第一篇：中國銀行甘肅省分行授信審批需要資料與要點

中國銀行甘肅省分行

授信項目申報材料基本要求及審查要點

一、業(yè)務(wù)發(fā)起單位授信項目申報材料

二、借款人有關(guān)材料

（一）、授信企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

營業(yè)執(zhí)照是企業(yè)主體資格的身份證明，審查要點：

1、企業(yè)名稱是否與授信企業(yè)一致；

2、該執(zhí)照的經(jīng)營范圍是否與該其客戶所從事的行業(yè)一致，授信支持的業(yè)務(wù)是否在其營業(yè)執(zhí)照列示的經(jīng)營范圍內(nèi)；

3、該執(zhí)照的有效期限；執(zhí)照的經(jīng)營期限需涵蓋我行的貸款期限；

4、是否已經(jīng)辦理年檢情況；

5、加蓋的企業(yè)公章是否與企業(yè)名稱一致；

6、注冊資本與實收資本的一致性；

7、與身份證對照核實法定代表人名稱。

（二）、組織機構(gòu)代碼證 審查要點：

1、名稱與營業(yè)執(zhí)照的名稱是否一致；

2、“年檢記錄”上是否有當(dāng)年的印章；

3、是否已到期。

（三）、貸款卡及人行信貸咨詢系統(tǒng)查詢資料 貸款卡由貸款證演化而來，為客戶具有授信資格或擔(dān)保企業(yè)具有擔(dān)保資格的證明。在收集資料時應(yīng)當(dāng)將貸款卡的復(fù)印件與原件相核對，復(fù)印件應(yīng)當(dāng)包括卡的正面和背面。

審查要點：

1、通過人行登記系統(tǒng)，利用其卡號對其進行查詢，核對企業(yè)名稱及各項要素；

2、應(yīng)確認貸款卡是否通過年審；查詢貸款卡狀態(tài)是否有效；

3、通過該系統(tǒng)可以查詢其在所有金融機構(gòu)的授信狀況，特別應(yīng)關(guān)注其目前的授信余額、是否有不良授信等；查詢情況應(yīng)與授信評估報告中調(diào)查數(shù)據(jù)一致；

4、在放款前還應(yīng)當(dāng)再次查詢其狀態(tài)，確保在放款時貸款卡處于有效狀態(tài)。

（四）、企業(yè)名稱、法定代表人、實收資本等要素變更需要提交的資料

上述變更應(yīng)提交新的營業(yè)執(zhí)照或工商行政管理局出具的相關(guān)變更登記手續(xù)。審查要點：

1、變更前企業(yè)名稱是否為原企業(yè)名稱、變更后企業(yè)名稱是否為現(xiàn)企業(yè)名稱；

2、變更日期；

3、企業(yè)名稱與注冊號應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照上內(nèi)容進行核對；

4、實收資本變更須提交驗資報告，涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓的須提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或股權(quán)交割證明；

5、相關(guān)股東會（董事會）決議。

（五）、授信申請書

該資料為客戶向我行表述申請授信意向的資料，內(nèi)容主要包括客戶授信的金額、幣別、用途、期限、提供擔(dān)保情況等。

審查要點：表述要明確，必須簽署日期，法人代表簽字、簽章，加蓋客戶公章。

（六）、法定代表人相關(guān)資料

主要包括身份證、法定代表人證明書等。法定代表人證明書涉及到合同的簽字有效性問題，只有法定代表人或其授權(quán)的人員方有權(quán)對外簽訂合同。法定代表人證明書原則上采取格式文本，在資料審查時應(yīng)注意：

1、證明書上的法定代表人必須與企業(yè)營業(yè)執(zhí)照上的名稱一致；須加蓋開出單位的公章或提供工商局證明；

2、證明書有一定的有效期，上面有簽發(fā)日期與到期日，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)確保合同等法律文件在該有效期內(nèi)簽署；

3、證明書上所顯示的法定代表人的姓名、性別、年齡等應(yīng)當(dāng)與其所提交的法定代表人身份證復(fù)印件或簡歷相一致；

4、自然人無法定代表人證明書，須提交身份證復(fù)印件。

（七）、法定代表人授權(quán)委托書

若授信合同不是法定代表人簽字時，應(yīng)提交法定代表人授權(quán)委托書，法定代表人授權(quán)委托書原則上采取格式文本。在資料審查時應(yīng)注意：

1、授權(quán)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)清晰，如“在中國銀行xx分行辦理不超過xx金額的授信合同上簽字”；

2、授權(quán)書上必須有法定代表人的簽字并加蓋企業(yè)公章，該簽字客戶經(jīng)理應(yīng)核對筆跡，以確保真實性；

3、審查其有效期，確保法律文件的簽署在有效期內(nèi)；

4、授權(quán)委托書的出具日期需在法定代表人證明書的有效期內(nèi)；

5、核實授權(quán)人與受權(quán)人的名稱。

（八）、董事會決議、成員名單及簽字樣本

董事會的成員名單和簽字樣本須與董事會決議同時提供。董事會決議的審查要點：

1、董事會決議的有效性，這主要從公司章程規(guī)定的董事會權(quán)限和參加此次會議的董事人數(shù)是否達到章程規(guī)定的有效人數(shù)來審定；

2、對內(nèi)容的審查。授信金額、幣別、用途、期限等應(yīng)當(dāng)有明確的表述；

3、董事簽名的人數(shù)，是否達到章程的規(guī)定，核對每個簽名是否與提交的董事會成員簽字樣本一致；簽字必須用簽字筆或鋼筆，不得使用鉛筆或者圓珠筆；

4、董事會決議必須加蓋企業(yè)公章；

5、董事會決議一般情況下不能為復(fù)印件，但如果其授權(quán)范圍不局限于單筆貸款，而是限額式的長期授權(quán)，則在董事會決議的期限內(nèi)可以使用復(fù)印件（應(yīng)注明原件存放處），但要在核實原件的基礎(chǔ)上加蓋企業(yè)公章，并將原件保存在我行他筆授信檔案中；

6、如為擔(dān)保人出具的董事會決議，應(yīng)當(dāng)注意在資金用途、借款期限、金額等方面應(yīng)當(dāng)與授信合同一致，要特別注意其在決議中不得出現(xiàn)“擔(dān) 保期限一年”等瑕疵期限內(nèi)容；

7、注意決議中的公司名稱與授信申請人的名稱核對。

（九）、公司章程 審查要點：

1、應(yīng)當(dāng)保證公司章程為在工商局的登記文本，如有對章程內(nèi)容的補充，應(yīng)提交補充章程；

2、企業(yè)名稱、股權(quán)等變更應(yīng)當(dāng)提交“變更通知書”，并提交工商局登記的新章程或章程補充案；

3、通過章程審查公司的組織構(gòu)架，提供股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

4、公司關(guān)于對外融資權(quán)限的規(guī)定；

5、確認其有無董事會，董事會決議的有效人數(shù)等；

6、股東構(gòu)成及各自的出資比例。

（十）、驗資報告

驗資報告為經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司股東出資的證明資料。審查要點：

1、重點審查各股東的出資金額、出資比例和出資方式，并關(guān)注實物出資或無形資產(chǎn)出資計價的合理性；

2、關(guān)注會計師事務(wù)所出具的補充意見；

3、企業(yè)變更注冊資本或?qū)嵤召Y本須經(jīng)會計師事務(wù)所出具驗資報告；

4、必要時應(yīng)對驗資報告的銀行進帳單進行審查。

（十一）企業(yè)近三年財務(wù)報表、審計報告（含附注部分）和最近一期的財務(wù)報表 審查要點

1、重點審查財務(wù)報表的真實性、正確性。報表如為復(fù)印件，則需企業(yè)法定代表人簽字、加蓋公司公章，我行客戶經(jīng)理與原件核實，確認此復(fù)印件與原件相符，并簽字加蓋行章；

2、企業(yè)的財務(wù)報表應(yīng)經(jīng)符合我行信用評級認證合格的會計師事務(wù)所審計，須有完整的審計報告（含報表應(yīng)含有資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、會計報表附注）；會計師事務(wù)所出具的審計意見也是審查的重點之一；

3、應(yīng)盡可能取得較多的會計資料及其他相關(guān)分析資料，如會計報表的編制說明和財務(wù)狀況說明等；了解會計處理方法（如：收入和費用的確認、存貨的計價、固定資產(chǎn)折舊方法等）的變更及其對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響；

4、關(guān)注并分析異常財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，加強企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的縱向、橫向比較和數(shù)據(jù)之間的鉤稽關(guān)系；

5、為確保企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性，對應(yīng)收帳款、存貨、銷售額等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)進行核實；

6、在對企業(yè)財務(wù)狀況進行分析時，除對盈利能力、償債能力、營運能力等指標(biāo)進行分析外，應(yīng)著重分析企業(yè)的現(xiàn)金流量；

7、對財務(wù)報表的分析須結(jié)合企業(yè)實際經(jīng)營狀況進行分析；

8、借款人或有負債情況及分析。

（十二）、集團客戶授信成員企業(yè)除應(yīng)分別提供上述基礎(chǔ)材料外，還須對以下內(nèi)容進行重點審查：

1、集團各成員單位構(gòu)成、法律形式、持股比例、控股情況以及集團結(jié)構(gòu)歷史演變過程；

2、集團主營業(yè)務(wù)和主要經(jīng)營性資產(chǎn)在集團成員間分布；

3、集團人事、資金、財務(wù)管理模式和利潤分配政策以及實際執(zhí)行情況；

4、涉及對集團整體授信還需審查以下內(nèi)容：

（1）財務(wù)分析需審查集團主要子公司財務(wù)狀況，經(jīng)營成果和獲取現(xiàn)金的能力，結(jié)合集團合并財務(wù)報表，確定集團主營業(yè)務(wù)收入和經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的主要提供者，并分析其具體情況；

（2）上述借款人授信情況應(yīng)包括集團整體和各子公司數(shù)據(jù)及相關(guān)分析；

（3）授信需求分析需對授信結(jié)構(gòu)安排的合理性進行分析。

5、涉及對集團本部（母公司）授信、或由本部統(tǒng)借統(tǒng)還，或由其提供擔(dān)保，除上述內(nèi)容外，還需審查以下內(nèi)容：

（1）母公司本部報表財務(wù)情況及分析；

（2）母公司在人事、資金、財務(wù)等方面對集團的政策及實際控制能力。

三、擔(dān)保的相關(guān)材料

（一）、相關(guān)基礎(chǔ)資料要求同授信企業(yè)；

（二）、按照擔(dān)保人章程或其他資料，取得擔(dān)保人同意為借款人提供連帶責(zé)任擔(dān)保的董事會決議（有法定人數(shù)董事會成員簽字）、授權(quán)書以及同意為借款人提供連帶責(zé)任擔(dān)保的承諾函等其他相關(guān)資料；

（三）、分析判斷保證人具有的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力，提供股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

（四）、保證人與授信企業(yè)之間是否存在密切的經(jīng)濟關(guān)系或關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（五）、保證人的或有負債情況，有無互?；蜻B環(huán)擔(dān)保情況；

（六）、抵、質(zhì)押物的相關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評估報告等）：

1、抵、質(zhì)押物清單，是否為抵、質(zhì)押人依法享有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的財產(chǎn)，權(quán)屬是否明晰；

2、抵、質(zhì)押物相關(guān)資料，明確其屬于可抵押的財產(chǎn)范圍；抵、質(zhì)押物的使用期限應(yīng)長于貸款的期限；明確我行為第一抵押權(quán)人；

3、出具抵押物評估報告的評估機構(gòu)具備資產(chǎn)評估資格，且該評估機構(gòu)無不良記錄；

4、借款人根據(jù)中國銀行要求辦理保險手續(xù)并將保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓給我行的承諾。

