第一篇：貸后檢查試題

試 題（貸后檢查部分）

一、填空

1.貸后檢查的基本原則是：、、、。

答案：尊重事實原則、顧全大局原則、獨立檢查原則、動態(tài)管理原則。

2.電話回訪內(nèi)容需作為，要填制貸后檢查表（注明“電話回訪”），并將錄音內(nèi)容，錄音中要在回訪之初明確，告知 談話內(nèi)容將會被錄音。

答案：信貸檔案時、建檔留存、回訪時間、客戶。

3.貸后檢查中心進(jìn)行貸后檢查時應(yīng)堅持（含）以上實地檢查原則。答案：雙人。

4.首次貸后檢查應(yīng)于放款后 日內(nèi)進(jìn)行。答案：15。

5.單一日常貸后檢查結(jié)束后，檢查情況應(yīng)經(jīng)借款人確認(rèn)，公司類貸款應(yīng)加蓋 和 印章（或簽字）。

答案：借款人公章、法定代表人

二、單項選擇

1.貸后檢查中心的檢查范圍確定后，檢查范圍內(nèi)的所有貸款必須（B）A.逐步抽查 B.逐戶檢查 C.必須抽查

2.單戶余額(A)萬元以上貸后檢查，要有法人機(jī)構(gòu)班子成員現(xiàn)場參與。A.3000 B.2000 C.1000 D.500 3.貸后檢查發(fā)現(xiàn)貸款存在風(fēng)險，達(dá)到計劃預(yù)備類貸款標(biāo)準(zhǔn)，要求信貸人員預(yù)備退出計劃時，計劃內(nèi)容不應(yīng)包括。（D）

A.完善擔(dān)保條件計劃 B.對外轉(zhuǎn)讓債務(wù)計劃 C.逐步減少貸款余額計劃

D.授信品種由低風(fēng)險向高風(fēng)險調(diào)整計劃

4.檢查、回訪等管理臺賬以及檢查督導(dǎo)確認(rèn)書、工作報告等資料均應(yīng)集中立卷、歸檔，按（A）分類裝訂。A.年 B.季 C.月

5.《首次貸后檢查表》、《貸款貸后檢查表》原則上應(yīng)與信貸資料共同保管，特殊情況下需另行保管的可專夾保管，保管期限（D）。

A.一年 B.三年 C.永久

D.同信貸資料存續(xù)時間

6.在貸后檢查中，不屬于借款人所處行業(yè)檢查范圍的是。（C）A.所在行業(yè)的國家宏觀政策是否發(fā)生重大變化。B.所在行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)是否發(fā)生重大變化。

C.借款人在他行借款情況和信用狀況，以及對外提供擔(dān)保情況。D.所在行業(yè)是否受經(jīng)濟(jì)周期處于明顯下行階段的影響。

7.貸后檢查抵（質(zhì)）押物價值變動情況，變動后現(xiàn)值抵（質(zhì)）押比例不符合規(guī)定的是。（D）A.保值性較差的抵押物抵押率不得超過30%。B.在建工程抵押率不得超過50%。C.已完工房產(chǎn)的抵押率不得超過70%。

D.保值性較差的動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押率不得超過70%。8.下列不屬于貸后檢查尊重事實原則的是。（C）

A.對發(fā)現(xiàn)的問題和線索，應(yīng)以事實為依據(jù)，在證據(jù)充分的情況下合理定性。B.提出的處理意見和建議，能夠充分尊重經(jīng)濟(jì)規(guī)律。C.對發(fā)現(xiàn)的問題和線索，可以經(jīng)過推測下結(jié)論。

D.提出的處理意見和建議，切合控制貸款風(fēng)險和滿足實際經(jīng)營需要。

三、多項選擇

1.批量貸后檢查實施條件（ABCD）

A.應(yīng)確保信用等級評定小組組織建全，履職情況較好。B.客戶為自然人。C.戶口所在地、經(jīng)營場所均在信用等級評定小組服務(wù)范圍內(nèi)。

D.客戶領(lǐng)取了貸款證（或福農(nóng)卡）。2.下列說法正確的是（ABD）。

A.固定資產(chǎn)項目建設(shè)期間，對貸款的日常檢查每月至少一次。

B.個人消費貸款貸款采取分期還款方式的，可以采用非現(xiàn)場檢查的形式。C.個人購房按揭貸款，違約期90天以內(nèi)的，可不進(jìn)行現(xiàn)場檢查。D.已開展首次貸后檢查的，當(dāng)季可不再進(jìn)行日常貸后檢查。3.貸后檢查后借款人無法簽字確認(rèn)的，應(yīng)采取以下措施。(BD)A.可由其上小學(xué)的子女代簽。B.可由其配偶代簽。C.可由其串門的舅舅代簽。D.可由其上大學(xué)的子女代簽。

4.下列關(guān)于頂名貸款的說法正確的是（BCD）A.實際用款人和借款人均不符合貸款條件。B.一定有行社內(nèi)部人員參與辦貸過程。

C.貸款行社直接支付現(xiàn)金給實際用款人是頂名貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)之一。D.貸款行社明知客戶將貸款轉(zhuǎn)借他人使用是頂名貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)之一。5.下列屬于借款人主體資格不合規(guī)的情況是。（BCD）A.發(fā)放貸款給甲公司全資子公司乙公司。B.發(fā)放貸款時甲公司營業(yè)執(zhí)照失效。

C.發(fā)放貸款時甲公司出具的貸款決議與公司章程約定不一致。D.發(fā)放貸款時甲公司未取得相應(yīng)的行業(yè)資質(zhì)等。

6.貸后檢查人員在檢查結(jié)束后可以依據(jù)貸款存在的風(fēng)險特征將貸款分為（ABCDE）5個等級，對不同等級的貸款，建議采取一項或多項管理應(yīng)對措施。

A.正常維護(hù) B.密切關(guān)注 C.計劃預(yù)備 D.優(yōu)化緊縮 E.清戶退出

7.下列屬于貸后檢查人員在檢查結(jié)束后可以對計劃預(yù)備類貸款提出的應(yīng)對建議的是。（ABCD）A.要求信貸人員針對貸款情況制定清晰的退出預(yù)備計劃。

B.通過提高利率、調(diào)整貸款期限、增加擔(dān)保、降低整體授信額度等措施將整體授信風(fēng)險下降至可控范圍內(nèi)。

C.能夠通過進(jìn)一步的扶持措施，使借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況好轉(zhuǎn)擺脫困境的，可制定扶持計劃并視情況實施。D.按照合同加收罰息，使借款人改變不明智行為；或宣布貸款提前到期，收回貸款。8.下列屬于公司類貸款日常貸后檢查范圍的是。（ABCD）A.主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟(jì)效益。

