第一篇：農(nóng)村信用社貸后檢查的主要內(nèi)容

農(nóng)村信用社貸后檢查的主要內(nèi)容

（1）客戶基本情況

①營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格；

②貸款卡是否經(jīng)人民銀行年審?fù)ㄟ^，檢查人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中客戶的情況有否異常；

③客戶是否正常納稅；

④客戶的名稱、公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備變更； ⑤客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準(zhǔn)備變更；

⑥客戶（項(xiàng)目）的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更及其原因；

⑦客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，及其對(duì)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)安全的影響程度； ⑧客戶內(nèi)部管理水平（管理層素質(zhì)、穩(wěn)定性、經(jīng)營管理作風(fēng)等）是否發(fā)生變化，及其對(duì)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)安全的影響程度； ⑨其他。

（2）客戶經(jīng)營狀況

通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟(jì)效益和還款能力的變化狀況和趨勢。

①客戶所在行業(yè)的國家宏觀政策和相關(guān)法律法規(guī)是否發(fā)生重大變化； ②客戶所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期狀況如何； ③客戶在行業(yè)中的地位是否發(fā)生重大變化； ④客戶生產(chǎn)是否正常； ⑤產(chǎn)品銷售情況如何； ⑥其它。

（3）貸款的使用及客戶信用情況 ①客戶是否按合同約定使用貸款；

②客戶是否按合同約定還本付息或履行義務(wù)；

③客戶是否被列入各家銀行等有關(guān)機(jī)構(gòu)的“黑名單”； ④其他。

（4）客戶財(cái)務(wù)狀況

①客戶是否按期提供財(cái)務(wù)報(bào)告（表）；

②財(cái)務(wù)報(bào)表中的以下項(xiàng)目是否發(fā)生異常變化：分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，要關(guān)注存貨、應(yīng)收賬款、短期投資、長期投資項(xiàng)目、短期借款和長期借款（特別應(yīng)關(guān)注對(duì)外債務(wù)的異常增長）等項(xiàng)目的余額變化；分析損益表時(shí)，要關(guān)注銷售額和利潤等的余額及變化情況，固定資產(chǎn)折舊、壞帳準(zhǔn)備、各項(xiàng)投資減值準(zhǔn)備或存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等的計(jì)提情況；分析現(xiàn)金流量表時(shí)，要關(guān)注客戶過去和未來經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。（5）重大事項(xiàng)進(jìn)展情況

①擬或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建設(shè)情況；

②擬或正在進(jìn)行對(duì)外投資情況。對(duì)投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業(yè)務(wù)狀況；對(duì)對(duì)外投資額較大的客戶，要分析其投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度； ③擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購、股份化等改制情況，嚴(yán)防客戶借資產(chǎn)重組之機(jī)剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任； ④遭受重大自然災(zāi)害、事故情況； ⑤是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶起訴和應(yīng)訴事項(xiàng)，分析其對(duì)我行信貸資產(chǎn)安全的影響； ⑥其他。

（6）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查

流動(dòng)資金貸款應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

①流動(dòng)資金占有和存貨是否合理、正常。

②有無擠占、挪用一般性流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)、房地產(chǎn)炒作、購買有價(jià)證券等用途。

③固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目流動(dòng)資金貸款中有無發(fā)生挪用、改變貸款用途的情況，有沒有發(fā)生不利于履行合同的事件。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

①項(xiàng)目建設(shè)期檢查：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

②項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查：生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求，對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。（7）擔(dān)保檢查

信貸人員應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

①保證人的檢查參照對(duì)借款客戶檢查的內(nèi)容進(jìn)行。②抵（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查：

●抵（質(zhì)）押物的存續(xù)狀況及使用狀況（如是否損壞），實(shí)地檢查抵押的房產(chǎn)是否被拆遷，是否正常使用、維護(hù)。如客戶繳存保證金的，應(yīng)檢查保證金賬戶是否處于凍結(jié)狀態(tài)及其余額情況；

●抵（質(zhì)）押物價(jià)值和變現(xiàn)能力；

●抵押人有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；

●是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人的其它債權(quán)人優(yōu)先于我農(nóng)村信用社受償?shù)那闆r； ●保險(xiǎn)獲賠償金是否未償還所欠我農(nóng)村信用社貸款或向我農(nóng)村信用社同意的第三人提存；