四、項目貸款應(yīng)提供的有關(guān)材料

（一）、項目審批情況材料

1、項目經(jīng)國家有權(quán)部門的批準(zhǔn)、或核準(zhǔn)、或備案文件；

2、項目可行性研究報告；

3、項目環(huán)保方案的批復(fù)文件；

4、在報刊、網(wǎng)站上查詢的項目所屬行業(yè)信息或從政府有關(guān)部門取得的與項目相關(guān)的文件規(guī)定；

5、配套條件的有關(guān)材料：（1）原材料供貨協(xié)議或來源證明；

（2）土地征用落實證明，包括但不限于土地出讓合同、土地使用證、土地出讓金等相關(guān)費用付款憑證；

（3）水、電、氣落實證明；運輸條件落實證明；（4）其他配套條件的落實證明。

6、房地產(chǎn)開發(fā)項目應(yīng)提供：

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)借款人除符合一般企業(yè)的設(shè)立規(guī)定外，還應(yīng)取得行業(yè)主管部門核發(fā)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)等級證書，開發(fā)的房地產(chǎn)項目應(yīng)與其資質(zhì)等級相符。

（1）如為經(jīng)濟適用房項目，應(yīng)提供納入國家計委、建設(shè)部的經(jīng)濟適用住房專項投資計劃的批復(fù)文件；

（2）項目國有土地使用權(quán)證、《國有土地使用權(quán)出讓合同》、已繳納土地出讓金的付款憑證；

（3）有效的項目建設(shè)用地規(guī)劃許可證；（4）有效的項目建設(shè)工程規(guī)劃許可證；（5）有效的建筑工程施工（開工）許可證；

（6）項目收入計劃，包括項目營銷方案、租售價格及租售進度計劃。

（二）項目資金來源情況的材料

1、如以實物、無形資產(chǎn)或土地使用權(quán)出資，需提供資產(chǎn)評估機構(gòu)對股東投入實物或無形資產(chǎn)的價值評估報告；

2、投入的貨幣資金來源于政府財政性資金補貼，需提供項目列入相應(yīng)國家財政預(yù)算內(nèi)資金專項投資計劃的證明材料；

3、投入的貨幣資金來源于股東經(jīng)營性現(xiàn)金流量，需提供：（1）申請人股東在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（2）股東近三年及最近期的財務(wù)報表，年度財務(wù)報表應(yīng)提供審計報告和報表附注。

4、投入的貨幣資金來源于股東上市發(fā)行股票、增發(fā)、配股所募集的資金，需提供：

（1）股東已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（2）股東首次公開發(fā)行股票招股說明書或配股說明書或增發(fā)招股說明書；

（3）股東近三年及最近期的財務(wù)報表，年度財務(wù)報表應(yīng)提供審計報告和報表附注；（4）其他相關(guān)公告。

5、項目資金來源于其他金融機構(gòu)借款或企業(yè)發(fā)行的債券或可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金，需提供：

（1）金融機構(gòu)貸款批復(fù)（或?qū)徟M度情況）；（2）公開公布的募集資金說明等相關(guān)材料。

6、其他有關(guān)資金來源的資料。

五、其他需提供的有關(guān)資料

第二篇：商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審查審批要點

授信業(yè)務(wù)審查審批要點

（試行）

一、程序及要件審查

（一）支行申報的業(yè)務(wù)是否屬于總行審批權(quán)限范圍。

（二）支行申報的業(yè)務(wù)要件是否齊全。

根據(jù)總行相關(guān)文件及《關(guān)于規(guī)范支行信貸業(yè)務(wù)報批程序的通知》要求，支行上報業(yè)務(wù)至少包括以下材料：

1、支行信貸檔案資料（檔案內(nèi)容須填寫完整）。

2、客戶書面申請。

3、客戶近3年的財務(wù)報表及最近一期的月度財務(wù)報表（確實無法提供的除外），集團客戶另需提供合并報表。其中最近一期月度財務(wù)報表的報告期與支行上報時間原則上不得相差3個月。財務(wù)報表須經(jīng)過專業(yè)審計機構(gòu)審計（客戶授信額度在3000萬元以內(nèi)或項目法人可除外），至少包括三部分：（1）財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表）；（2）財務(wù)報表編制說明；（3）專業(yè)審計機構(gòu)的審計結(jié)論。

4、全部貸款近期的五級分類情況。

5、貸款的信用評級和風(fēng)險度測算情況。

6、支行通過人民銀行《企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫》查詢的客戶在其他金融機構(gòu)的融資情況、信用情況、不良記錄情況等。

7、支行通過信貸管理系統(tǒng)查詢的客戶在我行轄內(nèi)的融資情況、信用情況、不良記錄情況等。

（三）下列授信業(yè)務(wù)需事先征詢總行相關(guān)部門意見：

1、涉及關(guān)系人業(yè)務(wù)的，需征詢總行理事會辦公室的意見；如確認為關(guān)系人貸款的，還需上報總行理事會關(guān)聯(lián)交易管理委員會審批。

2、涉及突破監(jiān)管部門要求和總行信貸政策的，需征詢總行風(fēng)險管理部的意見。

3、涉及集團統(tǒng)一授信，以及公司業(yè)務(wù)新品種的，需先征詢總行公司金融部的意見。

4、涉及外匯信貸利率、費率確定及需要總行調(diào)劑外匯資金的，需征詢總行計財部、金融市場部等部門的意見。

5、涉及客戶開立帳戶、結(jié)算等問題的，需征詢總行運營管理總部的意見。

6、涉及法律疑難問題的，需征詢合規(guī)與法律部的意見。

二、合法合規(guī)性審查

（一）審查是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策的要求和規(guī)定，防止對國家明令淘汰的落后生產(chǎn)能力、工藝、產(chǎn)品和重復(fù)建設(shè)項目給予貸款支持。

（二）審查是否符合金融法律、法規(guī)，總行信貸政策、制度或指導(dǎo)意見的有關(guān)規(guī)定，防止借款人違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資或以信貸資金作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股，防止借款人利用貸款違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等的投資。

三、綜合承貸能力審查

（一）掌握客戶基本情況，分析其發(fā)展前景

1、分析借款人經(jīng)濟性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、經(jīng)濟規(guī)模、隸屬關(guān)系、組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、地理位臵及歷史變革等。對上市公司還要分析其上市時間、募集資金數(shù)額、近期股權(quán)結(jié)構(gòu)及主要股東的股權(quán)比例。審查要點主要包括：

⑴借款人是否具備《貸款通則》規(guī)定的主體資格。⑵借款人行業(yè)排名及發(fā)展前景情況。

⑶注冊資金與實收資本是否一致，不一致的說明原因。⑷是否涉及重大訴訟。⑸有無交叉違約的歷史記錄。

2、分析借款人主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)含量、產(chǎn)銷量、壽命周期、市場份額、出口創(chuàng)匯能力、實際銷售、潛在銷售及庫存變化等情況。

3、分析借款人主導(dǎo)產(chǎn)品資源儲備情況或上游原材料供應(yīng)情況及下游產(chǎn)品市場需求情況，分析對供應(yīng)商的依賴程度。

4、分析借款人主導(dǎo)產(chǎn)品的主要競爭對手情況及行業(yè)特征、行業(yè)管制、行業(yè)定位情況，分析行業(yè)成功的關(guān)鍵因素。

5、分析借款人技術(shù)和設(shè)備狀況、對外投資及投資收益情況。

6、分析借款人核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及法人代表的人品、誠信度、道德水準(zhǔn)、歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗、相對于所有者的獨立性等情況。分析影響決策的相關(guān)人員（實際控制者）情況及決策過程。

7、分析借款人其他需要說明的情況，如擬上市情況、改制情況、債轉(zhuǎn)股或債務(wù)重組情況、目前訴訟情況及其他重要情況，對其公司治理、履約記錄、行業(yè)特點以及宏觀經(jīng)濟條件等方面進行分析。

8、分析與客戶信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的社會購買力、通貨膨脹、匯率、貨幣供應(yīng)量、稅收、政府財政支出、價格控制、GDP增長、外匯來源、外匯管制規(guī)定、利率、政府其他管制等宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化對客戶發(fā)展前景的影響。

（二）掌握客戶銀行融資總量、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量情況，分析客戶融資能力及信用狀況

1、掌握借款人與我行合作情況。分析借款人近三年信用等級及變化、基本帳戶開立、通過我行結(jié)算占比以及其他中間業(yè)務(wù)占比情況。

2、掌握借款人銀行融資總量及我行融資占比。通過人民銀行《企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫》查詢結(jié)果，對借款人在其他金融機構(gòu)的融資情況、信譽情況進行分析判斷。分析客戶在我行的融資余額與其年銷售收入是否匹配，審查我行融資占比是否符合相關(guān)信貸政策和管理要求。

3、了解本地區(qū)同業(yè)和我行對借款人的授信情況。審查我行對該客戶核定的最高綜合授信額度及目前的可用授信額度情況。

4、了解有無不良信用記錄或債務(wù)重組、核銷貸款及掛帳停息等情況。

5、了解有無逃廢銀行債務(wù)情況。

6、了解對外擔(dān)保情況及其他或有負債情況。

（三）全面分析客戶財務(wù)狀況，核實其綜合償債能力

1、審查財務(wù)報表的合規(guī)性、真實性

⑴近三年財務(wù)報表是否經(jīng)會（審）計師事務(wù)所審計并出具了無保留意見的審計報告,客戶委托審計的會（審）計師事務(wù)所有無不良從業(yè)記錄。⑵近三年財務(wù)報表是否具有可比性。特別要關(guān)注并表范圍是否一致，會計處理方法是否連續(xù)。對匯總或合并報表要了解匯總或合并范圍是否完整。

⑶對集團公司客戶，還應(yīng)當(dāng)分別分析集團公司本部財務(wù)報表和合并財務(wù)報表的主要財務(wù)指標(biāo)。

2、近三年及最近一期資產(chǎn)負債及變化情況分析

⑴關(guān)注近三年以來資產(chǎn)、負債增減變化情況，分析增減原因。⑵分析客戶近三年的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及財務(wù)比率（主要是資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等）的增減變化情況及原因。

⑶如果應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款數(shù)額較大，需分析其構(gòu)成及賬齡分布情況、計提壞賬準(zhǔn)備情況，核實是否與關(guān)聯(lián)單位的關(guān)聯(lián)交易有關(guān)。特別要關(guān)注上市公司母公司和股份公司之間的資金往來，核實公司主要股東與控股子公司的資金往來，核實有無集團公司占用子公司或子公司占用集團公司資金的情況。

⑷如果存貨數(shù)額較大，需分析其形態(tài)分布情況(原材料、在產(chǎn)品和產(chǎn)品)及近三年的增減變化情況，并與銷售情況比較。

⑸如果借款人對外長期投資較大，需關(guān)注其投資形式及投資收益情況，分析對外投資的資產(chǎn)質(zhì)量如何。

⑹需要特別關(guān)注下列幾種情況： ①企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模擴張過快；

②應(yīng)收賬款大幅度增加，應(yīng)收賬款帳齡過長； ③應(yīng)付賬款規(guī)模大幅度增加；

④無形資產(chǎn)規(guī)模及遞延資產(chǎn)大幅度增加； ⑤企業(yè)過度負債經(jīng)營。

3、近三年及最近一期經(jīng)營收入及損益情況分析

⑴分析主營業(yè)務(wù)收入增長是否正常，是否有大起大落的情況，對其異常變化有無合理解釋。

⑵關(guān)注銷售收入有無虛列或重復(fù)計算等問題，成本計算有無少計或不當(dāng)轉(zhuǎn)移等情況。

⑶關(guān)注利潤變化是否異常，核實是否有人為調(diào)節(jié)或編報虛假利潤等情況。

⑷如果投資收益較大，需了解主要投資項目，對項目前景進行預(yù)測。

4、近三年現(xiàn)金流入及流出情況分析

⑴近三年現(xiàn)金流入量、流出量的增減變化是否正常，如增減變化幅度較大，應(yīng)分別分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量、籌資活動現(xiàn)金凈流量或投資活動現(xiàn)金凈流量的增減變化情況及形成原因，了解其變化是否正常。如果增減變化不正常，需逐個項目分析。

