第一篇：材料采購、付款、出入庫結(jié)算流程及管理制度...

-----------黑龍江港進(jìn)集團(tuán)

原材料、設(shè)備采購 付款、出入庫、結(jié)算管理流程

一、材料采購流程

（一）、食品科技材料采購流程

1、大宗材料及設(shè)備采購流程

大宗材料包括：淀粉、包裝箱、包裝袋、元煤等。食品科技公司生產(chǎn)部根據(jù)銷售公司和營銷中心上報的銷售計劃核定所需要的原材料及包裝物數(shù)量，填寫《材料采購申請單》，經(jīng)公司經(jīng)理審核簽字后上報集團(tuán)物流部，集團(tuán)物流部對所需的材料進(jìn)行市場調(diào)查和詢價填制《材料采購計劃單》上報董事長（總經(jīng)理）審批，審批后與供貨方簽訂采購合同。

2、消耗及一般材料采購流程

（1）、生產(chǎn)副經(jīng)理根據(jù)檢修和生產(chǎn)需要，制定下月的檢修材料或消耗材料的需求計劃，并填寫《材料采購申請單》；各部室需求辦公用品由常務(wù)副經(jīng)理提報《材料采購申請單》；經(jīng)公司經(jīng)理審批后報分公司物流部。分公司物流部根據(jù)《材料采購申請單》核對庫存、詢價后填制《材料采購計劃單》，上報集團(tuán)物流部由集團(tuán)物流部長簽字后上報總經(jīng)理審批，審 1 批后分公司方可采購。

（2）、急需材料，總價值在500元以下的由分公司物流部采購，日后按采購流程補(bǔ)辦手續(xù)。

（3）、需要在外地采購的材料，按采購流程執(zhí)行，由集團(tuán)物流部分別與異地負(fù)責(zé)采購人員聯(lián)系，代理采購。

（二）、建筑安裝公司材料、設(shè)備采購流程

1、項目經(jīng)理根據(jù)工程需要核定所需材料填寫《材料采購申請單》，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理和總工程師審核簽字報集團(tuán)物流部（當(dāng)?shù)夭少彽牟牧咸崆?天提出，具有加工周期或需要外地采購的材料提前15天提出，裝飾材料提前30天提出）。

2、物流部根據(jù)《材料采購申請單》進(jìn)行詢價比價確定采購價格編制《材料采購計劃單》，上報集團(tuán)副總經(jīng)理審批，審批后方可采購，《材料采購計劃單》一式兩份，物流部留存一份，財務(wù)總監(jiān)一份。

3、需要在哈市采購的材料，由哈銷售公司行政主管負(fù)責(zé)采購，需要在齊市和大慶采購的材料分別由鄭鵬和宿偉負(fù)責(zé)。

具體流程：物流部將審批后的《材料采購計劃單》傳真給各地負(fù)責(zé)采購人員，各地采購人員將詢價情況回復(fù)集團(tuán)物流部，物流部和集團(tuán)經(jīng)理研究定價，確定價格后回復(fù)對方，按采購計劃單數(shù)量進(jìn)行采購，并負(fù)責(zé)發(fā)貨到指定地點(diǎn)。

（三）、集團(tuán)總部辦公用品、消耗材料等采購流程

1、辦公用品：各部門根據(jù)需要按期（每月月初）填寫《材料采購申請單》，報集團(tuán)辦公室，經(jīng)常務(wù)副總審批后由辦公室組織采購。需物流部采購的，報總經(jīng)理審批。

2、其他材料：各部門根據(jù)需要的材料填寫《材料采購申請單》，并由主管部門負(fù)責(zé)人簽字，簽字后上報各部門主管副總審批，審批后上報集團(tuán)物流部采購。

二、材料付款流程

1、物流部采購人員根據(jù)審批后《材料采購計劃單》需要采購的材料，分別填寫匯款單或借款單，經(jīng)物流部長簽字后，分別報董事長（總經(jīng)理）、財務(wù)總監(jiān)審批，審批后財務(wù)辦理匯款或付款。

