、質(zhì)押延期登記手續(xù)。()

21.擔(dān)保貸款必須辦理抵（質(zhì)）押物入庫保管后方能辦理貸款。()

22．貸款可通過轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入借款人在貸款社開立的存款賬戶，也可直接支付現(xiàn)金。（）

23．貸款未還清之前，客戶打借條并在抵（質(zhì)）押物保管登記簿上簽名，可將抵（質(zhì)）押物借給客戶。（）

24．信用社不得超權(quán)限發(fā)放貸款，超權(quán)限發(fā)放貸款是指信用社超越上級(jí)管理部門確定的貸款權(quán)限而發(fā)放的貸款。（）

25．信用社貸款經(jīng)辦人員必須當(dāng)場見證借款人和擔(dān)保人在合同上簽字、蓋章、核對(duì)印鑒、蓋手指模，確保簽訂的合同真實(shí)、有效。（）

26．國家機(jī)關(guān)，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體也能做為擔(dān)保貸款的保證人。（）

27．押品權(quán)證在存放保管時(shí)視同有價(jià)單證管理，辦理出、入庫手續(xù)。堅(jiān)持“先發(fā)放貸款后入庫和先出庫后結(jié)清貸款本息”的原則，在貸款本息尚未結(jié)清前，原則上不得借閱。（）

28．個(gè)人“一抵通”貸款遵循“一次審批、余額控制、分次立據(jù)、循環(huán)使用”原則。即貸款按權(quán)限審批后，借款人與信用社一次性簽訂借款合同、最高額抵押合同，在確定的額度和期限內(nèi)，循環(huán)使用，隨用隨貸，隨時(shí)償還。（）

29．個(gè)人工資擔(dān)保貸款是指海南省農(nóng)村信用社放發(fā)的以個(gè)人固定的工資作為償還來源的貸款。（）

30．企業(yè)客戶在信用社申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（）

31．為便于結(jié)算，借款利息可以預(yù)先在本金中扣除。（）

三、填空題

1．短期貸款，系指貸款期限在年以內(nèi)（含）的貸款。

2．中期貸款，系指貸款期限在年以上（不含）年以下（含）的貸款。

3．長期貸款，系指貸款期限在年（不含）以上的貸款。

4． 擔(dān)保貸款包括貸款、貸款、貸款。

5．短期貸款展期期限不得超過。

6．中期貸款展期期限累計(jì)不得超過。

7．長期貸款展期期限累計(jì)不得超過年。

8．多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與同一項(xiàng)目融資的，原則上應(yīng)當(dāng)采用方式。

9．單筆金額超過項(xiàng)目總投資%或超過萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

10．由兩家或兩家以上縣（市）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社采用同一貸款合同，共同向同一借款人發(fā)放的貸款稱為。

11．貸款必須堅(jiān)持、、相統(tǒng)一的原則。

12．除自然人外的借款人，須持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的。

13．辦理抵押貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審查，要客觀公正地評(píng)估抵押物的價(jià)值，貸款額不得超過貸款時(shí)抵押物評(píng)估價(jià)值的％。

14．動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過貸款時(shí)質(zhì)物評(píng)估價(jià)值的％；

15．國庫券、定期存單質(zhì)押貸款額不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的％；16.其他權(quán)利憑證質(zhì)押貸款額不得超過貸款時(shí)其權(quán)利憑證評(píng)估值的%。

17．短期貸款到期前20天，中、長期貸款到期前30天，貸款信用社要向借款人發(fā)出貸款，擔(dān)保貸款要同時(shí)通知擔(dān)保人。

18．對(duì)不能按期收回的貸款，貸款責(zé)任管理人應(yīng)在訴訟時(shí)效期屆滿前向借款人簽發(fā)貸款，并收回借款人簽名的回執(zhí)，擔(dān)保貸款的要同時(shí)要求擔(dān)保人簽署回執(zhí)，或者采取其他保全方式使信用社貸款置于法律保護(hù)之下。

19．貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理分為、、、、五個(gè)類別，其中后類為不良貸款。

20．貸款期限分類管理分為、、、四類，其中后類為不良貸款。

21．借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、、、期限、還款方式和違約責(zé)任等條款。

第二篇：“類信貸”的前世今生

“類信貸”的前世今生

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作者 | 王爾帝類信貸之迷——緣起 作為近些年國內(nèi)銀行業(yè)最大的創(chuàng)新之一，類信貸業(yè)務(wù)用輝煌的業(yè)績，開啟了諸多銀行趨之若鶩的瘋狂盛宴。應(yīng)該說，類信貸業(yè)務(wù)是資本與監(jiān)管之間反復(fù)纏斗后的特殊形態(tài)，具有極高的隱蔽性。然而從2015年末開始，其龐大的規(guī)模伴隨著深刻的隱患開始逐漸浮出水面。一什么是類信貸

（一）瘋狂出表

從形式上來看，類信貸是銀行信貸資產(chǎn)的瘋狂出表。銀監(jiān)會(huì)首次引用“類信貸”的概念是在《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線工作的意見》（銀監(jiān)辦發(fā)[2016]27號(hào)），其范圍主要包括銀行體系表內(nèi)外最終底層資產(chǎn)為信貸資產(chǎn)的業(yè)務(wù)總稱。區(qū)別于傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)，“類信貸”是利用了表外的資金和資產(chǎn)大做文章。從影子銀行，到信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，再到非標(biāo)債權(quán)，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)的大量出表，并且創(chuàng)造了極高的收益。

（二）次級(jí)貸

從內(nèi)容上來看，類信貸就是次級(jí)貸。如果撥開眼花繚亂、蕪雜不清的千種形態(tài)，穿透到最終的底層資產(chǎn)，我們將發(fā)現(xiàn)，類信貸投向的客戶，往往都是銀行由于各種政策限制，正在從表內(nèi)退出或無法接納的產(chǎn)能過剩、地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)等等行業(yè)客戶。由于這些不符合銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)偏好，或者外部監(jiān)管要求的“次級(jí)資產(chǎn)”，無法從銀行表內(nèi)獲取常規(guī)的信貸資源，而商業(yè)銀行又迫切追求信貸擴(kuò)張，便滋生出了類信貸的資產(chǎn)出表。二類信貸的發(fā)展

（一）從表內(nèi)到表外

為了看懂類信貸業(yè)務(wù)，我們不妨簡單回顧一下它的發(fā)展過程。說來也巧，提到次級(jí)貸，人們自然會(huì)想到2008年美國的次貸危機(jī)。而正是在次貸危機(jī)之后,中國的次貸業(yè)務(wù)卻迅速逆市發(fā)展起來。

從2010年起我國的影子銀行迅速擴(kuò)張，大大小小的信托公司遍地開花，熱鬧非凡。其主要的業(yè)務(wù)模式就是銀信合作，由銀行設(shè)計(jì)和發(fā)行信托產(chǎn)品募集資金，信托公司再將資金對(duì)接到有資金需求并愿承擔(dān)高利率的客戶中。這些客戶其實(shí)就是銀行由于各種政策限制，正在退出或無法介入的客戶。在與信托公司的合作中，影子銀行9%-15%的資產(chǎn)價(jià)格不斷撩撥著銀行的心弦，但囿于監(jiān)管，銀行表內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)無法接納這些資產(chǎn)。于是銀行開始嘗試?yán)眯刨J資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，或者信貸資產(chǎn)理財(cái)——即后來的非標(biāo)債權(quán)，用理財(cái)資金對(duì)接資產(chǎn)，從而將資產(chǎn)出表。

銀監(jiān)會(huì)隨即出臺(tái)文件，不允許理財(cái)資金直接購買信貸資產(chǎn)（銀監(jiān)發(fā)[2010]102號(hào)）。其本意是希望銀行引入第三方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離，但是后來銀行僅是在產(chǎn)品組合中加了一層通道，讓資金稍兜了一個(gè)彎，并沒有將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

同時(shí)銀監(jiān)會(huì)在多份文件中，強(qiáng)調(diào)了一系列的“應(yīng)當(dāng)如何”、“不得如何”，對(duì)信貸資產(chǎn)出表業(yè)務(wù)制定了復(fù)雜的細(xì)節(jié)、繁多的禁忌，試圖延長業(yè)務(wù)流程，提高交易成本，從而不斷抬高業(yè)務(wù)門檻，進(jìn)而擠壓業(yè)務(wù)規(guī)模。但是遺憾的是這些文件并沒有對(duì)出表的模式做出清晰的規(guī)范和引導(dǎo)。而且更致命的是，缺乏有效的監(jiān)督執(zhí)行的手段。