⑵如果銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金與主營業(yè)務(wù)收入有較大差異，或經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量與賬面利潤有較大差異，應(yīng)分析形成差異的原因是否正常、合理。

⑶預(yù)測借款人到期還本付息的現(xiàn)金支付能力。

5、客戶主要財務(wù)指標(biāo)之間相互關(guān)聯(lián)及邏輯關(guān)系分析

⑴主營業(yè)務(wù)收入與銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金是否匹配，如差距過大，其原因是什么。

⑵經(jīng)營利潤與經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額是否匹配，如差距過大，其原因是什么。

⑶投資收益與長期投資是否匹配。⑷未分配利潤的增減與上年凈利潤是否匹配。

（四）弄清客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險

1、分析客戶存在哪些關(guān)聯(lián)關(guān)系

⑴了解客戶直接或間接地控制哪些企業(yè)或受哪些企業(yè)控制，如借款人的母公司、子公司（包括母公司的母公司、子公司的子公司及子公司之間等關(guān)系）；

⑵合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)及集團公司等；

⑶私營企業(yè)或家族式企業(yè)各利益方以及受主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的企業(yè)有哪些；

⑷其他存在關(guān)聯(lián)關(guān)系并可能轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、收入和利潤的企業(yè)有哪些，如借款人主要的原材料供應(yīng)商和產(chǎn)品經(jīng)銷商等；

⑸形成互保及連環(huán)保關(guān)系的企業(yè)有哪些。

2、分析股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)的銀行融資方式、融資總量、結(jié)構(gòu)和我行占比

⑴了解關(guān)聯(lián)客戶的融資方式：

①集團公司統(tǒng)貸統(tǒng)還。如果集團公司控制力較弱，財務(wù)管理不統(tǒng)一，則存在較大風(fēng)險。

② 集團公司與子公司同時從我行融資。應(yīng)關(guān)注對該集團的統(tǒng)一授信情況，對集團公司本部融資要注意與其自身經(jīng)營活動現(xiàn)金流量相匹配，對集團本部自身沒有經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量的原則上不能提供貸款。

③ 集團公司不融資，子公司獨立融資。應(yīng)重點分析子公司償債能力，并要關(guān)注有無集團公司占用子公司資金的情況。

⑵了解集團內(nèi)部我行融資總量、結(jié)構(gòu)及占比。既要看各分子公 司融資總量和結(jié)構(gòu)，又要看集團整體的融資總量和結(jié)構(gòu)。

⑶了解控股股東及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況和關(guān)聯(lián)程度，掌握內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易及內(nèi)部定價等情況。

3、對關(guān)聯(lián)客戶授信審查需重點把握以下幾點：

通過對股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況、財務(wù)及經(jīng)營效益、信用狀況等進行分析，重點研究關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資金流動情況，特別要關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收、應(yīng)付科目的數(shù)額及資金流向，分析是否存在通過關(guān)聯(lián)關(guān)系轉(zhuǎn)移資金及作假帳等問題。如果借款人主要股東為民營企業(yè)或自然人的，更要對其通過關(guān)聯(lián)關(guān)系轉(zhuǎn)移資金、甚至長期占用借款人資金的情況予以關(guān)注，切實防范其挪用我行貸款甚至騙取信貸資金等情況發(fā)生。

審查中要同時了解股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)中有無債轉(zhuǎn)股、政策性破產(chǎn)、貸款掛帳停息等情況，關(guān)注企業(yè)改制過程中資產(chǎn)負債劃分是否合理，我行原有貸款償還責(zé)任是否落實，借款人及股東有無懸空我行債務(wù)、損害我行利益等情況。

四、用途審查

（一）流動資金貸款審查要點

1、是否真正用于生產(chǎn)經(jīng)營，防止挪用于項目建設(shè)和對外投資；

2、是否真正用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，防止轉(zhuǎn)借其他企業(yè)使用（集團公司實行統(tǒng)貸統(tǒng)還的除外）或代其他企業(yè)融資；

3、流動貸款原則上只能用于短期生產(chǎn)資金周轉(zhuǎn)，不能作為生產(chǎn)經(jīng)營過程中鋪底流動資金長期占用；

4、注意貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期的銜接，對發(fā)放中期流動資金貸款要從嚴(yán)控制；

（二）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查要點

1、審查有無真實貿(mào)易（商品交易及服務(wù)）背景，嚴(yán)禁簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

2、審查承兌申請人（付款人）與收款人之間有無關(guān)聯(lián)關(guān)系，防范關(guān)系人通過開立銀行承兌匯票套取銀行資金；

3、審查是否存在滾動簽發(fā)銀行承兌匯票的情況。

（三）保函業(yè)務(wù)審查要點

1、對不直接從事生產(chǎn)經(jīng)營或工程的，原則上不得出具非融資類保函；

2、對非融資類保函重點是核實申請人有無履行本筆保函項下業(yè)務(wù)的能力；

3、融資類保函必須從嚴(yán)掌握，除國家政策性銀行外，不得對申請人從其他商業(yè)銀行及金融機構(gòu)借款提供擔(dān)保；

4、我行擔(dān)保所籌措資金原則上只能用于自身生產(chǎn)經(jīng)營和項目建設(shè)，對用于項目資本金的不能辦理。

（四）項目貸款審查要點

1、審查項目建設(shè)是否合規(guī)

⑴項目產(chǎn)品是否在國家產(chǎn)業(yè)政策支持范圍之內(nèi)；

⑵項目建設(shè)是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項或核準(zhǔn)，可研報告是否已獲有權(quán)部門批準(zhǔn)；

⑶項目環(huán)境評價報告是否已獲有權(quán)部門審批通過；

⑷項目占用土地的審批是否依法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國家規(guī)定；

⑸其他按規(guī)定需由有權(quán)部門批準(zhǔn)的事項是否已獲審批。

2、審查項目資金來源落實情況

⑴項目評估總投資及自籌資金比例是否符合國家規(guī)定。審查還要測算各項投資支出與可研報告的差異，關(guān)注項目建設(shè)總投資構(gòu)成，并與類似項目單位成本進行比較，分析是否有人為加大建設(shè)成本現(xiàn)象，防止人為夸大總投資而相應(yīng)減少自籌的情況。

⑵項目自籌資金到位情況、到位計劃及出資能力分析。審查各出資人的出資金額、出資比例及出資順序，重點關(guān)注出資來源是否可靠，各出資人是否具備出資實力。對已經(jīng)開工的項目要了解項目形象進度及已投入資金的來源渠道，項目自籌資金的實際到位進度，投入資金及投資計劃是否匹配，不匹配的原因是什么。

⑶他行融資落實情況。多家銀行貸款時，要分析各家銀行融資及占比，了解各家銀行提供融資意愿如何。需要外匯資金的，說明外匯資金如何解決。

⑷加工項目鋪底流動資金是否落實，主要看借款人自有資金來源是否穩(wěn)定、充足。

⑸注意防范借款人通過關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假出資或抽回投資。

3、審查項目建設(shè)條件是否具備

⑴項目建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)是否落實，交通設(shè)施能否滿足項目建設(shè)需要。

⑵工藝技術(shù)是否成熟、可靠。項目采用的工藝技術(shù)是否需經(jīng)專業(yè)部門論證，論證結(jié)論是否可信。如果是新產(chǎn)品，還需審查新產(chǎn)品的試制、試驗及論證情況。

⑶主要生產(chǎn)設(shè)備來源及設(shè)備先進程度，項目關(guān)鍵設(shè)備的研制或引進情況。⑷項目建成后主要原材料供應(yīng)渠道及可靠性。⑸專業(yè)機構(gòu)或其他中介機構(gòu)對項目評估情況。

4、項目產(chǎn)品市場及競爭能力分析

⑴國際、國內(nèi)市場供求、價格變動等情況。①本項目產(chǎn)品國際市場供需現(xiàn)狀分析。

②本項目產(chǎn)品國內(nèi)市場供需現(xiàn)狀分析?？偵a(chǎn)能力、消費構(gòu)成及需求情況，包括生產(chǎn)量、消費量、庫存量、進出口量、供需缺口等。本項目產(chǎn)品目前行業(yè)地位及行業(yè)排序情況，項目完成后借款人的行業(yè)地位及行業(yè)排序的預(yù)期情況。

③項目產(chǎn)品的上下游供求情況及變化趨勢。⑵項目產(chǎn)品目標(biāo)市場供求狀況。

⑶本項目產(chǎn)品替代產(chǎn)品的發(fā)展情況及趨勢。

⑷主要競爭對手情況及與本企業(yè)、本項目競爭能力比較： ①規(guī)模；②市場占有率；③價格；④成本；⑤管理水平。

5、項目效益測算及償債能力分析 ⑴項目效益及投資回收期預(yù)測

①項目正常生產(chǎn)年新增銷售收入、新增利潤情況；②投資利潤率、銷售利潤率；③投資回收期；④內(nèi)部收益率；⑤盈虧平衡點；⑥敏感性分析結(jié)果。

審查要特別關(guān)注項目產(chǎn)品定價是否合理，項目達產(chǎn)年銷售收入、利潤總額的測算是否過于樂觀。

⑵償債能力測算

①償債來源有哪些：A、項目自身效益；B、折舊及攤銷；C、綜合效益； ②貸款期內(nèi)原有存量貸款的償還計劃；

③根據(jù)測算結(jié)果審查我行貸款期限的確定是否合理；

以客戶綜合折舊及攤銷作為還貸來源的，審查還要查詢以前企業(yè)的折舊及攤銷提取情況；以企業(yè)往年未分配利潤作為還款來源的，要了解企業(yè)未分配利潤分配的會計政策；以項目新增效益作為還款來源的，要分析產(chǎn)品定價依據(jù)及價格變動趨勢（包括單位定價和銷售量。如電力項目要關(guān)注上網(wǎng)電量和電網(wǎng)電價，核實項目建成后的運營小時數(shù)；公路項目要關(guān)注通車年車流量及收費價格；一般加工產(chǎn)品要關(guān)注產(chǎn)銷率、單位產(chǎn)品售價及成本）；以其他資金作為還款來源的，要分析資金來源的合法性、合理性和可靠性。同時要關(guān)注償還多家銀行貸款時的還款順序。

五、擔(dān)保措施審查

（一）保證方式擔(dān)保審查

1、保證人基本情況

⑴審查保證人是否具備獨立法人資格。保證人主體資格是否完備，能否提供連帶責(zé)任保證。

⑵審查保證人有無經(jīng)營收入和實際的現(xiàn)金流量。分析其經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量狀況以及綜合生產(chǎn)能力、市場占有率、發(fā)展前景等。

⑶信用情況。了解保證人自身銀行融資情況及我行占比，資信情況如何。

2、保證人與借款人之間關(guān)系

⑴關(guān)聯(lián)關(guān)系。由于關(guān)聯(lián)擔(dān)保并沒有提供有效的第二還款來源，因而擔(dān)保的可靠性存在很大問題，一般情況下應(yīng)拒絕關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的擔(dān)保。未經(jīng)授權(quán)的非獨立法人提供的擔(dān)保無效。

⑵互保（包括連環(huán)擔(dān)保）關(guān)系。注意分析互保關(guān)系對保證能力的影響。對借款人與保證人屬同一集團公司內(nèi)的企業(yè)，貸款要從嚴(yán)審查。

⑶擔(dān)保公司。特別要關(guān)注擔(dān)保公司的信譽和對外擔(dān)保數(shù)額、質(zhì)量，核實其真實的擔(dān)保能力。

3、保證能力測算

要同時考慮以下幾種情況，不能只看有多少凈資產(chǎn)：（1）凈資產(chǎn)減或有負債；（2）經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量及凈流量；（3）實際的收益水平；（4）自身融資及已提供擔(dān)保的情況。

