第一篇：依法清收不良貸款中存在的法律問題

三、關(guān)于依法清收不良貸款過程中的法律問題

當借款人不能償還到期借款，農(nóng)村信用社采取協(xié)商等辦法仍不能得到清償時，可根據(jù)實際情況，通常選擇以下幾種方法實施依法清收：

（一）直接扣收

如果農(nóng)村信用社與借款人和擔(dān)保人在貸款合同、擔(dān)保合同中有約定，借款人不能履行還款義務(wù)，農(nóng)村信用社可以直接從借款人和（或）擔(dān)保人存款賬戶上扣收貸款本息的，當該情形出現(xiàn)時，農(nóng)村信用社可以直接扣收款項。采取直接扣收既可以最大限度地減少貸款本息的損失，也可以作為農(nóng)村信用社中斷訴訟時效的證據(jù)，為保全債權(quán)創(chuàng)造條件。

（二）申請支付令

根據(jù)《民事訴訟法》第十七章和《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉若干問題的意見》（以下簡稱《民訴法意見》）第十四節(jié)等有關(guān)規(guī)定，借款人不能償還到期借款的，農(nóng)村信用社可以依法向法院提出申請，由法院向借款人、擔(dān)保人發(fā)出支付令，以追討貸款。申請支付令是農(nóng)村信用社可以利用的最簡便的法律追討手段之一。法院開出的支付令，與判決書、調(diào)解書等具有同等法律效力。但申請支付令必須具備以下前提：一是農(nóng)村信用社與債務(wù)人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確、合法、證據(jù)確鑿；二是申請支付令應(yīng)當用申請書方式提出，請求給付的是金錢或匯票、本票、支票以及股票、債券、國庫券等有價證券；三是請求給付的金錢等債務(wù)已經(jīng)到期且數(shù)額確定；四是農(nóng)村信用社沒有對等給付義務(wù)，與債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛；五是支付令能夠送達債務(wù)人；六是支付令申請應(yīng)向債務(wù)人（包括擔(dān)保人）所在地的人民法院提出，如果債務(wù)人在法律規(guī)定的期間提出書面異議，人民法院將裁定終結(jié)該程序，支付令自動失效，此時農(nóng)村信用社仍可通過起訴來追償債務(wù)。如果債務(wù)人在法律規(guī)定的期間未提書面異議又未履行支付令，農(nóng)村信用社可以申請法院強制執(zhí)行。

（三）行使代位權(quán)

根據(jù)《合同法》第73條和《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國合同法〉若干問題的解釋

（一）》（以下簡稱《合同法解釋》）第四節(jié)等有關(guān)規(guī)定，當債務(wù)人不履行債務(wù)，同時債務(wù)人享有別的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以代位行使債務(wù)人的債權(quán)。行使代位權(quán)需要注意以下幾點：一是農(nóng)村信用社與債務(wù)人之間存在合法的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；二是債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對農(nóng)村信用社造成損害；三是債務(wù)人的債權(quán)不是撫養(yǎng)費、撫恤金、人身損害賠償金等專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)。四是債務(wù)人怠于行使權(quán)利指的是債務(wù)人不履行其對債權(quán)人的到期債務(wù)，又不以訴訟或仲裁方式向其債務(wù)人主張其享有的具有金錢給付內(nèi)容的到期債權(quán)；五是農(nóng)村信用社行使代位權(quán)的方式是向法院起訴。

（四）行使撤銷權(quán)

根據(jù)《合同法》第74條和《合同法解釋》第五節(jié)等有關(guān)規(guī)定，當債務(wù)人處分財產(chǎn)或權(quán)利的行為損害債權(quán)人利益時，農(nóng)村信用社可以對該行為行使撤銷權(quán).行使撤銷權(quán)需要注意以下幾點：一是農(nóng)村信用社對債務(wù)人存在合法有效的債權(quán)；二是農(nóng)村信用社可以撤銷的債務(wù)人的行為包括：債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)對農(nóng)村信用社造成損害，債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對農(nóng)村信用社造成損害并且受讓人知道該情形；三是撤銷權(quán)行使的方式是向人民法院提起訴訟；四是撤銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或應(yīng)當知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。

（五）行使抵銷權(quán)

依據(jù)《合同法》第九十九條等有關(guān)規(guī)定，農(nóng)村信用社可將自己的債務(wù)與對方的債務(wù)抵銷，行使抵銷權(quán)需要注意以下幾點：一是農(nóng)村信用社與債務(wù)人互負債務(wù)，互享到期債權(quán)；二是雙方債務(wù)都已屆清償期；三是雙方的債務(wù)不存在依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷的情形。農(nóng)村信用社在主張抵銷時應(yīng)當通知對方，通知自到達對方時生效，抵銷不得附條件或者附期限。農(nóng)村信用社發(fā)出的抵銷通知要載明所抵銷的債權(quán)的合同編號、本金數(shù)額、利息數(shù)額等，還要注意保存好有關(guān)證據(jù)。

（六）申請法院強制執(zhí)行經(jīng)公證的債權(quán)文書

如果簽訂《借款合同》、《擔(dān)保合同》時經(jīng)過了公證并且公證機關(guān)對合同債權(quán)賦予了強制執(zhí)行效力，借款人、擔(dān)保人不履行或不完全履行還款責(zé)任時，農(nóng)村信用社可依據(jù)《民事訴訟法》、《公證法》、《最高人民法院、司法部關(guān)于公證機關(guān)賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書執(zhí)行有關(guān)問題的聯(lián)合通知》等有關(guān)規(guī)定，向公證機關(guān)申請執(zhí)行證書，并憑公證債權(quán)文書和公證機關(guān)出具的執(zhí)行證書向有管轄權(quán)的人民法院申請強制執(zhí)行。

（七）依法行使擔(dān)保權(quán)利

債務(wù)人未能履行債務(wù)時，農(nóng)村信用社可按照《擔(dān)保法》、《擔(dān)保法解釋》等有關(guān)規(guī)定，依據(jù)擔(dān)保合同或擔(dān)保條款的約定，積極行使抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)，或要求保證人履行保證責(zé)任。

對于物的擔(dān)保，可與擔(dān)保人協(xié)商拍賣、變賣擔(dān)保物或以擔(dān)保物折價償還借款本息，協(xié)商不成的，可以依照《物權(quán)法》的規(guī)定直接申請人民法院拍賣、變賣擔(dān)保物。

（八）申請參與分配

依據(jù)《民訴法意見》第十七節(jié)和《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》第十一節(jié)等有關(guān)規(guī)定，被執(zhí)行人全部或主要財產(chǎn)已被一個人民法院因執(zhí)行確定金錢給付的生效法律文書而查封、扣押或凍結(jié)，無其他財產(chǎn)可供執(zhí)行或其他財產(chǎn)不足清償農(nóng)村信用社債務(wù)時，農(nóng)村信用社已取得執(zhí)行依據(jù)的，農(nóng)村信用社可申請參與分配。參與分配申請應(yīng)在執(zhí)行程序開始后，被執(zhí)行人的財產(chǎn)被清償前提出；農(nóng)村信用社申請參與分配，應(yīng)向原申請執(zhí)行法院提交參與分配申請書。

（九）申請破產(chǎn)或積極申報破產(chǎn)債權(quán)

借款人、保證人為企業(yè)法人，不能履行到期債務(wù)時，農(nóng)村信用社還可以依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第7條及該法相關(guān)規(guī)定，申請借款人、擔(dān)保人破產(chǎn)，通過破產(chǎn)程序維護債權(quán)。對于已被申請破產(chǎn)的借款人或擔(dān)保人，農(nóng)村信用社要積極申報破產(chǎn)債權(quán)，參與破產(chǎn)財產(chǎn)分配。《破產(chǎn)法》第56條規(guī)定：“在人民法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)，債權(quán)人未申報債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財產(chǎn)最后分配前補充申報；但是，此前已進行的分配，不再對其補充分配。為審查和確認補充申報債權(quán)的費用，由補充申報人承擔(dān)?！彼裕瑐鶛?quán)申報應(yīng)在法院通知的債權(quán)申報期限內(nèi)進行，最晚不得晚于破產(chǎn)財產(chǎn)最后分配前。

（十）訴訟途徑

在非訴訟手段無法收回不良貸款的情況下，農(nóng)村信用社在綜合考慮借款人的經(jīng)營狀況、償債能力、還款意愿、與農(nóng)村信用社的利益關(guān)系、訴訟成本、擔(dān)保情況等方面情況的基礎(chǔ)上，在做好充分準備的前提下可以考慮起訴借款人和（或）擔(dān)保人。

（十一）仲裁途徑

對借款合同、擔(dān)保合同爭議的管轄，農(nóng)村信用社和債務(wù)人之間達成仲裁協(xié)議的，農(nóng)村信用社也可根據(jù)《仲裁法》的規(guī)定申請仲裁，提起仲裁應(yīng)與提起訴訟一樣綜合考慮，慎重決策、充分準備。

四、關(guān)于依法挽救過時效債權(quán)中的法律問題

（一）中斷訴訟時效的措施

訴訟時效對農(nóng)村信用社保全債權(quán)關(guān)系重大。農(nóng)村信用社要在訴訟時效期間內(nèi)積極采取措施以中斷訴訟時效，根據(jù)法律規(guī)定，從中斷時起訴訟時效期間重新計算?！睹穹ㄍ▌t》第140條規(guī)定，訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或同意履行義務(wù)而中斷，《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見（試行）》第173條的規(guī)定，訴訟時效中斷后，在新的訴訟時效期間內(nèi)，訴訟時效可以再次中斷。實際操作中，農(nóng)村信用社可以依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民事案件適用訴訟時效制度若干問題的規(guī)定》，對借款人、保證人考慮采取以下方法中斷訴訟時效：

１、及時發(fā)出逾期貸款催收通知書。催收通知書是債權(quán)人主張權(quán)利的憑證，可以引起訴訟時效的中斷。為防止逾期貸款超過訴訟時效導(dǎo)致喪失法律保護，農(nóng)村信用社應(yīng)當在訴訟時效期間內(nèi)向債務(wù)人、保證人及時發(fā)出逾期貸款催收通知書，催收通知書應(yīng)當由債務(wù)人簽字蓋章，簽署回執(zhí)。

被催收人為法人或者其他組織的，簽收人可以是其法定代表人、主要負責(zé)人、負責(zé)收發(fā)信件的部門或者被授權(quán)主體；被催收人為自然人的，簽收人可以是自然人本人、同住的具有完全行為能力的親屬或者被授權(quán)主體。

２、公證送達催收通知。當被催收人拒絕在催收通知書上簽字蓋章時，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《公證法》等法律法規(guī)的規(guī)定，請公證機關(guān)進行公證，證明被催收人已知曉催收內(nèi)容達到催收的目的以中斷訴訟時效。

３、通過特快專遞方式進行催收。在上述催收方式無法采用的情況下，農(nóng)村信用社也可以考慮到郵局采用特快專遞方式進行催收，但要特別注意在特快專遞“郵件詳情單”上的“內(nèi)件品名”欄中詳細寫明逾期貸款合同的編號、逾期貸款的本金和利息(大寫)及“催收通知書”等內(nèi)容，并保存好證據(jù)，特別是郵件存根。

４、通過扣收借款人、保證人帳戶款項償還本息方式中斷時效。依照《最高人民法院關(guān)于審理民事案件適用訴訟時效制度若干問題的規(guī)定》，當事人一方為金融機構(gòu)，依照法律規(guī)定或者當事人約定從對方當事人賬戶中扣收欠款本息的，產(chǎn)生訴訟時效中斷效力。

５、通過媒體進行公告催收。對于借款人或保證人下落不明的，農(nóng)村信用社可以在國家級或者下落不明的借款人或保證人住所地的省級有影響的媒體上刊登具有主張權(quán)利內(nèi)容的公告的。采用此種方式，應(yīng)有被催收人下落不明的證據(jù)。

６、促使義務(wù)人作出具有中斷時效作用的承諾或行為。義務(wù)人作出分期履行、部分履行、提供擔(dān)保、請求延期履行、制定清償債務(wù)計劃等承諾或者行為的，視為“同意履行義務(wù)”，具有中斷時效作用。上述承諾或行為應(yīng)有證據(jù)證明，最好形成書面證據(jù)。