而銀行通過引入信托、券商、基金子公司、融資租賃公司等機(jī)構(gòu)合作創(chuàng)新，混業(yè)經(jīng)營，由于銀行在資金和資產(chǎn)方面都有絕對(duì)話語權(quán)，所以各種模式都能輕易打通。通過這些模式，銀行將監(jiān)管要求逐步壓降的資產(chǎn)，在表外用高價(jià)格承接回來,從而極大提高了收益水平。

（二）從表外到表表外

針對(duì)銀行表外業(yè)務(wù)的大量擴(kuò)張，監(jiān)管層進(jìn)一步展開了各種圍追堵截。比如要求信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓必須全額計(jì)提撥備，占用經(jīng)濟(jì)資本等等。但逐利的資本從不會(huì)坐以待斃，銀行緊接著創(chuàng)新出了各種方法夾縫求生。利用買入返售、遠(yuǎn)期回購協(xié)議，以及自有資金池的靈活錯(cuò)配，銀行將表外的類信貸業(yè)務(wù)徹底從資產(chǎn)負(fù)債表中挪走了，或者稱之為表表外業(yè)務(wù)。通過類似于反擔(dān)保的抽屜協(xié)議，使信貸結(jié)構(gòu)中的出資人變成了名義出資人，但實(shí)質(zhì)出資人卻又并不是真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體，而最終為風(fēng)險(xiǎn)兜底的機(jī)構(gòu)，表面上已經(jīng)與這筆業(yè)務(wù)沒有關(guān)系，也就根本不會(huì)計(jì)入其資產(chǎn)負(fù)債表中。

最終，類信貸業(yè)務(wù)再一次躲過了監(jiān)管層的視線，開始瘋狂擴(kuò)張，變成了沖出牢籠的洪水猛獸，還未成熟，卻已泛濫。類信貸之痛——執(zhí)迷 三類信貸的風(fēng)險(xiǎn)暴露

（一）金融市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

國內(nèi)銀行業(yè)在幾十年間逐步構(gòu)建起來的風(fēng)險(xiǎn)防線，在類信貸業(yè)務(wù)中幾乎被摧毀殆盡。類信貸雖然在躲避內(nèi)外部的監(jiān)管中屢建奇功，但在應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)卻直如飛蛾撲火一般徹底迷失。

為了追逐高回報(bào)，類信貸業(yè)務(wù)可以拋棄掉銀行業(yè)本該有的審慎理念和嚴(yán)謹(jǐn)流程，拋棄掉盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、貸后管理等等各種風(fēng)控手段，取而代之的是浩浩蕩蕩的資金，轟轟烈烈的項(xiàng)目，和表面上紅紅火火的業(yè)績。但是所有的繁華都孕育著毀滅的種子。迅速提升的業(yè)績和巨大的利潤讓人們變得膨脹和短視，也讓類信貸業(yè)務(wù)欲罷不能，欲壑難填，從而使金融市場的整體風(fēng)險(xiǎn)迅速提升。

首先是類信貸的資產(chǎn)大部分都是“兩高一?！钡认拗菩孕袠I(yè)，或者原地方政府融資平臺(tái)貸款，行業(yè)整體的違約風(fēng)險(xiǎn)極高，而過度授信又加大了其泡沫，當(dāng)其項(xiàng)目收益率不足以償付類信貸利率時(shí)，整個(gè)游戲就變成了龐氏騙局；其次是類信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)集中度和客戶集中度極高，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)極易放大倍數(shù)地傳遞到金融系統(tǒng)當(dāng)中；最后是類信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋基本為零，由于類信貸的資金池中錯(cuò)配了大量不同期限、不同收益的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，根本無法將風(fēng)險(xiǎn)有效隔離，所有風(fēng)險(xiǎn)都由銀行兜底，即使有個(gè)別銀行能夠僥幸將風(fēng)險(xiǎn)傳遞到了下一家手中，但對(duì)于系統(tǒng)整體而言，風(fēng)險(xiǎn)卻越累越高，一旦潮水落下，便會(huì)空降成表內(nèi)不良，甚至有可能引發(fā)系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）宏觀經(jīng)濟(jì)的泡沫化

銀行信貸對(duì)于企業(yè)來講是一種財(cái)務(wù)杠桿，通過負(fù)債經(jīng)營，加大杠桿，可以借雞下蛋，在利潤率不變的情況下，提升利潤總量。而類信貸業(yè)務(wù)對(duì)于銀行來講，本質(zhì)上也是一種杠桿，同樣是利用非權(quán)益的體外資金池，對(duì)接表外和表表外的資產(chǎn)，來提升利潤水平。所以這種模式對(duì)于供求雙方，對(duì)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融市場，都是一種加杠桿的經(jīng)營活動(dòng)，進(jìn)而加速了雙方泡沫的形成。

更重要的是，類信貸使企業(yè)過度的負(fù)債經(jīng)營，加大了財(cái)務(wù)杠桿，并開始極度膨脹。由于近些年我國持續(xù)寬松的貨幣政策，許多授信客戶通過年年倒貸，使銀行借款幾乎變成了自有資本。不知從何時(shí)起，貸款挪用、借新還舊、短貸長用等等手段，已經(jīng)成為了部分銀行與客戶間公開的秘密。而一些規(guī)模龐大，銀企合作密切的客戶，通過多家銀行的類信貸資金，已經(jīng)能夠組成自己期限錯(cuò)配的資金池，玩起資本游戲，甚至搞起地下錢莊，或者干脆變成龐氏騙局，把銀行綁架成了過河的卒子，只能陪人家一條路走到黑。

這類客戶往往都是舊經(jīng)濟(jì)中的貴族，比如鋼鐵、煤炭、房地產(chǎn)，或者地方政府融資平臺(tái)，他們利用高利率吸納了大量的類信貸資金，但是一方面該行業(yè)整體的下行趨勢是無法逆轉(zhuǎn)的，短期的輸血只是飲鴆止渴，而且過高的財(cái)務(wù)成本又加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，造成更大的隱患；另一方面這些行業(yè)對(duì)類信貸的掠奪，客觀上搶占了新經(jīng)濟(jì)的金融資源，哄抬了市場上的資金價(jià)格，使金融資源的使用效率極大降低。舊的不去，新的不來，短期內(nèi)充裕的類信貸資金客觀上推遲了去產(chǎn)能、去杠桿和產(chǎn)業(yè)升級(jí)等經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。類信貸之殤——輪回 四類信貸的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）反復(fù)的創(chuàng)新博弈

在IT領(lǐng)域有一個(gè)著名的“諾威格”定律，是由Google研究院的主任，諾威格博士提出來的。他指出“當(dāng)一家公司的市場占有率超過50%以后，就無法再使市場占有率翻番了”。表面上看這是誰都明白的大白話，但卻道破了許多企業(yè)，甚至行業(yè)的興衰命運(yùn)。

一家企業(yè)在發(fā)展上升期，可以通過搶占同行業(yè)的市場份額來實(shí)現(xiàn)自己的利潤。當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)較少時(shí)，他可以保持每年20%、50%，甚至100%的利潤增速，而當(dāng)他的市場份額達(dá)到50%以后，或者整體行業(yè)的市場空間迅速收窄的時(shí)候，他就再也無法重現(xiàn)昔日的增長步伐?？蛇@時(shí)，他如何向投資人交代？如何向管理層交代？如何向“追逐增量”的績效考核交代？于是“創(chuàng)新”，“轉(zhuǎn)型”，“跨界”就成為必然的選擇。這就解釋了IT行業(yè)的巨頭們，在縱向發(fā)展觸頂后，便紛紛開始馬不停蹄地橫向跨界。

國內(nèi)商業(yè)銀行在2012年前，利潤飛速增長，凱歌高奏，笑傲江湖。但在利率市場化、存款理財(cái)化、經(jīng)濟(jì)下行資產(chǎn)質(zhì)量惡化之后，利潤迅速收窄。這時(shí)擺在商業(yè)銀行面前的局面是，負(fù)債成本連年上升，資產(chǎn)業(yè)務(wù)每況愈下，中間業(yè)務(wù)難當(dāng)大任。但從上到下的考核導(dǎo)向仍舊是“增量考核”，利潤只能增長，不能下降。逼得大家必須要尋找新的利潤增長點(diǎn)。要業(yè)績、要?jiǎng)?chuàng)新、要尋找新的業(yè)務(wù)模式和盈利模式。這是特定階段下，擺在每一家銀行面前的新課題。