4、關(guān)注法律、法規(guī)禁止提供擔(dān)保的情況和雖然具備擔(dān)保能力但實際上無法追究其擔(dān)保責(zé)任的情況。

⑴關(guān)注國家機關(guān)或行政單位提供擔(dān)保無法律效力的規(guī)定。⑵保證人公司章程中明確規(guī)定對外提供擔(dān)保須經(jīng)董事會同意或經(jīng)股東大會批準(zhǔn)的，應(yīng)有董事會同意提供擔(dān)保的書面文件或股東大會同意提供擔(dān)保的決議。

⑶母公司為子公司提供保證，須關(guān)注母公司有無充足現(xiàn)金流量和擔(dān)保能力，母公司是否存在其他或有負債，其總量和結(jié)構(gòu)情況如何。

⑷上市公司對外提供保證，應(yīng)當(dāng)審查董事會或股東會同意提供擔(dān)保的書面文件，同時審查擔(dān)保合同（或擔(dān)保函）中有無擔(dān)保人對擔(dān)保行為合法性的聲明條款，如：聲明被擔(dān)保人不是擔(dān)保人的股東、股東的控股子公司或附屬企業(yè)，擔(dān)保人的擔(dān)保行為符合本公司章程 及章程規(guī)定的程序和權(quán)限，不違反法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的規(guī)定，如果上述聲明有虛假或隱瞞，擔(dān)保人愿承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部責(zé)任等。

（二）資產(chǎn)抵押方式擔(dān)保審查

1、抵押物的選擇

⑴審查是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的可以抵押資產(chǎn)范圍。

⑵審查變現(xiàn)能力如何。

抵押物應(yīng)具備良好的流動性和可變現(xiàn)能力，一般應(yīng)選擇地理位臵優(yōu)越、變現(xiàn)容易的房地產(chǎn)作為抵押物，社會公用設(shè)施不能作為抵押物。

2、核實抵押物權(quán)屬情況。審查抵押人對抵押財產(chǎn)有無處分權(quán)，抵押物有無已抵押給他人的情況，防止無效抵押、重復(fù)抵押。審查抵押物的使用情況，抵押物有無長期低租、是否存在提前收取租金等現(xiàn)象。

3、審查抵押物價值確定或評估結(jié)果的合理性。

審查抵押物是否經(jīng)過我行指定專業(yè)機構(gòu)評估，分析評估價值是否合理，抵押率的設(shè)定是否適當(dāng)。

4、抵押物保管地點及保管責(zé)任是否明確。

（三）動產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押方式擔(dān)保審查

1、動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保方式審查 ⑴質(zhì)物的選擇

①審查是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的質(zhì)押范圍；

②審查是否能夠及時變現(xiàn)；

③審查是否適宜長期保管，其價值是否會隨時間推移貶值。

⑵質(zhì)物權(quán)屬是否明晰，質(zhì)押人對質(zhì)物有無處分權(quán)。⑶審查保管地點及保管方式能否保證質(zhì)物的完整。

2、存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查。

⑴用于我行貸款質(zhì)押的單位銀行定期存單，質(zhì)押人須享有完全處分權(quán)；

⑵用于我行貸款質(zhì)押的單位定期存單原則上應(yīng)是我行開立的定期存單；

3、股權(quán)質(zhì)押方式擔(dān)保審查

⑴用于質(zhì)押的股權(quán)預(yù)期升值潛力應(yīng)當(dāng)較大；

⑵審查股權(quán)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓的可能性大小。當(dāng)前可用于質(zhì)押的股權(quán)原則上限于上市公司股權(quán)；

⑶是否符合中國證監(jiān)會和財政部關(guān)于股權(quán)質(zhì)押的具體規(guī)定。

（四）其他貸款安全保障措施審查

1、公路收費權(quán)以外的各種收費權(quán)、經(jīng)營權(quán)質(zhì)押。

2、其他安全保障措施還包括：帳戶質(zhì)押（帳戶監(jiān)管協(xié)議）、股東完工擔(dān)保、涉及村社貸款的三方協(xié)議等。

六、綜合評價

（一）對各類影響貸款本息按期償還的風(fēng)險因素進行分析，判斷風(fēng)險發(fā)生的可能性及可控程度。

1、政策風(fēng)險；

2、市場風(fēng)險；

3、擔(dān)保風(fēng)險；

4、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險；

5、技術(shù)風(fēng)險；

6、匯率風(fēng)險；

7、項目超支風(fēng)險；

8、財務(wù)（現(xiàn)金流短缺）風(fēng)險；

9、籌資風(fēng)險；

10、投資風(fēng)險；

11、管理（貸后管理、異地監(jiān)管等）風(fēng)險；

12、貸款集中到期風(fēng)險或期限風(fēng)險；

13、過度融資和超單一客戶限額風(fēng)險；

14、體制變化風(fēng)險；

15、安全生產(chǎn)風(fēng)險；

16、政府信用風(fēng)險；

17、法律風(fēng)險；

18、原料來源風(fēng)險。

19、戰(zhàn)爭風(fēng)險或國別風(fēng)險； 20、……

（二）提出審查結(jié)論

1、審查意見

（1）融資金額及結(jié)構(gòu)；

（2）期限（項目貸款須明確寬限期及從何時開始還款，提款期多長）；

（3）利率（或收費水平）及結(jié)息方式、周期；

（4）還款計劃和還款方式。超過一年的中長期貸款原則上要從寬限期滿后實行等額還款，每半年或每季度或每月歸還一次，以降低貸款集中到期的壓力。確實無法做到等額還款的，要按評估測算 的結(jié)果確定分年還款計劃，但也必須堅持每半年或每季度或按月還款一次，防止貸款集中到期無足夠現(xiàn)金流量還款；

（5）擔(dān)保方式。

2、控制風(fēng)險措施

（1）設(shè)定必要的前提條件或提款條件，只有在滿足我行貸款條件或提款條件后才能發(fā)放貸款或提款。

（2）約定必要的財務(wù)限制條款及提前還款條款，包括但不限于： 當(dāng)借款人生產(chǎn)經(jīng)營或財務(wù)指標(biāo)發(fā)生不利于貸款安全的變化時，貸款人有權(quán)宣布貸款提前到期；

根據(jù)客戶具體情況約定未經(jīng)我行允許，合同期內(nèi)不得因主觀原因關(guān)閉，分紅不得超過稅后凈收入的一定比例；

資本支出不得超過我行要求的一定數(shù)額，不得出售特定資產(chǎn)（主要指固定資產(chǎn)），未經(jīng)我行同意原則上不得向其他金融機構(gòu)申請授信，不得更改與其他金融機構(gòu)的債務(wù)條款，不得提前清償其他長期債務(wù)，不得進行兼并收購等活動，不得為第三方提供額外債務(wù)擔(dān)保，不得向其他債權(quán)人或授信人抵押資產(chǎn)等條款。

（3）進行必要的風(fēng)險提示，提出相關(guān)管理要求。

第三篇：廣州分行零售授信審批小組工作制度(2011年版)

中國光大銀行廣州分行零售授信審議小組工作制度

（2011年版）

第一章總則

第一條 為適應(yīng)商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)管理的需要，嚴(yán)格審查程序，提高工作效率，有效防范信貸風(fēng)險，規(guī)范全行個人信貸業(yè)務(wù)管理工作，更好地促進個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，現(xiàn)根據(jù)總行信貸管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合分行實際工作需要，制定本制度。

第二條 本制度適用于廣州分行零售授信審議小組。

第三條 廣州分行零售授信審議小組開展工作，應(yīng)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和我行授信風(fēng)險管理政策等，在綜合考慮收益和風(fēng)險的前提下，對授信項目提出獨立、客觀、公正的審議意見。

第二章 組成人員

第四條 零售授信審議小組委員由分行零售授信管理中心主任和風(fēng)險管理部、個貸業(yè)務(wù)管理部、公司業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)保全部、法律合規(guī)部等部門負責(zé)人或業(yè)務(wù)骨干組成，各部門可配備兩名及以上委員。

第五條 零售授信審議小組委員產(chǎn)生的方式和程序

（一）委員的產(chǎn)生

1、在各相關(guān)部門進行員工自薦或招聘；

2、由各相關(guān)業(yè)務(wù)部門推薦候選人；

3、由風(fēng)險管理部或個貸業(yè)務(wù)管理部推薦候選人；

4、由分行風(fēng)險總監(jiān)指定人員。

（二）分行零售授信管理中心負責(zé)收集人員名單。

（三）分行風(fēng)險總監(jiān)審批，風(fēng)險總監(jiān)缺位時，由分行行長審批。

第六條 小組委員人數(shù)及任期

（一）零售授信審議小組原則上委員人數(shù)不少于5人。

（二）零售授信審議小組委員任期均為二年，到期可以改選，可以連任。小組委員在任期內(nèi)如有變動，需經(jīng)分行風(fēng)險總監(jiān)任命新的委員。

第七條 零售授信審議小組委員任職資格

(一)行員等級八級（含）以上正式員工（條件優(yōu)秀者可適當(dāng)放寬）；

(二)責(zé)任心強，并有高度的敬業(yè)精神；

(三)有一定的業(yè)務(wù)專長，工作經(jīng)驗和好的業(yè)績；

第三章工作職責(zé)和權(quán)限

第八條 零售授信審議小組工作職責(zé)

（一）參與對本行個人信貸政策的制定，為本行個人信貸業(yè)務(wù)決策服務(wù)；

（二）專職負責(zé)對本分行各經(jīng)營單位上報的集體審議范圍內(nèi)的個人信貸業(yè)務(wù)的審議；

（三）負責(zé)保管審議小組的表決意見、會議記錄等會議資料；

（四）審議行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他個貸業(yè)務(wù)事項。

第九條零售授信審議小組權(quán)限

零售授信審議小組負責(zé)部分個人信貸業(yè)務(wù)的集體審議，不具審批權(quán)，分行零售授信業(yè)務(wù)審議權(quán)限按照總行的相關(guān)規(guī)定和要求執(zhí)行。根據(jù)審議授權(quán)權(quán)限的不同，有權(quán)審批人分別為分行二級審批人和分行風(fēng)險總監(jiān)（或被轉(zhuǎn)授權(quán)人）。集體審議范圍內(nèi)的個人信貸業(yè)務(wù)，采取審查崗審查、零售授信審議小組集體審議、有權(quán)簽字人簽批的審批模式。

分行零售授信審議小組集體審議的個人信貸業(yè)務(wù)包括：

1、項目額度審批；

2、個人綜合消費貸款400萬元以上（不含）；

3、經(jīng)營類貸款（含經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款、個人助業(yè)貸款）300萬元以上（不含）及模式化助業(yè)貸款非全額房產(chǎn)抵押擔(dān)保單筆業(yè)務(wù)；

4、單筆“總對總”項下貸款1000萬元以上（不含）；

5、其他需零售授信審議小組會議審議的個貸業(yè)務(wù)。

第四章工作程序

第十條 零售授信審議小組會議的召集。分行零售授信管理中心人員在召集會議前，負責(zé)收集有關(guān)的授信申請材料并準(zhǔn)備相關(guān)會議資料，提前將零售授信審議小組會議的時間和主要內(nèi)容通知參加會議的人員。

第十一條 零售授信審議小組會議的召開。零售授信審議小組會議必須有至少4名（含）以上的委員出席時方可召開。零售授信審議小組會議采取“即時召開制”，原則上一周一次，小組會議由零售授信管理中心主任主持召開和組織討論。零售授信管理中心主任因故缺席，可授權(quán)個貸業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)部負責(zé)人代為行使職責(zé)。