B.生產(chǎn)經(jīng)營及利潤變化情況，是否處于正常狀態(tài)，經(jīng)營活動有無停止、停產(chǎn)、半停產(chǎn)等顯著變化。C.資本構(gòu)成、管理人員及主要架構(gòu)是否發(fā)生變化。

D.主要經(jīng)營人員是否存在失蹤或無法聯(lián)系，患病或死亡等情況。9.屬于固定資產(chǎn)貸款分階段貸后管理的是。（ABD）A.項目建設(shè)階段

B.項目竣工驗收、投產(chǎn)階段 C.預(yù)計投產(chǎn)階段 D.達(dá)產(chǎn)期階段

10.下列屬于貸后獨立檢查原則的是。（AB）A.不受任何其他人為因素干擾和個人意志影響。B.真實反映存在的問題。

C.采取合情合理、易于客戶接受的交流方式。D.充分考慮營銷與維護(hù)客戶關(guān)系需要。

四、判斷

1.采用受托支付的貸款可不進(jìn)行首次貸后檢查。（√）2.小額貸款（各行社自行確定）不可實施非現(xiàn)場首次貸后檢查。（×）

3.固定資產(chǎn)貸款可不進(jìn)行首次貸后檢查。（×）

4.單一日常貸后檢查結(jié)束后，個人類貸款借款人確認(rèn)時，可由借款人或其家屬簽字（或按手?。?。（√）5.貸后檢查結(jié)束后借款人拒絕簽字的，如借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常、按時還本付息的貸款應(yīng)該立即列入重點關(guān)注類，并降低借款人的信用等級。（√）

6.對于密切關(guān)注類貸款，貸后檢查人員可以提供管理應(yīng)對建議：視業(yè)務(wù)發(fā)展需要給予新增支持，保持授信政策積極、穩(wěn)定。（×）

7.相關(guān)證照、執(zhí)業(yè)資格證書等證件是否有效不屬于日常貸后檢查范圍。（×）

8.以個人或單位定期存單等價值確定且保值性較高的質(zhì)物質(zhì)押的，可根據(jù)質(zhì)押擔(dān)保的范圍合理確定貸款金額，但質(zhì)物金額須完全覆蓋信貸業(yè)務(wù)本息及費用。（√）

五、簡答

1.什么是貸后檢查？

答案：貸后檢查是指由專（兼）職貸后檢查人員，對貸款發(fā)放后借款人履行合同、資信及擔(dān)保等情況，進(jìn)行定期或不定期跟蹤檢查、回訪，是信貸流程化管理的一個重要環(huán)節(jié)。

2.貸后檢查崗崗位職責(zé)？

答案：1.實施對轄內(nèi)貸款的實地貸后跟蹤檢查。2.實施對轄內(nèi)經(jīng)營單位貸后檢查制度執(zhí)行情況的檢查督導(dǎo)。3.及時對實地貸后檢查過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警信號按規(guī)定權(quán)限反饋。4.負(fù)責(zé)建立貸后檢查、檢查督導(dǎo)等工作管理臺賬。5.組織和督促信貸檔案管理人員按照規(guī)定及時將貸后檢查資料入檔保管。6.收集行業(yè)、市場、客戶等公開信息，走訪掌握客戶、擔(dān)保人的情況，累積信貸管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息。7.做好中心的檔案管理工作。8.配合中心負(fù)責(zé)人完成上級、行社交辦的其他事項。

第二篇：貸后檢查

貸后檢查

一、概念

貸后檢查是指貸款發(fā)放后，貸款人對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。如果發(fā)現(xiàn)借款人未按規(guī)定用途使用貸款等造成貸款風(fēng)險加大的情形，可提前收回貸款或采取相關(guān)保全措施。

二、作用

1、有利于及時發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施，防范化解信貸風(fēng)險。一方面銀行通過貸后檢查，能夠盡早發(fā)現(xiàn)借款人存在的危及信貸資產(chǎn)安全的問胚，并采取積極有效措施予以解決； 另一方面，在多家銀行對同·一借款人都有貸款的情況下，哪家銀行貸后檢查工作做得好，問題發(fā)現(xiàn)得早。就可在避免風(fēng)險在工作中搶占先機(jī)，最大限度的避免風(fēng)險或降低損失。

2、有利于對客戶進(jìn)行正確的價值定位，確定銀行對其將來的信貸支持 銀行通過全面的貸后檢查管理工作。能夠綜合判斷信貸客戶的未來發(fā)展趨勢，分析客戶對銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展價值，從而有利于銀行

3、有利于促進(jìn)借款人改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保銀行信貸資金的安全。銀行貸款一經(jīng)發(fā)放，資金的使用權(quán)即轉(zhuǎn)移到借款人手里，并投入到項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中，由于影響項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行的可變因素較多，銀行通過貸后檢查，可以發(fā)現(xiàn)項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題，并及時反饋借款人、督促、幫助借款人改善經(jīng)營管理，提高效益，從而保障信貸資金的安全回收。

4、有利于銀行發(fā)現(xiàn)自身在經(jīng)營、審批、管理中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)銀行采取措施，提高經(jīng)營管理水平比如在貸前調(diào)查所沒有發(fā)現(xiàn)的問題，審計決策時忽略的風(fēng)險點等，從而有利于銀行在今后的信貸經(jīng)營管理工作中加以糾正和改進(jìn)，不斷提高經(jīng)營管理水平。存在的問題

(一)認(rèn)識不到位

1、沒有正確理解貸后管理與銀行經(jīng)營效益的辯證關(guān)系。認(rèn)為銀行效益的實現(xiàn)主要依靠存款和貸款利息，沒有認(rèn)識到信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是保證實現(xiàn)貸款利息收入和實現(xiàn)經(jīng)營效益的前提條件。因而往往將工作重點放在抓存款和收息上，對貸后檢查工作重視不夠。抓存款、收息，固然能夠帶來直接效益，抓貸后檢查工作確保信貸資金的安全，同樣也是確保貸款利息收入和創(chuàng)造效益的重要途徑。只要貸后管理稍有不慎，就可能造成幾百萬甚至上千萬元的信貸資金損失，而這卻不是短期的抓存款、收息工作創(chuàng)造的效益所能彌補(bǔ)的。

2、認(rèn)為貸款發(fā)放后形成的風(fēng)險和損失主要是由于政策、市場環(huán)境的變化，銀行對此無能為力。因而在貸后檢查工作中消極應(yīng)付，不重視分析由于政策、市場環(huán)境的變化而導(dǎo)致的借款人、保證人、抵押物的償債能力發(fā)生的變化，以及這種變化可能對信貸資產(chǎn)造成的影響。這種觀點沒有認(rèn)識到貸后管理對于防范風(fēng)險工作的重要性，銀行可以通過全面的貸后檢查管理及時采取各種措施，提前收回貸款，化解風(fēng)險，減少損失。