７、起訴途徑。起訴本身也是農(nóng)村信用社主張權(quán)利以中斷訴訟時效的重要途徑之一，需要注意的是，起訴后又撤訴的不能中斷訴訟時效。

除起訴外，下列行為，與提起訴訟具有同等訴訟時效中斷的效力，農(nóng)村信用社可視情況靈活運用：⑴申請仲裁；⑵申請支付令；⑶申請破產(chǎn)、申報破產(chǎn)債權(quán)；⑷為主張權(quán)利而申請宣告義務(wù)人失蹤或死亡；⑸申請訴前財產(chǎn)保全；⑹申請強制執(zhí)行；⑺申請追加當事人或者被通知參加訴訟；⑻在訴訟中主張抵銷；⑼其他與提起訴訟具有同等訴訟時效中斷效力的事項。

（二）過時效債權(quán)的補救措施

對不慎超過訴訟時效的債權(quán)，農(nóng)村信用社仍不能輕易放棄，一是法院在立案時對是否超訴訟時效問題不做主動審查；二是要依法積極采取補救措施，中斷訴訟時效：

1、對已經(jīng)超過訴訟時效的債權(quán)，農(nóng)村信用社可以繼續(xù)向債務(wù)人發(fā)出催收到期貸款通知單，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于超過訴訟時效期間借款人在催收通知單上簽字或蓋章的法律效力問題的批復(fù)》，債務(wù)人在該通知單上簽字或蓋章的，視為對原債務(wù)的重新確認，債權(quán)債務(wù)關(guān)系受法律保護。

2、對已經(jīng)超過訴訟時效的債權(quán)，農(nóng)村信用社通過種種努力與債務(wù)人達成還款協(xié)議的，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于超過訴訟時效期間當事人達成的還款協(xié)議是否應(yīng)當受法律保護問題的批復(fù)》，還款協(xié)議同樣受法律保。

另外，促使義務(wù)人作出分期履行、延期履行、制定清償債務(wù)計劃等書面承諾，與達成還款協(xié)議具有同等的法律效力。

3、對超過訴訟時效的債權(quán)，農(nóng)村信用社還可以協(xié)調(diào)有關(guān)部門綜合運用行政、紀律、組織等手段，借助社會各方面的力量進行清收，特別是對公職人員更要考慮協(xié)調(diào)紀檢監(jiān)察部門介入以加大清收力度。只要這些債務(wù)人書面承諾還款或部分還款，即可中斷訴訟時效。

五、關(guān)于依法落實擔(dān)保責(zé)任，避免擔(dān)保權(quán)利喪失的法律問題

擔(dān)保狀況對農(nóng)村信用社維護債權(quán)意義重大，在依法維護金融債權(quán)中，應(yīng)當依照《擔(dān)保法》、《擔(dān)保法解釋》、《物權(quán)法》以及擔(dān)保合同的有關(guān)約定避免擔(dān)保權(quán)利的喪失。

（一）及時向保證人主張權(quán)利，避免保證人脫保

１、避免一般保證的保證人脫保。為避免一般保證的保證人脫保，要在保證期間內(nèi)及時提起訴訟或仲裁；單獨向主債務(wù)人提起訴訟或仲裁時，還要及時向保證人主張權(quán)利。《擔(dān)保法》第25條規(guī)定“一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；債權(quán)人已提起訴訟或者申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定?！稉?dān)保法解釋》第34條規(guī)定，在一般保證的情況下，農(nóng)村信用社在保證期間屆滿前對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，從判決或者仲裁裁決生效之日起，開始計算保證合同的訴訟時效。所以，農(nóng)村信用社對一般保證的主債務(wù)人單獨提起訴訟或仲裁，也可以對主債務(wù)人和保證人一起提起訴訟或仲裁。為避免保證人脫保，訴訟或仲裁程序必須在上述保證期間內(nèi)提起。為避免對保證人的權(quán)利喪失訴訟時效，單獨對主債務(wù)人提起訴訟或仲裁的，從判決或仲裁裁決生效之日起，應(yīng)按訴訟時效的規(guī)定，每二年向保證人至少主張一次權(quán)利。建議在保證期間內(nèi)同時向主債務(wù)人和保證人提起訴訟或仲裁。

２、避免連帶保證的保證人脫保。對于連帶保證的保證人，應(yīng)在保證期間內(nèi)向保證人主張權(quán)利（如簽發(fā)逾期貸款催收通知書、提起訴訟等）；如非以訴訟或仲裁方式主張權(quán)利，自主張權(quán)利之日起每兩年向保證人至少主張一次權(quán)利?！稉?dān)保法》第26條規(guī)定：“連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任?！薄稉?dān)保法解釋》第34條同時規(guī)定：“連帶責(zé)任保證的債權(quán)人在保證期間屆滿前要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，從債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起，開始計算保證合同的訴訟時效?！彼?，在連帶責(zé)任保證的情況下，農(nóng)村信用社必須在保證期間屆滿前要求保證人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，從農(nóng)村信用社要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起，應(yīng)按債權(quán)的時效管理的方式管理保證權(quán)利的訴訟時效。

３、對脫保的保證人令其承擔(dān)保證責(zé)任應(yīng)重新簽訂保證合同。保證期間屆滿后，保證人在農(nóng)村信用社的催收通知書上的簽章行為，不能簡單地認為已經(jīng)延續(xù)了保證期間，能否延續(xù)關(guān)鍵看原借款保證人是否有重新為借款人提供保證的明確意思表示。重新確立的保證，如果對保證期間做出了約定，則從其約定；如果沒有約定，則保證期間為催收之日起6個月。

（二）依法維護抵押權(quán)效力，及時行使抵押權(quán)

１、及時對主債權(quán)進行催收并及時行使抵押權(quán)，避免抵押權(quán)喪失。抵押權(quán)必須在訴訟時效期間內(nèi)行使，為避免抵押權(quán)喪失，需要農(nóng)村信用社及時對主債務(wù)人進行催收，保障主債權(quán)不過時效?！段餀?quán)法》第202條規(guī)定，抵押權(quán)人應(yīng)當在主債權(quán)訴訟時效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護?！稉?dān)保法解釋》第12條規(guī)定，農(nóng)村信用社與抵押人約定或者登記部門要求登記的擔(dān)保期間，對擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)沒有法律約束力。所以，當事人約定的或主管部門規(guī)定的抵押期間是沒有法律效力的，只要主債權(quán)不過時效，則抵押權(quán)有效。但農(nóng)村信用社必須及時主張主債權(quán)，以避免抵押權(quán)與主債權(quán)同時失權(quán)。

２、關(guān)注抵押物狀態(tài)并及時行使相關(guān)權(quán)利，保障抵押權(quán)不落空或受損

（１）抵押物被轉(zhuǎn)讓情況下及時行使權(quán)利。根據(jù)《擔(dān)保法》第49條、《擔(dān)保法解釋》第67條、《物權(quán)法》相關(guān)規(guī)定，抵押人履行通知或告知義務(wù)后，有權(quán)轉(zhuǎn)讓抵押物，轉(zhuǎn)讓所得價款，應(yīng)當向抵押權(quán)人提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與抵押權(quán)人約定的第三人提存，超過債權(quán)數(shù)額部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。對于已辦理抵押登記的抵押物的轉(zhuǎn)讓，如未履行通知義務(wù)，抵押權(quán)人仍可以就轉(zhuǎn)讓后的抵押物行使抵押權(quán)。對于未經(jīng)登記的抵押物的轉(zhuǎn)讓，如未履行通知義務(wù)，抵押權(quán)人的抵押權(quán)不能對抗善意第三人。所以農(nóng)村信用社應(yīng)關(guān)注抵押物的轉(zhuǎn)讓，要求以轉(zhuǎn)讓價款提前清償農(nóng)村信用社債權(quán)；對作過抵押登記但未得到轉(zhuǎn)讓通知的，對轉(zhuǎn)讓后的抵押物行使抵押權(quán)；對未作抵押登記而抵押物已轉(zhuǎn)讓給善意第三人但農(nóng)村信用社未得到轉(zhuǎn)讓通知的，只能要求抵押人賠償損失。

對于明顯以低價轉(zhuǎn)讓抵押物的，農(nóng)村信用社還可以要求抵押人提供相應(yīng)擔(dān)保；對于抵押物已轉(zhuǎn)讓給受讓人的，受讓人不屬于善意第三人，農(nóng)村信用社可行使撤銷權(quán)，要求法院或仲裁機構(gòu)撤銷抵押物的轉(zhuǎn)讓行為。

（２）抵押物被征收、毀損情況下及時行使權(quán)利。對于抵押物被征收、被毀損的，抵押權(quán)及于補償金、賠償金、保險金，農(nóng)村信用社可要求就上述款項行使優(yōu)先權(quán)。在因抵押人過錯導(dǎo)致抵押物毀損致使抵押物價值明顯減少的情況下，農(nóng)村信用社還可以依據(jù)法律和擔(dān)保合同規(guī)定要求抵押人提供新的擔(dān)保，或要求抵押人承擔(dān)其他違約責(zé)任。

（三）妥善保管質(zhì)物或權(quán)利憑證，及時行使質(zhì)權(quán)，避免損害賠償責(zé)任

動產(chǎn)質(zhì)權(quán)或權(quán)利質(zhì)權(quán)，因質(zhì)權(quán)人占有出質(zhì)財產(chǎn)或權(quán)利憑證，除質(zhì)權(quán)人應(yīng)妥善占有質(zhì)物并及時行使質(zhì)權(quán)外，出質(zhì)人也可以要求質(zhì)權(quán)人善盡保管義務(wù)、及時行使質(zhì)權(quán)。行使質(zhì)權(quán)的措施是與出質(zhì)人協(xié)商處置質(zhì)物或出質(zhì)權(quán)利，或申請法院拍賣、變賣出質(zhì)財產(chǎn)或權(quán)利。根據(jù)《擔(dān)保法》、《擔(dān)保法解釋》、《物權(quán)法》規(guī)定，因質(zhì)權(quán)人過錯導(dǎo)致質(zhì)押財產(chǎn)毀損或質(zhì)權(quán)人怠于行使質(zhì)權(quán)導(dǎo)致出質(zhì)人損失的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。所以，為避免損失，農(nóng)村信用社除妥善占有質(zhì)物外，應(yīng)及時行使質(zhì)權(quán)。

但因不能歸責(zé)于農(nóng)村信用社的事由可能使質(zhì)押財產(chǎn)毀損或者價值明顯減少，足以危害農(nóng)村信用社權(quán)利的，農(nóng)村信用社有權(quán)要求出質(zhì)人提供相應(yīng)的擔(dān)保；出質(zhì)人不提供的，農(nóng)村信用社可以拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)，并與出質(zhì)人通過協(xié)議將拍賣、變賣所得的價款提前清償債務(wù)或者提存。

（四）進行貸款展期等合同變更時，注意避免擔(dān)保權(quán)利喪失

《擔(dān)保法》第三十條規(guī)定，保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人對主合同數(shù)量、價款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當對變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人的債務(wù)的，保證人對加重的部分不承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人對主合同履行期限作了變動，未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變動主合同內(nèi)容，但并未實際履行的，保證人仍應(yīng)當承擔(dān)保證責(zé)任。

所以，農(nóng)村信用社經(jīng)與債務(wù)人協(xié)商，以貸款展期或其他方式對原合同變更的，為全面維護債權(quán)利益，應(yīng)當就變更后的合同與保證人簽訂新的保證、抵押、質(zhì)押合同，以全面落實保證責(zé)任。

（五）以貸還貸方式盤活不良貸款注意避免擔(dān)保權(quán)利喪失

以貸還貸，也稱倒約換據(jù)、換據(jù)或借新還舊，是指貸款到期后，借款人并不償還貸款本息，或只償還部分貸款本息，以所欠貸款本息余額作為合同貸款金額簽訂新的借款合同，利用新合同借款償還以前貸款本息余額的行為。商業(yè)銀行尤其農(nóng)村信用社系統(tǒng)常利用換據(jù)方式盤活不良貸款，或者解決逾期貸款不能償還，逾期貸款比例過高的問題。這種方式有利有弊，司法審判也認可借款合同有效。但單為掩蓋不良貸款比例的換據(jù)有害無益，應(yīng)予避免。