（二）寬松的貨幣政策

類信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的又一個(gè)背景，是我國近年來持續(xù)推行的寬松的貨幣政策和積極的財(cái)政政策雙重力量交織的經(jīng)濟(jì)格局。我國資本市場的直接融資工具發(fā)展較慢，主板市場融資的閘門時(shí)斷時(shí)續(xù)，而且效率較低。原本為了補(bǔ)充和完善主板市場功能的新三板，由于缺乏有效的二級(jí)市場流動(dòng)性，始終不溫不火，并沒有發(fā)揮預(yù)想的作用。對(duì)于真正符合條件的融資主體，其實(shí)相對(duì)缺乏融資渠道，從而形成了“場外融資”的大量需求。民間融資、影子銀行、非標(biāo)債權(quán)等模式應(yīng)運(yùn)而生。但這些種野蠻模式只看收益，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制過于寬松，導(dǎo)致了“劣幣驅(qū)逐良幣”，接納的資產(chǎn)魚龍混雜，甚至風(fēng)險(xiǎn)頗高，積累了極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

國內(nèi)廣義貨幣供應(yīng)量M2，從2012年的97萬億，增長到了2015年的139萬億，年均增長14%，而同期的GDP年均增長僅有9%。近四年間，廣義貨幣供應(yīng)量不但顯著高于GDP，而且其增速也顯著高于GDP增速，使M2/GDP的比值持續(xù)擴(kuò)大。

積極的財(cái)政政策帶動(dòng)了國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長，也吹大了地方政府融資平臺(tái)和房地產(chǎn)、鋼鐵等部分產(chǎn)業(yè)的泡沫。

地方政府強(qiáng)烈的投資欲望，成為類信貸快速發(fā)展的主體力量。近年來各地方政府紛紛建立表外工具借款，為開發(fā)項(xiàng)目提供資金支持。在實(shí)體經(jīng)濟(jì)增速放緩的過程中，大量的資本通過各種形式又被吸納回了過熱的泡沫中來，使尾大不掉，終成大患。

（三）原始的逐利沖動(dòng)

在我國利率市場化推進(jìn)過程中，資金的價(jià)格在同業(yè)和跨界的競爭中迅速提高，銀行的利差迅速收窄，只有通過擴(kuò)大規(guī)模來維持利潤水平。但是，國內(nèi)銀行業(yè)的信貸規(guī)模要受到存款準(zhǔn)備金、貸存比（今年已取消）、資本充足率等指標(biāo)的限制，同時(shí)表內(nèi)信貸資產(chǎn)還要受到經(jīng)濟(jì)資本占用等指標(biāo)的約束，最后表內(nèi)的利差收入還要受到貸款減值準(zhǔn)備等項(xiàng)目的調(diào)劑，所有這些使得傳統(tǒng)的表內(nèi)信貸幾乎毫無利潤可言。于是，銀行與監(jiān)管層之間便展開了一場曠日持久的纏斗，衍生出了天量的類信貸。

其實(shí)金融行業(yè)天生就有一種脫離監(jiān)管、脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖動(dòng)。金融本身并不直接創(chuàng)造價(jià)值和財(cái)富，它的價(jià)值本應(yīng)是通過實(shí)體經(jīng)濟(jì)來實(shí)現(xiàn)的。如果把實(shí)體經(jīng)濟(jì)看做一個(gè)企業(yè)的話，資本的利潤其實(shí)夾在企業(yè)的財(cái)務(wù)成本中，要受限于企業(yè)的毛利率。如果企業(yè)的毛利率不高，承擔(dān)不起過高的財(cái)務(wù)成本，便支撐不起金融行業(yè)的增速要求。但是金融又是一個(gè)資本逐利的競技場，永遠(yuǎn)在貪婪地追逐利潤。所以縱觀歷史，每當(dāng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)遭遇下行周期，資本市場都會(huì)經(jīng)歷一場泡沫破滅的危機(jī)。從郁金香泡沫到伊利運(yùn)河泡沫，從1929年大崩盤到滯漲危機(jī)，從互聯(lián)網(wǎng)泡沫到次貸危機(jī)，屢試不爽。無論是混業(yè)還是分業(yè)，無論是巴塞爾協(xié)議還是存款保險(xiǎn)制，無論是表內(nèi)還是表外，難以克制的其實(shí)是人性的貪婪和恐懼。五類信貸的風(fēng)控建議

（一）更靈活的風(fēng)控 在商業(yè)銀行的這場擊鼓傳花游戲中，很難有人能獨(dú)善其身，也永遠(yuǎn)不會(huì)有辦法能一勞永逸。風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)始終都在運(yùn)動(dòng)變化當(dāng)中，也許未來對(duì)銀行風(fēng)控的要求，不是誰能高瞻遠(yuǎn)矚高屋建瓴，而是誰能更及時(shí)地對(duì)變化做出反應(yīng)，誰能更深刻地對(duì)現(xiàn)象進(jìn)行洞察，誰能更靈活地對(duì)問題進(jìn)行糾偏。

風(fēng)控已經(jīng)不能僅僅局限在業(yè)務(wù)流中的一個(gè)環(huán)節(jié)和一個(gè)階段，那樣只會(huì)被輕巧地越過或是蒙蔽。正由于逐利的沖動(dòng)無處不在，所以風(fēng)控需要不斷地拓展更全面的視野和體系，不斷地探索更靈活的角度和手段。

（二）更全面的監(jiān)管

為了擺脫銀監(jiān)會(huì)的圍堵，類信貸融合了信托、券商、甚至保險(xiǎn)等各種通道的產(chǎn)品，從而變成了地道的混業(yè)經(jīng)營。但分業(yè)的監(jiān)管顯然還沒有做好準(zhǔn)備。

以“非標(biāo)債”為例，銀監(jiān)會(huì)的定義是“未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)”（銀監(jiān)發(fā)[2013]8號(hào)），其內(nèi)涵主要指信貸資產(chǎn)類理財(cái)和信托等“債權(quán)”，證監(jiān)會(huì)的定義是所有場外交易產(chǎn)品，包含了股權(quán)、債權(quán)和其他權(quán)利，保監(jiān)會(huì)的定義基本采納銀監(jiān)會(huì)，但三會(huì)對(duì)“非標(biāo)”的風(fēng)險(xiǎn)偏好和管理措施是大相徑庭的。類似的，“資金池”這一形態(tài)，三會(huì)也同樣存在不同口徑、不同偏好的問題。

當(dāng)混業(yè)經(jīng)營遭遇分業(yè)監(jiān)管，就會(huì)產(chǎn)生監(jiān)管套利的空間。尤其是在各自為戰(zhàn)又屢屢失利之后，顯然需要一種更為全面的監(jiān)管體系。

（三）更健康的模式

客觀地講，類信貸是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的階段性產(chǎn)物，無論是需求方，還是供給方，都實(shí)實(shí)在在擁有龐大的市場。這種模式正是市場在多方博弈后，對(duì)以商業(yè)銀行為中心，以間接融資為主導(dǎo)的金融秩序的挑戰(zhàn)。而這一金融秩序已經(jīng)運(yùn)行了三十年。從這一角度理解，劍走偏鋒的類信貸，其實(shí)也是對(duì)新模式、新秩序的迫切呼聲。

在去庫存、穩(wěn)增長、去產(chǎn)能的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)中，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展更需要一個(gè)完善、健康的金融環(huán)境。無論是規(guī)范的直接融資渠道、靈活的資金定價(jià)機(jī)制，還是高效的退出機(jī)制，都是一個(gè)健康的金融模式的基本前提。本文作者：王爾帝

第三篇：信貸

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一，也是商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益的主要來源。信貸管理水平高低直接關(guān)系到商業(yè)銀行能否實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)劣更是影響著商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展。近幾年，隨著金融監(jiān)管的力度不斷加深，各商業(yè)銀行在強(qiáng)化信貸管理、防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)方面做了大量的工作，不良貸款有了明顯下降，資產(chǎn)質(zhì)量有了明顯的提高。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多方面的：有政策因素、社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型因素、經(jīng)濟(jì)周期因素、社會(huì)信用環(huán)境因素等，但一個(gè)重要因素不能忽略，就是商業(yè)銀行信貸經(jīng)營管理中內(nèi)部控制的缺失。因此，從內(nèi)部控制的角度探尋商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行建立現(xiàn)代企業(yè)管理體系的一個(gè)重要內(nèi)容。