3、認(rèn)為在貸款“三查”制度中，貸后檢查屬于從屬和次要地位，風(fēng)險防范和化解工作主要是貸前調(diào)查和貸時審查環(huán)節(jié)的事，因而只注重貸前調(diào)查和貸時審查環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制和防范工作，而忽視了貸后檢查環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范和化解作用，造成基層行信貸從業(yè)人員常常把貸后檢查當(dāng)成信貸工作的“副業(yè)”，沒有及時去調(diào)查和掌握構(gòu)成貸款風(fēng)險的因素和預(yù)警信息，貸后檢查報告流于形式。管理層不能及時得到風(fēng)險控制信息而采取有效監(jiān)督措施，只有在貸款發(fā)生逾期或欠息時才有所反應(yīng)，而此時往往風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生。這種觀點沒有認(rèn)識到貸后檢查與貸前調(diào)查、貸時審查同樣是信貸資金從發(fā)放到回收過程中，銀行風(fēng)險防范工作一個 可或缺的重要組成部分。

貸前調(diào)查、貸時審查管理的是可能發(fā)放的貸款，其風(fēng)險雖然存在，卻要以貸款的發(fā)放為先決條件，信貸資金的所有權(quán)還在銀行手中，風(fēng)險沒有最終形成，并且可以通過否決貸款的手段來防范風(fēng)險； 而貸后檢查管理的是已經(jīng)發(fā)放的貸款，信貸資金的所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到借款人手中并投入項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中去，如果貸款風(fēng)險已經(jīng)形成，就能通過否決貸款的手段來防范風(fēng)險，只有通過不間斷的貸后檢查管理去防范和化解。同時貸后檢查是要對借款人、保證人、抵押物在貸款發(fā)放后的發(fā)展變化情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，注重的是判斷當(dāng)初審批決策時同意貸款發(fā)放的有關(guān)條件有沒有發(fā)生根本性變化以及早期預(yù)警信號，是否危及到信貸資金安全，如果是，則銀行應(yīng)立即采取各種措施，提前收回貸款，避免貸款形成不良。

4、認(rèn)為在現(xiàn)有信貸管理體制下，貸款發(fā)放的對象都是優(yōu)質(zhì)客戶，還款不成問題，貸后檢查工作不重要，因而在貸后檢查作中掉以輕心，走過場，甚至不深入貸款戶實地檢查，貸后檢查形同虛設(shè)。

5、認(rèn)為對不良貸款的責(zé)任追究主要是在貸前調(diào)查和貸時審查階段，貸后管理階段不承擔(dān)責(zé)任，因而對貸后管理工作缺乏足夠的責(zé)任心和積極性，存在一些不負(fù)責(zé)任的思想和行為。這種觀點實際上是重貸輕管錯誤思想的延續(xù)，對貸后檢查工作的重要性及其在信貸風(fēng)險管理工作中的地位和應(yīng)負(fù)的責(zé)任認(rèn)識不足，思想上重視不夠。事實上，貸款“三查”各階段都有其應(yīng)負(fù)的責(zé)任，貸前調(diào)查應(yīng)對所形成的客戶評價報告、信用等級評定報告等提交決策審批材料監(jiān)管的真實性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；貸時審查應(yīng)對決策審批時是否執(zhí)行了有關(guān)規(guī)章制度、依法審批負(fù)責(zé)；貸后檢查應(yīng)對檢查后所掌握和提供的客戶信息的真實性以及是否對客戶進(jìn)行了制度規(guī)定的有效管理負(fù)責(zé)。

(二)貸后檢查工作的有關(guān)規(guī)章制度尤其是監(jiān)督、考核、獎懲制度還需要進(jìn)一步完善 l、隨著銀行信貸管理體制改革的不斷深人，各種加強(qiáng)信貸經(jīng)營管理工作，規(guī)范操作程序的新規(guī)章、新制度、新辦法不斷出臺，為信貸經(jīng)營管理工作更好地開展打下了良好的基礎(chǔ)。但對于貸后檢查工作環(huán)節(jié)的新規(guī)章、新制度、新辦法還不是很多，也遠(yuǎn)未完善，具體表現(xiàn)在如下方面：

(1)缺乏明確的部門和人員行使貸后檢查工作的定期檢查監(jiān)督職能，大多數(shù)檢查都由經(jīng)辦行及經(jīng)辦部門自行完成，這種自查自糾的監(jiān)督方式容易流于形式，起不到應(yīng)有的作用 而管理行又由于人員、時問等因素難以對下級行進(jìn)行全面檢查，不能起到真正的檢查監(jiān)督作用。(2)缺乏明確的工作程序?qū)J后檢查工作的質(zhì)量和成果進(jìn)行評價。經(jīng)辦行貸后檢查工作完成后，由于缺乏明確的貸后檢查報告的集體研究、討論和評價制度，造成大部分的貸后檢查報告等材料完成后就直接歸檔管理，造成貸后檢查工作質(zhì)量的嚴(yán)重失控

(3)缺乏明確的規(guī)章制度對信貸人員貸后榆查工作進(jìn)行合理獎懲。目前對貸后檢查工作中出現(xiàn)的問題，大多數(shù)以通報方式予以批評警示，或責(zé)令相關(guān)行限期整改，沒有起到懲前毖后的作用；而對于做得較好的正面典形，也很少于以獎勵。這使部分信貸從業(yè)人員形成貸后檢查工作做與不做一個樣，做好做壞一個樣的錯誤觀念，并導(dǎo)致部分基層銀行的貸后檢查工作處于一種應(yīng)付狀態(tài)，只做表面文章，沒有真正起到貸后檢查工作應(yīng)起的風(fēng)險防范和化解作用。

2、相對于貸時審查和貸款審批環(huán)節(jié)而言，目前貸后檢查工作沒有落實專門機(jī)構(gòu)和人員，基本上是由信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)。由于信貸經(jīng)營部門同時還肩負(fù)信貸營銷、企業(yè)存款、收貸收息、壓逾盤活及其它一些基礎(chǔ)工作，任務(wù)比較繁重，在協(xié)調(diào)處理各種工作及業(yè)務(wù)關(guān)系時難免有時會忽略貸后檢查工作，沒有投入相應(yīng)的人力物力，因而降低了貸后檢查工作的質(zhì)最

3、對信貸從業(yè)人員如何進(jìn)行貸后檢查工作培訓(xùn)小夠?！百|(zhì)從人起”和“以人為本”是一項基礎(chǔ)管理理念，尤其是在貸后檢查管理工作中，人的素質(zhì)尤為重要。它要求貸后檢查人員知識面廣泛，不僅要了解國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，而且要具備一定的企業(yè)經(jīng)營管理常識和財務(wù)知識，其次，面對調(diào)查掌握的大量信息資料，貸后檢查人員要有較強(qiáng)的綜合判斷分析能力和及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的能力，并提出相應(yīng)的對策和意見。要增強(qiáng)這方面的能力，單純依靠信貸從業(yè)人員在工作中自我提高是不夠的，還需要加強(qiáng)這方面的培訓(xùn)。