以換據(jù)盤活不良資產(chǎn)，應(yīng)直接記載以貸還貸的貸款用途，否則會導(dǎo)致?lián)?quán)利的喪失?！稉?dān)保法》第30條規(guī)定：“有下列情形之一的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任：

（一）主合同當事人雙方串通，騙取保證人提供保證的；

（二）主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實意思的情況下提供保證的。”《擔(dān)保法解釋》第39條第一款也規(guī)定：“主合同當事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定?！彼裕斝陆杩詈贤粚懨鳌敖栊逻€舊”或“償還舊貸款”的用途時，新借款的擔(dān)保人常以債權(quán)人單獨或與借款人合謀隱瞞借款償還舊貸款的用途欺詐擔(dān)保人為由進行抗辯，司法機關(guān)一般也會以上述理由認定擔(dān)保無效。所以除新貸和舊貸的保證人為同一人情形外，無論采用保證或其他任何擔(dān)保方式，換據(jù)應(yīng)在借款合同中明確記載貸款用途為“借新還舊”或“償還舊貸款”。

（六）積極挽救無效擔(dān)保，不能挽救時需追究擔(dān)保人的賠償責(zé)任

1、積極采取挽救措施。如果不慎形成無效擔(dān)保，農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)《擔(dān)保法》等有關(guān)規(guī)定，采取補救措施。比如，保證人不具備法律規(guī)定的主體資格，農(nóng)村信用社應(yīng)與借款人、保證人充分協(xié)商、深入溝通，重新確定符合條件的保證人。抵押物、質(zhì)押物是法律規(guī)定的禁止抵押、質(zhì)押的物，如以《物權(quán)法》第184條或第209條規(guī)定的法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)設(shè)定抵押或質(zhì)押時，農(nóng)村信用社應(yīng)與借款人、抵押人或出質(zhì)人協(xié)商，多方做工作，變更抵押物或質(zhì)物，以可以抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保。法律規(guī)定抵押、質(zhì)押必須辦理登記而未辦理登記的，農(nóng)村信用社應(yīng)補辦登記手續(xù)，根據(jù)抵押物、質(zhì)押物或出質(zhì)權(quán)利登記管理部門的不同到相應(yīng)的登記部門辦理登記手續(xù)。

2、擔(dān)保無效且不能補救，應(yīng)向擔(dān)保人主張賠償權(quán)利?！稉?dān)保法解釋》第7條、第8條規(guī)定，主合同有效而擔(dān)保合同無效，債權(quán)人無過錯的，擔(dān)保人與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)濟損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；債權(quán)人、擔(dān)保人有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一。主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，擔(dān)保人無過錯的，擔(dān)保人不承擔(dān)民事責(zé)任；擔(dān)保人有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的三分之一。對于擔(dān)保無效導(dǎo)致的損失，應(yīng)按述規(guī)定向擔(dān)保人主張，不應(yīng)放棄對擔(dān)保人的求償權(quán)。

六、關(guān)于在企業(yè)改制或破產(chǎn)過程中依法維護債權(quán)的法律問題

當前有不少企業(yè)以改制、破產(chǎn)為名逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)，嚴重損害了農(nóng)村信用社的合法權(quán)益，影響了信貸業(yè)務(wù)的正常開展。因此，農(nóng)村信用社應(yīng)當熟悉企業(yè)改制、破產(chǎn)的相關(guān)法律、了解相關(guān)程序，認真研究，積極應(yīng)對，采取必要措施，依法維護金融債權(quán)。

（一）積極參與改制程序，落實債務(wù)償還及擔(dān)保責(zé)任

債務(wù)人擬實行承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、分立、合資或合作等改制方案的，農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及政府的各項改制政策及《最高人民法院關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》（以下簡稱《企業(yè)改制若干問題的規(guī)定》）等司法解釋，積極參與改制工作，嚴格監(jiān)督改制方案的制定、清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定和債務(wù)清償?shù)裙ぷ?。具體應(yīng)當要求債務(wù)人報送改制方案和對農(nóng)村信用社債權(quán)的處理意見。農(nóng)村信用社應(yīng)當對債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營與資產(chǎn)負債情況以及改制方案進行調(diào)查核實，并確定債務(wù)人改制后金融債權(quán)是否安全。債權(quán)安全存在危險的，應(yīng)當及時向債務(wù)人主張債權(quán)，或落實擔(dān)保責(zé)任。比如，企業(yè)法人分立時，根據(jù)《合同法》和《企業(yè)改制若干問題的規(guī)定》，農(nóng)村信用社向分立后的企業(yè)主張債權(quán)，企業(yè)分立時對原企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)有約定，并經(jīng)農(nóng)村信用社認可的，按照當事人的約定處理，沒有約定或者約定不明，或者雖有約定但債權(quán)人不予認可的，分立的企業(yè)應(yīng)當承擔(dān)連帶責(zé)任。又比如，企業(yè)法人合并時，應(yīng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)立的公司承繼被合并方的權(quán)利義務(wù)。因此，農(nóng)村信用社應(yīng)當按照上述規(guī)定依法行使債權(quán)。農(nóng)村信用社也可以根據(jù)實際情況與債務(wù)人協(xié)商一致，就原合同簽訂變更合同，同時就變更后的合同與擔(dān)保人簽訂新的保證、抵押、質(zhì)押合同，需要變更抵押、質(zhì)押登記的應(yīng)當變更抵押、質(zhì)押登記，以落實擔(dān)保責(zé)任。

（二）對于進入破產(chǎn)程序的債務(wù)人，農(nóng)村信用社應(yīng)對其高度關(guān)注，依法申報債權(quán)，行使債權(quán)人權(quán)利

《企業(yè)破產(chǎn)法》、《最高人民法院關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護市場經(jīng)濟秩序提供司法保障若干問題的意見》、《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》、《最高人民法院關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法〉若干問題的意見》、《最高人民法院關(guān)于當前人民法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件應(yīng)當注意的幾個問題的通知》、《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的緊急通知》等法律法規(guī)和司法解釋中，有關(guān)維護債權(quán)人利益的規(guī)定比較詳細，農(nóng)村信用社對這些規(guī)定要十分熟悉，要按照相關(guān)規(guī)定準備材料，及時申報債權(quán)，參加債權(quán)人會議，按程序清收債權(quán)。特別要注意有關(guān)媒體上通知申報債權(quán)的公告，農(nóng)村信用社未在法定期間內(nèi)（破產(chǎn)財產(chǎn)最后分配前）申報債權(quán)的，視為放棄債權(quán)；及時申報債權(quán)的，債權(quán)人取得參加破產(chǎn)程序并行使權(quán)利的資格，債權(quán)的訴訟時效也因此而中斷。在申報有財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)時，還應(yīng)提交有關(guān)財產(chǎn)擔(dān)保的證據(jù)，否則應(yīng)承擔(dān)舉證不能的后果，債權(quán)將作為一般債權(quán)處理。如農(nóng)村信用社有多個連帶債權(quán)人時，且連帶債務(wù)人破產(chǎn)時，農(nóng)村信用社可以將自己的全部債權(quán)數(shù)額進行申報，也可以不申報破產(chǎn)債權(quán)，而向連帶債務(wù)人中的其他債務(wù)人要求清償。當被保證人破產(chǎn)時，債權(quán)人可以申報債權(quán)以獲得公平清償，被保證人破產(chǎn)程序終結(jié)后，債權(quán)人仍然可以就未受清償?shù)膫鶛?quán)額向保證人要求承擔(dān)保證責(zé)任，但應(yīng)當在破產(chǎn)程序終結(jié)后6個月內(nèi)提出。如果農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當知道被保證人破產(chǎn)，既未申報債權(quán)也未通知保證人，致使保證人不能預(yù)先行使追償權(quán)的，保證人在該債權(quán)在破產(chǎn)程序中可能受償?shù)姆秶鷥?nèi)免除保證責(zé)任。當保證人破產(chǎn)時，農(nóng)村信用社要想按擔(dān)保合同確定的擔(dān)保責(zé)任申報債權(quán)，根據(jù)有關(guān)司法解釋需要先通過訴訟方式確定保證人承擔(dān)保證責(zé)任的范圍，獲得生效法律文書后才能申報債權(quán)。

（三）防止債務(wù)人借改制或破產(chǎn)逃廢債務(wù)

對于通過企業(yè)改制、破產(chǎn)等方式逃廢債務(wù)，造成信貸資產(chǎn)流失的單位和個人，農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院在審理企業(yè)破產(chǎn)和改制案件中切實防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知》、《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)和政策，依法及時提起訴訟，重新落實債權(quán)債務(wù)關(guān)系和追究有關(guān)人員責(zé)任。比如，在改制程序中，對于借改制處理或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃廢債務(wù)的，可向主管部門反映，也可以及時行使撤銷權(quán)，請求法院撤銷相關(guān)行為。又比如在破產(chǎn)程序中，對于借轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、低價處置資產(chǎn)等行為虛假破產(chǎn)的債務(wù)人，可以以行使撤銷權(quán)，防止其以資不抵債為由進行假破產(chǎn)；對法院宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)有異議的，可以在法院宣告破產(chǎn)后十日內(nèi)向上級法院申訴，申請上級法院作出裁定。

七、關(guān)于以轉(zhuǎn)讓方式化解不良債權(quán)風(fēng)險過程中的法律問題

為化解不良債權(quán)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，有的農(nóng)村信用社嘗試轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)。根據(jù)《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)法人有權(quán)處分自己的資產(chǎn)，《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對農(nóng)村信用社自行處置金融債權(quán)也沒有限制性或禁止性規(guī)定。中國銀監(jiān)會2005年出臺的《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，對農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)采用轉(zhuǎn)讓方式處置不良資產(chǎn)提出了明確具體的肯定性要求。但在處置程序上，應(yīng)符合《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》的有關(guān)規(guī)定，并且需要注意以下幾個問題：

（一）不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓須制訂方案。方案應(yīng)包括如下內(nèi)容：

1、資產(chǎn)處置的原則和指導(dǎo)思想；

2、資產(chǎn)處置工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和分工；

3、資產(chǎn)處置的程序安排；

4、資產(chǎn)處置的定價和公告方式；

5、資產(chǎn)處置的競價和確定受讓人方案；

6、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的簽訂、資產(chǎn)交接與通知；

7、處置費用（主要是聘請中介機構(gòu)的費用）預(yù)算；

8、資產(chǎn)損失的處理等。

9、資產(chǎn)處置的其他相關(guān)問題，如轉(zhuǎn)讓方案失敗后處置方案的調(diào)整等。

（二）在制定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方案和進行處置時應(yīng)遵守合法性和價值最大化原則、關(guān)聯(lián)人回避原則。一是在處置不良金融資產(chǎn)時，應(yīng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章和政策等規(guī)定，在堅持公開、公平、公正和競爭、擇優(yōu)的基礎(chǔ)上，努力實現(xiàn)處置現(xiàn)值最大化。二是相關(guān)工作人員與債務(wù)人、擔(dān)保人、持股企業(yè)、資產(chǎn)受讓（受托）方、受托中介機構(gòu)存在直接或間接利益關(guān)系的，或經(jīng)認定對不良金融資產(chǎn)形成有直接責(zé)任的，在不良金融資產(chǎn)處置中應(yīng)當回避。

（三）方案的制訂和實施應(yīng)注意的幾個重要問題：一是資產(chǎn)處置方案及其調(diào)整應(yīng)按章程或上級聯(lián)社相關(guān)規(guī)定履行一定決議通過或?qū)徟浒赋绦?；二是不具備評估條件或評估費用相對于資產(chǎn)處置費用過高等原因，可以通過市場競爭方式解決定價問題。三是受讓人的選擇和確定堅持公開性和競爭性原則，可以采用拍賣、招標或其他競價方式。四是資產(chǎn)處置有關(guān)協(xié)議的簽訂和履行程序必須符合國家有關(guān)法律規(guī)定。五是對無法實施的項目應(yīng)分析原因，及時調(diào)整處置策略，維護自身合法權(quán)益，這也是《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》的明確要求。