●經(jīng)我農(nóng)村信用社同意處置抵押（質(zhì)押）物時(shí)，是否未將處置所得資金償還我農(nóng)村信用社貸款或未向我農(nóng)村信用社同意的第三人提存； ●抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否依然有效，抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否按合同約定續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損失后的賠償金是否按合同約定處理； ●抵押物是否被重復(fù)抵押；

●抵押人（出質(zhì)人）有無使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為。如因抵押人（出質(zhì)人）或第三方的原因使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為，是否按合同約定提供了新的擔(dān)保； ●其他。

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第二篇：貸后檢查內(nèi)容

一、貸后檢查的基本內(nèi)容

（一）借款人基本情況及貸款使用情況

1.借款人名稱、公司性質(zhì)、主要產(chǎn)品生產(chǎn)或項(xiàng)目進(jìn)度、計(jì)劃與借款合同是否一致。

2.借款人是否在誠實(shí)地履行合同中的各項(xiàng)承諾。

（二）財(cái)務(wù)狀況及清償能力

1.財(cái)務(wù)報(bào)表是否連續(xù)完整。

2.要求借款人及時(shí)提供最新的各種財(cái)務(wù)報(bào)表，并定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。

（三）還本付息

1.貸款的期限、金額、目前余額。2.貸款的還本付息情況。3.貸款是否展期。

4.貸款的償還有無足夠現(xiàn)金流量。5.除產(chǎn)品銷售外，有無其他還款來源。6.如不能按時(shí)還本付息，找出原因。

（四）擔(dān)保抵押

1.擔(dān)保抵押的手續(xù)是否齊備、合法。2.抵押品的估值、現(xiàn)值及出售的難易程度。3.抵押品的完好程度。4.是否重復(fù)抵押。5.超額押值是否充分。6.擔(dān)保人的資格、財(cái)務(wù)狀況有無變化。

（五）經(jīng)營預(yù)測

1.借款人所在行業(yè)的變動(dòng)趨勢。2.借款人在行業(yè)中的地位及變動(dòng)趨勢。3.借款人的產(chǎn)品成本、銷售收益的變動(dòng)趨勢。4.借款人與我公司的業(yè)務(wù)往來

（六）檔案管理

借款人的各種證明、文件、財(cái)務(wù)報(bào)表、借款合同等檔案材料齊全完整。

二、有問題貸款的預(yù)警信號(hào)

（一）資產(chǎn)負(fù)債表：

1.不能按時(shí)得到報(bào)表。2.應(yīng)收款在途期延長。3.客戶的現(xiàn)金狀況惡化。4.應(yīng)收款帳戶的金額或比例激增。5.存貨激增。6.存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。7.流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降。8.會(huì)計(jì)帳戶嚴(yán)重混亂。9.固定資產(chǎn)變動(dòng)異常。10.無形資產(chǎn)高度集中。11.短期債務(wù)增加異常。12長期債務(wù)大量增加。13.資本與債務(wù)的比例低。

14.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)重大變化。15.對(duì)股東和職員有債務(wù)。16.帳戶變動(dòng)。17.審計(jì)不合格

（二）損益表

1.銷售額下降。2.銷售量上升，利潤率下降。3.毛利與凈利潤之間差距加大。4.成本提高，收益減少。5.呆帳增加。6.相對(duì)于銷售而言，間接費(fèi)用增加過快。7.相對(duì)于銷售額及銷售利潤而言，總資產(chǎn)增長過快。8.經(jīng)營虧損

三、貸款檢查方式

貸款發(fā)放以后，信貸人員都應(yīng)做好跟蹤檢查工作，應(yīng)經(jīng)常與借款客戶保持聯(lián)系，每月或每季登門拜訪客戶，視察借款企業(yè)的經(jīng)營管理及產(chǎn)銷情況；定期審閱借款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，分析財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)趨勢，密切注意是否有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，還要注意借款客戶管理層的人事變動(dòng)、身體狀況，以及通過各種途徑了解借款企業(yè)與其他銀行的資金往來及其與其他債權(quán)債務(wù)人、經(jīng)營合作者的關(guān)系，以全面掌握借款企業(yè)的運(yùn)作情況。