提高質(zhì)量建議

1、完善貸后檢查工作的內(nèi)容。正確的貸后檢查管理應(yīng)包含定期檢查和不定期檢查，具體內(nèi)容如下：

(1)對貸款資金用途的監(jiān)控。監(jiān)督借款人按合同規(guī)定用途使用資金，不得挪用。對于固定資產(chǎn)貸款還應(yīng)監(jiān)督項目其它來源資金與銀行貸款同比例運用。

(2)對宏觀經(jīng)營環(huán)境的分析，掌握其對借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。

(3)對借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的檢查。重點是對借款人、產(chǎn)品供臆、借款人生產(chǎn)、銷售情況的檢查。

(4)對借款人財務(wù)狀況的檢查。重點在于對財務(wù)報表的分析和財務(wù)比率的分析，掌握借款人償債能力，盈利能力、營運能力的發(fā)展變化趨勢。

(5)對借款人管理水平的檢查。重點是調(diào)查了解借款人主要經(jīng)營管理人員、管理制度的情況，以及可能對償債產(chǎn)生的影響。

(6)借款人重大事項的檢查 重點調(diào)查分析借款人的重大投資決策、重大體制改革、重大債權(quán)債務(wù)糾紛、重大事故和賠償?shù)惹闆r。

(7)對保證人的檢查。參照對借款人的檢查進(jìn)行，重點分析保證人保證能力的變化趨勢。(8)對抵押(質(zhì))物的檢查。主要檢查抵押(質(zhì))物是否完好無損，價值是否發(fā)生變化，是否被抵押人(出質(zhì)人)擅自處理、抵押登記是否繼續(xù)有效等。

2、完善貸后檢查工作和管理的程序。如每月進(jìn)行一次貸后檢查，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報告，定期召開全體信貸人員例會，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報告，定期召開全體信貸人員例會，由信貸專管員對貸款客戶、擔(dān)保情況的當(dāng)前發(fā)生事項、還款能力、資金走向、擔(dān)保能力、擔(dān)保時效等可能影響銀行貸款安全的事項進(jìn)行分析、匯報，全體信貸人員共同研究判斷是否出現(xiàn)了風(fēng)險預(yù)警信號并應(yīng)采取何種對策等。信貸主管負(fù)責(zé)審閱、核實貸后檢查報告并提出相應(yīng)意見，以及組織對貸后檢查報告的分析、講解、評比，主管行長每季度對貸后檢查工作完成情況進(jìn)行檢查等。

3、建立貸款風(fēng)險預(yù)警信號及快速反應(yīng)制度 預(yù)監(jiān)管警信號是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致客戶不能償還到期貸款本息或履約的不良情況或征兆。信貸人員在貸后檢查過程中，應(yīng)注意識別貸款戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生較大影響的預(yù)警信號，并及時向上級領(lǐng)導(dǎo)和上級行報告，盡早采取相應(yīng)措施防范和化解風(fēng)險。

4、加強(qiáng)會計前臺與信貸部門的協(xié)作、溝通，及時監(jiān)控企業(yè)資金走向。前臺會計同樣也是貸后管理對企業(yè)監(jiān)控管理不可缺少的一個重要環(huán)節(jié)。信貸部門應(yīng)與前臺會計部門緊密協(xié)作，建立完整的貸款客戶的存款資金臺帳(包括企業(yè)的存款余額和結(jié)算量)和利息臺帳，嚴(yán)格監(jiān)控貸款戶資金流向。

5、設(shè)立信貸后督工作專門崗位和人員，檢查，指導(dǎo)、督促貸后檢查工作，確保工作質(zhì)量。銀行應(yīng)調(diào)配優(yōu)秀人才充實到信貸后督工作崗位，專門負(fù)責(zé)對貸后檢查工作的檢查、指導(dǎo) 督促，信貸后督人員的數(shù)量與質(zhì)量要以保證完成督查任務(wù)需要為原則，同時督查工作應(yīng)實行定期和全面檢查制度，不放過每一筆貸款和每一戶貸款人 為確保信貸后督崗位工作質(zhì)量，后督工作人員應(yīng)經(jīng)過專門的培訓(xùn)、并且考試合格的人員才可以上崗 同時還應(yīng)定期對信貸后督人員進(jìn)行培訓(xùn)、考核，促使信貸后督人員的業(yè)務(wù)認(rèn)識和技能不斷更新，以適應(yīng)政策、市場、客戶情況變化的需要。

6、完善貸后檢查工作的考核獎懲辦法。一套科學(xué)完善的管理體制必然包括嚴(yán)明合理的獎懲辦法，銀行應(yīng)按照貸后管理的要求制定出貸后管理考核辦法和實施細(xì)則，并把貸后管理工作質(zhì)量納人對信貸員和信貸部門的綜合考核評比內(nèi)容之中，使責(zé)權(quán)利有機(jī)結(jié)合。同時對在貸后檢查管理工作中有突出表現(xiàn)的部門和人員應(yīng)予以一定的精神和物質(zhì)獎勵，對工作不負(fù)責(zé)任或造成風(fēng)險和損失部門的人員也應(yīng)予以一定的處罰，并在職務(wù)晉升中予以體現(xiàn)，從而增強(qiáng)信貸人員對貸后檢查工作的責(zé)任心和積極性。

7、提高貸后管理從業(yè)人員綜合素質(zhì)。通過舉辦各種貸后檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)I班，對貸后檢查人員進(jìn)行分批、全面培訓(xùn)，著重提高信貸員對借款人及其影響信貸資產(chǎn)安全的有關(guān)因素進(jìn)行不間斷監(jiān)控和分析能力、及時發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號、并積極采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的能力 并在結(jié)束后進(jìn)行考核，考核不合格者不得從事貸后檢查工作。通過這種培訓(xùn)和考試不斷提高貸后檢查：工作人員的素質(zhì)，提高貸后檢查工作質(zhì)量。

第三篇：貸后檢查要點

貸后檢查要點

針對不同的信貸業(yè)務(wù)品種，貸后管理崗在進(jìn)行貸后檢查時的則重點也有所不同。為此，下文將XX農(nóng)村銀行(以下簡稱“本行”)現(xiàn)有的信貸業(yè)務(wù)品種在貸后檢查中共性的地方及差異性的地方歸納如下：