一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制缺陷的主要表現(xiàn)

（一）受理環(huán)節(jié)控制不嚴(yán)，未嚴(yán)格審查客戶資格及貸款的基本條件。如向“四證”不齊且不具備房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的企業(yè)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款、向沒有注冊(cè)資金的空殼公司貸款、向營業(yè)執(zhí)照已到期的客戶或虧損企業(yè)貸款等。由于在貸款受理方面控制措施不到位，使一些先天不良的客戶獲得準(zhǔn)入，致使貸款在一開始就面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告或申報(bào)材料不真實(shí)。如未真實(shí)反映借款人資信及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)客戶的不良記錄沒有披露、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、沒有識(shí)別客戶資料真實(shí)性的欠缺、對(duì)虛假信息識(shí)別不夠等，甚至有隱瞞貸款客戶真實(shí)的經(jīng)營狀況，在調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告中弄虛作假的情況。某商業(yè)銀行2003年對(duì)某食品有限公司5000萬元的貸款中，客戶評(píng)價(jià)報(bào)告隱瞞了借款人及擔(dān)保人真實(shí)的經(jīng)營信息，即借款人資產(chǎn)質(zhì)量差，報(bào)表不真實(shí)，內(nèi)部管理混亂，擔(dān)保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營處于半停產(chǎn)狀態(tài)，已不具備擔(dān)保能力等，致使4000多萬元的貸款形成不良。由于商業(yè)銀行個(gè)別客戶經(jīng)理盡職程度不夠，貸前調(diào)查及評(píng)估不深入、不仔細(xì)，對(duì)客戶提交的材料未深入分析，甚至出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，加大了貸款損失的可能。

（三）審批環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)。如貸款審批程序不合規(guī)、超授權(quán)審批，向不具備貸款資格及已退出的客戶、有不良記錄或已提示風(fēng)險(xiǎn)的客戶審批發(fā)放貸款，審批同意以流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)等。某商業(yè)銀行2003年向某有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款3000萬元，由于貸款用于限制發(fā)展的高檔文化娛樂場所建設(shè)，貸款第一次審批會(huì)議上被否決，但兩個(gè)月后復(fù)議時(shí)放寬條件通過，形成了不良貸款。商業(yè)銀行審批人員未嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，放松審批條件，向不符合貸款條件的客戶或資金用途不符合用途的客戶發(fā)放貸款，使審批環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制執(zhí)行失效，加大了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）貸款發(fā)放環(huán)節(jié)不合規(guī)。如減程序逆程序發(fā)放貸款、貸款審批條件不落實(shí)、抵（質(zhì)）押擔(dān)保有效性不足、抵（質(zhì)）押手續(xù)不完備等。某商業(yè)銀行2004年對(duì)某國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款7000萬元，以土地使用權(quán)抵押，但未辦理抵押登記，后因該土地涉及其他債務(wù)被法院查封，抵押懸空，喪失了第二還款來源，形成了不良貸款。商業(yè)銀行在辦理貸款擔(dān)保的過程中，擔(dān)保不足值，抵（質(zhì)）押手續(xù)不完備，無法對(duì)貸款進(jìn)行全額保證，甚至造成抵押懸空，已成為信貸業(yè)務(wù)管理中較為突出的問題。

（五）貸后管理不嚴(yán)。如缺少對(duì)貸款資金用途的控制，貸款資金被挪用投資固定資產(chǎn)建設(shè)或房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目、貸款資金被關(guān)聯(lián)企業(yè)占用或用于歸還他行借款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款銷售收入沒有歸還到期貸款、貸后檢查報(bào)告不真實(shí)、對(duì)貸款抵押物疏于管理，未中斷訴訟時(shí)效等。某商業(yè)銀行2002年向某市政發(fā)展有限公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款9000萬元。貸款被挪用于市大街拓寬改造項(xiàng)目，由于沒有歸還貸款的收入來源，造成貸款無法按期收回。信貸資金的用途直接關(guān)系到貸款的安全，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)使用貸款缺乏應(yīng)有的警惕及監(jiān)督措施，直接影響到貸款的質(zhì)量。

二、問題的成因分析

（一）體制方面

1.經(jīng)營思想出現(xiàn)偏差。由于內(nèi)部考核機(jī)制的利益驅(qū)動(dòng)以及日趨激烈的同業(yè)競爭，致使商業(yè)銀行部分基層行經(jīng)營指導(dǎo)思想出現(xiàn)偏差，過多強(qiáng)調(diào)市場份額和經(jīng)營績效，重視眼前利益而忽視長期風(fēng)險(xiǎn)，重經(jīng)營而輕管理，重發(fā)展而輕風(fēng)險(xiǎn)。為搶占市場份額而降低貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)某些貸款的發(fā)放不是建立在企業(yè)的經(jīng)營狀況和未來的還款能力上，而是盲目遷就客戶，對(duì)已發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)視而不見。

2.信貸業(yè)務(wù)流程部分環(huán)節(jié)制約失衡。在信貸業(yè)務(wù)管理中，存在貸款的受理、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理各環(huán)節(jié)制約失衡，相互之間制約力度不夠。如信貸客戶營銷、調(diào)查評(píng)價(jià)及貸后管理主要均由信貸經(jīng)營一個(gè)部門完成，客觀上形成了客戶經(jīng)理在貸款經(jīng)營的三個(gè)環(huán)節(jié)中存在“一手清”的問題。此種機(jī)制和操作辦法，雖方便了信貸營銷工作，但缺乏必要的部門制約和崗位制衡，易導(dǎo)致貸款的安全性過分地依賴于經(jīng)營部門、客戶經(jīng)理的盡職能力和盡職程度。同時(shí)由于信貸經(jīng)營管理的前后臺(tái)之間信息不對(duì)稱，前一環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題，不能通過有效的崗位和部門間制約得以發(fā)現(xiàn)并糾正，使貸款的風(fēng)險(xiǎn)隱患無法及時(shí)消除。

3.缺乏對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估科學(xué)的方法和創(chuàng)新手段。一是信貸評(píng)估中定性分析多，定量分析少。通常在一些貸款評(píng)價(jià)報(bào)告中，對(duì)貸款的可行性定性分析占有相當(dāng)?shù)钠Ｈ鐚?duì)借款企業(yè)的發(fā)展前景、產(chǎn)品的市場表現(xiàn)、借款人的資信度等往往有較多的文字描述，其中不乏摻雜一些主觀判斷，甚至有些定性分析幾乎未加分析地照搬借款企業(yè)貸款申請(qǐng)報(bào)告中的有關(guān)內(nèi)容或企業(yè)提供的材料，缺乏銀行信貸員本身的職業(yè)判斷分析。但對(duì)貸款可行性的定量分析卻顯得薄弱。如對(duì)貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況分析、現(xiàn)金流分析、產(chǎn)品市場交易狀況分析、效益分析等定量的分析判斷則往往輕描淡寫，功夫下得不夠。二是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別手段缺乏創(chuàng)新?，F(xiàn)階段企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)資料，由于法制經(jīng)濟(jì)環(huán)境、道德觀念等因素影響，一些借款企業(yè)的數(shù)據(jù)并不能真實(shí)地反映情況，一些企業(yè)通過關(guān)聯(lián)企業(yè)制造虛假的交易數(shù)據(jù)或現(xiàn)金流，虛假注資，刻意制造稅費(fèi)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，部分會(huì)計(jì)事務(wù)所及評(píng)估機(jī)構(gòu)受利益驅(qū)動(dòng)，也配合貸款企業(yè)提供不真實(shí)的報(bào)告，客觀上使銀行信貸員難以做出貸款風(fēng)險(xiǎn)的合理判斷。