第三篇：農(nóng)村信用社貸后檢查報(bào)告

樅陽縣農(nóng)村信用社

貸后檢查報(bào)告

個(gè)人客戶類

客戶名：

檢查人A：

檢查人B：

年月日

關(guān)于的貸后檢查報(bào)告

本人于年月日會(huì)同同志對(duì)經(jīng)營情況、盈利能力、償債能力及抵押擔(dān)保能力作了現(xiàn)場與非現(xiàn)場的貸后檢查，現(xiàn)將有關(guān)檢查情況報(bào)告如下。

截止檢查日止，該戶在我社貸款萬元，用途為，貸款方式為。

一：借款人的基本情況：

借款人系樅陽縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村（居委會(huì)）

人，現(xiàn)年歲，主要從事。

二、借款人的財(cái)務(wù)狀況。

（一）、經(jīng)實(shí)地檢查核對(duì)，至年月末，該客戶個(gè)人

總資產(chǎn)萬元；總負(fù)債為萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為%。

（二）、借款情況：

1、在他行或個(gè)人借款總額萬元。

2、結(jié)欠我信用社貸款及保證、抵押情況

該戶在信用社貸款共筆、金額為萬元。

其中：（1）有筆、萬元為擔(dān)保貸款。

擔(dān)保方情況：

從檢查情況來看，擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營情況（正常、不正常），財(cái)務(wù)狀況（正常、不正常），擔(dān)保人與借款人關(guān)系（正常、不正常），（有、沒有）發(fā)生影響信用社債權(quán)安全的重大事項(xiàng)。

擔(dān)保（有、無）風(fēng)險(xiǎn)。

（2）有筆、萬元為抵押貸款。

抵押物情況：

從檢查情況來看，抵押物保管、保存（是、否）完好，抵押物現(xiàn)值（有、沒有）重大變化，抵押率（是、否）控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。

抵押（有、無）風(fēng)險(xiǎn)。

三、非財(cái)務(wù)分析

四、本筆貸款的目的（用途）真實(shí)性確定：

五、檢查人綜合性意見：

第四篇：農(nóng)村信用社貸后管理辦法

xx市農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理(以下簡稱貸后管理)，有效防范和控制貸后環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn), 提高信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)有序健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)管理基本制度》，特制定本辦法。

第二條 貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后至本息收回或信用結(jié)束全過程管理行為的總和。包括貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與預(yù)警、本息回收、貸款展期、不良貸款管理、貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定、貸款管理責(zé)任移交、信貸業(yè)務(wù)檔案管理等內(nèi)容。

第三條 農(nóng)村信用社貸后管理，堅(jiān)持規(guī)范管理流程、明確工作職責(zé)、健全約束機(jī)制、及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)、有效控制風(fēng)險(xiǎn)的原則。

第四條 本辦法適用于xx市農(nóng)村信用社所有的表內(nèi)、表外信貸業(yè)務(wù)。

第二章 貸后管理職責(zé)

第五條 客戶部門職責(zé)

（一）按規(guī)定內(nèi)容和頻率實(shí)施貸后檢查和客戶服務(wù)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并進(jìn)行反饋和處臵；

（二）對(duì)即將到期貸款和逾期貸款進(jìn)行催收，辦理貸款相關(guān)手續(xù)，負(fù)責(zé)簽發(fā)各類催收通知書，及時(shí)辦理展期、收回貸款本息和確保訴訟時(shí)效。

第六條 信貸管理部門職責(zé)

（一）通過信貸管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測客戶部門貸后管理工作的開展情況；

（二）定期對(duì)客戶所屬行業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)客戶部門報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行識(shí)別，提出化解和處臵意見或提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決策；

（三）定期向信用社主任、風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)轄內(nèi)信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（四）負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的組織及認(rèn)定工作；

（五）負(fù)責(zé)組織和督促信貸檔案管理人員按照規(guī)定進(jìn)行收集、整理、保管、借閱、銷毀信貸業(yè)務(wù)檔案。

第三章 貸后管理流程和內(nèi)容

第七條 貸后管理的基本操作流程分為：建立貸后管理卡、貸后監(jiān)測、貸后檢查、貸款質(zhì)量分類與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款收回、檔案管理。