2、采購人員對每次匯款或借款要做好記錄，以備到貨后及時報賬。

三、材料出入庫流程

（一）、食品科技公司材料出入庫流程

1、食品科技公司材料入庫流程

（1）、大宗材料到廠后，倉儲部保管員需填寫材料報檢單報到質(zhì)檢部，質(zhì)檢員對進(jìn)廠材料進(jìn)行檢驗，檢驗合格后，在報檢單上簽字，保管員方可接收材料入庫。

（2）、消耗材料采購進(jìn)廠，保管員依據(jù)物品清單核實(shí)數(shù) 3 量無誤后入庫，并填寫到貨登記表。

（3）、采購員持所購材料發(fā)票到倉儲部辦理入庫，保管員依據(jù)發(fā)票核對材料接收量無誤后填寫材料入庫單（材料入庫單一式三聯(lián)，保管員一聯(lián)，采購員一聯(lián)，財務(wù)核算一聯(lián)），材料入庫單需經(jīng)保管員、采購員簽字并由生產(chǎn)經(jīng)理審批后方可到財務(wù)結(jié)算。

2、食品科技公司材料出庫流程

各班組領(lǐng)用材料人員填寫材料出庫單，材料出庫單一式三聯(lián)，領(lǐng)料單位一聯(lián)，倉儲保管員一聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)。材料出庫由領(lǐng)料人、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交倉儲保管員，保管員接到材料出庫單后要核對材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量無誤后，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)放。

（二）、建筑安裝公司材料出入庫流程

1、大宗材料出入庫流程

大宗材料到場，項目部保管員依據(jù)材料單清點(diǎn)實(shí)物，驗收合格無誤后，填寫材料到貨登記表；依據(jù)發(fā)票或收據(jù)填寫材料入庫單同時填寫材料出庫單，出入庫單分別由項目保管員、采購員、領(lǐng)料人、項目經(jīng)理簽字。

2、一般材料出入庫流程

材料到場項目保管員驗收后辦理材料接收手續(xù)，填寫到貨登記表，如有發(fā)票則填寫材料入庫單，入庫單需由項目部 經(jīng)理、保管員、采購員簽字。材料出庫時由保管員填寫材料出庫單，由項目部經(jīng)理、領(lǐng)料人簽字后領(lǐng)取。

四、材料結(jié)算流程

1、物流部采購人員持發(fā)票及入庫單（大宗材料包括出庫單），經(jīng)物流部長簽字，報董事長（總經(jīng)理）審批，財務(wù)總監(jiān)審批后，財務(wù)結(jié)算。

2、入庫單所開項目數(shù)量必須與發(fā)票一致

第二篇：采購材料出、入庫流程

采購材料出、入庫流程

為保證材料資產(chǎn)安全、完好，財務(wù)成本核算準(zhǔn)確，特制訂本流程。

一、入庫流程

1、貨物到達(dá)：采購材料到達(dá)單位后，采購部門負(fù)責(zé)核對到貨清單標(biāo)注的品種、數(shù)量、規(guī)格、價格等與合同、發(fā)票是否一致。如果一致，采購部門負(fù)責(zé)編制采購訂單。如果不一致，與訂立合同的技術(shù)人員等溝通，對符合使用要求的供貨，書面寫出與合同不符原因，一式二份，一份采購部留存，一份交財務(wù)管理部；對不符合要求的供貨，退回供貨商。

2、驗收：對不需要專業(yè)驗收人員驗收的材料，由倉庫保管員根據(jù)采購訂單以及材料外觀，對材料的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量進(jìn)行驗收，無需填制材料驗收單；對需要專業(yè)人員驗收的材料，采購員及時通知專業(yè)驗收人員對所購材料的數(shù)量、質(zhì)量、性能等進(jìn)行驗收，填制材料驗收單。

對驗收不合格的材料或與訂單規(guī)格型號不符的材料，退回供貨商，并通知采購部門。對數(shù)量不符的，通知采購部門，由采購部門根據(jù)到貨情況修改采購訂單或退貨。

3、入庫：驗收合格的材料，倉庫管理員須參照采購訂單編制入庫單，并將材料根據(jù)定置定位原則擺放，同時根據(jù)入庫單粘貼相應(yīng)材料標(biāo)簽。