第二篇：淺談清收不良貸款

淺談清收不良貸款

長期以來，農(nóng)村信用社受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終是農(nóng)村信用社面臨的一大難題，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農(nóng)村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決農(nóng)村信用社不良貸款下降問題，切實提高經(jīng)營管理水平，直接關(guān)系到農(nóng)村信用社能否健康生存和可持續(xù)發(fā)展。為此區(qū)聯(lián)社開展了全員清收不良貸款活動，通過近一個月的清收，收到了良好的效果，現(xiàn)就清收不良貸款談?wù)劚救说囊恍┛捶ǎ?/p>

清收不良貸款是一場維護信用社合法利益的捍衛(wèi)戰(zhàn)，清收人員要有勇氣有魄力，要雷厲風(fēng)行，聞風(fēng)而動，看準了就動手，攻不下不放手；有一種拿不下不收兵的勁頭；清收不良貸款又是一場雙方智慧的較量戰(zhàn)，清收人員要有謀有略，要有“兩千”精神，即想盡“千方百計”，不怕“千辛萬苦”，創(chuàng)造性開展工作，提高清收不良貸款的成效。

首先，嚴格實行不良貸款終身責(zé)任制，科學(xué)合理落實不良貸款清收責(zé)任人。根據(jù)不同的貸款對象情況采?。?/p>

1、委托清收。將適合于非系統(tǒng)外人員清收的貸款進行委托清收，按清收本息比例并給予適當?shù)膱蟪辍?/p>

2、清收擔(dān)保、抵押貸款。對有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。

3、專項清收。對那些問題嚴重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進行專項清收。

4、通過“拍賣”方式，盤活清收采取公平競爭，出榜公布，公開拍賣，就高不就低的原則進行拍賣清收。

5、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社以“服務(wù)三農(nóng)”的宗旨，為地方經(jīng)濟的發(fā)展做出了卓越的貢獻，地方黨政領(lǐng)導(dǎo)都是有目共睹的，是關(guān)心我們農(nóng)村信用社長遠發(fā)展的，所以我們要經(jīng)常主動協(xié)調(diào)地方黨政關(guān)系，及時匯報在清收不良貸款工作中存在的問題，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

6、適量注入信貸資金，以“放水養(yǎng)魚”來盤活清收不良貸款。對一些暫無還款能力，但信譽較好的客戶，在考慮其還款計劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

7、積極參于企業(yè)改制，跟蹤落實陳欠舊貸。信用社要加強與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時了解企業(yè)改制信息，落實債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

8、依法提起訴訟，強制清收。對少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準突破口，嚴厲進行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息。

再者，區(qū)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)積極作為，以身作則，在清收不良貸款過程中起到了“火車頭”的帶頭作用，領(lǐng)導(dǎo)們冒著嚴寒，在黑夜中和員工們一起下村串門清收不良貸款，這大大鼓舞了廣大員工的工作熱情，無論老員工還是剛工作不久的新進員工都全心投入到清收工作當中，清收工作取得良好進展。

最后，相信在區(qū)聯(lián)社正確的領(lǐng)導(dǎo)下，群體員工的共同努力下我們一定會取得清收不良貸款活動的成功。

第三篇：清收不良貸款材料

清收不怕山高路陡 盤活何懼風(fēng)餐露宿

——安化縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款清收工作紀實

近年來，安化縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社全面落實益陽市清收不良貸款工作會議精神，不斷探索方法、創(chuàng)新舉措，狠抓工作落實，特別是今年提出競標清收、委托清收、轉(zhuǎn)據(jù)清收、打包清收、抵貸清收、集中清收、行政清收、強制清收、上劃清收、責(zé)任清收、獎勵清收等清收盤活不良貸款11條重要措施后，經(jīng)過不懈努力，取得重大突破。截止2011年8月底，全縣農(nóng)村信用社共清收不良貸款6009萬元,其中現(xiàn)金清收5681萬元，接收抵債資產(chǎn)328萬元，處臵變現(xiàn)抵債資產(chǎn)34萬余元，不良貸款占比17.6%，較年初下降4.7個百分點。

一、科學(xué)布局，營造清收氛圍

安化縣聯(lián)社黨委清醒地認識到，盤活不良貸款是一項關(guān)系到信用社的“生命工程”，是組建農(nóng)村商業(yè)銀行的一大障礙，對于一個欠發(fā)達的山區(qū)大縣，背負較多不良貸款的農(nóng)村信用社來說，只有挖掘內(nèi)部潛力，才能把沉積多年的“死水”變成“噴泉”。為此，縣聯(lián)社堅持實事求是的原則，制訂了實施方案，明確了清收目標與措施。一是宣傳到位?？h聯(lián)社黨委爭取縣政府重視，召開了全縣金融工作會議，進一步明確了目標與任務(wù)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)相繼召開不良貸款清收動員大會、座談會，將清收不良貸款精神一貫到底?？h聯(lián)社出動宣傳車2臺，對全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行了為期40天的流動廣播宣傳，印制70條大型宣傳橫幅、懸掛在全縣各地，在各要道上張貼3000張標語，印發(fā)40000份宣

傳資料發(fā)放給村民，將清收不良貸款政策傳到每家每戶。二是組織到位?？h聯(lián)社成立了以理事長為組長、分管領(lǐng)導(dǎo)為常務(wù)副組長、其他黨委領(lǐng)導(dǎo)、縣聯(lián)社機關(guān)部室主任和各信用社主任為成員的不良貸款清收工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)全轄區(qū)不良貸款清收工作的指導(dǎo)、督辦，在縣聯(lián)社形成“一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，全員共同抓”的清收工作體系。三是力量到位。為增強清收工作的針對性，縣聯(lián)社率先在全市農(nóng)村信用社系統(tǒng)成立了資產(chǎn)管理中心，從機關(guān)和信用社先后抽調(diào)7名有清收管理經(jīng)驗的同志組成；與法院協(xié)商在設(shè)立了金融專項審判服務(wù)合議庭，將縣公安局金融中隊、法院金融專項審判服務(wù)合議庭與縣聯(lián)社資產(chǎn)管理中心合署辦公，為依法清收不良貸款、打擊經(jīng)濟犯罪行為提供有力支持。四是管理到位。為精心指導(dǎo)全縣信用社搞好不良貸款臺賬建立，保質(zhì)保量并按時完成任務(wù)。資產(chǎn)管理中心根據(jù)省聯(lián)社要求，對省聯(lián)社新開發(fā)不良貸款臺賬管理系統(tǒng)組織了認真學(xué)習(xí)，明確專人負責(zé)指導(dǎo)信用社開展此項工作。還多次下到信用社進行專項調(diào)研，對信用社遇到困難一時難以解決的，親自下基層現(xiàn)場輔導(dǎo)，從而克服了難點多、時間緊、任務(wù)重諸多困難，按時完成了不良貸款臺賬建立工作，受到了省聯(lián)社益陽辦事處的肯定。

二、創(chuàng)新手段，找準清收重點

為向不良貸款要效益，縣聯(lián)社創(chuàng)新手段，千方百計清收盤活不良貸款。一是行政清收?？h聯(lián)社資產(chǎn)管理中心以《安化縣人民政府關(guān)于協(xié)助金融機構(gòu)清收不良貸款的通告》為指針，出動了宣傳車，并將通告在本地電視臺長時間播放；派精干人員參加縣人民銀行牽頭組織的清收辦公室，一方面對公職人員不

良貸款進行上門清收，另一方面主動與各單位、各部門協(xié)調(diào)，充分利用各單位內(nèi)部優(yōu)勢進行宣傳、催收，在全縣大造清收不良貸款的宣傳聲勢，將清收不良貸款精神第一時間傳達到每一位有不良貸款的公職人員。同時，對未按文件要求償還到逾期貸款的172公職人員采取媒體曝光，并從7月份開始對200多名公職人員按月實行強制性財政代扣代償。目前共計收回涉政不良貸款本息 889 萬元，累計收回不良貸款1650萬元，占涉政不良貸款總額3938萬元的42 %，全縣共有2個縣直單位、7 個村委會、316名國家公職人員結(jié)清了拖欠多年的不良貸款本息。二是依法清收。對有一定還貸資金來源、認賬不認還的賴皮戶，不配合落實債務(wù)、多次催收無動于衷的釘子戶，堅決予以起訴；對有一定還貸資金來源、認賬不認還的賴皮戶，不配合落實債務(wù)、多次催收無動于衷的釘子戶，堅決予以依法清收。三是強制清收。隨著信貸系統(tǒng)的上線，科技手段越來越先進，給農(nóng)村信用社識破和發(fā)現(xiàn)假冒名貸款工作提供了諸多便利，特別是近年來不良貸款的清收工作實踐，對過去尚未暴露的假冒名貸款有進一步的發(fā)現(xiàn)。為使此次清查取得突破性、徹底性效果，縣聯(lián)社資產(chǎn)管理中心對各信用社假冒名貸款再次清查，主要包括信貸系統(tǒng)上線以前發(fā)放至今尚未注冊貸款、自借款后一直沒有清息還款記錄的不良貸款、原代辦站發(fā)放至今函證不到位貸款、信用社在貸款清收中已發(fā)現(xiàn)但在以前清理中尚未上報的假冒名貸款。四是委托清收。針對2006年前原信用代辦站形成的不良貸款筆數(shù)多、金額小、分布廣的特點，縣聯(lián)社積極探索委托清收辦法，委托村委干部協(xié)助信用社客戶經(jīng)理清收，對收回的貸款給予適當費用。目前有大福、洞市、仙溪、田莊

等信用社有意向開展選擇性的試點小額農(nóng)貸委托清收，正在進行中。五是責(zé)任清收。為扎實開展不良貸款追責(zé)制，實行責(zé)任清收，縣聯(lián)社專門行文規(guī)定今年清理問責(zé)2010年形成的不良貸款；明年清理問責(zé)2008年、2009年、2011年形成的不良貸款；后年清理問責(zé)2006年、2007年、2012年形成的不良貸款。目前，該項工作已完成造冊登記工作，正在向原包收人、審批人下發(fā)責(zé)任清收貸款名冊。五是獎勵清收。為下狠心、下大力搞好全縣農(nóng)村信用社不良貸款清收工作，開創(chuàng)全縣農(nóng)村信用社系統(tǒng)“無人不搞盤活，無時不搞盤活，無事不搞盤活，無處不搞盤活”工作局面，把每位員工逼向盤活工作第一線?？h聯(lián)社專門將任務(wù)進行分解，縣聯(lián)社黨委成員100萬元/人，機關(guān)部室主任80萬元/人，機關(guān)部室副主任70萬元/人，機關(guān)一般員工10萬元/人，信用社員工按信用社分配的任務(wù)到人。對于完成得好的，給予獎勵；沒有完成任務(wù)的不能調(diào)動、不能晉升、不能評先。通過一系列舉措，重點清收不良貸款。

三、能征善戰(zhàn)，清收成績斐然

在清收過程中，縣聯(lián)社采取“一戶一策”、“一廠一方”的思路，因地制宜，多策并舉，取得了良好的工作業(yè)績。

羊角塘鎮(zhèn)社會誠信差，主要是極個別在當?shù)赜杏绊懥Φ慕杩钊擞绣X不還，而且煽動一些不明真相的借款人惡意拖欠農(nóng)村信用社貸款。有一名姓楊的借款人欠信用社貸款15筆8.5萬元，最長的一筆已拖欠19年，是一個典型的有錢不還的借款人。當信用社催收貸款的同志到他家時，他抱著 “死豬不怕開水燙”的心理，不僅不見面，還揚言誰找他收貸款就找誰的麻紗。他的貸款不收清，這個村的工作將很難開展。該社主任