第八條 貸后管理流程各環(huán)節(jié)的基本內(nèi)容

（一）建立貸后管理卡。貸款發(fā)放后，要按戶建立《山西省農(nóng)村信用社貸后管理卡》（附件6），對(duì)貸后檢查情況進(jìn)行登記。

（二）貸后監(jiān)測。貸款發(fā)放后，對(duì)借款人貸款資金的使用情況要及時(shí)跟進(jìn)，進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查。

（三）貸后檢查。包括定期和非定期檢查。貸款發(fā)放后，要按照主動(dòng)、動(dòng)態(tài)、持續(xù)的原則要求進(jìn)行貸后檢查。按照規(guī)定要求，定期進(jìn)行實(shí)地現(xiàn)場檢查；通過非現(xiàn)場監(jiān)測方式獲得風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，對(duì)借款人進(jìn)行不定期檢查。

（四）貸款質(zhì)量分類。貸款質(zhì)量分類是根據(jù)貸款五級(jí)分類要求和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行分類，并在每個(gè)月末根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)變化情況調(diào)整分類結(jié)果，準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量。

（五）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。通過貸后檢查，報(bào)告或揭示風(fēng)險(xiǎn)情況，對(duì)影響貸款安全的不利情形要及時(shí)采取相應(yīng)措施防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

（六）貸款收回。對(duì)到期貸款和違約須提前收回的貸款，要進(jìn)行催收通知，及時(shí)下發(fā)《山西省農(nóng)村信用社提示歸還到期貸款通知書》（附件1）或《山西省農(nóng)村信用社提前收回貸款本息通知書》（附件2）。

（七）檔案管理。對(duì)辦理信貸業(yè)務(wù)過程中形成的客戶基本資料、相關(guān)合同憑證及其它相關(guān)資料進(jìn)行收集、整理、歸檔、保管和日常維護(hù)。

第四章 貸后檢查

第九條 農(nóng)村信用社對(duì)貸后檢查要按借款主體分類進(jìn)行管理，分為個(gè)人類貸款和公司類貸款進(jìn)行貸后管理。第十條 個(gè)人類貸款的貸后檢查

（一）建立貸后管理卡

貸款發(fā)放后，要按戶建立《山西省農(nóng)村信用社貸后管理卡》（附件6），對(duì)借款人借款用途使用情況及經(jīng)營活動(dòng)情況及還本付息情況進(jìn)行記錄，并區(qū)分客戶進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查。

１、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款的首次跟蹤檢查。貸后管理人員應(yīng)在貸款業(yè)務(wù)發(fā)生15天內(nèi)，進(jìn)行首次跟蹤檢查（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）。重點(diǎn)檢查客戶是否按合同約定用途使用信貸資金以及限制性條款的落實(shí)情況。須將檢查信息形成《信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查表》（附件7）。

２、個(gè)人消費(fèi)貸款（含個(gè)人住房、商用房、“白領(lǐng)通”貸款，下同）、農(nóng)戶小額信用貸款可不進(jìn)行首次跟蹤檢查。

（二）日常檢查

１、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款的日常檢查。貸后檢查頻率至少每季一次，其中金額在500萬元（含）以上的自然人貸款要求至少每月檢查一次，并撰寫貸后檢查報(bào)告；自然人客戶貸款金額在300萬元（含）以內(nèi)的，可用《自然人客戶貸后檢查表》（附件8）記錄貸后檢查情況。重點(diǎn)檢查監(jiān)督信貸資金使用情況，借款人是否按合同約定的用途和支付方式使用貸款；對(duì)貸款限制性條款的落實(shí)情況；借款人、擔(dān)保人生產(chǎn)、經(jīng)營情況是否正常；檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性；收集借款人信息，包括個(gè)人收入、健康、婚姻變化情況，個(gè)人資產(chǎn)、投資和負(fù)債情況，個(gè)人是否有違法行為等，并要收集完善相關(guān)資料內(nèi)容。

２、個(gè)人消費(fèi)貸款的日常檢查

（1）采取到期一次性還本方式的，每半年檢查一次。重點(diǎn)檢查信貸資金使用情況；監(jiān)督客戶是否能正常還款；收集借款人信息，包括個(gè)人收入變化情況、個(gè)人投資和負(fù)債情況、個(gè)人是否有違法行為、家庭是否有較大變故等；按規(guī)定對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行監(jiān)管，檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。收集完善相關(guān)資料內(nèi)容。