4.部分經(jīng)辦行決策層缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。一是貸前調(diào)查不充分、不真實(shí)，評(píng)價(jià)分析缺乏審慎，對(duì)影響借款人償債能力的重大事件敏感性不夠，不重視借款人在其他金融機(jī)構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)已出現(xiàn)的借款風(fēng)險(xiǎn)，甚至只就貸款的有利因素進(jìn)行分析，為發(fā)放貸款而撰寫貸前評(píng)估報(bào)告，對(duì)借款人存在的風(fēng)險(xiǎn)揭示不足。二是對(duì)企業(yè)時(shí)時(shí)監(jiān)控的意識(shí)不夠，未按規(guī)定對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、資金財(cái)務(wù)變化情況及時(shí)跟進(jìn)并監(jiān)控，未能掌握客戶的企業(yè)結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)關(guān)系，對(duì)隨意劃轉(zhuǎn)信貸資金的資金交易等存在的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)程度不夠。三是在貸后的管理過程中，對(duì)企業(yè)發(fā)出的資金周轉(zhuǎn)不靈、財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)缺乏敏感性，在企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)之后，應(yīng)變能力不強(qiáng)，不能拿出及時(shí)有效的應(yīng)對(duì)措施，失去信貸退出和資產(chǎn)保全的機(jī)會(huì)。

（二）操作方面

1.客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)不熟，綜合素質(zhì)不高。一些公司業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)快速發(fā)展的業(yè)務(wù)需要。部分信貸人員的財(cái)務(wù)知識(shí)匱乏，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表無法進(jìn)行有效的分析，客戶評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量有待提高，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中相關(guān)指標(biāo)出現(xiàn)的異常變動(dòng)，未能夠有效識(shí)別并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

2.工作責(zé)任心差，不負(fù)責(zé)、不盡職。一是貸前調(diào)查評(píng)價(jià)工作不到位，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營情況、產(chǎn)品市場定位、產(chǎn)業(yè)政策了解得不深不透，對(duì)市場的預(yù)期過于樂觀，未能及時(shí)有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)、擔(dān)保評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)提示不足，在一定程度上影響了貸款的經(jīng)營決策。二是貸中管理工作缺乏深度，未能嚴(yán)格監(jiān)控貸款的流向，對(duì)所設(shè)定抵押物的有效性未能進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)借款人信息資料收集不完整且相對(duì)滯后，致使企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。三是貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示滯后, 沒有抓住關(guān)鍵事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行針對(duì)性檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的貸款后未能及時(shí)采取有力補(bǔ)救措施。

（三）道德方面

個(gè)別信貸經(jīng)營管理人員存在以貸謀私，在明知借款人不符合貸款條件的情況下，仍上報(bào)虛假申報(bào)材料，使得貸款得以審批發(fā)放，從中收受賄賂。

三、改善內(nèi)部管理的幾點(diǎn)建議

資產(chǎn)質(zhì)量的高低決定了商業(yè)銀行的經(jīng)營與發(fā)展，建立確保資產(chǎn)質(zhì)量的長效機(jī)制，從源頭清除不良資產(chǎn)滋生的土壤，是商業(yè)銀行獲得持續(xù)發(fā)展、提升競爭力的有效保證。商業(yè)銀行應(yīng)從內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理入手，形成良好的自我免疫機(jī)制，不斷防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（一）提高思想認(rèn)識(shí)，把業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范擺在同等重要地位。深刻領(lǐng)會(huì)科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)涵，準(zhǔn)確把握發(fā)展定位，樹立符合商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營管理理念，堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)控制和資本約束為前提，統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的關(guān)系，在重視業(yè)務(wù)開拓的同時(shí)，注重風(fēng)險(xiǎn)的防范，對(duì)于有風(fēng)險(xiǎn)隱患的貸款審慎行事，逐步培育符合市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律的商業(yè)信貸文化。

（二）建立有效的權(quán)力制衡機(jī)制。首先在內(nèi)部控制上必須要實(shí)行不相容崗位分離的制度，形成相互牽制、相互約束的制衡機(jī)制。分離客戶經(jīng)理和信貸經(jīng)理崗位，從體制上完善信貸基礎(chǔ)管理和貸后管理工作機(jī)制。將客戶經(jīng)理全面負(fù)責(zé)貸款營銷、貸款評(píng)估評(píng)價(jià)、貸款管理的對(duì)公信貸業(yè)務(wù)流程，改造為客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理分別專業(yè)運(yùn)作的流程，提高市場營銷和貸款管理的專業(yè)運(yùn)作水平。這樣就有利于信貸審批人員、信貸人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門多角度揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二是各職能部門各崗位人員要有明確的分工履行相應(yīng)的權(quán)限，它們相互之間各司其職、各負(fù)其責(zé)，不能越職越權(quán)。

（三）改進(jìn)現(xiàn)行的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法。一是加強(qiáng)貸款的貸前調(diào)查環(huán)節(jié)的定量分析，重視對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)，為審批環(huán)節(jié)提供真實(shí)有效的決策依據(jù)，避免貸前調(diào)查表面化。二是建立甄別財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性的制度及手段，建立抵押物評(píng)估復(fù)核制度，防范各類虛假信息對(duì)貸款決策造成的不良影響。三是不同所有制企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估方法也應(yīng)區(qū)別對(duì)待、各有側(cè)重。如對(duì)民營（私營）企業(yè)，應(yīng)重點(diǎn)評(píng)估其信貸資金的用途、資金使用情況、市場交易及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、借款人的誠信記錄等方面，使風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別具有針對(duì)性和準(zhǔn)確性。

（四）建立健全信貸管理全過程控制考核體系。信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控缺陷在貸前調(diào)查、決策審批、貸款發(fā)放和貸后管理的各環(huán)節(jié)均不同程度存在，目前對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)往往是在貸款已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失后才對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行責(zé)任追究，未在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中及時(shí)采取處罰措施，及時(shí)制止控制不力行為，因此建立和完善信貸管理的過程控制考核體系十分必要。

（五）完善問責(zé)制度，建立信貸責(zé)任人管理辦法。責(zé)任追究不落實(shí)、處罰力度不夠、缺乏足夠的政策威懾力、違規(guī)成本低，是貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一個(gè)重要因素。因此對(duì)信貸員工作不盡職、玩忽職守的行為必須嚴(yán)懲，使信貸崗位責(zé)任人認(rèn)真自覺地執(zhí)行有關(guān)規(guī)章制度。同時(shí)，應(yīng)建立信貸經(jīng)營責(zé)任人離崗收貸辦法，強(qiáng)化“責(zé)任連續(xù)、貸款全程負(fù)責(zé)、收貸與責(zé)任追究掛鉤”等信貸經(jīng)營理念，增強(qiáng)信貸經(jīng)營責(zé)任人對(duì)貸款投放和回收全過程管理中的責(zé)任。

（六）加強(qiáng)信貸人員的管理，建設(shè)具有高素質(zhì)的信貸經(jīng)營管理專業(yè)化隊(duì)伍。一是要建立信貸人員從業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，選拔具有現(xiàn)代信貸經(jīng)營管理專業(yè)知識(shí)與綜合素質(zhì)較好的人員充實(shí)到信貸崗位；二是提高客戶經(jīng)理與審批人的專業(yè)知識(shí)、市場敏感度、職業(yè)判斷能力，為正確的貸款決策提供依據(jù)。三是加強(qiáng)基層客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第四篇：信貸

1、信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價(jià)值運(yùn)動(dòng)，是債務(wù)人與債權(quán)人由借貸而形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)著一定的社會(huì)關(guān)系，從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟(jì)范疇。(√)

2、農(nóng)村信用社利用自身資金或信譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的行為屬于信貸。(√)

3、以下行為屬于狹義信貸定義的是(AB)

A、農(nóng)信社利用自身資金為客戶提供資金融通

B、農(nóng)信社利用自身信譽(yù)代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任

C、農(nóng)信社吸收客戶存款

D、農(nóng)信社代客戶發(fā)行債券。

4、按貸款性質(zhì)劃分，貸款種類可分為(AB)

A、自營貸款 B、委托貸款 C、質(zhì)押貸款 D、中期貸款

5、按貸款期限劃分，貸款種類可分為(ABD)

A、短期貸款、B、中期貸款 C、中長期貸款 D、長期貸款

6、中期貸款是指貸款期限(C)的貸款

A、1年以內(nèi) B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)

7、中期貸款是指貸款期限在1年以上3年以下(含3年)的貸款。(╳)

8、長期貸款是指貸款期限在5年以上(含5年)的貸款。(╳)

9、按貸款保障方式劃分，貸款種類可分為(ABC)。

A、信用 B、擔(dān)保 C、票據(jù)貼現(xiàn) D、自營貸款

10、擔(dān)保貸款包括(BCD)

A、委托貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質(zhì)押貸款。

11、按貸款的到期逾期時(shí)間，將貸款分為(ABCD)