一、共性部分

貸后檢查主要包括客戶檢查和擔(dān)保檢查兩項內(nèi)容。

（一）客戶檢查

1.公司類客戶的信貸資產(chǎn)檢查 1）客戶基本情況檢查

a)上門核對客戶必要的各類證、照、卡是否年檢，是否合格且持續(xù)有效，分析客戶能否持續(xù)合規(guī)合法經(jīng)營；

b)通過非現(xiàn)場查詢客戶及高級管理人員的征信系統(tǒng)記錄（人行、省聯(lián)社、本行），檢查有無重大不良記錄（各類經(jīng)濟(jì)合同履約、各管理部門的處罰或列入“黑名單”等）；

c)通過現(xiàn)場調(diào)查或非現(xiàn)場垂詢工商行政管理部門，分析客戶有無章程、股權(quán)、法定代表及高級管理人員的重大變動以及變動原因，分析客戶的組織形式、名稱、公章、財務(wù)專用章等是否變更或準(zhǔn)備變更以及變動原因，可能對生產(chǎn)經(jīng)營的影響，從而對貸款償還的影響；

d)客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，及其對本行信貸資產(chǎn)安全的影響程度；

e)客戶內(nèi)部管理水平（管理層素質(zhì)、穩(wěn)定性、經(jīng)營管理作風(fēng)等）是否發(fā)生變化，及其對本行信貸資產(chǎn)安全的影響程度；

f)客戶與本行合作態(tài)度、還款意愿等有無發(fā)生變化。2)生產(chǎn)經(jīng)營情況檢查

通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟(jì)效益和還款能力的變化狀況和趨勢。

a)通過信息收集，分析客戶所在行業(yè)的國家宏觀政策和相關(guān)法律法規(guī)是否發(fā)生重大變化；

b)通過對客戶的產(chǎn)品及服務(wù)調(diào)查，分析客戶所從事的行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期變化情況以及客戶在行業(yè)中的地位是否發(fā)生重大變化；

c)通過現(xiàn)場實地考察，調(diào)閱相關(guān)帳簿核對存貨、應(yīng)收應(yīng)付帳款、預(yù)收預(yù)付帳款等，分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常；

3)貸款的使用和帳戶管理情況的檢查 a)客戶是否按合同約定使用貸款資金；

b)客戶是否按合同約定還本付息或履行義務(wù)；

c)貿(mào)易融資客戶在本行的國際結(jié)算信用記錄是否良好。

d)查詢客戶帳戶資金進(jìn)出情況，有無大額資金異動。約定還款準(zhǔn)金帳戶，檢查客戶有無挪用回籠資金情況。

e)其他情況。

4)財務(wù)狀況的調(diào)查

a)客戶財務(wù)管理、經(jīng)辦人員是否頻繁更換，能否按期提供財務(wù)報告； b)財務(wù)報告中的相關(guān)項目數(shù)據(jù)是否發(fā)生異常變化：

①分析資產(chǎn)負(fù)債表時，要關(guān)注存貨、應(yīng)收帳款、短期投資、長期投資項目、短期借款和長期借款（特別應(yīng)關(guān)注對外債務(wù)不成比例的異常增長）、所有者權(quán)益（有無抽逃資金）等項目的余額變化；

②分析損益表時，要關(guān)注銷售額和利潤等的余額及變化情況，固定資產(chǎn)折舊、壞帳準(zhǔn)備、各項投資減值準(zhǔn)備或存貨跌價準(zhǔn)備等的計提情況；

③分析現(xiàn)金流量表時，要關(guān)注客戶過去和未來經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。5)重大事項進(jìn)展情況

a)擬或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項目建設(shè)情況

b)擬或正在進(jìn)行對外投資情況。對投資活動現(xiàn)金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業(yè)務(wù)狀況；對對外投資額較大的客戶，要分析其投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度；

c)擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購、股份化等改制情況，嚴(yán)防客戶借資產(chǎn)重組之機(jī)剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任；

d)遭受重大自然災(zāi)害、事故情況；

e)是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶起訴和應(yīng)訴事項，分析其對我行信貸資產(chǎn)安全的影響；

f)其他。

2.個人類客戶的信貸資產(chǎn)檢查

側(cè)重于對客戶是否按時、主動、足額還款等情況進(jìn)行監(jiān)控。主要包括： 1)基本情況。包括借款人工作單位、住址、聯(lián)系電話等信息的變更情況,并根據(jù)檢查結(jié)果及時更新借款人的信息。

2)收入狀況。對于以工資收入為主要收入來源的，檢查借款人職業(yè)、職務(wù)、本人及家庭成員健康狀況等影響其還款能力因素是否發(fā)生變化。對于以經(jīng)營收入為主要收入來源的，檢查其經(jīng)營和資金周轉(zhuǎn)的情況，同時根據(jù)借款人所從事行業(yè)的發(fā)展、競爭狀況判斷其收入發(fā)展趨勢。

3)信用狀況。查詢借款人名下的貸款明細(xì)賬及不良貸款明細(xì)臺賬，檢查借款人的負(fù)債情況和歸還貸款本息情況。貸款金額較大或貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營用途，了解借款人向其他銀行或個人借款的情況，以及對外提供擔(dān)保的情況，同時還應(yīng)注意檢查借款人是否因民間借貸行為卷入債務(wù)糾紛。

（二）擔(dān)保檢查

貸后管理崗應(yīng)重點檢查以下內(nèi)容：

1.保證人的檢查參照本文中對信貸客戶檢查的內(nèi)容進(jìn)行； 2.抵（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查；

1）抵（質(zhì)）押物的存續(xù)狀況及使用狀況（如是否損壞），實地檢查抵押的房產(chǎn)是否被拆遷，是否正常使用、維護(hù)。如客戶繳存保證金的，應(yīng)檢查保證金賬戶是否處于控制狀態(tài)及其余額情況；

2）抵（質(zhì)）押物價值和變現(xiàn)能力；

3）抵押人有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；

4）是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人的其它債權(quán)人優(yōu)先于本行受償?shù)那闆r； 5）保險賠償金是否償還所欠本行貸款或向本行同意的第三人提存；

6）經(jīng)本行同意處置抵押（質(zhì)押）物時，是否將處置所得資金償還本行貸款或向本行同意的第三人提存；

7）抵（質(zhì)）押物的保險單是否依然有效，抵（質(zhì)）押物的保險單是否按合同約定續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損失后的賠償金是否按合同約定處理；

8）抵押物是否被重復(fù)抵押； 9）抵押人（出質(zhì)人）有無使抵（質(zhì)）押物價值減少的行為。如因抵押人（出質(zhì)人）或第三方的原因使抵（質(zhì)）押物價值減少的行為，是否按合同約定提供了新的擔(dān)保；