（2）采取分期還款方式的，對(duì)能按期還款的客戶，不進(jìn)行專門的定期檢查，以還款記錄的監(jiān)控來代替定期檢查；對(duì)未能按期還款的客戶按照下列規(guī)定執(zhí)行：

①約定按月或按季還款的，在違約期30天內(nèi)，貸后管理人員應(yīng)通過電話或手機(jī)短信向借款人催收，做好電話記錄，并按規(guī)定通知擔(dān)保人。

②約定按月或按季還款的，在違約期31天至60天（含），貸后管理人員要約見客戶或上門催收，發(fā)送催收通知書，取得回執(zhí)，同時(shí)督促客戶落實(shí)還款計(jì)劃。將檢查信息形成《自然人客戶貸后檢查表》（附件8）。

③約定按月或按季還款的，違約期60天以上，貸后管理人員必須進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，填制《自然人客戶貸后檢查表》（附件8），并及時(shí)采取有效措施保全資產(chǎn)，避免損失擴(kuò)大。

３、農(nóng)戶小額信用貸款的日常檢查。貸后管理人員應(yīng)每半年與村（或社）干部配合對(duì)轄區(qū)農(nóng)戶貸后情況進(jìn)行逐戶檢查。檢查主要內(nèi)容包括：農(nóng)戶是否按借款合同約定用途使用貸款；生產(chǎn)經(jīng)營是否正常；家庭收支情況、家庭成員健康狀況、婚姻狀況等，同時(shí)更新農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案。

第十一條 公司類客戶的貸后檢查

（一）建立貸后管理卡

貸款發(fā)放后，要按戶建立《山西省農(nóng)村信用社貸后管理卡》（附件6），對(duì)借款人借款用途使用情況及經(jīng)營活動(dòng)情況及還本付息情況進(jìn)行記錄，并對(duì)客戶進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查。

（二）首次跟蹤檢查。貸后管理人員應(yīng)在每筆信貸業(yè)務(wù)發(fā)生15天內(nèi)進(jìn)行首次跟蹤檢查（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）。重點(diǎn)檢查客戶是否按合同約定用途和支付方式使用信貸資金以及限制性條款落實(shí)情況。首次跟蹤檢查按筆進(jìn)行，應(yīng)填制《信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查表》（附件7）。

（三）日常檢查

１、日常檢查的頻率。公司類客戶信貸業(yè)務(wù)的貸后檢查頻率為至少每月一次。

２、日常檢查的內(nèi)容

（1）客戶及其保證人的內(nèi)部管理情況。組織機(jī)構(gòu)、管理體制、要害管理部門負(fù)責(zé)人、管理水平、經(jīng)營策略及經(jīng)營方式有無變化；主要負(fù)責(zé)人有無涉黃、涉賭、涉毒行為；有無涉訴案件、經(jīng)濟(jì)糾紛、分立、兼并、收購、破產(chǎn)、資產(chǎn)重組、股份制改造等行為；主要管理人員與農(nóng)村信用社合作態(tài)度、償還債務(wù)的意愿有無變化；有無惡意逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)行為等。

（2）客戶及其保證人的生產(chǎn)經(jīng)營情況。主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場變化情況；經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟(jì)糾紛等。

（3）客戶及其保證人的財(cái)務(wù)狀況。財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)情況；資產(chǎn)和負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)變化情況；產(chǎn)值、銷售收入及效益變化情況；現(xiàn)金流入量、流出量情況及貨款歸社（行）情況；在各金融機(jī)構(gòu)融資和履約情況；對(duì)外擔(dān)保及其他或有負(fù)債變化情況等。

（4）檢查抵（質(zhì)）押物情況。抵（質(zhì)）押物保管和權(quán)屬、價(jià)值變化情況；抵（質(zhì)）押物的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)情況；抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物保管是否符合規(guī)定。