4、傳單：倉庫管理員于當(dāng)日下班前將每日材料入庫單傳到財務(wù)管理部。

二、出庫流程

1、填寫領(lǐng)料單：領(lǐng)料人領(lǐng)用材料時應(yīng)按財務(wù)核算要求填寫領(lǐng)料單，注意材料名稱、規(guī)格型號、計量單位等，準(zhǔn)確標(biāo)明領(lǐng)用材料用途。

2、部門主管審批：領(lǐng)料人手工填寫領(lǐng)料單后，需經(jīng)部門主管簽批。

3、倉庫審核手寫領(lǐng)料單：倉庫保管員根據(jù)審批后的領(lǐng)料單，審核賬面庫存是否充足。領(lǐng)用材料用途標(biāo)注是否符合財務(wù)核算要求，對符合領(lǐng)料條件的領(lǐng)料單由倉庫保管員填寫實(shí)發(fā)數(shù)量；對填寫不符合核算要求的、手續(xù)不完備領(lǐng)料單退回領(lǐng)料人修改相應(yīng)內(nèi)容后重新審批。

4、出庫單：根據(jù)審核后的領(lǐng)料單，填寫出庫單。出庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫部門留存；一聯(lián)由倉庫部門于當(dāng)日結(jié)束時交財務(wù)部門；一聯(lián)交領(lǐng)料部門留存。

5、發(fā)貨：倉庫管理員應(yīng)根據(jù)先進(jìn)先出原則發(fā)貨，發(fā)出材料時，應(yīng)按出庫單填寫數(shù)量發(fā)貨并簽章，同時要求領(lǐng)料人在出庫單上簽章。

注意事項：（1）領(lǐng)用不同使用用途的材料，應(yīng)分別開具領(lǐng)料單。（2）領(lǐng)料手續(xù)不全的領(lǐng)料單，倉庫保管員應(yīng)拒絕發(fā)貨。（3）領(lǐng)料單當(dāng)日有效，過期作廢。

第三篇：材料采購及出入庫管理制度

材料采購及出入庫管理制度

為了加強(qiáng)公司材料采購和出入庫的管理，充分發(fā)揮經(jīng)費(fèi)使用效益，減少不必要的支出和浪費(fèi)，按照節(jié)省節(jié)約的原則，規(guī)范材料的采購、入庫、出庫的工作程序，建立科學(xué)有效的管理制度，特制定本規(guī)定。

一、采購

（一）采購原則：

公司設(shè)專職人員進(jìn)行材料采購，采購員在對材料市場進(jìn)行調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，保證以低價購入，并要保證材料的質(zhì)量。對于易耗材料和常用物品要進(jìn)行集中批量采購，每月集中采購1—2次，其他零星使用的材料，盡可能做到按批次采購。公司各部門對易耗材料和常用物品要按實(shí)際情況半月或一個月提報采購計劃。在填寫《材料采購申表》時要注明材料用途。采購員要嚴(yán)格按照領(lǐng)導(dǎo)審批的《材料采購申請表》進(jìn)行采購，未經(jīng)審批的不得私自采購。材料需求部門要配合采購員進(jìn)行采購，以保證采購的材料的種類和型號相符。

（二）采購程序：

1、材料需求部門必須填寫《材料采購申請表》，須履行部門主管和總經(jīng)理審批簽字手續(xù)，然后交給采購員，由采購員安排統(tǒng)一進(jìn)行采購。

2、采購員在采購前必須持《材料采購申請單》與保管員的庫存帳核對，確定庫中沒有留存方可進(jìn)行采購。

（1）采購計劃審批：采購資金每次在5000元以上原料或輔料，應(yīng)提前10天提出采購

計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。采購資金每次在1000元以上原料或輔料，應(yīng)提前5天提出采購計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。

（2）確定供應(yīng)商：采購資金每次在5000元以上，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商3

家以上；采購資金每次在1萬元以上或每月累計在20萬元以上的單項原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商5-8家。同時，將所有供應(yīng)商的名稱、地址、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、負(fù)責(zé)人、銷售的產(chǎn)品名稱等詳細(xì)資料交物資主管存檔。

（3）確定采購價格：選擇性價比最高的供應(yīng)商，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后簽訂合同，實(shí)施采

購。

（三）審批權(quán)限：凡申請進(jìn)行采購的，填寫的《材料采購申請表》先由部門主管批準(zhǔn)后，然后報總經(jīng)理簽批；對于急需材料，可先報總經(jīng)理，同意后先行采購然后再補(bǔ)辦手續(xù)。