A、正常貸款 B、逾期貸款 C、呆滯貸款 D、呆賬貸款

12、按貸款五級(jí)分類劃分，下列貸款屬于不良貸款的為(BCD)

A、關(guān)注 B、次級(jí) C、可疑 D、損失

13、按貸款周轉(zhuǎn)性質(zhì)劃分，貸款可分為(AB)

A、流動(dòng)資金貸款 B、固定資金貸款 C、可循環(huán)貸款 D、不可循環(huán)貸款

14、農(nóng)村信用社實(shí)質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。(√)

15、農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則簡稱為“三性”原則，具體是指(ABC)

A、安全性 B、效益性 C、流動(dòng)性 D、持續(xù)性 E、利潤性

16、農(nóng)村信用社對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞貸款(A)而展開的。

A、安全性 B、效益性 C、流動(dòng)性 D、持續(xù)性 E、利潤性

17、效益性原則是指農(nóng)村信用社在貸款發(fā)放上要追求(A)。

A、最佳效益 B、最佳利潤 C、借款人效益 D、社會(huì)效益

18、安全性、效益性、流動(dòng)性是農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則，簡稱“三性”原則，這三者的關(guān)系是統(tǒng)一不矛盾的。(╳)

19、農(nóng)村信用社信貸管理中，首先追求的應(yīng)是貸款的_____，其次才是_____和______。(D)

A、效益性、安全性、流動(dòng)性

B、安全性、利潤性、流動(dòng)性

C、流動(dòng)性、安全性、效益性

D、安全性、效益性、流動(dòng)性

20、信貸營銷主要包括如下(ABCDE)步驟。

A、市場機(jī)會(huì)研究 B、選擇目標(biāo)市場 C、設(shè)計(jì)營銷策略 D、規(guī)劃營銷方案 E、營銷的組織、執(zhí)行和控制。

21、農(nóng)村信用社對(duì)目標(biāo)市場的進(jìn)入方式包括(ABC)。

A、主導(dǎo)式進(jìn)入 B、追隨式進(jìn)入 C、補(bǔ)缺式進(jìn)入 D、引導(dǎo)式進(jìn)入

22、農(nóng)村信用社信貸營銷組織機(jī)構(gòu)設(shè)立的原則主要有(ABC)

A、因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合 B、權(quán)責(zé)對(duì)等

C、執(zhí)行統(tǒng)一 D、垂直領(lǐng)導(dǎo)和橫向領(lǐng)導(dǎo)相結(jié)合

23、營銷機(jī)構(gòu)的組織形式多種多樣，概括地說有(BCD)

A、重疊制 B、直線職能制 C、矩陣制 D、事業(yè)部制

24、農(nóng)村信用社信貸崗位的設(shè)置應(yīng)根據(jù)審貸分離、崗位制約、分級(jí)管理和權(quán)責(zé)統(tǒng)一等原則，按照信貸業(yè)務(wù)流程分別設(shè)置(ABCD)。

A、調(diào)查評(píng)估崗 B、審查核準(zhǔn)崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

25、農(nóng)村信用社信貸崗位的設(shè)置的原則包括(ABCD)。

A、審貸分離 B、崗位制約 C、分級(jí)管理 D、權(quán)責(zé)統(tǒng)一

26、農(nóng)村信用社設(shè)置的信貸崗位包括(ABCD)

A、調(diào)查評(píng)估崗 B、審查核準(zhǔn)崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

27、農(nóng)村信用社信貸專業(yè)委員會(huì)包括(ABC)。

A、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢委員會(huì) B、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C、貸款審批委員會(huì) D、職工薪籌委員會(huì)

28、聯(lián)社理事長、聯(lián)社主任、信用社主任應(yīng)該是所在層級(jí)信貸審批機(jī)構(gòu)成員，并具有一票否決權(quán)。(╳)

29、貸款審批委員會(huì)的主要職責(zé)是對(duì)信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定。(╳)

30、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)是對(duì)信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定。(√)

31、信貸審批機(jī)構(gòu)由符合規(guī)定人數(shù)組成，成員人數(shù)為雙數(shù)。(╳)

32、貸款“三查”制度是指(ABC)

A、貸前調(diào)查 B、貸時(shí)審查 C、貸后檢查 D、書面審查

33、審貸分離制度包括如下()重要內(nèi)容。(AB)

A、集體審議制度 B、分級(jí)審批制度 C、委員會(huì)負(fù)責(zé)制 D、聯(lián)社主任負(fù)責(zé)制

34、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債的價(jià)格確定，它反映的是負(fù)債所帶來的未來收益與風(fēng)險(xiǎn)的一種關(guān)系。(╳)

35、貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)應(yīng)遵循的原則為(ABCD)。

A、成本、效益和風(fēng)險(xiǎn)匹配原則 B、市場化定價(jià)原則 C、差別化原則 D、依法合規(guī)原則。

36、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查、審查(批)、發(fā)放、貸后管理等五個(gè)階段(√)

37、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括(ABCDE)等階段。

A、受理 B、調(diào)查 C、審查(批)D、發(fā)放 E、貸后管理

38、信貸業(yè)務(wù)受理階段主要包括(ABCD)

A、客戶申請(qǐng) B、資格初審 C、提交材料 D、初步審查

39、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查階段主要包括客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和擔(dān)保評(píng)價(jià)，在調(diào)查評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，出具書面調(diào)查報(bào)告，并報(bào)有權(quán)審查(批)人。貸前調(diào)查工作應(yīng)遵循雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映的原則。(√)

40、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查階段主要包括(ABC)。

A、客戶評(píng)價(jià) B、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià) C、擔(dān)保評(píng)價(jià) D、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

41、貸前調(diào)查工作應(yīng)遵循(ABC)的原則。

A、雙人調(diào)查 B、實(shí)地查看 C、真實(shí)反映 D、效益最大化

42、審查人在貸款審查時(shí)應(yīng)遵循客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸的原則，就貸款的合法合規(guī)性、安全性、可行性進(jìn)行審查，準(zhǔn)確揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，并按規(guī)定提交有權(quán)審批人予以審批。(√)

43、貸款審查時(shí)應(yīng)遵循(ABC)的原則。

A、客觀公正 B、獨(dú)立審貸 C、依法審貸 D、集體審貸

44、貸款審查主要是就貸款的(ABC)進(jìn)行審查。

A、合法合規(guī)性 B、安全性 C、可行性 D、流動(dòng)性

45、貸后檢查必須遵循雙人交叉、現(xiàn)場檢查，預(yù)警報(bào)告、適時(shí)處理以及綜合評(píng)價(jià)的原則。(√)

46、貸后檢查必須遵循(ABCDE)的原則。

A、雙人交叉 B、現(xiàn)場檢查 C、預(yù)警報(bào)告 D、適時(shí)處理 E、綜合評(píng)價(jià)

47、貸后檢查必須遵循的原則包括雙人檢查原則。(╳)

48、社團(tuán)貸款的籌組原則上應(yīng)堅(jiān)持“誰營銷、誰牽頭、誰評(píng)審、誰管理”原則。(√)

49、社團(tuán)貸款，是指由廣東省內(nèi)多家具有獨(dú)立法人資格的農(nóng)村信用社或聯(lián)社，采用各自簽定貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。(╳)

50、訂單農(nóng)業(yè)，又稱合同、契約型農(nóng)業(yè)，是指農(nóng)戶與農(nóng)產(chǎn)品的購買者之間簽訂訂單，然后組織安排農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的一種農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷模式。(√)

51、訂單農(nóng)業(yè)貸款，是指農(nóng)村信用社向從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶發(fā)放的，并由農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)提供擔(dān)保的貸款。(√)

52、應(yīng)對(duì)訂單農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)措施包括堅(jiān)持?？顚Ｓ谩⒎忾]運(yùn)作原則。(√)

53、個(gè)人購房貸款，是指農(nóng)村信用社用信貸資金向借款人發(fā)放的用于購買各類型住宅用房或商業(yè)用房的貸款，按貸款的交易形態(tài)可劃分為(ABC)。

A、個(gè)人首次交易購房貸款 B、個(gè)人再交易購房貸款 C、個(gè)人購房轉(zhuǎn)讓貸款 D、個(gè)人建房貸款

54、農(nóng)民公寓按揭貸款是指貸款人向農(nóng)民發(fā)放的用于購買所屬集體經(jīng)濟(jì)組織主辦開發(fā)的農(nóng)村安居房，并分期還本付息的貸款。(√)