（5）固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)展情況。項(xiàng)目資金是否按期到位，是否納入專戶管理；項(xiàng)目進(jìn)度是否按項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行；總投資是否突破；項(xiàng)目累計(jì)完工量與財(cái)務(wù)支出是否相當(dāng)；費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定；項(xiàng)目采用的主要技術(shù)、工藝、設(shè)備是否出現(xiàn)較大變化；項(xiàng)目貸款是否被擠占挪用；項(xiàng)目是否能按期竣工，項(xiàng)目竣工投產(chǎn)能否達(dá)產(chǎn)，效益和市場情況如何。

３、日常檢查要求。日常檢查應(yīng)按戶進(jìn)行，必須深入實(shí)地，收集客戶和擔(dān)保人后續(xù)基本資料、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表資料和公開信息資料。法人客戶貸款金額在500萬元（不含）以內(nèi)的，可用《法人客戶貸后檢查表》（附件9）記錄貸后檢查情況；超過規(guī)定額度的客戶必須撰寫貸后檢查報(bào)告，詳實(shí)反映貸后檢查內(nèi)容。

第十二條 以下情況必須提高或適當(dāng)降低檢查頻率：（1）次級(jí)類貸款客戶至少每半年檢查一次；

（2）可疑類、損失類貸款客戶應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況決定檢查頻率，必須確保法律時(shí)效的延續(xù)；

（3）全額存單、國債質(zhì)押等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶，未出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性改變貸款低風(fēng)險(xiǎn)狀況的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（如賬戶被查封、涉訴以及貸款欠息、逾期、假冒變?cè)炱睋?jù)等）前，可不進(jìn)行日常跟蹤檢查；

（4）出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，視其情況隨時(shí)跟蹤檢查。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與預(yù)警

第十三條 按照省聯(lián)社有關(guān)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的有關(guān)規(guī)定及時(shí)對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，真實(shí)、動(dòng)態(tài)地揭示信貸資產(chǎn)質(zhì)量和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并按照及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的要求，將風(fēng)險(xiǎn)分類資料進(jìn)行歸檔保管。

第十四條 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。通過對(duì)客戶賬戶信息、信貸管理系統(tǒng)、貸后檢查、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及公開信息、上下游企業(yè)、行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及貸款風(fēng)險(xiǎn)分類等及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，控制、化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（一）調(diào)查發(fā)現(xiàn)以下情形，應(yīng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

1、財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)，包括銷售額下降、應(yīng)收、應(yīng)付賬款出現(xiàn)異常，現(xiàn)金流、資產(chǎn)狀況惡化、債務(wù)大量增加、利潤急速減少等情況。

2、有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號(hào)，包括董事會(huì)、法人變更、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總工程師、掌握核心工程技術(shù)人員等人事變動(dòng)情況。以上這些人員涉及黃、賭、毒等情況。

3、資信預(yù)警信號(hào)，包括還款清息的意愿降低、財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)，貨款歸社率出現(xiàn)異常，與信用社的配合度明顯淡化，因合同違約引起對(duì)方訴訟等情況。

4、有關(guān)經(jīng)營管理狀況的預(yù)警信號(hào)，包括喪失重要客戶、上下游客戶的訂貨變化超出正常水平、推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備，各部門職責(zé)混亂、冒險(xiǎn)兼并其他公司、超出其自身實(shí)力獨(dú)立投資其他新行業(yè)、新產(chǎn)品及新市場的開發(fā)等。

5、政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。企業(yè)所屬行業(yè)、主導(dǎo)產(chǎn)品、生產(chǎn)工藝屬于國家明令限制、退出、淘汰、取締類的。

6、重大特殊情況預(yù)警信號(hào)。企業(yè)董事長或?qū)嶋H控制人失蹤、外逃、死亡、出境賭博、外借大額高利貸；企業(yè)遭受重大自然災(zāi)害；企業(yè)涉及到重大政治事件；企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)糾紛等情況。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)反饋與處理

１、貸后管理人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告放款信用社負(fù)責(zé)人和客戶部門負(fù)責(zé)人。

２、放款信用社應(yīng)采取限期糾正、要求補(bǔ)充擔(dān)保物或增加擔(dān)保人、停止發(fā)放新貸款、提前收回已發(fā)放貸款等措施控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。３、若預(yù)警信號(hào)仍未消除或預(yù)計(jì)預(yù)警信號(hào)不能解除的，客戶部門要及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理情況報(bào)信貸管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，還應(yīng)及時(shí)向上級(jí)管理部門報(bào)告），信貸管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)視具體情況研究制定相應(yīng)化解措施：