二、入庫的辦理

采購員將所采購材料連同采購發(fā)票交于倉庫保管員，倉管人員對照《材料采購申請單》和采購發(fā)票按類進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)，確定無誤后在發(fā)票上簽字，然后按品名、型號、單價等進(jìn)行詳細(xì)入帳。填寫入庫單（一式二聯(lián)）一聯(lián)由庫管保存，一聯(lián)交給財務(wù)做賬。

（一）、采購后進(jìn)行入庫登記。

1、貨物驗收：采購回庫房的貨物，至少有2人參加驗收并簽字。庫管員負(fù)責(zé)驗收數(shù)量，并保存相關(guān)技術(shù)資料，經(jīng)辦人負(fù)責(zé)貨物質(zhì)量并驗收。供貨商的送貨單上必須有以上二人的驗收簽字，貨物在驗收的二人到齊（如因公出差，則可由其主管代替）以后方可下車。

2、貨物入庫：到庫房的貨物，填寫入庫單，登記入賬。只有入庫以后的物資，方可投入生產(chǎn)使用。財務(wù)才可入賬和支付貨款。入庫單一聯(lián)由庫房保管，一聯(lián)由財務(wù)保管。

（二）、貨款支付：

1、單次購貨金額在1000元以下的，填制付款申請單據(jù)經(jīng)會計審核→公司總經(jīng)理審批→出納付款。

2、單次購貨金額在5000元以上的，填制付款申請單據(jù)經(jīng)會計審核→公司總經(jīng)理審批→出納付款（優(yōu)先轉(zhuǎn)賬方式付款）。

三、材料領(lǐng)用出庫的辦理

材料需求人員根據(jù)施工項目或維修項目填寫 “出庫單”，憑“出庫單”到倉庫領(lǐng)取材料，領(lǐng)料單上必須有材料領(lǐng)取人、部門主管和總經(jīng)理簽字，手續(xù)不全一律不允許辦理出庫。如遇特殊情況需要與部門主管和總經(jīng)理以短信的形式報備，同意后方可領(lǐng)取材料，在領(lǐng)用材料后的2個工作日內(nèi)補(bǔ)全相關(guān)手續(xù)，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失當(dāng)事人個人承擔(dān)。

四、相關(guān)要求

（一）維修應(yīng)急材料，備用量未經(jīng)允許不得超量，如有發(fā)現(xiàn)，追究當(dāng)事人和部門領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

（二）工具類材料各部門要建立檔案記錄，保管員在出庫時也要建立備查帳。

（三）對于易損材料和工具出庫時，要嚴(yán)格執(zhí)行以舊換新制度。

（四）要嚴(yán)格執(zhí)行材料采購審批手續(xù)，凡不按審批權(quán)限履行審批手續(xù)而私自采購的，在發(fā)票上不予簽字。

（五）材料采購，正常情況下，至少有兩位經(jīng)辦人參加，其中一位應(yīng)是材料需求部門業(yè)

務(wù)精通人員，采購員要做到貨比三家，優(yōu)中選優(yōu)，嚴(yán)禁將質(zhì)次價高的材料購入公司。

（六）采購工作中，要嚴(yán)禁虛開發(fā)票，抬高價格吃回扣等損公肥私現(xiàn)象，如有發(fā)生，要

嚴(yán)厲處罰。

（七）材料采購要在5日內(nèi)結(jié)算，要履行完所有簽字與報銷手續(xù)，對借款余額及時返回

財務(wù)。

（八）倉庫保管員一定要嚴(yán)格履行出入庫手續(xù)，切實(shí)做到帳物相符，未經(jīng)主管負(fù)責(zé)人允

許，不得將材料占為己有或轉(zhuǎn)借他人使用，否則，要進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（九）領(lǐng)料人員嚴(yán)格履行領(lǐng)取手續(xù)，不得虛領(lǐng)、冒領(lǐng)，更不能占為己，否則，需進(jìn)行經(jīng)

濟(jì)處罰。

（十）各部門人員要以身作則，注意把好采購、入庫、出庫、使用等各個關(guān)口，否則，要追究相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第四篇：采購付款結(jié)算流程