梁國強決心以硬對硬，來一個殺一儆百。當信用社收貸組通過法律途徑凍結(jié)其在外地的存款后，他反打一耙，煽動一些不明真相的親友到信用社鬧事。梁主任主動站出來義正辭嚴殺歪風(fēng)，在信用社職工和家屬的大力支持下打響了第一炮，成功收回了這個借款人貸款本息。有一名企業(yè)主，辦了6家竹木膠板廠，且辦廠6年來生產(chǎn)經(jīng)營正常，就是不還貸款。任憑信用社收貸同志催收就是不予理睬，純粹是現(xiàn)實版的“楊白勞”。且他還有多個三角債，有15個借款人幫他在信用社借了貸款，貸款超過100萬元。不趁他辦廠經(jīng)營效益好收回貸款本息，假如他辦的企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，這些貸款永遠將會石沉大海。通過連續(xù)7次上門硬碰硬，他終于認識到自己拖欠貸款不還是最糊涂的認識，將所有貸款利息全部還清了，還償還了部分本金，其余的作出了分期還款計劃。從今年5月開始，該社專門借助縣法院巡回辦案契機，運用法律途徑清收不良貸款。第一批起訴的借款人31戶，起訴本金309.6萬元、利息148萬元，結(jié)案率達100%，清收率達90%，目前已有28戶償還不良貸款296.6 萬元、利息110.2萬元，余下的3戶正在籌款償還中。大巖村一名村干部2008年借款20萬元，雖說貸款未到期，但該借款人不按合同約定按季償還貸款利息，在第一批起訴中將他列入了對象，起訴的當天他就主動把貸款利息全部結(jié)清。當清收工作進入攻堅階段時，該社人手嚴重不夠，向縣聯(lián)社遞交了增派力量協(xié)助清收不良貸款的請示?？h聯(lián)社黨委書記、理事長陳建福同志隨即組織班子成員商議并當即承諾：“在羊角塘信用社清收不良貸款人手極其緊張的時候，只要梁國強同志看得起的人，縣聯(lián)社機關(guān)部室和東坪信用社、南區(qū)信用社的同志都可以

借用?！睎|坪信用社吳坤明、南區(qū)信用社諶利勛同志會同縣聯(lián)社資產(chǎn)管理中心同志在羊角塘信用社一蹲就是一個月，為該社清收不良貸款做出了積極貢獻。有了第一批起訴不良貸款工作經(jīng)驗，該社第二批已起訴71戶，本金239萬元，利息196萬元。當聽到起訴的信息，第二批起訴的借款人中已有4戶主動償還不良貸款本息20萬元、利息6萬元。金雞村4組一個姓盧的借款人拖欠貸款2筆4萬元，就是一心想少點貸款利息才還。2011年6月14日，當信用社收貸組會同縣法院巡回辦案同志動真的時，他的妻子幫他東借西湊還清了貸款本息。今年年初理事長陳建福了解到借款人諶小峰的一些情況后，指示楊林信用社和資產(chǎn)管理中心通力合作清收諶小峰在90年代初辦廠欠下的170多萬元貸款，資產(chǎn)管理中心與楊林信用社接受任務(wù)后，反復(fù)深入到諶小峰家，做耐心細致的工作，8月25日最終達成協(xié)議，諶小峰愿意用2009年產(chǎn)297支“晉”千兩茶和2600多塊1985年產(chǎn)黑磚茶折價220萬元抵償全部貸款本息，成功地收回近20年前發(fā)放的老貸款，挽回200多萬元損失。

（李爭榮）

第四篇：資產(chǎn)清收中的法律問題

資產(chǎn)清收中的法律問題

一、選擇資產(chǎn)清收方式時應(yīng)注意的問題 概括介紹資產(chǎn)清收八種方式。

（一）直接劃收方式。根據(jù)借貸雙方事先在合同中的約定，銀行直接從借款人的賬戶上扣收到期貸款本息。

直接劃收必須是在合同有約定的情況下，才可以直接從借款人賬戶劃收到期貸款本息。總行合同文本第三條第三項規(guī)定：依據(jù)本合同約定收回或提前收回借款本金、利息等費用時，貸款人均可直接從借款人任何賬戶中劃收。劃收是主張債權(quán)的形式之一，但此種方式不能導(dǎo)致連帶保證情況下保證債務(wù)訴訟時效的中斷，因此需要在法定期間內(nèi)向擔(dān)保人主張權(quán)利。直接劃收要求有關(guān)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當掌握債務(wù)人在我行的開戶和存款情況。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列賬戶款項不能直接劃收：

1、金融機構(gòu)交存在人民銀行的法定存款準備金、備付金

2、國家機關(guān)的國庫款、財政經(jīng)費賬戶；

3、軍隊、武警部隊一類保密單位開設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種其他存款”和連隊賬戶的存款；

4、企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心專戶管理，用于保障下崗職工基本生活的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金；

5、社會保險機構(gòu)管理的社會保險基金；（西平工行：社保金設(shè)定質(zhì)押案例）

6、旅行社質(zhì)量保證金；

7、證券公司繳存在登記結(jié)算公司的客戶結(jié)算備付金與新股發(fā)行驗資專用賬戶中的資金；

8、封閉貸款結(jié)算專戶中款項；

9、已設(shè)質(zhì)的出口退稅專用賬戶內(nèi)款項。

（二）行使抵銷權(quán)。銀行與債務(wù)人之間相互負有到期債務(wù)或債務(wù)標的物種類、品質(zhì)不同，經(jīng)雙方協(xié)商達成一致時，銀行依法將自己債務(wù)與對方債務(wù)抵銷的一種行為。

行使抵銷權(quán)時應(yīng)注意區(qū)分法定抵銷與合意抵銷：法定抵銷須雙方均屆滿清償期，標的物種類、品質(zhì)必須相同，不得附條件或附期限，合意抵銷則無此限；法定抵銷是任何一方當事人均有權(quán)主張，合意抵銷需雙方意思表示一致達成抵銷協(xié)議。

（三）協(xié)議“以資抵債”。通過達成協(xié)議將借款人、擔(dān)保人或第三人的有效資產(chǎn)（包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)、無形資產(chǎn)）直接用于抵償貸款

本息。

（四）發(fā)送律師（法律顧問）函。對具有償還能力的企業(yè)，在訴前發(fā)送律師（法律顧問）簽發(fā)的催收文書，說明到期不清償債務(wù)將采取訴訟措施的法律后果和利害關(guān)系，敦促債務(wù)人主動還債。

發(fā)送律師（法律顧問）函時要充分認識發(fā)送律師函的目的和可能形成的后果，做好訴訟準備。律師（法律顧問）函是主張債權(quán)的形式之一，但不能奏效時，可能導(dǎo)致超過訴訟時效等不利后果。因此，發(fā)送律師（法律顧問）函不能代替正常的催收，特別是在準備對債務(wù)人采取保全措施時不宜使用。

（五）申請公證機關(guān)辦理依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。經(jīng)公證機關(guān)公證，明確賦予追償債款、物品的文書強制執(zhí)行效力后，債權(quán)人直接據(jù)此向人民法院申請強制執(zhí)行。

（六）仲裁。糾紛當事人自愿達成協(xié)議，將爭議事項提交仲裁機構(gòu)作出對爭議各方具有約束力的裁決。

（七）申請支付令。債權(quán)人依法提出申請，由人民法院向負有給付金錢、有價證券義務(wù)的債務(wù)人發(fā)出支付令，在法定期間內(nèi)，如被申請人不提出異議即發(fā)生強制執(zhí)行法律效力。

申請支付令可以快速及時、方便有效地處理簡單的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，對小額欠貸企業(yè)，采用申請支付令方式，既快捷又節(jié)省費用。但需要注意的是：（１）只能向被申請人所在地的基層法院申請；（２）僅限于債權(quán)銀行依法請求債務(wù)人給付金錢、有價證券；（３）被申請人在法定期限內(nèi)提出異議，無論理由是否成立，督促程序隨之終止，支付令自動失效；（４）申請支付令能夠?qū)е聜鶆?wù)的訴訟時效中斷，但連帶保證情況下保證債務(wù)訴訟時效除外。（５）支付令必須送達債務(wù)人，不能使用公告送達的方式。

（八）起訴。債權(quán)銀行向有管轄權(quán)的法院對債務(wù)人提起訴訟，依靠人民法院的判決和強制執(zhí)行來清收、保全不良貸款。

以上這幾種方式可以單獨使用，也可以幾種方式結(jié)合地一起使用。如直接扣收后沒有履行完畢，還可以采取起訴或仲裁等方式。

二、訴訟清收應(yīng)注意的問題

采取訴訟方式追償債權(quán)是資產(chǎn)清收最主要的方式，訴訟清收應(yīng)注意以下問題：

（一）如何延續(xù)訴訟時效

運用訴訟手段追償債權(quán)時要根據(jù)債務(wù)人（擔(dān)保人）的具體情況把握好訴訟的時機。在訴訟時機尚未成熟的情況下，可采取以下方式延續(xù)訴訟時效、保全債權(quán)：（１）實地催收。實地送達?催收通知書?，由債務(wù)人簽字蓋章后作為我行主張債權(quán)的證據(jù)，引起訴訟時效中斷；

（２）公證催收。債務(wù)人拒絕書面認可債務(wù)或無法與債務(wù)人取得聯(lián)系時，貸款行可以請公證部門對催收事實予以公證，作為主張債權(quán)的有效證據(jù)；（３）直接扣收。合同有約定的，可以直接從借款人的賬戶上扣收貸款本息，每扣收一次，訴訟時效均重新計算；（４）重新達成還款協(xié)議。超過訴訟時效的債權(quán)，與債務(wù)人達成還款協(xié)議，或根據(jù)?最高人民法院關(guān)于超過訴訟時效期間借款人在催收通知單上簽字或者蓋章的法律效力的批復(fù)?（法復(fù)?１９９７?７號），由債務(wù)人在催收通知書上簽字蓋章，均發(fā)生重新確認債權(quán)債務(wù)關(guān)系的法律效力。

（二）訴前法律審查的內(nèi)容。

１．合同效力審查。訴前應(yīng)該對主合同和擔(dān)保合同的效力進行嚴格審查。應(yīng)注意審查合同主體資格、合同要素、簽章、連接條款等內(nèi)容，審查的目的是：對可能影響訴訟的缺陷應(yīng)及時采取補救措施。因下列原因造成擔(dān)保無效的，應(yīng)盡可能重新簽訂擔(dān)保合同或依法補辦有關(guān)登記手續(xù)：（１）保證人不符合法定主體資格的；（２）擔(dān)保物是禁止流通物的；（３）必須辦理抵押、質(zhì)押登記而未辦理的；（４）法律規(guī)定的其他無效擔(dān)保方式。貸款行與債務(wù)人協(xié)商，變更原債務(wù)合同（如貸款展期）的，未取得原保證人、抵押人、出質(zhì)人書面同意，需變更抵押、質(zhì)押登記的，未依法辦理變更手續(xù)。擔(dān)保人不知道借款用途，而辦理“借新還舊”的。

在擔(dān)保合同無效的情況下，擔(dān)保人只是不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，根據(jù)?擔(dān)保法?司法解釋第７條、第８條規(guī)定，擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)如下相應(yīng)的民事責(zé)任：（１）主合同有效而擔(dān)保合同無效的，債權(quán)人無過錯的，擔(dān)保人與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)濟損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；債權(quán)人、擔(dān)保人均有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一。（２）主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效的，擔(dān)保人無過錯的不承擔(dān)民事責(zé)任；擔(dān)保人有過錯的，承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的三分之一。

２．被訴主體的選擇

把握企業(yè)歇業(yè)、撤銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及清算主體。（１）歇業(yè)。企業(yè)歇業(yè)并成立清算組織的，該清算組織為訴訟主體；企業(yè)歇業(yè)并被登記主管部門注銷，但無清算組織負責(zé)清理債權(quán)債務(wù)的，負有清算之責(zé)的主體為訴訟主體；企業(yè)歇業(yè)后未注銷，也無清算組織的，企業(yè)和負有清算之責(zé)的主體為共同訴訟主體，債權(quán)人起訴歇業(yè)企業(yè)可以該企業(yè)和負有清算之責(zé)的主體為共同被告。（２）撤銷。撤消是指企業(yè)行政主管部門因企業(yè)違反法律、行政法規(guī)而依法責(zé)令其關(guān)閉的一種行政處罰措施。企業(yè)法人未經(jīng)清算即被撤銷，有清算組織的，以該清算組織為訴訟主體；沒有清算組織的，以作出撤銷決定的機構(gòu)為訴訟