55、目前人民銀行開發(fā)的征信系統(tǒng)包括(AB)

A、個(gè)人征信系統(tǒng) B、企業(yè)征信系統(tǒng) C、海關(guān)征信系統(tǒng) D、工商征信系統(tǒng)

56、目前企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)的主要使用者是(C)

A、政府 B、公司企業(yè) C、金融機(jī)構(gòu) D、個(gè)人

57、五級(jí)分類系統(tǒng)的主要功能包括(ABCD)

A、客戶信息功能 B、信貸臺(tái)帳功能 C、風(fēng)險(xiǎn)分類功能 D、風(fēng)險(xiǎn)分析功能

58、省聯(lián)社對(duì)各聯(lián)社進(jìn)行信貸能力等級(jí)初評(píng)，原則上按不良貸款比例從高到低依次分為A、B、C、D級(jí)。(╳)

59、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)，是指聯(lián)社對(duì)其所轄農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限的授權(quán)，包括直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)。(√)

60、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)以各農(nóng)村信用社所確定的(A)為基礎(chǔ)。

A、信貸經(jīng)營管理等級(jí) B、業(yè)務(wù)規(guī)模 C、資產(chǎn)質(zhì)量 D、貸款效益

61、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)必須采用書面形式。(√)

62、我省農(nóng)村信用社的授權(quán)原則為(ABC)

A、基本授權(quán)和分類授權(quán)相結(jié)合的原則。

B、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)適度授權(quán)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)適度集中原則。

C、彈性授權(quán)原則。

D、一級(jí)授權(quán)原則

63、省聯(lián)社按照“分類管理，區(qū)別對(duì)待”的原則，對(duì)大額及特殊行業(yè)貸款實(shí)施報(bào)備制度，并建立定期通報(bào)制度，加大對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和指導(dǎo)力度。(√)

64、省聯(lián)社實(shí)施報(bào)備制度的貸款范圍包括(AB)

A、大額貸款 B、特殊行業(yè)貸款 C、不良貸款 D、個(gè)人購房貸款

65、省聯(lián)社實(shí)行信貸報(bào)備制度的原則包括(AB)

A、分類管理 B、區(qū)別對(duì)待 C、集體審議 D、分級(jí)審批

66、省聯(lián)社報(bào)備制度對(duì)大額貸款和特殊行業(yè)貸款作必要的風(fēng)險(xiǎn)警告和提示，并提出改進(jìn)建議，有關(guān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任由省聯(lián)社和發(fā)放該貸款的聯(lián)社共同承擔(dān)。(╳)

67、目前農(nóng)信社的客戶等級(jí)評(píng)定包括(ABC)。

A、企業(yè)客戶等級(jí)評(píng)定 B、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級(jí)評(píng)定 C、農(nóng)戶等級(jí)評(píng)定 D、事業(yè)單位客戶等級(jí)評(píng)定

68、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級(jí)評(píng)定結(jié)果分為(ABCD)

A、優(yōu)秀 B、較好 C、一般 D、不予評(píng)級(jí)

69、農(nóng)戶等級(jí)評(píng)定分為(ABCD)

A、優(yōu)秀 B、較好 C、一般 D、較差。

70、非珠三角地區(qū)一般等級(jí)農(nóng)戶的基本要求包括(ABCD)。

A、自有資產(chǎn)5萬元以上 B、經(jīng)營規(guī)模5萬元以上 C、家庭純收入1萬元以上 D、自有資金占生產(chǎn)所需資金的30%以上

71、授信是指農(nóng)村信用社向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的新穎向第三方做出保證的行為。(╳)

72、授信額度可以分為單項(xiàng)授信額度和綜合授信額度。按使用方式的不同，可分為不可循環(huán)使用和可循環(huán)使用。(√)

73、授信額度按使用方式的不同，可分為(AB)。

A、單項(xiàng)授信額度 B、綜合授信額度 C、不可循環(huán)使用額度 D、可循環(huán)使用額度

74、綜合授信業(yè)務(wù)或可循環(huán)使用授信可有效防范和控制(A)風(fēng)險(xiǎn)。

A、系統(tǒng)性 B、整體性 C、分散性 D、彌散性

75、授信管理通過對(duì)信貸資產(chǎn)在不同行業(yè)、不同類型企業(yè)、不同業(yè)務(wù)品種、不同期限等多個(gè)角度設(shè)置控制線，以實(shí)現(xiàn)(ABC)目的。

A、支持有度 B、限額有數(shù) C、分散風(fēng)險(xiǎn) D、營銷貸款

76、非珠三角地區(qū)一般等級(jí)農(nóng)戶可循環(huán)使用信用貸款的最高額度原則上不超過(D)

A、5萬元 B、3萬元 C、2萬元 D、1萬元

77、目前我省農(nóng)信社允許授予可循環(huán)單項(xiàng)授信額度或可循環(huán)綜合授信額度的客戶包括(AB)。

A、一般等級(jí)以上農(nóng)戶 B、優(yōu)質(zhì)客戶 C、抵押客戶 D、關(guān)注類以下客戶

78、集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)中必須堅(jiān)持(ABC)的原則，統(tǒng)一控制集團(tuán)授信總量。

A、區(qū)別對(duì)待 B、分類指導(dǎo) C、事前風(fēng)險(xiǎn)防范 D、單一授信

79、對(duì)集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信管理，要求實(shí)行集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)的(ABCD)。

A、統(tǒng)一授信 B、集中審查 C、集中管理 D、徹實(shí)強(qiáng)化集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶的貸后管理

80、建立集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶監(jiān)控責(zé)任制度要求按照(ABC)原則建立。

A、統(tǒng)一管理 B、協(xié)同配合 C、分工負(fù)責(zé) D、效益第一

81、農(nóng)村信用社是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)巴塞爾協(xié)議，銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要包括(BCD)

A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、操作風(fēng)險(xiǎn) C、市場風(fēng)險(xiǎn) D、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

82、操作風(fēng)險(xiǎn)主要分為(ABCD)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、人員 B、系統(tǒng) C、流程 D、外部事件

83、市場風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)槔?、匯率、資產(chǎn)價(jià)格等市場價(jià)格波動(dòng)而引起的、金融產(chǎn)品價(jià)值或收益的不確定性導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(√)

84、正是因?yàn)橛辛耸袌鲲L(fēng)險(xiǎn)，才會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)存在于每一種衍生產(chǎn)品交易之中。(√)

85、正是因?yàn)橛辛诵庞蔑L(fēng)險(xiǎn)，才會(huì)出現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)存在于每一種衍生產(chǎn)品交易之中。(╳)

86、相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，市場風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計(jì)算的特點(diǎn)，而且可選擇的金融產(chǎn)品種類豐富，因此可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(√)

87、市場風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計(jì)算的特點(diǎn)，可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(√)

88、信用風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計(jì)算的特點(diǎn)，可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(╳)

89、由于市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化完全解決，只能通過投資組合來降低或規(guī)避。(√)

90、由于市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)特征，可以通過分散化完全解決。(╳)

91、農(nóng)村信用社目前采用的是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法，把信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中(AB)為正常信貸資產(chǎn)。

A、正常 B、關(guān)注 C、次級(jí) D、可疑

92、正常類貸款的基本特征就是“一切正常”。(√)

93、關(guān)注類貸款的基本特征就是“潛在缺陷”。(√)

94、次級(jí)類貸款的基本特征是“缺陷明顯，可能損失”。(√)

95、可疑類貸款的基本特征就是“肯定損失”。(√)

96、損失類貸款的基本特征是“損失嚴(yán)重”。(√)

97、關(guān)注類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

98、可疑類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

99、損失類貸款的基本特征是“肯定損失”。(╳)

100、風(fēng)險(xiǎn)分類是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)分類屬于貸后管理的范疇。(√)

101、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)分類。(√)

102、信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警具有(ABC)的特點(diǎn)。

A、主動(dòng)防范性 B、持續(xù)性 C、系統(tǒng)性 D、原則性

103、信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括(ABCD)

A、借款人的各類信息;B、與借款人相關(guān)的第三方的重要信息(擔(dān)保人以及借款人的競爭對(duì)手、上下游客戶、監(jiān)管部門等);C、國家宏觀調(diào)控政策等各類外部環(huán)境信息;D、系統(tǒng)內(nèi)的各類制度文件、信貸政策、信貸檔案等信貸管理信息。