第十二條列席會議。遇重大授信項目和有爭議授信項目，零售授信審議小組會議主持

人可要求相關(guān)人列席會議。

第十三條 零售授信審議小組會議表決。零售授信審議小組對審議事項采取集體審議、個人表決的方式，采用簽字表決制。參會委員具有表決權(quán)，列席人員不具有表決權(quán)，出席委員3/4（含）以上同意為審議通過。會議結(jié)束后，零售授信審議小組總結(jié)審議結(jié)果、作出書面決議交由信審會議主持人確認蓋章。

第十四條 審議時間

在授信申請資料齊全的情況下，零售授信審議小組應(yīng)在3個工作日內(nèi)召開會議并完成審議工作。經(jīng)辦行在收到《廣州分行個人客戶授信審查反饋意見書》后，必須在規(guī)定時限內(nèi)（視需落實問題的難易程度而定，最長不超過3個工作日）作出答復(fù)，如規(guī)定時限內(nèi)不能作出答復(fù)或補齊材料，則可認為此授信業(yè)務(wù)不符合審查審議條件，不再受理此授信業(yè)務(wù)。如有特殊情況無法反饋的，必須上報說明，否則視同放棄。

第十五條 個貸業(yè)務(wù)審議決議/審批表的生效。個貸業(yè)務(wù)審議決議/審批表經(jīng)有權(quán)簽字人簽批后生效。

（一）根據(jù)審議授權(quán)權(quán)限的不同，個貸業(yè)務(wù)審議決議/審批表的有權(quán)簽字人指零售授信管理中心主任/風(fēng)險總監(jiān)（或被授權(quán)人）。

（二）有權(quán)簽字人有權(quán)否決零售授信審議小組通過的項目，但無權(quán)批準(zhǔn)零售授信審議小組否決的項目。

第五章工作紀(jì)律和工作原則

第十六條 零售授信審議小組的委員必須認真履行信審職責(zé)，從自己從事的業(yè)務(wù)角度出發(fā)，對所審議的授信業(yè)務(wù)提出具體意見和建議。堅持服務(wù)于一線的宗旨，不斷提高服務(wù)意識和服務(wù)質(zhì)量。

第十七條 零售授信審議小組對其作出的決議負責(zé)。

（一）零售授信審議小組主持人應(yīng)堅持民主決策，不得率先發(fā)言，或提示誘導(dǎo)、表明意圖。

（二）各委員、列席人員對其在中心會議上的意見負責(zé)。

（三）任何人不得協(xié)助申報單位對審議小組委員做“公關(guān)工作”。

第十八條 零售授信審議小組委員應(yīng)對信用審查過程中涉及到的以下內(nèi)容負責(zé)保密：

（一）國家機密、我行及有關(guān)個人商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等；

（二）有關(guān)人員審查、審議意見及會議討論和表決情況。

第十九條 零售授信審議小組委員必須準(zhǔn)時到會，因特殊情況不能出席時，須向會議主持

人請假。

第二十條 各呈報單位必須嚴(yán)格執(zhí)行《個人貸款業(yè)務(wù)審議意見》/《個人貸款業(yè)務(wù)批復(fù)通知》的授信前提條件及授信要求。未經(jīng)審議通過的項目，任何個人或機構(gòu)不得擅自對外承諾。我行標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品管理的有關(guān)政策等另有規(guī)定的除外。

第六章檔案管理

第二十一條本制度所稱的檔案是指零售審議條線在信貸項目審查審議過程中形成的業(yè)務(wù)檔案，包括審查報告、項目表決表、會議記錄、審議意見、審議通知等資料。

第二十二條檔案管理原則：

（一）維護檔案的完整，保證檔案在內(nèi)容上齊全配套，不應(yīng)使集中保管的檔案缺文短頁，雜亂無章；

（二）加強檔案保密工作，嚴(yán)防檔案丟失和失密、泄密，嚴(yán)守檔案中所含的涉密事項。第二十三條檔案管理流程

（一）信審小組會議資料由零售授信管理中心指定專人負責(zé)保管；

（二）信審小組會議資料管理員應(yīng)對檔案進行分類編號，并建立相應(yīng)的管理臺帳備查；

（三）檔案應(yīng)分類歸檔：

1、項目準(zhǔn)入上會審議批復(fù)及終審人簽署意見后，會議召集經(jīng)辦人員須將審議表及批復(fù)原件裝訂進項目檔案交管理員統(tǒng)一歸檔備查，并在2個工作日內(nèi)將復(fù)印件交放款中心留存；

2、其他審結(jié)的項目，會議召集經(jīng)辦人員需在1個工作日內(nèi)根據(jù)委員意見出具審議意見交有權(quán)審議人，在終審人審結(jié)并簽署意見后出具一式兩份審議通知，一聯(lián)歸入信貸檔案、一聯(lián)連同審議意見及表決表一并交管理員歸檔保管。

第七章附 則

第二十四條 本制度由廣州分行風(fēng)險管理部負責(zé)解釋、修訂，各二級分行參照本制度自行擬定，報廣州分行備案后執(zhí)行。

第二十五條 本制度自頒布之日起施行，原制度同時廢止。

第四篇：中國銀行股份有限公司山東省分行授信項目現(xiàn)場調(diào)查管理辦法

中國銀行股份有限公司山東省分行 授信項目現(xiàn)場調(diào)查管理辦法（試行）

（2008年版）

第一章 總 則

第一條 為提高授信決策機制運行質(zhì)量，明確授信項目現(xiàn)場調(diào)查范圍、程序及調(diào)查內(nèi)容，根據(jù)《中國銀行山東省分行授信集中審批實施方案》及我行相關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所指授信項目現(xiàn)場調(diào)查（下稱“現(xiàn)場調(diào)查”），系指盡責(zé)審查人員在對授信申報材料進行初步審查和分析的基礎(chǔ)上，對項目重大風(fēng)險點、可疑事項、資產(chǎn)核實等所進行的現(xiàn)場調(diào)查活動，目的是為盡責(zé)審查提供第一手現(xiàn)場調(diào)查資料。

第三條 本辦法所指現(xiàn)場調(diào)查人員，系指獲得我行盡責(zé)審查崗位任職資格，且已被聘任于盡責(zé)審查崗位的風(fēng)險經(jīng)理或助理風(fēng)險經(jīng)理（下稱“現(xiàn)場調(diào)查人員”）。

第四條 現(xiàn)場調(diào)查人員應(yīng)獨立開展現(xiàn)場調(diào)查工作，并遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表調(diào)查意見。

第二章 現(xiàn)場調(diào)查范圍、分工和工作程序 第五條 下列授信項目納入現(xiàn)場調(diào)查范圍：

（一）濟南分行及各市分行發(fā)起授信項目中，屬總行、省行問責(zé)審批人審批權(quán)限，且符合下列條件之一的授信項目：

1、新準(zhǔn)入客戶的授信項目。

2、含有新建項目貸款（含技改貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款）的授信項目。

3、申請核定授信總量金額達到或超過2億元存量客戶的授信項目。

4、申請新增授信額達到或超過上期核定授信總量金額30%的授信項目。

5、上期授信總量批復(fù)執(zhí)行期間，出現(xiàn)貸款分類降級、未按批復(fù)規(guī)定落實授信條件、發(fā)生重大事件報告所列情形的授信項目。

6、上期非總行、省行審批的授信項目。

7、省行風(fēng)險管理部認為有必要進行現(xiàn)場調(diào)查的其他項目。

（二）省行本部及省行直屬機構(gòu)發(fā)起的授信項目，由省行風(fēng)險管理部根據(jù)實際情況，確定是否進行現(xiàn)場調(diào)查。

第六條 現(xiàn)場調(diào)查的業(yè)務(wù)分工

（一）濟南分行及各市分行現(xiàn)場調(diào)查人員，負責(zé)本機構(gòu)發(fā)起業(yè)務(wù)的現(xiàn)場調(diào)查。

（二）省行風(fēng)險管理部現(xiàn)場調(diào)查人員，負責(zé)省行本部及直屬機構(gòu)發(fā)起業(yè)務(wù)的現(xiàn)場調(diào)查。

（三）省行風(fēng)險管理部也可根據(jù)需要，指派轄內(nèi)各級機構(gòu)的現(xiàn)場調(diào)查人員，對非本機構(gòu)發(fā)起的授信項目進行現(xiàn)場調(diào)查。

第七條 現(xiàn)場調(diào)查的工作程序

（一）濟南分行及各市分行發(fā)起業(yè)務(wù)，由所在行風(fēng)險管理部根據(jù)本辦法第五條規(guī)定，自行判斷是否需要進行現(xiàn)場調(diào)查。省行本部及省行直屬機構(gòu)發(fā)起業(yè)務(wù)，由省行風(fēng)險部確定是否進行現(xiàn)場調(diào)查。

（二）對需要進行現(xiàn)場調(diào)查的授信項目，由風(fēng)險管理部門負責(zé)人（或省行盡責(zé)團隊主管）指定1-2名現(xiàn)場調(diào)查人員進行現(xiàn)場調(diào)查。

（三）現(xiàn)場調(diào)查人員接受任務(wù)后，對業(yè)務(wù)發(fā)起部門報送材料進行審查、分析，根據(jù)本辦法第三章規(guī)定調(diào)查內(nèi)容，結(jié)合授信項目實際，制定現(xiàn)場調(diào)查工作計劃，主要包括：

1、確定現(xiàn)場調(diào)查的內(nèi)容；

2、擬定對客戶進行訪談的提綱；

3、提出察看生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場的計劃；

4、提出向行內(nèi)外機構(gòu)進行相關(guān)信息查詢的計劃；

5、在與業(yè)務(wù)發(fā)起部門協(xié)調(diào)一致后，確定現(xiàn)場調(diào)查的時間和進度。

（四）現(xiàn)場調(diào)查人員在完成現(xiàn)場調(diào)查后，按本辦法第四章要求撰寫現(xiàn)場調(diào)查報告，連同授信申報材料一并報省行風(fēng)險管理部進行盡責(zé)審查。

第八條 在確?，F(xiàn)場調(diào)查人員充分履行其職責(zé)，并確保獨立性的前提下，業(yè)務(wù)發(fā)起部門可申請風(fēng)險管理部門在業(yè)務(wù)發(fā)起階段提前介入進行現(xiàn)場調(diào)查。

第三章 現(xiàn)場調(diào)查的內(nèi)容及要求

第九條 現(xiàn)場調(diào)查的內(nèi)容包括規(guī)定調(diào)查內(nèi)容和選擇調(diào)查內(nèi)容兩部分。規(guī)定調(diào)查內(nèi)容是指通過規(guī)定方式對規(guī)定內(nèi)容進行的現(xiàn)場調(diào)查；選擇調(diào)查內(nèi) 容由現(xiàn)場調(diào)查人員根據(jù)授信項目實際情況自行確定。

第十條 不含新建項目貸款（含技改貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款）授信項目的規(guī)定調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查方式及調(diào)查要求：

（一）對客戶是否具備借款人資格的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人訪談、察看客戶相關(guān)資料(包括營業(yè)執(zhí)照原件)、查詢?nèi)嗣胥y行信貸咨詢系統(tǒng)等方式進行。通過該項調(diào)查，應(yīng)明確判定客戶是否具備借款人資格。

（二）對客戶真實借款意圖的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人訪談，了解其經(jīng)營發(fā)展略、產(chǎn)供銷情況、資金需求形勢、借款用途，以及察看相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場的形式進行。通過該項調(diào)查結(jié)合對其財務(wù)及其他資料的分析，對客戶真實借款意圖作出判斷，對授信項目金額設(shè)定、授信品種設(shè)定的合理性進行評價。

（三）對客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人、銷售人員、生產(chǎn)人員訪談，察看其主要生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場的方式進行。通過該項調(diào)查結(jié)合對其財務(wù)資料和其他資料的分析，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常。