采購付款結(jié)算流程的規(guī)定

為規(guī)范采購對賬、付款流程，加強(qiáng)財務(wù)核算監(jiān)督，保證供應(yīng)商貨款支付的及時、準(zhǔn)確，經(jīng)公司研究決定特制定本規(guī)定，具體事宜通知如下：

一、先到貨、后付款的賬期定義

1、月結(jié)60天：整月內(nèi)貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起60天內(nèi)為結(jié)賬期。

2、月結(jié)30天：整月內(nèi)貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起30天內(nèi)為結(jié)賬期。

3、半 月 結(jié)：半月內(nèi)貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起15天內(nèi)為結(jié)賬期。

4、日結(jié)：貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起X天內(nèi)為結(jié)賬期。

5、如有不同賬期方式，按以上定義內(nèi)容以此類推。

二、預(yù)付賬款流程

1、采購合同

預(yù)付賬款方式的結(jié)算適用于大宗貨物采購，采購處與供應(yīng)商簽訂供銷合同，并要求供應(yīng)商提供截止上批到貨的對賬明細(xì)單，確認(rèn)無誤后采購處填寫匯款申報單送財務(wù)部審核。

2、請款

財務(wù)部審核采購處提供的合同、對賬明細(xì)單及匯款申報單無誤后報送總經(jīng)理審批。

3、付款

財務(wù)部按購銷合同的約定安排付款。如合同有約定定金，則先付定金，其余按照每批次實(shí)際經(jīng)檢驗合格入庫數(shù)量付款。

4、發(fā)票

采購處要保證在貨到之日5 內(nèi)，讓供應(yīng)商將合格的增值稅發(fā)票郵寄到公司財務(wù)部核銷。

以上規(guī)定自 年 月 日起執(zhí)行！

XXXX有限公司

二O一二年二月二十三日

主題詞： 采購付款結(jié)算

主送：財務(wù)部、采購處、倉庫、行政部存檔

報送：總經(jīng)理

第五篇：物資采購及出入庫管理制度

洛陽五羊三輪摩托車有限公司 LWY/QG/ZD/1803/002-0

1.0 目的

物資采購及出入庫管理制度

為加強(qiáng)公司物資采購及物資出入庫管理，特制定本制度。2.0管理內(nèi)容及要求

2.1本制度所指物資包括固定資產(chǎn)、辦公用品、低值易耗品、原材料等一切以實(shí)物形態(tài)存在的資產(chǎn)。供應(yīng)部為公司所有生產(chǎn)及生產(chǎn)輔助類物資的采購管理部門；除大宗物品和專業(yè)性設(shè)備等由公司指定專門部門辦理外，其他資產(chǎn)、辦公用品和低值易耗品的采購由企管部指派專人辦理采購。

2.2 物資的管理必須貫徹“專人負(fù)責(zé)、分工管理、合理調(diào)配、節(jié)約使用”的原則，對物資的采購、保管、使用和回收都要有專人負(fù)責(zé)，做到驗收嚴(yán)肅認(rèn)真，進(jìn)出手續(xù)清楚，定期核對帳、物，做到帳卡相符、帳物相符。

2.3 采購流程對于辦公用機(jī)器設(shè)備、辦公用品、低值易耗品等日常事物物資，需求部門應(yīng)填寫《物品采購申請單》，經(jīng)相應(yīng)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報采購部門采購。2.4 采購部門在收到《物品采購申請單》后，應(yīng)充分了解市場情況。必要時應(yīng)將可供選擇的兩至三種購買方案，（如品牌、價格、數(shù)量、功能、供貨商）提供給物品需求部門選擇確定。物品需求部門在確定最終購買方案后，根據(jù)方案所涉及的購買金額按照相關(guān)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，即可由物品采購部門憑《物資采購申請單》到財務(wù)部領(lǐng)取資金購買物品。

2.5 采購人員在物資采購時應(yīng)注意如下事項： 2.5.0 注意采購物資的售后服務(wù)和供應(yīng)商信譽(yù)； 2.5.1 盡可能選取價低、質(zhì)優(yōu)的供貨商； 2.5.2 建立供貨商檔案，以備調(diào)閱； 2.5.3 參考?xì)v史購貨資料。