10）其他情況等。

二、差異性部分

（一）“農(nóng)家樂”產(chǎn)品

1．重點檢查客戶合同履約情況，是否按合同約定用途使用貸款資金； 2．重點檢查客戶信用狀況，是否能按期還本結(jié)息，有無逾期記錄。

（二）“創(chuàng)業(yè)樂”產(chǎn)品

1．應(yīng)重點加強(qiáng)對創(chuàng)業(yè)項目進(jìn)展、收益及與項目實施有關(guān)的情況進(jìn)檢查； 2．貸后管理崗人員還應(yīng)經(jīng)常提供相應(yīng)的服務(wù)工作，并建立客戶信用記錄，發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險時，及時采取應(yīng)對措施，避免資金損失。

（三）“商家樂”產(chǎn)品

1．貸后管理崗人員要經(jīng)常了解掌握客戶的生產(chǎn)經(jīng)營和貸款使用情況，確保“商家樂”貸款放得出、收得回、有效益；

2．要定期或不定期更換貸后管理崗人員對“商家樂”貸款進(jìn)行上門抽查核對。

（四）“金土地”產(chǎn)品

1．應(yīng)重點檢查客戶的信用狀況，是否能按期還本結(jié)息，有無逾期記錄等； 2．應(yīng)關(guān)注客戶的負(fù)債情況，了解借款人向其他銀行或個人借款的情況，以及對外提供擔(dān)保的情況。

（五）“綠之源”產(chǎn)品

1．應(yīng)與各級森林公安、林政管理、森林防火和森林病蟲害防治等部門積極配合做好林權(quán)抵押物的監(jiān)督管理，防止盜砍濫伐、火災(zāi)、病蟲害等災(zāi)害的發(fā)生；

2．要以戶為單位建立林權(quán)貸款登記臺賬，并定期與林業(yè)主管部門核實，對貸款實行信息監(jiān)測，做好對貸款及抵押物信息的跟蹤記錄。貸后管理崗人員至少按季監(jiān)督、檢查借款人及已抵押林權(quán)的情況。

（六）“成長金橋”產(chǎn)品

1．堅持動態(tài)監(jiān)控管理的原則，貸后管理崗人員要定期走訪客戶，關(guān)注客戶經(jīng)營管理和財務(wù)效益情況，是否有影響還款的不利因素和其他行為，客戶出現(xiàn)不利于還款因素的，要及時對綜合授信額度內(nèi)的未使用部分停止用信。若借款人連續(xù)二個結(jié)息期欠息或內(nèi)累計 欠息三次、本金逾期的要取消綜合授信資格；

2．為客戶提供合理化建議和咨詢服務(wù)。

（七）“創(chuàng)業(yè)金橋”產(chǎn)品

1．應(yīng)檢查客戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，了解客戶生產(chǎn)、銷售是否正常； 2．檢查客戶信用狀況，是否能按期還本結(jié)息，有無逾期記錄。

（八）“固定資產(chǎn)貸款”產(chǎn)品

1．應(yīng)定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設(shè)和運營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，應(yīng)對貸款風(fēng)險進(jìn)行重新評價與采取針對性措施；

2．對項目實際投資超過原定投資金額，經(jīng)重新風(fēng)險評價和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保； 3．應(yīng)對抵（質(zhì)）押物的價值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度；

4．應(yīng)對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應(yīng)措施；

5．合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，應(yīng)按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。

（九）“項目貸款”產(chǎn)品

1．應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散貸款項目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風(fēng)險。通過要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險。通過要求借款人簽訂長期代銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險；

2．通過為項目提供財務(wù)顧問服務(wù)，為項目設(shè)計綜合金融服務(wù)方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風(fēng)險；

3．應(yīng)對項目概、預(yù)、決算進(jìn)行審查，參與項目建設(shè)工程招標(biāo)、竣工驗收，參加借款項目計劃編制、實施、控制、收尾和貸款本息收回等工作；

4．應(yīng)建立工作日志，定期向客戶部門負(fù)責(zé)人提交報告，重要問題應(yīng)及時報告；

5．應(yīng)及時對貸款資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，定期和不定期對項目建設(shè)實施進(jìn)度、運營效益以及貸款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進(jìn)行檢查，并將檢查情況記錄在工作日志中，定期形成貸后檢查報告。貸后檢查的主要內(nèi)容包括：

1）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況；

2）抵（質(zhì)）押物的價值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力、項目現(xiàn)金流及借款人的整體現(xiàn)金流等變動情況；

3）借款合同履行期間，檢查借款使用、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)活動等情況；

4）項目建設(shè)期，檢查貸款項目建設(shè)進(jìn)度、資金投入的到位情況，項目建設(shè)、技術(shù)、市場條件的變化情況等；

5）項目運營期，檢查項目生產(chǎn)經(jīng)營狀況和運營效益等。對出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形和異常情況，應(yīng)及時查明原因并采取針對性措施；

6．在貸款存續(xù)期間，應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔(dān)保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)變化等因素，定期對項目風(fēng)險進(jìn)行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險預(yù)警體系。對出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應(yīng)當(dāng)及時采取相應(yīng)措施。

（十）“流動資金貸款”產(chǎn)品

1．應(yīng)定期對借款人的履約情況及信用狀況和運營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析；

2．合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸后管理還應(yīng)檢查借款人進(jìn)入專門賬戶的收入現(xiàn)金流比例以及賬戶內(nèi)的資金平均存量是否符合約定；

3．應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險預(yù)警制度和重大風(fēng)險報告制度，在借款期限內(nèi)，發(fā)生下列情況，危及信貸資金安全的，應(yīng)按規(guī)定及時預(yù)警和報告，并視情況采取要求糾正、停止發(fā)放貸款和提前收回已發(fā)放的貸款等風(fēng)險控制、化解措施。

1）借款人經(jīng)營管理狀況惡化；

2）挪用流動資金貸款用于基本建設(shè)和固定資產(chǎn)的購置、向外單位投資或購買有價證券或支付應(yīng)由專項資金支付的開支；

3）企業(yè)流動資金占用異常，材料儲備、產(chǎn)成品（商品）庫存出現(xiàn)異常； 4）未按合同規(guī)定支付貸款利息或不按期還款、又未在規(guī)定期限內(nèi)辦理展期手續(xù)；

5）對本行及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為；

6）借款人改制、產(chǎn)權(quán)變更、高層管理人員變動、逃廢債務(wù)、涉及訴訟案件等重大預(yù)警信號；

7）其他性質(zhì)惡劣的情形。

第四篇：貸后檢查內(nèi)容

一、貸后檢查的基本內(nèi)容

（一）借款人基本情況及貸款使用情況

1.借款人名稱、公司性質(zhì)、主要產(chǎn)品生產(chǎn)或項目進(jìn)度、計劃與借款合同是否一致。

2.借款人是否在誠實地履行合同中的各項承諾。

（二）財務(wù)狀況及清償能力

1.財務(wù)報表是否連續(xù)完整。

2.要求借款人及時提供最新的各種財務(wù)報表，并定期進(jìn)行財務(wù)分析。

（三）還本付息

1.貸款的期限、金額、目前余額。2.貸款的還本付息情況。3.貸款是否展期。

4.貸款的償還有無足夠現(xiàn)金流量。5.除產(chǎn)品銷售外，有無其他還款來源。6.如不能按時還本付息，找出原因。

（四）擔(dān)保抵押

1.擔(dān)保抵押的手續(xù)是否齊備、合法。2.抵押品的估值、現(xiàn)值及出售的難易程度。3.抵押品的完好程度。4.是否重復(fù)抵押。5.超額押值是否充分。6.擔(dān)保人的資格、財務(wù)狀況有無變化。