主體。（３）吊銷營業(yè)執(zhí)照。是指工商行政管理機關(guān)依據(jù)國家工商行政管理法規(guī)對違法企業(yè)法人作出的一種行政處罰。企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)當依法進行清算，清算程序結(jié)束并辦理工商注銷登記后，該企業(yè)法人歸于消滅。企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照至被注銷前，該企業(yè)法人仍視為存續(xù)，可以自己的名義進行訴訟活動。如果該企業(yè)法人組成人員下落不明，無法通知參加訴訟，債權(quán)人可將被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)的開辦單位為被告。（４）上述情況下，人民法院判令清算主體承擔(dān)清算責(zé)任的，其應(yīng)在三至六月內(nèi)清算完畢，最長不得超過一年。當清算主體在判決限定時間內(nèi)不盡清算責(zé)任，或在歇業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照后的長時間內(nèi)不清理企業(yè)，造成企業(yè)財產(chǎn)流失、貶值，致使債權(quán)人的債權(quán)受到實際損失的，清算主體應(yīng)當承擔(dān)賠償責(zé)任。

（三）如何收集和保全證據(jù)

證據(jù)是決定案件勝訴的關(guān)鍵。根據(jù)?民事訴訟法?第６４條第二款規(guī)定，當事人及其訴訟代理人因客觀原因不能自行收集的證據(jù)，或者人民法院認定審理案件需要的證據(jù)，人民法院應(yīng)當調(diào)查收集。證據(jù)收集的途徑主要有：（１）當事行及其代理律師自行調(diào)查取得；（２）申請有權(quán)部門通過審計、鑒定方式取得；（３）涉及刑事責(zé)任的案件通過司法機關(guān)立案偵查取得；（４）申請人民法院調(diào)查取得。對證據(jù)可能滅失或證據(jù)在將來難以取得的，人民法院可以根據(jù)訴訟參加人請求或依職權(quán)采取措施，對證據(jù)予以保全。

（四）適當采取財產(chǎn)保全措施。

案件訴訟前、訴訟中，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有可能轉(zhuǎn)移、隱藏、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，或債務(wù)人有多個債權(quán)人不能完全清償?shù)?，為保證勝訴債權(quán)得以實現(xiàn)，當事行可以向法院請求財產(chǎn)保全，查封、扣押、凍結(jié)其有關(guān)財產(chǎn)。財產(chǎn)保全是判決最終得以執(zhí)行的保障。它分為訴前財產(chǎn)保全和訴訟財產(chǎn)保全。

１．訴前財產(chǎn)保全是利害關(guān)系人在起訴前申請人民法院對被申請人財產(chǎn)采取的強制措施。申請訴前財產(chǎn)保全應(yīng)注意：（１）須情況緊急，不采取財產(chǎn)保全將會使申請人合法財產(chǎn)權(quán)益受到難以彌補的損害；（２）須由利害關(guān)系人向財產(chǎn)所在地的人民法院提出申請，法院不能依職權(quán)主動采取財產(chǎn)保全措施；（３）申請人必須提供擔(dān)保，否則法院將駁回申請；（４）人民法院接受申請并裁定保全的，申請人在１５日內(nèi)不起訴的則裁定解除保全；（５）人民法院接受申請后須在４８小時內(nèi)作出裁定，裁定一旦作出即發(fā)生法律效力，當事人不服不得上訴，但可申請復(fù)議一次，復(fù)議期間不停止對裁定的執(zhí)行；（６）

如果當事人申請財產(chǎn)保全有錯誤，致使被申請人遭受損失的，申請人應(yīng)當承擔(dān)賠償責(zé)任。

２．訴訟財產(chǎn)保全是指訴訟中人民法院根據(jù)利害關(guān)系人申請或認為有必要時依職權(quán)采取的強制性保護財產(chǎn)的措施。申請訴訟財產(chǎn)保全應(yīng)注意：（１）須有給付內(nèi)容，屬給付之訴；（２）須因當事人一方的行為可能使判決難以執(zhí)行；（３）須在訴訟過程中提出申請；（４）申請人需提供擔(dān)保，法院未責(zé)令提供擔(dān)保的不在此限。

查封、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)滅失或者毀損的，查封、扣押、凍結(jié)的效力及于該財產(chǎn)的替代物、賠償款。當事行可主張就該替代物、賠償款受償，但應(yīng)當及時申請法院查封、扣押、凍結(jié)該替代物、賠償款。法院凍結(jié)被執(zhí)行人的銀行存款及其他資金的期限不得超過六個月，查封、扣押動產(chǎn)的期限不得超過一年，查封不動產(chǎn)、凍結(jié)其他財產(chǎn)權(quán)的期限不得超過二年。查封、扣押、凍結(jié)期限屆滿，法院未辦理延期手續(xù)的，查封、扣押、凍結(jié)的效力消滅。當事行申請保全，應(yīng)當注意保全期限，防止因超過保全期限導(dǎo)致執(zhí)行財產(chǎn)流失。

（五）注意區(qū)分保證期間與訴訟時效。

保證期間是當事人間約定或法定的擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的期間，如果債權(quán)人沒有向債務(wù)人（一般保證情況下）或擔(dān)保人（連帶擔(dān)保情況下）主張權(quán)利，則擔(dān)保人不再承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。訴訟時效是指權(quán)利人在法定期間內(nèi)不行使權(quán)利，持續(xù)達到一定時間而致使請求權(quán)或權(quán)利（勝訴權(quán)）消滅的法律事實。保證期間屬除斥期間，不因任何事由而中斷、中止或延長，這是與訴訟時效的根本區(qū)別。根據(jù)?擔(dān)保法?第２５條、第２６條規(guī)定，對一般保證貸款，貸款行應(yīng)在合同約定的保證期間或法律規(guī)定的保證期間內(nèi)提起訴訟或申請仲裁，否則擔(dān)保人免除擔(dān)保責(zé)任；對連帶保證貸款，貸款行應(yīng)當在合同約定的保證期間或法律規(guī)定的保證期間內(nèi)要求保證人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，否則擔(dān)保人免除擔(dān)保責(zé)任。?關(guān)于適用?中華人民共和國擔(dān)保法?若干問題的解釋?第３２條至第３６條就有關(guān)保證期間的確定和保證債務(wù)訴訟時效的起算、中斷、中止等都作了明確的規(guī)定。

（六）運用法人人格否認權(quán)追償不良債權(quán)。法人人格否認是指人民法院在審理案件過程中，發(fā)現(xiàn)某一法人被他人操縱從而喪失其獨立性、自主性，并被用來規(guī)避法律或逃避合同義務(wù)時，視該法人為無獨立人格，判令法人的開辦者、操縱者直接向債權(quán)人承擔(dān)民事責(zé)任的一項制度。?民法通則?第４９條、?公司法?第２１４條第３款，以及國務(wù)院的有關(guān)文件及最高人民法院的有關(guān)批

復(fù)和司法解釋如國務(wù)院國發(fā)?１９８５?１０２號?關(guān)于要進一步清理和整頓各類公司的通知?、中共中央、國務(wù)院中發(fā)?１９８６?６號?關(guān)于進一步制止黨政機關(guān)和黨政干部經(jīng)商辦企業(yè)的規(guī)定?、最高人民法院法（研）復(fù)?１９９７?３３號?關(guān)于行政單位或企業(yè)單位開辦的企業(yè)倒閉后債務(wù)由誰承擔(dān)的批復(fù)?、１９９０年１２月１２日國務(wù)院國發(fā)?１９９０?６８號?關(guān)于在清理整頓中被撤并公司債權(quán)債務(wù)清理問題的通知?、最高人民法院法（經(jīng)）發(fā)?１９９１?１０號?關(guān)于在經(jīng)濟審判中適用國務(wù)院國發(fā)?１９９０?６８號文件有關(guān)問題的通知?、１９９４年３月３０日最高人民法院法復(fù)?１９９４?４號?關(guān)于企業(yè)開辦的其他企業(yè)被吊銷或歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問題的批復(fù)?等都作了明確規(guī)定。銀行在清貸收息過程中，對下列濫用法人人格的行為可依據(jù)上述有關(guān)法律、法規(guī)向債務(wù)人的開辦者、操縱者主張自己的權(quán)利：

１．注冊資金不實，法人人格自始不完整。一是開辦者虛假出資，騙取登記機構(gòu)登記，取得法人資格，實際上并無法人財產(chǎn)；二是開辦者先投入注冊資金，待法人成立后，抽逃出資，使企業(yè)成為空殼，即俗稱的“皮包公司”。

２．以被掛靠企業(yè)名義進行經(jīng)營活動。自然人、合伙企業(yè)等非法人掛靠在全民單位（含機關(guān)團體）或集體單位，利用或借用被掛靠單位的名號和有利條件進行經(jīng)營。一方面以法人形式取信于債權(quán)人，進行欺詐交易；另一方面又享有國家賦予法人的稅收、貸款方面的優(yōu)惠。

３．名集體實私營或個體。一些企業(yè)雖然在企業(yè)登記機關(guān)登記為集體所有制企業(yè)，并領(lǐng)有集體企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實際上是個人投資、家庭投資或合伙人投資，當受到追究時，主張集體承擔(dān)責(zé)任；當獲取利潤時，則又是私人所有。

４．虛設(shè)股東，以公司形式獲取不法利益。如以家庭成員、親朋好友作假股東，設(shè)立名為公司、實為獨資企業(yè)，當企業(yè)虧損時，主張公司承擔(dān)有限責(zé)任，逃避債務(wù)。

５．利用企業(yè)法人的設(shè)立、變更逃避債務(wù)。有的企業(yè)負債累累，卻不清理、注銷，而是將企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)抽出舉辦新的企業(yè)，把債務(wù)甩給“空殼”企業(yè)，俗稱“金蟬脫殼”。

６．法人與其成員人格混同。即一人設(shè)立數(shù)個公司，各個公司表面上彼此相互獨立，實質(zhì)上財產(chǎn)利益、盈余分配等方面形成一體，各公司經(jīng)營決策權(quán)均由投資者掌握，即所謂“一套人馬，數(shù)塊牌子”。當其中一個公司因欠債受到追究時，趕快把財產(chǎn)轉(zhuǎn)移給另一個公司，使債權(quán)人債權(quán)落空。

７．不正當操縱。開辦單位、行政主管部門利用其優(yōu)勢地位，隨

意干涉下屬公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，將不利后果推給下屬公司，甚至無償劃撥下屬公司的財產(chǎn)，下屬公司實際上喪失獨立的法人人格。開辦單位、主管部門以下屬公司法人人格規(guī)避法律，逃避債務(wù)。

８．個人以企業(yè)法人名義從事不法活動。公司股東、董事、法定代表人、企業(yè)的承包者以企業(yè)名義對外簽訂合同，向金融機構(gòu)大量舉債，供個人消費揮霍。

（七）運用合同法債權(quán)保護制度，維護銀行權(quán)益。根據(jù)我國合同法關(guān)于合同債權(quán)保護制度的規(guī)定，在訴訟和執(zhí)行過程中正確運用代位權(quán)、撤銷權(quán)的有關(guān)規(guī)定，清收不良貸款。

１．行使代位權(quán)是指債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，債權(quán)銀行因此遭受損害時，向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。行使代位權(quán)需注意：（１）應(yīng)以對債務(wù)人經(jīng)濟活動的及時了解為前提，有關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)多方面掌握債務(wù)人信息（包括訂立合同情況、債權(quán)情況、債權(quán)的行使以及次債務(wù)人經(jīng)營情況等），把對客戶信息資料的收集、管理和監(jiān)督形成制度；（２）須是在債權(quán)人對債務(wù)人的債權(quán)合法并且債務(wù)人怠于（未通過訴訟或仲裁方式）行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害時行使；（３）債務(wù)人的債權(quán)不是專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)；（４）代位權(quán)訴訟由被告住所地人民法院管轄；（５）代位權(quán)訴訟認定代位權(quán)成立的，由次債務(wù)人向債權(quán)人直接履行清償義務(wù)，債權(quán)人與債務(wù)人、債務(wù)人與次債務(wù)人之間相應(yīng)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系即予消滅。