104、獲取信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的途徑包括(ABCD)

A、全面收集借款人的有關(guān)信息。

B、收集與借款人相關(guān)的第三方的重要信息。

C、密切關(guān)注宏觀調(diào)控等外部環(huán)境信息。

D、認(rèn)真學(xué)習(xí)信貸政策，定期整理分析檔案資料。

105、信貸檢查工作流程，要嚴(yán)格按照準(zhǔn)備、實(shí)施、報(bào)告、處理(整改)、歸檔和后續(xù)檢查等六個(gè)方面操作，確保信貸監(jiān)督檢查工作統(tǒng)一化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、制度化。(√)

106、信貸檢查工作流程，要嚴(yán)格按照(ABCDEF)等方面操作，確保信貸監(jiān)督檢查工作統(tǒng)一化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、制度化。

A、準(zhǔn)備 B、實(shí)施 C、報(bào)告 D、處理(整改)E、歸檔 F、后續(xù)檢查

107、信貸監(jiān)督檢查工作準(zhǔn)備階段包括(ABCD)。

A、確定項(xiàng)目;B、確定人員;C、收集資料;D、制定和審定方案

108、信貸監(jiān)督檢查要求做到(ABCD)。

A、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合;B、專項(xiàng)檢查與綜合性檢查相結(jié)合;C、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合;D、檢查與獎(jiǎng)懲相結(jié)合。

109、信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核的意義包括(ABC)。

A、綜合評(píng)判 B、分析診斷 C、行為引導(dǎo) D、獎(jiǎng)勤罰賴

110、各級(jí)農(nóng)村信用社要按“責(zé)、權(quán)、利”原則建立信貸質(zhì)量考核的激勵(lì)機(jī)制。(√)

第五篇：信貸

處 置完畢，最長處置期不能超過（1）年。20、債務(wù)人的償還能力，包括債務(wù)人的（）、（）、影響還款 能力的非財(cái)務(wù)因素等。答案：現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況

21、對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，要以債務(wù)人正常的（正常營業(yè)收入）作為主要還款來源，以（擔(dān) 保）作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還債務(wù)的可能性。

22、抵債資產(chǎn)接收主要有（裁定和（協(xié)議）兩種方式；抵債資產(chǎn)的接受、處置、實(shí)行（授權(quán) 審批、咨詢）制度。

23、農(nóng)戶小額信用貸款采取()、()、()、()的管理辦法。答案：一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用

24、票據(jù)貼現(xiàn)，是指以購買借款人（未到期商 業(yè)匯票）的方式，向持票人融通資金的一種行為。農(nóng)村信用社票據(jù)貼現(xiàn)期限自

貼現(xiàn)之日期到票據(jù)到期日止，最長不得超過（6）個(gè)月。

25、借款合同由（信貸業(yè)務(wù)）合同和（擔(dān)保）合同組成。（信貸業(yè)務(wù)）合同 是主合同，（擔(dān)保）合同是從合同，兩個(gè)合同必須相互銜接。

26、信貸檔案不齊全，主要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響的貸款，一般劃入（次級(jí)）類。

27、按照我省有關(guān)規(guī)定，單戶金額（100 萬元）以上的自然人貸款、（2000 萬元）以上的企事業(yè)法人貸款，如果記入損失類，由省聯(lián)社最終認(rèn)定。

28、農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作按照（按季認(rèn)定），（適時(shí)調(diào)整）的 原則，每（季度）對(duì)所有信貸資產(chǎn)進(jìn)行一次分類。二.判斷：（正確的在括號(hào)內(nèi)打“√”,錯(cuò)誤的在括號(hào)內(nèi)打“╳”15 分）1．企業(yè) 客戶在信用社申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（╳）2．為便 于結(jié)算，借款利息可以預(yù)先在本金中扣除。（╳）3．貸款質(zhì)押和貸款抵押的 共同之處是二者都屬于物權(quán)擔(dān)保，從屬于主債權(quán)。（√）4.質(zhì)押貸款額度必須 控制在權(quán)利質(zhì)押憑證面值的 90%以內(nèi)，貸款抵押額不得超過抵押物評(píng)估變現(xiàn)值的 75％。（╳）5.貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從貸款之 日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收。（╳）6.貸款本息未還清前，任何 人不得更換、轉(zhuǎn)借，提前支用質(zhì)押權(quán)利憑證。（√）7.貸款人應(yīng)將貸款發(fā)放給 聯(lián)保小組的借款者本人，或由聯(lián)保小組組長統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。.（╳）8．具 有直系親屬關(guān)系的借款人可以組成同一聯(lián)保小組。（╳）9．按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī) 定，2005 年 1 月 1 日以后新發(fā)放貸款不良率應(yīng)控制在 5％以內(nèi)，信用社超過此比 例的，由縣聯(lián)社對(duì)信用社主任、主管副主任集體問責(zé)。（╳）10.借款人資產(chǎn)負(fù) 債率指資產(chǎn)總額與負(fù)債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障

一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影 響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還 貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2．簡述借新還舊貸款的條件以及如何對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。答：條件：1 借款人活動(dòng)經(jīng)營正常，能夠按時(shí)支付利息； 2 重新辦理了貸款手續(xù)； 3 貸款擔(dān)保有效； 4 屬于周轉(zhuǎn)性貸款。符合上述條件的借新還舊貸款，一般至少劃分為關(guān)注類。對(duì)于不符合借新還舊條 件辦理了借新還舊的貸款，應(yīng)按照違規(guī)貸款進(jìn)行分類，下調(diào)一級(jí)。五.論述題（30 分）1.從加強(qiáng)農(nóng)村信用社貸款管理和提升農(nóng)村信用社社會(huì)形象出發(fā)，談?wù)勯_展“陽光 信貸、承諾服務(wù)”活動(dòng)的必要性。

農(nóng)村信用社信貸員持證上崗資格考試試題 單位： 縣（市、區(qū)）信用社 姓名： 一．填空題(25 分)

1、借款人與貸款人的借貸活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循（）、（）、（）和誠實(shí)信用的原則。答案：平等、自愿、公平

2、按照信貸資產(chǎn)五級(jí)分類劃分，農(nóng)村信用社不良貸款包括（）、（）、（）。答案：次 級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款

3、中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式為()、()、()留置和定金。答案：保證、抵押、質(zhì)押

4、質(zhì)押擔(dān)保中債務(wù)人或者第 三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為（），移交的動(dòng)產(chǎn)為（）。答案：質(zhì) 權(quán)人、質(zhì)物

5、農(nóng)村信用社要逐步規(guī)范客戶信用等級(jí)制度，對(duì)應(yīng)授信客戶必須遵 循（先授信，后用信）的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，內(nèi)容統(tǒng)一，對(duì) 象統(tǒng)一。

6、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知（）。答案：債務(wù)人

7、財(cái)產(chǎn)所有權(quán) 是指所有人依法對(duì)自己的財(cái)產(chǎn)享有（）、（）、（）和處 分的權(quán)利。答案：占有、使用、收益

8、商業(yè)銀行經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程 規(guī)定，報(bào)（）批準(zhǔn)。答案：銀監(jiān)機(jī)構(gòu)

9、借款合同的內(nèi)容包括借款種 類、幣種、用途、（）、（）、期限、還款方式和違約責(zé)任等條款。答案：金額、利率

10、企業(yè)法人抽逃資金、隱匿財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)的、解散、被撤 銷、被宣告破產(chǎn)后，擅自處理財(cái)產(chǎn)的，除法人承擔(dān)責(zé)任外，對(duì)法定代表人可以 給予()、()，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。答案：行政處分、罰款

11、現(xiàn)行的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起執(zhí)行。

12、撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起()內(nèi)行使。自債務(wù)人的 行為發(fā)生之日起()內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。答案：一年、五年

13、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的(合法權(quán)益)不受任何單位和個(gè)人的侵犯。

14、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)()、()的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會(huì)公 共利益。答案：遵守法律、行政法規(guī)

15、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限 額為()元人民幣,注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。答案：五千萬

16、商業(yè)銀行分支 機(jī)構(gòu)不具有()資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。答案：法人

17、農(nóng)村信用社辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循()、()、()、()的原則。對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、為存 款人

18、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放，應(yīng)當(dāng)實(shí)行()、()的制度。審貸分離、分級(jí)審 批

19、按照省聯(lián)社規(guī)定，接收的抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)當(dāng)在接收后（8）個(gè)月內(nèi)