2.6 對于生產(chǎn)經(jīng)營用機(jī)器設(shè)備、原材料等大宗物品的采購，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式或競爭性談判的形式進(jìn)行，避免只有一家供應(yīng)商的情況。

2.7 財務(wù)部有權(quán)對采購物資采取直接或組織外部專家對大宗物品的采購實(shí)行隨機(jī)調(diào)查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)私拿回扣或虛報價格的情況，公司將視情況嚴(yán)肅處理。2.8 物資入庫程序

公司對所有購入物資實(shí)行歸口負(fù)責(zé)制。物資入庫由專人負(fù)責(zé),業(yè)務(wù)辦理相關(guān)人員如下：

/ 3

洛陽五羊三輪摩托車有限公司 LWY/QG/ZD/1803/002-0（1）.辦公用具（含會計用具、清潔用品、辦公用品、書籍、禮品等及單價在 500 元以下辦公用具），由企管部指定的人員專管。

（2）.低值易耗品（單價在 500 元至 2,000 元之間的辦公用具），由企管部指定的人員任庫管員。

（3）.計算機(jī)設(shè)備（計算機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)等單價在 2000 元以上的固定資產(chǎn)及價值低于 2000 元的所有計算機(jī)輔件）由企管部指定的人員任庫管員。

（4）.任何物品的采購均須辦理入庫手續(xù)，填寫明細(xì)入庫單（由經(jīng)辦人、審核人、庫管人簽字）。

（5）.采購人員及庫管員為同一人時，由部門負(fù)責(zé)人辦理入庫審核簽字。

（6）.采購人員報銷采購費(fèi)用時應(yīng)將審核后的采購入庫單記賬聯(lián)與正式發(fā)票一并粘貼報銷。2.9 物品出庫程序

2.9.1任何物品的領(lǐng)用均須辦理出庫手續(xù)，在物品出庫登記表上登記并簽字；物品的出庫由庫管員負(fù)責(zé)。

2.9.2企管部、物資部應(yīng)指定專人定期（一般為一個月）與庫管員、財務(wù)人員共同核對物品庫存,并共同填寫“盤點(diǎn)表”。3.0 領(lǐng)用物品的保管與維修

3.0.1領(lǐng)用物資辦理完出庫出續(xù)后,應(yīng)由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)保管和使用。領(lǐng)用人在保管物品時應(yīng)做好防盜、防損的工作，并合理使用領(lǐng)用物品。

3.0.2領(lǐng)用物品因正常磨損需修理，領(lǐng)用人在填寫《保修申請單》，并經(jīng)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)后，可交由采購部門聯(lián)系維修。

3.0.3領(lǐng)用物品因非正常磨損須修理（如未按規(guī)定使用或損失發(fā)生頻率高于公司平均水平2 倍以上等），公司將視物品的損害程度按不低于維修金額的 20%向物品使用人收取維修費(fèi)用。

4.0領(lǐng)用物品的轉(zhuǎn)移、變賣及盤存

4.0.1員工因工作需要，發(fā)生出庫物品使用人部門之間轉(zhuǎn)移，相關(guān)人員應(yīng)到庫管員處重新辦理登記；不得未經(jīng)庫管員監(jiān)交,直接將物品轉(zhuǎn)移。

4.0.2員工已領(lǐng)用的物品在減損、報廢、丟失、變賣時，應(yīng)提交《物品報廢/丟失 /變賣處理申請》，經(jīng)上級部門審批通過后，在庫管員處登記備案；根據(jù)該物品的購入金額大小按照財務(wù)部規(guī)定的報相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)后,由公司指定部門負(fù)責(zé)變賣,并將款項交至財務(wù)部。

/ 3

洛陽五羊三輪摩托車有限公司 LWY/QG/ZD/1803/002-0 4.0.3每年年末，庫管員應(yīng)與財務(wù)部人員按照資產(chǎn)盤點(diǎn)管理辦法，對已領(lǐng)用物品的使用保管情況進(jìn)行清查盤點(diǎn)，編制《資產(chǎn)盤點(diǎn)表》。

5.0本制度自頒布之日起執(zhí)行，由企管部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

洛陽五羊三輪摩托車有限公司 二〇一八年三月十三日

/ 3