（四）對客戶存貨情況的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人訪談，察看主要存貨現(xiàn)場，察看客戶存貨信息資料（包括財務(wù)報表及附注、存貨明細帳、倉庫進出明細帳等），以及其他必要方式進行。通過該項調(diào)查結(jié)合對其財務(wù)及其他資料的分析，對存貨數(shù)量和結(jié)構(gòu)是否合理、存貨周轉(zhuǎn)水平是否正常、存貨價值是否存在虛高、存貨潛在損失所產(chǎn)生的影響等做出判斷和評價；同時，通過現(xiàn)場了解客戶主要原材料供應(yīng)方式和結(jié)算方式，判斷客戶原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性和可靠性以及制約原材料供應(yīng)的重要因素，如有必要 可延伸至主要原料供應(yīng)商進行現(xiàn)場調(diào)查。

（五）對客戶主要產(chǎn)品銷售對象及應(yīng)收帳款情況的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人訪談，察看客戶銷售資料、應(yīng)收帳款資料以及其他必要的方式（如對主要應(yīng)收帳客戶走訪或詢查）進行。通過該項調(diào)查結(jié)合對其財務(wù)及其他資料的分析，應(yīng)對客戶產(chǎn)品銷售對象的分布、銷售對象的結(jié)構(gòu)變化、對主要銷售對象的依賴度、議價能力、制約客戶產(chǎn)品銷售的主要因素作出分析和評價；應(yīng)對應(yīng)收帳款分布、與銷售對象的業(yè)務(wù)往來及結(jié)算是否正常、應(yīng)收帳款帳齡變化，以及呆壞帳對客戶的影響等進行分析和評價；應(yīng)對應(yīng)收帳款集中度較高的銷售對象（原則上為應(yīng)收帳款前五家）情況進行重點分析和評價，如有必要可延伸至銷售對象進行現(xiàn)場調(diào)查。

（六）對客戶主要銷售收入和利潤貢獻者的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人和相關(guān)分（子）公司負責(zé)人和關(guān)鍵人員訪談，察看相關(guān)分（子）公司生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場的方式進行。通過該項調(diào)查結(jié)合對財務(wù)等資料的分析，對其主要銷售收入和利潤貢獻者的經(jīng)營是否正常（要求參見本條第三款）、存貨情況（要求參見本條第四款）、銷售對象及應(yīng)收帳款情況（要求參見本條第五款）等作出分析和評價。

（七）對抵（質(zhì)）押物狀況的調(diào)查。采取現(xiàn)場察看抵（質(zhì)）押物和走訪政府權(quán)屬管理部門的方式進行。通過該項調(diào)查結(jié)合對抵（質(zhì)）押物相關(guān)資料的分析，應(yīng)對抵（質(zhì)）押物實際狀況、權(quán)屬狀況、合理價值狀、變現(xiàn)難易程度、是否設(shè)定他項權(quán)利等作出分析和評價。

（八）對擔(dān)保人真實擔(dān)保意愿的調(diào)查。采取現(xiàn)場了解擔(dān)保人擔(dān)保意愿的方式進行。通過該項調(diào)查，應(yīng)對擔(dān)保人真實擔(dān)保意愿作出判斷。

（九）對上期授信總量批復(fù)的執(zhí)行情況（不含新準(zhǔn)入客戶）的調(diào)查。采取向授信執(zhí)行部門、國際結(jié)算部門、營業(yè)部門等調(diào)閱相關(guān)檔案或了解有關(guān)情況的方式進行。通過該項調(diào)查，對上期授信總量批復(fù)條件（包括先決條件、約束性條件和爭取條件）的落實情況作出評價，對上期授信總量中批復(fù)授信方案的使用情況和使用效果進行評價。

第十一條 含有新建項目貸款（含技改貸款）授信項目的規(guī)定調(diào)查內(nèi)容，除包括本辦法第十條內(nèi)容外，還應(yīng)對以下規(guī)定內(nèi)容通過規(guī)定方式進行調(diào)查：

（一）對合規(guī)性批文真實性、有效性的調(diào)查。采取現(xiàn)場核查有關(guān)文件（包括但不限于項目核準(zhǔn)或備案、環(huán)保、土地、規(guī)劃、開工等批文）或向有關(guān)部門查證的方式進行。通過該項調(diào)查，應(yīng)使上報授信申報材料中合規(guī)性批文的真實性、有效性得到保障。

（二）對項目資金籌集情況和項目資本金到位情況的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人進行訪談、要求客戶提供相關(guān)財務(wù)資料、到項目現(xiàn)場實地察看落實有關(guān)情況，以及查詢客戶在我行資金帳戶往來等方式進行。通過該項調(diào)查，能夠真實反映項目資金的落實情況和資本金實際到位情況，分析到位的方式及與投資計劃是否一致，真實反映客戶是否遵守關(guān)于資本金的有關(guān)規(guī)定，客觀反映項目其他資金來源（除我行貸款以外的資金來源）的可靠性。

（三）對項目建設(shè)條件落實情況的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人進行訪談、到項目現(xiàn)場實地察看并逐項落實有關(guān)情況的方式進行。通過該項調(diào)查，真實反映各項建設(shè)條件的落實情況和實施進度。

（四）對項目建設(shè)實施進度情況的調(diào)查。通過對客戶主要負責(zé)人進行訪談、到項目現(xiàn)場實地察看并逐項落實的方式進行或項目監(jiān)理公司查詢、工程進度明細帳。通過該項調(diào)查，真實反映項目建設(shè)的實施情況和實施進度。

（五）對項目技術(shù)水平及工藝流程的調(diào)查。通過查詢行業(yè)、產(chǎn)品市場資料和技術(shù)、工藝來源，反映項目設(shè)備先進性和工藝可行性，其產(chǎn)品生產(chǎn)的可行性。

第十二條 含有新建房地產(chǎn)開發(fā)項目的授信項目的規(guī)定調(diào)查內(nèi)容，除包括本辦法第十一條第二、三、四款內(nèi)容外(其中第二款涉及資本金的調(diào)查內(nèi)容相應(yīng)改為對自有資金的調(diào)查)，還應(yīng)對以下規(guī)定內(nèi)容通過規(guī)定方式進行調(diào)查：

（一）對“四證”真實性和有效性的調(diào)查。采取現(xiàn)場核查“四證”（建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、土地證、施工許可證）或向有關(guān)部門查證的方式進行。通過該項調(diào)查，應(yīng)使上報授信申報材料中“四證”的真實性、有效性得到保障。特別是自有資金投入的方式、金額，以直接投入申請項目為分析對象，以分析所有者權(quán)益為輔。

（二）對“四證”所載內(nèi)容與現(xiàn)場情況一致性的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人進行訪談、到項目現(xiàn)場實地察看并逐項落實有關(guān)情況的方式進行。通過該項調(diào)查，應(yīng)使“四證”所載內(nèi)容與項目現(xiàn)場情況的一致性得到確認。

（三）對樓盤（預(yù)）銷進度及資金回籠情況的調(diào)查。采取對客戶主要負責(zé)人進行訪談、要求客戶提供銷售進度資料、實地察看銷售進度、查詢 客戶銀行帳戶售房款回籠情況以及其他必要方式進行。通過該項調(diào)查，真實反映樓盤銷售進度和資金回籠情況。

第十三條 如果是新準(zhǔn)入客戶必須調(diào)查股東構(gòu)成和背景、實際控制人、高級管理人員情況，包括從事業(yè)務(wù)、社會背景、市場反響、對授信項目的影響力等。

第十四條 除上述內(nèi)容外，如果授信項目其他應(yīng)收款、長期投資、短期投資金額較大，應(yīng)調(diào)查分析其潛在風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量及資金來源。

第十五條 選擇調(diào)查內(nèi)容的確定，由現(xiàn)場調(diào)查人員在閱讀、分析授信項目申報材料的基礎(chǔ)上，結(jié)合授信項目的實際情況確定，但要保證涉及項目重大風(fēng)險點、可疑事項等?？申P(guān)注（但不限于）以下風(fēng)險點，進而選擇確定調(diào)查內(nèi)容：

（一）法人治理風(fēng)險。關(guān)注客戶股東構(gòu)成及變化、法人治理架構(gòu)、公司組織形式的變化，以及法人治理機制的實際運轉(zhuǎn)情況和運轉(zhuǎn)效果等。

（二）公司發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險。關(guān)注客戶發(fā)展戰(zhàn)略，與目前主業(yè)的關(guān)聯(lián)度，與國家產(chǎn)業(yè)政策的吻合度等。

（三）管理者風(fēng)險。關(guān)注管理者（包括主要控制人、主要高管人員）的人品、誠信度、授信動機、贏利能力以及道德水準(zhǔn)等。有無違反社會道德、在同業(yè)和地方上的反映、個人誠信，包括個人和企業(yè)在金融機構(gòu)及其他途徑的借款履約記錄、從業(yè)經(jīng)歷和記錄。整體管理團隊的管理能力、駕馭企業(yè)、市場的能力。

（四）合規(guī)性風(fēng)險。關(guān)注客戶及授信項目是否存在國家法律、法規(guī)禁止的行為或不符合我行授信政策的情況，特別在行政審批、環(huán)保、土地方 面。

（五）產(chǎn)品風(fēng)險。關(guān)注客戶產(chǎn)品定位、市場份額、分散度與集中度、品牌知名度、產(chǎn)品研發(fā)等情況。特別是產(chǎn)品生命周期、產(chǎn)品的市場銷售緯度。

（六）客戶生產(chǎn)過程的風(fēng)險。關(guān)注設(shè)備狀況、技術(shù)狀況、人員素質(zhì)狀況等。

（七）行業(yè)風(fēng)險。關(guān)注客戶所屬行業(yè)及特征、所在行業(yè)競爭力及客戶在行業(yè)中的地位、所屬行業(yè)發(fā)展階段、所屬行業(yè)經(jīng)濟周期及產(chǎn)品可替代性等。

（八）投資風(fēng)險。關(guān)注客戶固定資產(chǎn)投資或其他長期投資的變化情況，有無短期投資及投資品種。

（九）財務(wù)風(fēng)險。關(guān)注客戶資金來源和資金運用整體情況，資金運用的合理性，負債來源渠道情況及變化趨勢，債務(wù)承受能力的變化；重大非經(jīng)營資金占用情況變化；財務(wù)指標(biāo)的其他變化等。特別是現(xiàn)金流的分析、成本與毛利潤、毛利潤與貸款利率、銷售收入與總資產(chǎn)、銷售收入與應(yīng)收帳款、管理成本變化的比較。

（十）融資結(jié)構(gòu)風(fēng)險。分析客戶主要融資渠道、國有股份制銀行與地方股份制銀行的融資比例，授信條件。

（十一）客戶交納稅收、國家規(guī)定必須交納的費用，包括對職工的相關(guān)保障費用等情況。

（十二）宏觀經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險。分析國家宏觀經(jīng)濟政策、國際經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、法律變化和影響。

（十三）其他情況。其中客戶發(fā)生重大事項報告制度所列情形要做重點關(guān)注。

第十六條 對選擇調(diào)查內(nèi)容的調(diào)查方式，除采用對客戶主要負責(zé)人、財務(wù)人員、銷售人員、生產(chǎn)人員和其他關(guān)鍵人員訪談、現(xiàn)場察看有關(guān)情況外，還可采取登錄相關(guān)網(wǎng)站和我行信息系統(tǒng)，包括相關(guān)部門（如授信執(zhí)行部、公司業(yè)務(wù)部、營業(yè)部、國際結(jié)算部、金融機構(gòu)部、個人金融部、稽核部、監(jiān)察部等）、查閱客戶公開信息、征信資料、相關(guān)行業(yè)信息，向政府有關(guān)部門及社會中介機構(gòu)查證、咨詢有關(guān)情況，以及向上級行或兄弟行查詢客戶在異地關(guān)聯(lián)企業(yè)情況等方式進行。