（五）經(jīng)營預(yù)測

1.借款人所在行業(yè)的變動趨勢。2.借款人在行業(yè)中的地位及變動趨勢。3.借款人的產(chǎn)品成本、銷售收益的變動趨勢。4.借款人與我公司的業(yè)務(wù)往來

（六）檔案管理

借款人的各種證明、文件、財務(wù)報表、借款合同等檔案材料齊全完整。

二、有問題貸款的預(yù)警信號

（一）資產(chǎn)負(fù)債表：

1.不能按時得到報表。2.應(yīng)收款在途期延長。3.客戶的現(xiàn)金狀況惡化。4.應(yīng)收款帳戶的金額或比例激增。5.存貨激增。6.存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。7.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降。8.會計帳戶嚴(yán)重混亂。9.固定資產(chǎn)變動異常。10.無形資產(chǎn)高度集中。11.短期債務(wù)增加異常。12長期債務(wù)大量增加。13.資本與債務(wù)的比例低。

14.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)重大變化。15.對股東和職員有債務(wù)。16.帳戶變動。17.審計不合格

（二）損益表

1.銷售額下降。2.銷售量上升，利潤率下降。3.毛利與凈利潤之間差距加大。4.成本提高，收益減少。5.呆帳增加。6.相對于銷售而言，間接費用增加過快。7.相對于銷售額及銷售利潤而言，總資產(chǎn)增長過快。8.經(jīng)營虧損

三、貸款檢查方式

貸款發(fā)放以后，信貸人員都應(yīng)做好跟蹤檢查工作，應(yīng)經(jīng)常與借款客戶保持聯(lián)系，每月或每季登門拜訪客戶，視察借款企業(yè)的經(jīng)營管理及產(chǎn)銷情況；定期審閱借款企業(yè)的財務(wù)報表，分析財務(wù)狀況的變動趨勢，密切注意是否有風(fēng)險預(yù)警，還要注意借款客戶管理層的人事變動、身體狀況，以及通過各種途徑了解借款企業(yè)與其他銀行的資金往來及其與其他債權(quán)債務(wù)人、經(jīng)營合作者的關(guān)系，以全面掌握借款企業(yè)的運作情況。

第五篇：貸后檢查報告

關(guān)于公司萬元貸款

第 期檢查報告

根據(jù)中國銀監(jiān)會“三法一指引”、《南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款“三查”制度（試行）》、《南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸后管理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，為了能確保聯(lián)社信貸資金正確使用，防止出現(xiàn)違規(guī)行為，南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社客戶經(jīng)理于 年 月 日對公司貸款開展了一次貸后檢查，現(xiàn)將檢查結(jié)果報告如下：

一、基本情況

×××公司于20××年×月×日向南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請貸款（含表外敞口、商票帖現(xiàn)）萬元，用途為：（要具體與調(diào)查報告、授信合同、借款合同一致）。

企業(yè)實際辦公地點：

聯(lián)系人員：

聯(lián)系電話：

授信額度：萬元，授信期限：年 月 日— 年 月 日；

擔(dān)保方式：抵押、保證、質(zhì)押等，擔(dān)保人名稱（含抵押人、質(zhì)押人）

用信額度：萬元，月利率：‰，用信期限：年 月 日— 年 月 日；

（用信逐筆填寫）

二、貸后檢查主要項目

1、批復(fù)中限制性條款的執(zhí)行情況；

2、實際借款用途：是否與合同約定一致，并注明用于何處；貸款資金

使用產(chǎn)生的效益如何（回籠情況）

3、貸款資金流向：是否按合同約定使用，并注明收款人；與上報的貸后相關(guān)大額支付資料是否一致；資金運用上是否出現(xiàn)違規(guī)行為（如其他應(yīng)付款在貸后大量減少）等

4、借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況：如：合同簽訂及執(zhí)行情況、人員數(shù)量變化情況、開工情況、存貨（注意判斷是否為積壓貨物，庫存時間、積灰厚度）、原料變化情況等；項目貸款（含固定資產(chǎn)貸款）主要檢查項目的進(jìn)展情況。

5、借款人的管理情況：如食堂費用、用車費用、生產(chǎn)下腳料的處理等；

6、銀行賬戶往來情況：如開戶數(shù)量是否與其業(yè)績相適應(yīng)（側(cè)重在信用社的往來及供獻(xiàn)度）、所有銀行賬戶資金與會計報表是否相當(dāng)；大額資金進(jìn)出的用途是貨款還是往來款等；（貿(mào)易型企業(yè)此項要重點分析）

7、財務(wù)分析：如經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量、投資和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量、應(yīng)收應(yīng)付變化情況、其他應(yīng)收應(yīng)付變化情況、銷售及凈利潤變化情況等；（貿(mào)易型企業(yè)此項要重點分析）[詳見附件]

8、非財務(wù)因素的分析：如重大合同的毀約、賬戶被凍結(jié)（要企業(yè)提供加蓋銀行業(yè)務(wù)公章的近期基本戶或主要賬戶的流水賬）、重大安全事故、涉及訴訟、行業(yè)的景氣程度，受宏觀經(jīng)濟(jì)影響程度或受宏觀調(diào)控影響程度；經(jīng)營過程中的風(fēng)險分析：企業(yè)規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品的技術(shù)含量是否跨行業(yè)經(jīng)營；管理風(fēng)險：指企業(yè)主要管理者（財務(wù)主管、主要技術(shù)人員、高管）流動情況；借款人的還款意愿：企業(yè)階段性的還款情況，特別是本的還本付息情況（如借款人貸款本金是否在到期前歸還，貸款利息是否在結(jié)息前足額存入帳戶中）。

9、擔(dān)保情況：抵押物是否完好，手續(xù)是否完整，是否存在貶值風(fēng)險、要求保險的第一受益人是否為聯(lián)社等；保證人是否存在重大變故等影響其代償能力；