２．行使撤銷權(quán)是指債務(wù)人放棄到期債權(quán)或無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，或以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害時，如果受讓人知道該情形的，債權(quán)人有權(quán)請求人民法院撤銷債務(wù)人的放棄或轉(zhuǎn)讓行為。行使撤銷權(quán)要注意以下幾個問題：（１）以對債務(wù)人經(jīng)濟信息的及時了解為前提，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時、全面掌握債務(wù)人的經(jīng)營動態(tài)和資金變化情況，以防債務(wù)人實施損害銀行利益的行為；（２）現(xiàn)階段，行使撤銷權(quán)較多的是針對企業(yè)利用“改制”逃廢債務(wù)、懸空債務(wù)等損害銀行債權(quán)的行為，因此應(yīng)重點監(jiān)督資信不良企業(yè)，關(guān)注企業(yè)改制；（３）撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使，否則該撤銷權(quán)消滅；撤銷事由發(fā)生５年內(nèi)，即使債權(quán)人不知道撤銷事由而沒有行使此權(quán)利，該撤銷權(quán)也自動消滅；（４）行使撤銷權(quán)只能使債務(wù)人損害債權(quán)人的行為無效，并不能直接收回債權(quán)。作為債權(quán)人，銀行行使撤銷權(quán)后要及時主張債權(quán)、行使代位權(quán)或抵銷權(quán)等其他權(quán)利。

三、依法申請強制執(zhí)行中應(yīng)注意的問題

執(zhí)行是一種由國家強制力來保障債務(wù)人履行義務(wù)的法律強制手段，是銀行最終實現(xiàn)清收不良貸款最重要的手段。在執(zhí)行中需要注意以下法律問題：

１．把握執(zhí)行時機、及時申請執(zhí)行

申請執(zhí)行期限 對需申請法院強制執(zhí)行的案件，當事行應(yīng)在法定申請執(zhí)行期限內(nèi)向有管轄權(quán)的法院申請強制執(zhí)行，避免因超時限導(dǎo)致債權(quán)落空。

被申請人是法人的，申請執(zhí)行期限為六個月，被申請人是自然人的，申請執(zhí)行期限為一年。申請執(zhí)行期限自生效法律文書規(guī)定的履行期間屆滿之日起算。法律文書規(guī)定分期履行的，上述期限分別從規(guī)定的每次履行期間的最后一日起計算。

多份生效法律文書確定金錢給付內(nèi)容的，多個債權(quán)人分別對同一被執(zhí)行人申請執(zhí)行，各債權(quán)人對執(zhí)行標的物均無擔(dān)保物權(quán)的，按照執(zhí)行法院采取執(zhí)行措施的先后順序受償。為此，銀行在案件勝訴后，應(yīng)把握時機并盡早申請執(zhí)行，做到“申請即能執(zhí)行，執(zhí)行即有效益”。

２．查找被執(zhí)行人財產(chǎn)

銀行在執(zhí)行過程中，對于被執(zhí)行人的財產(chǎn)，可從以下途徑查找：（１）申請法院查封其會計賬冊，了解資金去向；（２）從被執(zhí)行人辦理的公證文書、簽訂的合同，或者往來信件、傳真及有關(guān)文件中查找財產(chǎn)線索；（３）調(diào)查被執(zhí)行人交納水、電、氣、暖等費用的情況及賬號；（４）到當?shù)厝嗣胥y行或商業(yè)銀行、保險公司等金融機構(gòu)，查詢被執(zhí)行人的開戶、投保情況；（５）到車輛登記管理部門查詢被執(zhí)行人機動車輛狀況；（６）到土地、房產(chǎn)、國有資產(chǎn)、林業(yè)等管理部門查詢被執(zhí)行人不動產(chǎn)的情況；（７）通過查看證書、作品及向國家專利局、商標局、版權(quán)局查詢辦法取得被執(zhí)行人知識產(chǎn)權(quán)（包括專利、商標、著作權(quán)等）方面的詳細資料。

執(zhí)行法院實行協(xié)助調(diào)查令制度的，當事行也可以通過請求法院頒發(fā)協(xié)助調(diào)查令的方式自行查找被執(zhí)行人可供執(zhí)行財產(chǎn)。

３．變更和追加被執(zhí)行主體。被執(zhí)行主體的變更，是指民事執(zhí)行程序中，因法定事由的出現(xiàn)，人民法院可以裁定生效法律文書所確定的給付義務(wù)轉(zhuǎn)由其他主體來承擔(dān)。被執(zhí)行主體的追加，是指民事執(zhí)行程序中，由于被執(zhí)行主體不能履行全部或部分債務(wù)，依法追加其他主體承擔(dān)部分或全部債務(wù)的行為。?民事訴訟法?第２１３條、?最高人民法院關(guān)于適用?民事訴訟法?若干問題的意見?第２７１條至第２

７４條、?執(zhí)行工作若干規(guī)定?第７６條至第８３條對變更和追加被執(zhí)行主體作了明確的法律規(guī)定。

４．注意在企業(yè)改制后確定被執(zhí)行人。申請執(zhí)行人在申請法院強制執(zhí)行時往往會碰到被執(zhí)行企業(yè)改制的情況，對此，法律作了如下規(guī)定：（１）企業(yè)將其資產(chǎn)折成股份賣給職工的，該企業(yè)仍應(yīng)對改制前的債務(wù)負責(zé)；（２）企業(yè)被兼并的，被兼并企業(yè)的原債務(wù)應(yīng)由兼并的企業(yè)承擔(dān)；（３）企業(yè)將部分凈資產(chǎn)投入另一企業(yè)，成為另一企業(yè)的股東，該企業(yè)仍應(yīng)對原債務(wù)負責(zé)，如果該企業(yè)的財產(chǎn)不足以清償債務(wù)，則可執(zhí)行其從另一企業(yè)得到的紅利；（４）企業(yè)將其財產(chǎn)、設(shè)備租賃給他人使用的，該企業(yè)仍是被執(zhí)行人，申請執(zhí)行人可通過強制執(zhí)行獲得其租金，或變賣，或以物抵債。

５．執(zhí)行被執(zhí)行人的其他財產(chǎn)權(quán)?！捌渌敭a(chǎn)權(quán)”是指動產(chǎn)、不動產(chǎn)、金錢、銀行存款以及債權(quán)以外的其他財產(chǎn)權(quán)。?執(zhí)行工作若干規(guī)定?第５０條至第５６條對商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)（財產(chǎn)權(quán)部分）等知識產(chǎn)權(quán)、投資權(quán)益的執(zhí)行和處理作出了詳細的規(guī)定。其他如股權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營權(quán)、證券交易席位權(quán)、租賃權(quán)等被執(zhí)行人的其他權(quán)益也可以作為執(zhí)行的對象。

（九）依靠新?刑法?維護銀行債權(quán)。

１９９７年１０月１日實施的?中華人民共和國刑法?（簡稱新?刑法?），對破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的犯罪作了詳細規(guī)定。在資產(chǎn)清收中發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有下列情形的，貸款行可以通過向有關(guān)司法機關(guān)舉報、利用刑事訴訟程序維護金融債權(quán)：

（一）對于申請公司登記時用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，造成銀行債權(quán)懸空，數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的（新?刑法?第一百五十八條“虛報注冊資本罪”）。

（二）公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，造成銀行債權(quán)懸空，數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的（新?刑法?第一百五十九條“虛假出資、抽逃出資罪”）。

（三）公司、企業(yè)進行清算時，隱匿財產(chǎn)，對資產(chǎn)負債表或者財產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)，嚴重損害銀行利益的（新?刑法?第一百六十二條“妨害清算罪”）。

（四）國有公司、企業(yè)直接負責(zé)的主管人員，徇私舞弊，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴重虧損，或者將國有資產(chǎn)低價折股或者低價出售，致使銀行債權(quán)懸空，銀行利益遭受重大損失的（?刑法?第一百六十八條“徇私舞弊造成破產(chǎn)損失罪”、第一百六十九條“徇私舞

弊低價折股、出售國有資產(chǎn)罪”）。

（五）以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大，造成銀行巨大損失的（新?刑法?第一百七十五條“高利轉(zhuǎn)貸罪”）。

（六）以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)貸款，有下列情形之一的：編造引進資金、項目等虛假理由；或使用虛假的經(jīng)濟合同；或使用虛假的證明文件；或使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)?；蛘叱龅盅何飪r值重復(fù)擔(dān)保；或以其他方法詐騙銀行的（新?刑法?第一百九十三條“貸款詐騙罪”）。

（七）以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為（新?刑法?第一百九十六條“信用卡詐騙罪”）。

（八）對人民法院的判決、裁定有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行（新?刑法?第三百一十三條“拒不履行人民法院判決、裁定罪”）。

四、清收改制、破產(chǎn)企業(yè)不良貸款，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù) 隨著經(jīng)濟體制改革的不斷深入，不少企業(yè)利用改制、破產(chǎn)之機逃廢銀行債務(wù)，各級行要利用國家出臺的一系列的法律、法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，防止企業(yè)假改制、假破產(chǎn)、真逃債。

（一）企業(yè)改制中應(yīng)注意的法律問題。

債務(wù)人有實行承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、分立、合資或合作等改制情況的，各級行應(yīng)積極參與，把好資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)界定、債務(wù)轉(zhuǎn)移、擔(dān)保、認股配股、現(xiàn)金交易、落實檢查等七個環(huán)節(jié)。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及人民銀行?有效防止銀行信貸資產(chǎn)損失的通知?（銀發(fā)?１９９４?４０號）、?最高人民法院關(guān)于人民法院在審理企業(yè)破產(chǎn)和改制案件中切實防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知?（法?２００１?１０５號）規(guī)定，應(yīng)做如下分類處理：

１．企業(yè)變更法人實體或名稱時，欠銀行的貸款本息，由新的企業(yè)法人承擔(dān)；

２．將老企業(yè)改組成新企業(yè)或者實行“改、租、賣”，劃分小核算單位和分立時，要在資產(chǎn)評估的基礎(chǔ)上，由新組建的企業(yè)按有效資產(chǎn)的實際劃分比例分擔(dān)、清償老企業(yè)銀行貸款的責(zé)任，并由分立后各企業(yè)共同承擔(dān)債務(wù)的連帶清償責(zé)任。

３．企業(yè)兼并時，被兼并企業(yè)的債務(wù)由兼并的企業(yè)承擔(dān)。

４．企業(yè)發(fā)生合資、聯(lián)營、分立等經(jīng)濟行為時，未經(jīng)銀行同意，不得動用已向銀行設(shè)定抵押的資產(chǎn)對外投資。

５．實行兼并、承包、改制、分立、合資等經(jīng)營方式的企業(yè)，在清償所欠的銀行貸款之前，必須在原貸款銀行開設(shè)基本賬戶，不得通

過轉(zhuǎn)移賬戶的形式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃避還貸責(zé)任。

６．對于違反法律規(guī)定，通過違法操縱，不合理分割低價變賣、私分、隱匿、擅自轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)等形式逃避債務(wù)的行為，要及時行使撤銷權(quán)并提起法律訴訟。

７．對于改制企業(yè)遺留債務(wù)，當事人約定了新的債務(wù)承擔(dān)人、并經(jīng)債權(quán)人同意的，可依當事人的約定；對于雖未經(jīng)債權(quán)人同意，但新的債務(wù)承擔(dān)人有足夠能力清償債務(wù)的，法院可按照實際情況確認新的債務(wù)承擔(dān)人承擔(dān)債務(wù)；對于僅對企業(yè)的財產(chǎn)進行了處理，而未處理改制企業(yè)債務(wù)的，原則上應(yīng)當由改制變更后的企業(yè)在所接受財產(chǎn)的等值范圍內(nèi)承擔(dān)原企業(yè)遺留債務(wù)。

（二）企業(yè)破產(chǎn)中應(yīng)注意的法律問題。

１．正確運用破產(chǎn)法律法規(guī)。企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，可以按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定宣告破產(chǎn)。在企業(yè)破產(chǎn)中維護銀行債權(quán)，關(guān)鍵是以適用的法律法規(guī)來規(guī)范破產(chǎn)。正確運用相關(guān)破產(chǎn)法律法規(guī)維護銀行債權(quán)需要注意的是：（１）全民所有制企業(yè)（包括聯(lián)營各方均為全民所有制企業(yè)的聯(lián)營企業(yè)）破產(chǎn)，適用?破產(chǎn)法（試行）?；（２）具有法人資格的集體企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、私人企業(yè)以及設(shè)在中國境內(nèi)的中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨資企業(yè)等，適用?民事訴訟法?企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序；（３）國務(wù)院確定的優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)試點城市市區(qū)內(nèi)的國有工業(yè)企業(yè)和試點城市管轄內(nèi)的縣（市）內(nèi)的市屬以上（含市屬）國有工業(yè)企業(yè)破產(chǎn)，還要同時適用１９９４年１０月以來國務(wù)院和國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行等部委發(fā)布的一系列通知；（４）不是法人的企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶、個人合伙、個人獨資企業(yè)，不適用破產(chǎn)程序。