第四章 現(xiàn)場調(diào)查報告

第十七條 現(xiàn)場調(diào)查人員應(yīng)在現(xiàn)場調(diào)查基礎(chǔ)上書面形成現(xiàn)場調(diào)查報告?，F(xiàn)場調(diào)查報告只記錄現(xiàn)場調(diào)查的情況，不重復(fù)授信發(fā)起部門已有情況的描述?，F(xiàn)場調(diào)查報告包括以下內(nèi)容：

（一）現(xiàn)場調(diào)查工作過程記錄。主要包括：

1、調(diào)查內(nèi)容的確定過程及確定理由；

2、現(xiàn)場調(diào)查的時間安排以及所采用的具體調(diào)查方式；

3、現(xiàn)場調(diào)查期間看到的實際情況；

4、對現(xiàn)場調(diào)查內(nèi)容逐項作出調(diào)查結(jié)論。

（二）上期授信總量批復(fù)執(zhí)行情況。主要包括：

1、上期授信總量批復(fù)的執(zhí)行情況（包括先決條件、限制條件和爭取 條件）；

2、對上期授信方案使用效果的總體評價。

（三）現(xiàn)場調(diào)查結(jié)論。主要包括：

1、在現(xiàn)場調(diào)查基礎(chǔ)上，對影響授信風(fēng)險的重大問題進行風(fēng)險提示；

2、對該授信方案的可行性進行評價并提出風(fēng)險防范建議。第十八條 現(xiàn)場調(diào)查報告作為盡責(zé)審查人員、專職評委、問責(zé)審批人進行盡責(zé)審查、授信項目評審和問責(zé)審批的重要依據(jù)。

第十九條 現(xiàn)場調(diào)查報告由現(xiàn)場調(diào)查人員獨立作出,不接受所在機構(gòu)的審查或?qū)徍耍珴霞案魇蟹中邢嚓P(guān)負責(zé)人可作為決策是否發(fā)起業(yè)務(wù)的參考。

第五章 現(xiàn)場調(diào)查工作的管理要求

第二十條 轄內(nèi)各級機構(gòu)應(yīng)創(chuàng)造良好的現(xiàn)場調(diào)查工作環(huán)境，并為現(xiàn)場調(diào)查人員提供必要的工作條件。

第二十一條 現(xiàn)場調(diào)查人員應(yīng)按規(guī)定的程序開展工作，不得違反程序或減省程序操作。

第二十二條 授信發(fā)起部門相關(guān)人員應(yīng)全力配合現(xiàn)場調(diào)查工作，并全程隨同現(xiàn)場調(diào)查人員進行現(xiàn)場調(diào)查活動，協(xié)助取得必要的資料。

第二十三條 現(xiàn)場調(diào)查人員在現(xiàn)場調(diào)查過程中如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)起部門提報材料反映情況有明顯遺漏或與事實明顯不符，有權(quán)要求業(yè)務(wù)發(fā)起部門對申報材料進行補充和完善。第二十四條 盡責(zé)審查人員在使用現(xiàn)場調(diào)查報告過程中，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場調(diào)查有重大遺漏或與事實明顯不符，有權(quán)要求其補充或重新調(diào)查。

第二十五條 在事實清楚的前提下，盡責(zé)審查人員可以不采納現(xiàn)場調(diào)查報告所提建議，但不得要求現(xiàn)場調(diào)查人員更改意見。

第二十六條 對集團客戶的現(xiàn)場調(diào)查工作，原則上在10個工作日內(nèi)完成，如遇特殊情況可向所在機構(gòu)的風(fēng)險管理部門負責(zé)人申請延長。對單一客戶的現(xiàn)場調(diào)查工作，原則上在3個工作日內(nèi)完成?，F(xiàn)場調(diào)查報告，原則上在現(xiàn)場調(diào)查完成后2個工作日內(nèi)完成。

第二十七條 現(xiàn)場調(diào)查人員不得單獨接見客戶，不得接受客戶、業(yè)務(wù)發(fā)起部門以及其他利益方的吃請、禮品饋贈和任何形式的消費，并遵守風(fēng)險管理條線人員廉潔自律的其他規(guī)定。

第六章 現(xiàn)場調(diào)查人員的問責(zé)

第二十八條 現(xiàn)場調(diào)查人員應(yīng)嚴(yán)格按本辦法規(guī)定切實履行現(xiàn)場調(diào)查工作的職責(zé)。對違反本辦法規(guī)定或?qū)Ρ巨k法規(guī)定的現(xiàn)場調(diào)查要求不作為的，省行將對其實施問責(zé)，按我行有關(guān)規(guī)章制度的規(guī)定實施處罰。

第二十九條 對調(diào)查失實或利用不恰當(dāng)分析，誤導(dǎo)盡責(zé)審查人員、專職評委或問責(zé)審批人的，在事實清楚的基礎(chǔ)上，對相關(guān)盡責(zé)審查人員進行責(zé)任追究。

第三十條 省行建立現(xiàn)場調(diào)查工作違規(guī)舉報制度。對違反本辦法規(guī)定的，行內(nèi)外任何單位和個人，可直接向省行監(jiān)察部和風(fēng)險管理部進行舉報，經(jīng)查證屬實，省行將按有關(guān)規(guī)定對當(dāng)事人按有關(guān)規(guī)章制度進行處理，涉及違法的交司法部門處理。

第七章 附則

第三十一條 本辦法適用于中國銀行山東省分行所轄各分支機構(gòu)和省行各部門。

第三十二條 濟南分行及各市分行審批權(quán)限內(nèi)的授信項目或其他授信項目，可參照本辦法要求實施現(xiàn)場調(diào)查。

第三十三條 本辦法由中國銀行山東省分行風(fēng)險管理部負責(zé)解釋。第三十四條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，試行期1年。

第五篇：中國銀行XXX分行2008年法律與合規(guī)工作要點

中國銀行XXX分行2008年法律與合規(guī)工作要點

2007年，在分行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我行新的內(nèi)控體系經(jīng)過一年運轉(zhuǎn)，已初見成效。2008年法律與合規(guī)條線將繼續(xù)圍繞總、分行的中心任務(wù)，認真開展各項內(nèi)控合規(guī)工作，總體目標(biāo)和主要任務(wù)是：通過大張旗鼓的開展合規(guī)主題宣傳與競賽活動，持續(xù)推進我行合規(guī)文化建設(shè)；繼續(xù)加強內(nèi)部控制體系建設(shè)，充分發(fā)揮二道防線在內(nèi)部控制體系中的重要作用，完善溝通協(xié)作機制，不斷提升內(nèi)控管理合力；進一步整合全行二道防線資源，開展有效的檢查、評估、整改、監(jiān)控等工作，密切防范各類操作性風(fēng)險特別是重大案件和事故；大力開展調(diào)研、信息平臺搭建和培訓(xùn)等工作，強化內(nèi)控基礎(chǔ)管理，全面提高我行內(nèi)控合規(guī)工作管理的水平，為我行各項業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展提供服務(wù)與保障。

一、開展主題競賽活動，持續(xù)推進合規(guī)文化建設(shè)

為進一步培育我行合規(guī)文化氛圍，建立合規(guī)管理長效機制，分行將在2007年“內(nèi)控體系三道防線宣傳月”活動的基礎(chǔ)上，結(jié)合《中國銀行XXX分行經(jīng)營性分支機構(gòu)員工合規(guī)檔案管理辦法》（X中銀法[2007]XX號）的正式實施以及合規(guī)檔案積分系統(tǒng)的推廣，組織全轄開展“防范操作風(fēng)險、培育合規(guī)文化”的主題宣傳及競賽活動。競賽活動以“營業(yè)機構(gòu)、柜員操作無差錯”和“合規(guī)操作、從我做起”合規(guī)檔案積分評選兩項活動為切入點，通過基層員工的廣泛參與，促使員工在業(yè)務(wù)操作過程中提高識別風(fēng)險、合規(guī)操作的意識，以進一步貫徹落實業(yè)務(wù)操作的各項內(nèi)控措施，切實改善我行內(nèi)控環(huán)境。轄內(nèi)各行除參加省分行統(tǒng)一開展的宣傳和競賽活動，還可根據(jù)本行內(nèi)控環(huán)境特點，開展形式多樣的合規(guī)文化宣傳教育，使員工不斷強化自我保護意識，進一步提高自覺遵守各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行力。

二、完善溝通協(xié)作機制，不斷提升內(nèi)控管理合力

作為二道防線的牽頭部門，今年分行法律與合規(guī)部將充分發(fā)揮主觀能動性，改進工作方法，進一步完善溝通協(xié)作機制，努力提高我行內(nèi)控合規(guī)工作的整體性、協(xié)調(diào)性和系統(tǒng)性，確保各項內(nèi)控措施的有效落實。

（一）繼續(xù)發(fā)揮分行和XX行內(nèi)控委員會的核心作用

分行將結(jié)合我行內(nèi)控工作的變化情況對《XXX分行內(nèi)控委員會章程》進行修訂，積極探索調(diào)整內(nèi)控委員會運作模式。在內(nèi)容上，圍繞我行建立內(nèi)控長效管理機制的目標(biāo)，緊密結(jié)合全行內(nèi)控工作的實際，精心確定議題，重點解決內(nèi)控工作的熱點、難點和方向性的問題。在形式上，注意安排更多的內(nèi)控委員會成員部門報告本部門內(nèi)控合規(guī)工作，充分調(diào)動其參與內(nèi)控管理的積極性和主動性，并選擇部分分行列席XX分行內(nèi)控委員會，匯報本行內(nèi)控工作開展情況，同時分行也將派員參加部分XX行內(nèi)控委員會會議，深入了解掌握其內(nèi)控工作開展情況，給予重點指導(dǎo)。通過發(fā)揮內(nèi)控委員會的核心作用，推進全行內(nèi)控合規(guī)體系的有效運轉(zhuǎn)。

（二）規(guī)范分行部門聯(lián)席會議制度

進一步落實《中國銀行XXXX分行內(nèi)部控制第二道防線管理辦法》中“分行二道防線成員應(yīng)加強溝通”等相關(guān)要求，充分發(fā)揮分行法律與合規(guī)部二道防線的牽頭作用，每兩個月組織召開分行業(yè)務(wù)條線管理部門參加的部門聯(lián)席會議，就全行的內(nèi)控具體工作進行安排、協(xié)調(diào)和督辦，促進各部門之間內(nèi)控與合規(guī)管理信息相互交流，切實提高全行內(nèi)控資源的利用效率。

（三）注重加強與監(jiān)察、保衛(wèi)部門的整體聯(lián)動

分行法律與合規(guī)部、監(jiān)察部、保衛(wèi)部分別承擔(dān)了全行內(nèi)控管理的職責(zé)，工作各有側(cè)重，但三個部門下屬對口單位均為XXX行監(jiān)察內(nèi)控保衛(wèi)部。為合理配置全轄內(nèi)控合規(guī)資源，提高內(nèi)控各項措施的協(xié)調(diào)統(tǒng)一性，今年分行法律與合規(guī)部將加強與分行監(jiān)察部、保衛(wèi)部的溝通，在涉及全行內(nèi)控合規(guī)各項措施的組織實施方面，注重整合或整體聯(lián)動，共同開展對XXX行監(jiān)察內(nèi)控保衛(wèi)部的工作指導(dǎo)。

（四）進一步加強與第三道防線的溝通與協(xié)調(diào) 分行法律與合規(guī)部作為二道防線的牽頭部門，在確保二道防線體系協(xié)調(diào)運作的同時，還將進一步加強與第三道防線的溝通與協(xié)作，建立二、三道防線資源共享和交流機制。一是及時溝通檢查計劃，確保檢查范圍充分并最大限度減少重復(fù)勞動；二是注重檢查成果、信息的及時共享和充分利用，特別是對三道防線的風(fēng)險提示給予高度關(guān)注并認真組織整改。