10、借款人信貸檔案資料情況：檔案資料是否按規(guī)定及時、完整、有效的歸檔如授信

相關(guān)合同的完整性、年檢資料是否及時歸檔、報表資料是否真實，及時歸檔；

11、授信后的信用情況（結(jié)算上有無透支、他行是否有不良記錄、主要經(jīng)營者個人是否有不良記錄）；

12、分期還款計劃執(zhí)行情況；

13、借款人承諾兌現(xiàn)情況；

14、借款人對貸后檢查的配合情況；

15、其他

（注：貸后檢查內(nèi)容包括但不限于上述例舉的項目）

三、檢查結(jié)論

通過上述實地檢查和財務(wù)數(shù)據(jù)分析對該戶貸款不利的項目有哪些，其成因，第一還款來源是否充足，預(yù)計能否按時收回本息；如何進(jìn)行持續(xù)跟蹤檢查（預(yù)計下次檢查時間）；

截止檢查日該戶貸款五級分類初分結(jié)果：正?；蚱渌壌?/p>

企業(yè)被訪人員（簽名）：××××年××月××日

檢查人（簽名）：×××年××月××日

附件：

主要經(jīng)營指標(biāo)分析

（一）、五大經(jīng)營指標(biāo)情況分析

1、銷售利潤率指標(biāo)分析；（期末銷售利潤／期末銷售收入凈額）×100%。

2、存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）/ 2 ]×100%。

3、銷售收入增長率指標(biāo)分析；（本年銷售收入—上年銷售收入）／上年銷售收入×100%。

4、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入／[（期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額）/ 2 ]×100%。

5、凈資產(chǎn)增長率指標(biāo)分析；[（年末凈資產(chǎn)—年初凈資產(chǎn)）／年初凈資產(chǎn)]×100%。

（二）、兩塊經(jīng)營資金指標(biāo)情況分析

1、銷售收入，即主營業(yè)務(wù)收入分析。主要是根據(jù)企業(yè)利潤表中主營業(yè)務(wù)收入情況，特別是多行業(yè)的企業(yè)，應(yīng)分別進(jìn)行其主營業(yè)務(wù)的分析。

2、應(yīng)收帳款變化情況分析。

⑴前10位（或較大額度）的客戶的資金是否流動、是否穩(wěn)定、結(jié)算現(xiàn)狀、交易情況、與上年有否變化？

⑵估計壞帳損失程度，帳齡情況？帳齡列表式說明：客戶名稱、金額、帳齡、占用原因等。

（三）、經(jīng)營三項費用情況分析。

1、國、地稅各項稅款情況分析。

2、電費、水費（或其他能源消耗）情況分析。

3、支付給職工工資（應(yīng)付工資）情況分析。

主要償債能力分析

（一）、五大財務(wù)指標(biāo)分析。

1、資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)分析；（期末負(fù)債總額／期末有效資產(chǎn)總額）×100%。

2、流動比率指標(biāo)分析；（期末流動資產(chǎn)／期末流動負(fù)債）×100%。

3、或有負(fù)債指標(biāo)分析；（期末或有負(fù)債／期末凈資產(chǎn)）×100%。

4、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入 / [（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/]×100%。

5、現(xiàn)金流量分析。對經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量、籌資活動的現(xiàn)金流量進(jìn)行分析。

（二）、三塊資金分析。

1、貨幣資金情況分析。

⑴分析白條抵庫及資金去向；

⑵分析銀行存款結(jié)構(gòu)、在那家銀行，存款的來源是什么？是銷貨款、還是其他款項？

2、固定資產(chǎn)變化情況分析。

⑴房產(chǎn)變化情況分析；

⑵無形資產(chǎn)變化情況分析；

⑶機(jī)器設(shè)備變化情況分析；

3、其他應(yīng)收帳款情況分析。分析最大5戶的資金來源（是否與注冊資金有關(guān)系）。

貸后檢查表具體內(nèi)容

關(guān)于的貸后調(diào)查報告

本人于年月日會同同志對經(jīng)營情況、盈利能力、償債能力及抵押擔(dān)保能力作了現(xiàn)場與非現(xiàn)場的貸后檢查，現(xiàn)將有關(guān)調(diào)查情況匯報如下。

截止調(diào)查日止，該戶在我社貸款萬元，用途為，貸款方式為。

一：借款人的基本情況：

借款人系縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村（居委會）人，現(xiàn)年歲，主要從事。

二、借款人的財務(wù)狀況。

（一）、經(jīng)實地調(diào)查核對，至年月末，該客戶個人總資產(chǎn)萬元；總負(fù)債為萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為%。

（二）、借款情況：

1、在他行或個人借款總額萬元。

2、結(jié)欠我信用社貸款及保證、抵押情況

該戶在信用社貸款共筆、金額為萬元。

其中：（1）有筆、萬元為擔(dān)保貸款。

擔(dān)保方情況：

從檢查情況來看，擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營情況（正常、不正常），財務(wù)狀況（正常、不正常），擔(dān)保人與借款人關(guān)系（正常、不正常），（有、沒有）發(fā)生影響信用社債權(quán)安全的重大事項。擔(dān)保（有、無）風(fēng)險。

（2）有筆、萬元為抵押貸款。

抵押物情況：

從檢查情況來看，抵押物保管、保存（是、否）完好，抵押物現(xiàn)值（有、沒有）重大變化，抵押率（是、否）控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。

抵押（有、無）風(fēng)險。

三、非財務(wù)分析

行業(yè)風(fēng)險分析該戶屬于行業(yè),目前該行業(yè)的行業(yè)周期是（萌芽、成長、成熟、夕陽）行業(yè)。

結(jié)論：該企業(yè)目前行業(yè)風(fēng)險度（很高、一般、不高）。

管理風(fēng)險分析管理風(fēng)險分析：①從該戶的管理素質(zhì)和經(jīng)驗來看，該戶畢業(yè)，文化學(xué)識水平（較高、一般、較低），管理和經(jīng)營經(jīng)驗（豐富、一般、較少），且各方面誠信度（高、一般、低）。

結(jié)論：該戶目前管理風(fēng)險度（很高、一般、不高）。

經(jīng)營風(fēng)險分析經(jīng)營風(fēng)險分析：該戶目前生產(chǎn)經(jīng)營情況（良好、一般、較差）；產(chǎn)品銷售情況（良

好、一般、較差），貨款回籠率為；贏利情況（良好、一般、較差）。

結(jié)論：該企業(yè)目前經(jīng)營風(fēng)險度（很高、一般、不高）。

還款意愿分析還款意愿分析：該戶從與信用社發(fā)生信貸業(yè)務(wù)以來，貸款本息（有、沒有）逾期現(xiàn)象。

結(jié)論：該戶還款意愿(好、一般、差)。

四、本筆貸款的目的（用途）真實性確定：

該筆貸款主要是用于

五、調(diào)查人綜合性意見：

該筆貸款經(jīng)調(diào)查人調(diào)查認(rèn)為：

貸款風(fēng)險點及風(fēng)險防范措施：,經(jīng)查本筆貸款用途。（真實、不真實）

人鄭重聲明：對上述調(diào)查情況的真實性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。

調(diào)查人簽名

A： B：日期：年月日