２．嚴格把握企業(yè)破產(chǎn)界限。企業(yè)虧損嚴重，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)是企業(yè)破產(chǎn)的主要條件。對于不符合破產(chǎn)條件，企業(yè)或地方政府利用破產(chǎn)逃避償還債務(wù)的，貸款行應(yīng)向受理破產(chǎn)案件的人民法院提出異議，或向上級有關(guān)主管部門反映。破產(chǎn)宣告后，債權(quán)人或債務(wù)人有異議的，可以在人民法院宣告企業(yè)破產(chǎn)之日起十日內(nèi)，向上一級人民法院申請復(fù)議，上一級人民法院應(yīng)當在十五日內(nèi)作出復(fù)議決定。

３．及時申報債權(quán)。?破產(chǎn)法（試行）?第９條第二款對債權(quán)人申報債權(quán)有嚴格的時限規(guī)定，債權(quán)人應(yīng)當在收到法院通知后一個月內(nèi)，未收到通知的債權(quán)人應(yīng)當自人民法院公告之日起三個月內(nèi)，向人民法院申報債權(quán)，逾期未申報債權(quán)的，視為自動放棄債權(quán)。因此，銀行應(yīng)當及時向人民法院申報債權(quán)，說明債權(quán)的數(shù)額和有無財產(chǎn)擔(dān)保的情況，并且提交有關(guān)證明材料。

４．參加債權(quán)人會議。?破產(chǎn)法（試行）?第１５條賦予債權(quán)人會

議的職權(quán)主要有：（１）審查有關(guān)債權(quán)的證明材料，確認債權(quán)有無財產(chǎn)擔(dān)保及其數(shù)額；（２）討論通過和解協(xié)議草案；（３）討論通過破產(chǎn)財產(chǎn)的處理和分配方案。由于債權(quán)人會議的決議對全體債權(quán)人均有約束力，因此，貸款行要以積極的、認真負責(zé)的態(tài)度參加債權(quán)人會議，充分行使法律賦予的權(quán)利。同時，銀行認為債權(quán)人會議的決議違反法律法規(guī)的，可以在債權(quán)人會議作出決議后七日內(nèi)提請人民法院裁定。

５．界定破產(chǎn)財產(chǎn)范圍。根據(jù)?破產(chǎn)法（施行）?第３２條規(guī)定，已作為擔(dān)保物的財產(chǎn)不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)；擔(dān)保物的價款超過其所擔(dān)保的債務(wù)數(shù)額后，超過部分屬于破產(chǎn)財產(chǎn)。貸款行要根據(jù)擔(dān)保法、破產(chǎn)法的有關(guān)規(guī)定，及時對有效擔(dān)保抵押（質(zhì)押）物主張優(yōu)先受償權(quán)。

６．積極采取合法的補救措施。根據(jù)?破產(chǎn)法（施行）?第３５條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)案件前六個月至破產(chǎn)宣告之日的期間內(nèi)，破產(chǎn)企業(yè)的下列行為無效：（１）隱匿、私分或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)；（２）非正常壓價出售財產(chǎn)；（３）對原來沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財產(chǎn)擔(dān)保；（４）對未到期的債務(wù)提前清償；（５）放棄自己的債權(quán)。為此，一方面貸款行對債務(wù)人的上述行為要及時行使撤銷權(quán)，追回財產(chǎn)；另一方面，如果簽定借款合同時未要求企業(yè)提供財產(chǎn)擔(dān)保后又準備采取補救措施，或者要求債務(wù)人提前清償貸款，應(yīng)在人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件六個月前完成。

７．制止破產(chǎn)欺詐行為。破產(chǎn)欺詐又稱“惡意破產(chǎn)”，是指破產(chǎn)企業(yè)利用現(xiàn)有法律、政策上的不完善，使用各種手段，非法轉(zhuǎn)移、處臵破產(chǎn)財產(chǎn)，以此逃避應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)。貸款行要切實加強防范措施，根據(jù)國務(wù)院１９９４年?關(guān)于在若干城市試行國有企業(yè)破產(chǎn)有關(guān)問題的通知?、１９９７年?國務(wù)院就國企兼并破產(chǎn)和再就業(yè)問題發(fā)出補充通知?和最高人民法院?關(guān)于人民法院在審理破產(chǎn)和改制案件中切實防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知?（法?２００１?１０５號）等有關(guān)規(guī)定，注意制止下列破產(chǎn)欺詐行為：（１）以“整體接收”或“整體收購”的方式逃廢銀行債務(wù)。這種“整體接收”與兼并不同，兼并是指優(yōu)勢企業(yè)兼并困難企業(yè)，且要承擔(dān)全部被兼并企業(yè)的債務(wù)；而“整體接收”是指優(yōu)勢企業(yè)收購破產(chǎn)企業(yè)，“接收”企業(yè)只承擔(dān)“被接收”企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案所確定清償?shù)膫鶆?wù)，而且可以按照國家有關(guān)規(guī)定，享受兼并企業(yè)的優(yōu)惠政策。為此，堅決制止“假破產(chǎn)、真逃債”的“整體接收”或“整體收購”方式（即企業(yè)只是換了一塊牌子，卻未真正破產(chǎn)）。（２）以“先分立后破產(chǎn)”的方式轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)，逃廢銀行債務(wù)。即債務(wù)人將有效資產(chǎn)重組為一個或多個獨立企業(yè)法人，而將“老弱病殘”職工及債務(wù)留給老企業(yè)，然后以老企業(yè)申請破產(chǎn)。（３）低價轉(zhuǎn)讓破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)處理前應(yīng)當由具有

法定資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估，并以評估價值作底價，通過拍賣、招標等方式依法轉(zhuǎn)讓。（４）在有多個債權(quán)人的情況下，債務(wù)人與個別債權(quán)人惡意串通，將其全部或部分財產(chǎn)抵押給對方，因而喪失或嚴重影響了履行債務(wù)的能力，損害其他債權(quán)人的合法權(quán)益。對此，貸款行可依據(jù)最高人民法院法復(fù)?１９９４?２號文和?關(guān)于適用?中華人民共和國擔(dān)保法?若干問題的解釋?第６９條規(guī)定，主張抵押無效，請求人民法院撤銷該抵押行為。

第五篇：清收不良貸款經(jīng)驗交流材料

清收不良貸款經(jīng)驗交流材料

為扎實開展XXX農(nóng)村信用聯(lián)社清收不良貸款“壓降”與“控新”工作，今年來，XXX聯(lián)社不斷強化措施，先后組織人員赴外考察學(xué)習(xí)，通過借鑒成功的經(jīng)驗和做法，緊密結(jié)合自身實際，推動不良貸款“分賬經(jīng)營，集中管理”清收模式的開展。

首先,成立組織，落實責(zé)任。該行要求各基層支行成立清收小組，集中力量開展農(nóng)商行清收不良貸款清收工作，切實將不良貸款作為當前的一項頭等大事來抓，每一筆貸款責(zé)任落實到人，任務(wù)明確到人，考核細化到人。

通過政府力量處置銀行不良貸款

努力發(fā)揮地方政府的作用。一是完善地方政策法規(guī)，改善信用環(huán)境。地方政府雖然不能直接制定法律法規(guī)，但可以在社會信用體系建設(shè)、遏制債務(wù)人惡意逃廢金融債務(wù)方面有所作為，出臺相應(yīng)的政策和規(guī)定，支持金融債權(quán)人的不良資產(chǎn)處置工作；二是在培育不良資產(chǎn)處置市場方面，需要吸引大量的民營企業(yè)、外資投資主體和個人等進入市場，地方政府應(yīng)出臺相應(yīng)的配套政策法規(guī)予以支持，以切實改善不良投資交易環(huán)境；三是在規(guī)范不良資產(chǎn)處置中介市場方面的作用。不良資產(chǎn)處置高度依賴中介機構(gòu)的誠信和服務(wù)質(zhì)量，地

方政府對此應(yīng)有必要的規(guī)劃、安排和指導(dǎo)。要通過政府的引導(dǎo)和規(guī)范約束，建立完善的不良資產(chǎn)評估、拍賣、法律服務(wù)中介市場，為不良資產(chǎn)處置提供規(guī)范高效的中介服務(wù)；四是利用政府行政資源的特殊優(yōu)勢，充分發(fā)揮其在不良資產(chǎn)處置過程中的作用。比如在金融債權(quán)人處理債務(wù)人抵押的國有劃撥土地問題上，在確定安置企業(yè)職工和清償金融債務(wù)比例，在土地重新規(guī)劃整合與利益分配等方面,企業(yè)貸款，政府的作用是決定性的；五是直接參與不良資產(chǎn)項目的處置。比如國有企業(yè)與資產(chǎn)管理公司進行債務(wù)重組、資產(chǎn)置換、債轉(zhuǎn)股等，地方政府的參與，會更有利于協(xié)調(diào)各方面的利益關(guān)系，容易促使重組成功。

通過自身力量化解銀行不良貸款

第一，積極糾正自身異化行為。一是要在思想上提高認識，加強風(fēng)險意識。清收要實實在在，問題要及早暴露，任何拖延和掩蓋只會使問題更加嚴重，甚至積重難返。二是必須通過招標的方式，確定專業(yè)的評估機構(gòu)對不良貸款及其抵押物進行價值評估，徹底擺脫暗箱操作和道德風(fēng)險。三是要完善激勵約束機制，充分調(diào)動員工的積極性，最大限度地利用現(xiàn)行的各種處置方法，用足用好各項政策，把不良貸款降到最低水平。

第二，加大銀行風(fēng)險準備金的提取比例。目前按年初貸款余額1%的提取比例與巨額不良貸款相比差距太大，如果按國際通行的按貸款分類實際提取，由于國有商業(yè)銀行整體盈利水平過低而不具有可操作性。鑒于此，建議按信貸資產(chǎn)余額的3%左右提取風(fēng)險準備金，以增強銀行自身化解不良貸款的能力。同時將大部分風(fēng)險準備金由商業(yè)銀行總行集中統(tǒng)一使用，把沖銷企業(yè)呆壞賬和政府關(guān)于國有企業(yè)的發(fā)展政策、資產(chǎn)重組政策、產(chǎn)業(yè)政策結(jié)合起來，按照“集中兵力打殲滅戰(zhàn)”的原則，集中解決一批重點企業(yè)和行業(yè)的不良貸款。

其次,先內(nèi)后外，內(nèi)外并舉。針對存在內(nèi)部職工自借、介紹、擔(dān)保形成的不良貸款，該行實行誰發(fā)放、誰負責(zé)、誰限期收回，否則待崗清收，直至還清。要求班子成員和黨員充分發(fā)揮先鋒模范帶頭作用，充分發(fā)揮“行前山萬水，說千言萬語，想千方百計，吃千辛萬苦，走千家萬戶”的釘子精神，尋找突破口，加大對不良貸款的清收工作;

加大考核，激勵清收。為充分調(diào)動信貸員的清收積極性，制定內(nèi)部清收考核辦法，對清收較好的信貸員在季度勞動競賽考核獎金中給予重獎，形成利益積極機制，對欠任務(wù)的給予不同層次的處理意見;

有的放矢，依法清收。為加大對惡意逃債和賴賬戶的清收，該行積極加強與公安、司法機關(guān)聯(lián)系溝通，實行依法清收;

最后,一戶一策，區(qū)別清收。針對不能一次性償還全部不良貸款的貸款戶，與其簽訂分期還款協(xié)議，對惡意逃債戶，采取登報的方法，進行媒體曝光，或者采取張榜的方式進行公布，以增加輿論的影響力，達到清收的目的。

XXX聯(lián)社營業(yè)部