（五）協(xié)同業(yè)務(wù)條線改善對規(guī)章制度的管理

針對XXX行規(guī)章制度制定權(quán)被上收的現(xiàn)狀，分行將改進對規(guī)章制度的管理。在充分征求基層分行對現(xiàn)有規(guī)章制度的完備性、可操作性等方面意見的基礎(chǔ)上，督促各業(yè)務(wù)條線管理部門定期對規(guī)章制度進行評估，將總行規(guī)章制度整合轉(zhuǎn)化為基層員工便于執(zhí)行的操作規(guī)程及實施細則。

（六）研究建立有效的內(nèi)控管理考核機制

為進一步理順二道防線牽頭部門與業(yè)務(wù)條線的關(guān)系，形成分工明確、各司其職、相互配合、統(tǒng)一規(guī)范的工作機制，在總行內(nèi)控合規(guī)工作考核辦法的基礎(chǔ)上，分行法律與合規(guī)部將結(jié)合我行的特點，與人力資源部溝通協(xié)商后，制定對分行條線部門內(nèi)控管理工作考核制度；修訂XXX行內(nèi)控管理工作考核制度，進一步細化考核內(nèi)容。

三、提高內(nèi)控檢查質(zhì)效，切實防范各類操作風(fēng)險

2008年，分行二道防線將與一、三道防線通力合作，統(tǒng)籌安排全年的內(nèi)控檢查，形成分行聯(lián)合專項檢查、各業(yè)務(wù)條線自身檢查和基層網(wǎng)點有效的自查三位一體的檢查體系，不斷提高檢查質(zhì)效，切實防范各類操作風(fēng)險。

（一）科學(xué)制定檢查計劃，突出檢查重點

充分利用歷年來操作風(fēng)險評估、內(nèi)控評價等內(nèi)外審的工作成果，認真研究各機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線和各業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險現(xiàn)狀，制定科學(xué)的檢查計劃，準(zhǔn)確確定檢查工作的重點，并繼續(xù)將防范基層機構(gòu)操作風(fēng)險作為重中之重。根據(jù)2007對基層機構(gòu)風(fēng)險評估結(jié)果，自今年2月開始至年底，將重點組織對100家基層營業(yè)機構(gòu)進行操作風(fēng)險專項檢查，共分四個階段持續(xù)開展，最大限度的防范基層機構(gòu)操作風(fēng)險。

（二）開展專項檢查，強化對問題的整改和督辦

2007年，分行法律與合規(guī)部建立了全轄內(nèi)外審檢查發(fā)現(xiàn)問題信息庫，針對部分分支行整改工作不到位，問題整改不夠徹底的情況，將牽頭組織開展后續(xù)督辦專項檢查，匯總、分析未整改問題及形成的原因，對影響整改的環(huán)節(jié)、因素進行梳理和督辦，提出有針對性的整改建議，確保整改工作落實到位。針對零售貸款業(yè)務(wù)在貸前調(diào)查，貸中審查，貸后管理方面存在的一些薄弱環(huán)節(jié)，繼續(xù)開展零售貸款專項檢查，主要檢查對象為2007年檢查未涉及的分支行，檢查重點是貸前調(diào)查是否充分、抵押權(quán)證辦理是否有效落實、貸后管理是否到位，資金流向監(jiān)控是否有效等方面，以促進我行零售貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（三）認真組織和指導(dǎo)基層機構(gòu)開展自查工作

根據(jù)分行基層經(jīng)營性分支機構(gòu)自查流程實施方案及工作計劃，組織全轄開展基層經(jīng)營性分支機構(gòu)自查工作，負責(zé)全轄基層機構(gòu)自查流程實施工作的溝通、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)督促和答疑。年初牽頭條線部門制定動態(tài)自查實施規(guī)劃，定期建立動態(tài)自查清單庫，對固定自查清單進行修訂，保障自查工作的順利開展。

（四）多措并舉，確保檢查工作的質(zhì)量

認真分析梳理各類非現(xiàn)場數(shù)據(jù)，提高檢查的針對性，做到統(tǒng)一人員培訓(xùn)、統(tǒng)一檢查程序、統(tǒng)一檢查方法、統(tǒng)一報告路線，對檢查結(jié)果進行動態(tài)分析和后評價，保證對基層機構(gòu)和各項業(yè)務(wù)檢查的質(zhì)量。

此外，要進一步探索領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計工作的新模式。為了配合人力資源部門工作，做好對機構(gòu)負責(zé)人的離任審計，今年領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計將結(jié)合業(yè)務(wù)條線檢查、專項檢查、強制休假及代職人制度等工作開展；為盡量避免重復(fù)、低效檢查，對一年內(nèi)進行過現(xiàn)場檢查且內(nèi)控環(huán)境較好的機構(gòu)，考慮采取非現(xiàn)場檢查方式開展離任審計工作，進一步提高效率。

四、強化服務(wù)與創(chuàng)新意識，保障業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展

今年分行法律與合規(guī)部將繼續(xù)轉(zhuǎn)變觀念，強化為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)、為基層機構(gòu)服務(wù)的意識，通過提供法律服務(wù)、開發(fā)和利用內(nèi)控管理的科技手段，努力節(jié)約人力資源和其它內(nèi)控管理成本，以促進和保障業(yè)務(wù)發(fā)展。

（一）提供優(yōu)質(zhì)法律服務(wù)，創(chuàng)造合規(guī)經(jīng)營的經(jīng)濟價值

2008年，我行法律工作將繼續(xù)堅持事前風(fēng)險防范和事后法律救濟并重的原則，一方面將法律工作主動融入到各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中，通過加強對全行法律文本的審核，對新產(chǎn)品、新制度的合規(guī)審查，及時提供各類咨詢和風(fēng)險提示來指導(dǎo)、協(xié)助全轄各級機構(gòu)規(guī)避法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險；另一方面通過強化和落實重大訴訟案件集中管理、指導(dǎo)、服務(wù)工作，對于案值較大和疑難復(fù)雜的的案件及時掌握、隨時跟蹤，特別是全力配合清收各類不良貸款，從而實現(xiàn)為我行業(yè)務(wù)發(fā)展提供“全程法律合規(guī)風(fēng)險防控”服務(wù)理念，避免或減少可能遭受的財務(wù)損失，努力創(chuàng)造法律工作的經(jīng)濟價值。

（二）兼顧成本與效能，充分利用二道防線管理資源

2007年，分行整合了各業(yè)務(wù)條線的檢查資源，開展了三次聯(lián)合專項大檢查，成效顯著。今年將在此基礎(chǔ)上，進一步整合全行二道防線管理資源，努力降低檢查成本，減輕基層機構(gòu)的壓力，提高管理的效能。一是對2008年業(yè)務(wù)條線檢查計劃進行梳理和整合，進行統(tǒng)籌安排，有效地組織和協(xié)調(diào)好內(nèi)控體系二道防線的檢查工作，盡量避免重復(fù)檢查；二是統(tǒng)一調(diào)度支行內(nèi)控部門的檢查力量，根據(jù)需要組成若干團隊在轄內(nèi)行際間開展巡查，并由分行統(tǒng)一制定檢查方案和工作紙，并派員參加，以確保檢查質(zhì)量；三是通過與監(jiān)察保衛(wèi)部門的聯(lián)動，研究充分利用已建成的集中監(jiān)控系統(tǒng)，最大限度地發(fā)揮其在加強內(nèi)控管理方面的效用；四是整合二道防線管理資源，對各類信息實現(xiàn)共享。如利用自行開發(fā)的員工檔案管理系統(tǒng)，將各機構(gòu)、各條線以及員工個人的違章信息與統(tǒng)計及時發(fā)布，以便于相關(guān)部門有針對性地加強監(jiān)控管理。

（三）注重流程創(chuàng)新和科技運用，實現(xiàn)管理方式的新突破 為積極配合我行正在進行的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型工作，進一步增強我行業(yè)務(wù)發(fā)展的競爭力，分行法律與合規(guī)部擬牽頭各相關(guān)部門開展“基層機構(gòu)內(nèi)控模式現(xiàn)狀與革新”項目調(diào)研，一是通過指導(dǎo)基層機構(gòu)開展固定和動態(tài)自查工作，規(guī)范一道防線的自我評估、自我檢查、自我整改、自我培訓(xùn)程序；二是通過了解、學(xué)習(xí)其他先進行包括同業(yè)基層機構(gòu)內(nèi)控管理和崗位設(shè)置等方面的經(jīng)驗，積極探索適合我行基層機構(gòu)內(nèi)控管理模式，特別是著力推進基層網(wǎng)點內(nèi)控管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化建設(shè)，并爭取總行及監(jiān)管部門的認可和支持，避免控制過度和制度重疊，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，從而創(chuàng)新管理方式，創(chuàng)造管理價值。

為配合《中國銀行xxx分行經(jīng)營性分支機構(gòu)員工合規(guī)檔案管理辦法》的實施，并減輕各行合規(guī)檔案管理的工作量，提高合規(guī)積分工作的管理效率，分行已委托xx分行協(xié)助開發(fā)了員工合規(guī)檔案管理系統(tǒng)，于3月份在全轄各行使用。

對2007年末推廣的非現(xiàn)場稽核輔助系統(tǒng)，結(jié)合使用技巧對全轄內(nèi)控檢查人員開展培訓(xùn)，并制定使用手冊，使其盡快熟練操作電腦稽核系統(tǒng)，改變原有手工查賬大海撈針的盲目性，使現(xiàn)場檢查更具針對性，有效降低檢查成本。

繼續(xù)做好分行法律與合規(guī)部網(wǎng)頁建設(shè)工作，及時刊登總行、分行各類內(nèi)控信息，報道各行內(nèi)控合規(guī)工作開展情況；通過提供全行規(guī)章制度電子版、合規(guī)風(fēng)險提示、問題整改庫、員工合規(guī)檔案積分管理系統(tǒng)等欄目或鏈接，為全轄內(nèi)控合規(guī)工作搭建溝通和交流的平臺。

五、認真完成其他各項工作，爭取考核取得較好成績

（一）認真完成總行部署的各項工作。繼續(xù)開展總行部署的授權(quán)管理、RARC操作風(fēng)險、基層機構(gòu)自查、案件專項治理、基層機構(gòu)負責(zé)人合規(guī)經(jīng)營履職評價、規(guī)章制度維護等工作。分行將根據(jù)總行的要求，及時在全轄開展培訓(xùn)和統(tǒng)一部署工作。

（二）繼續(xù)做好反洗錢工作。針對總行推出的升級版反洗錢系統(tǒng)，分行將采取措施，做好反洗錢工作，一是督促各級機構(gòu)高度重視此項工作，加強反洗錢工作日常報送資料的時效性，確保報送質(zhì)量，避免監(jiān)管風(fēng)險和聲譽風(fēng)險；二是修訂反洗錢方面的有關(guān)規(guī)章制度；三是加大反洗錢的宣傳、培訓(xùn)和檢查力度，通過采取集中培訓(xùn)與巡回培訓(xùn)相結(jié)合、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場通報相結(jié)合的方式，提高全行反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

（三）大力開展人員培訓(xùn)。在人員培訓(xùn)上，除積極參加總行各項培訓(xùn)外，分行也將結(jié)合總行的工作要求和基層行的需求，一方面注重做好對xx分行監(jiān)察內(nèi)控保衛(wèi)部人員的培訓(xùn)，以提高全轄內(nèi)控人員的整體素質(zhì)；同時擬將培訓(xùn)范圍擴大到基層經(jīng)營性分支機構(gòu)的員工，如派員到支行開展反洗錢業(yè)務(wù)、自查流程工作以及營業(yè)機構(gòu)內(nèi)控管理方面的培訓(xùn)等。

（四）加強與總行的匯報溝通工作。在認真完成總行部署的各項任務(wù)的同時，今年分行將積極主動向總行匯報我行內(nèi)控合規(guī)工作情況；進一步督促分行各條線管理部門認真履行相關(guān)職責(zé)，爭取較好的績效考核結(jié)果。