（1）與相關(guān)部門進(jìn)行溝通，尋求解決問題的途徑；（2）依法處臵抵（質(zhì)）押物；（3）追索保證人連帶擔(dān)保責(zé)任；（4）依法提起訴訟；

（5）提請(qǐng)法院宣告其破產(chǎn)還債；（6）積極參與企業(yè)改制；（7）其他有效措施。

第六章 本息回收

第十五條 正?；厥?/p>

（一）到期信貸業(yè)務(wù)的通知。貸后管理人員應(yīng)在短期貸款到期30天之前、中長期貸款到期60天之前，填制《山西省農(nóng)村信用社提示歸還到期貸款通知書》（附件1）發(fā)送給借款人（采取分期還款方式的個(gè)人貸款除外），或采取其他有效方式及時(shí)通知客戶。銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)到期前10天，客戶賬戶資金不足以還款的，及時(shí)通知客戶存足，保證信貸資金的按期回收。

（二）信貸業(yè)務(wù)到期時(shí)，貸后管理人員應(yīng)通知借款人按照合同約定辦理還款手續(xù)。歸還后，應(yīng)將有關(guān)還款憑證及時(shí)歸入客戶信貸檔案。

（三）本息收回后，貸后管理人員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行臺(tái)賬登記，并協(xié)助客戶辦理解除抵（質(zhì)）押擔(dān)保的有關(guān)手續(xù)。

第十六條 提前歸還。客戶提前償還貸款本金時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款合同的約定，確定是否同意提前還款。合同沒有約定提前還款條款的，經(jīng)借貸雙方協(xié)商后確定。

第十七條

到期尚未歸還的信貸業(yè)務(wù)

（一）客戶拖欠貸款本息或表外信貸業(yè)務(wù)到期出現(xiàn)墊款時(shí)，貸后管理人員要在逾期、欠息或墊款發(fā)生后的15日內(nèi),向借款人、擔(dān)保人發(fā)送《山西省農(nóng)村信用社催收逾期貸款通知書》（附件4）或墊款催收通知書，要求客戶立即還款。

（二）客戶在歸還全部逾期貸款或墊款及欠息之前，至少每半年向借款人及擔(dān)保人發(fā)送催收逾期貸款通知書或墊款催收通知書，并取得回執(zhí)。對(duì)無法取得回執(zhí)的客戶，應(yīng)當(dāng)視具體情況采取上門催討、公證送達(dá)、申請(qǐng)支付令、訴訟等方式及時(shí)延續(xù)訴訟時(shí)效。

（三）到期尚未歸還的信貸業(yè)務(wù)，列入逾期催收管理，從信貸業(yè)務(wù)到期的次日起計(jì)收逾期利息。

第十八條 利息催收。在結(jié)息日前可通過電話、手機(jī)短信等便捷方式提示客戶準(zhǔn)備資金按時(shí)付息或向借款人發(fā)出《山西省農(nóng)村信用社提示付息通知書》（附件3）。對(duì)貸款已經(jīng)到期的客戶，利息催收與本金催收同時(shí)進(jìn)行。對(duì)于欠息

311 個(gè)月（含）以上的客戶，要向借款人發(fā)出《山西省農(nóng)村信用社催收欠息通知書》（附件5）。

第七章 貸款展期

第十九條 貸款展期是指借款人不能按期償還貸款時(shí)，經(jīng)借貸雙方協(xié)商，同意延長原借款合同確定的貸款期限的行為。

第二十條 展期條件

（一）公司類客戶營業(yè)執(zhí)照和貸款卡按規(guī)定進(jìn)行了年檢；個(gè)人客戶身體健康、職業(yè)穩(wěn)定、家庭狀況良好；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營正常、具有償付貸款本息的能力；

（三）還貸意愿好，積極配合農(nóng)村信用社貸后檢查，無逃廢債務(wù)或惡意欠息等不良信用記錄；

（四）除信用貸款外，能提供符合農(nóng)村信用社要求的貸款擔(dān)保；

（五）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)為正常或關(guān)注；

（六）沒有違反借款合同約定條款的行為；

（七）農(nóng)村信用社要求的其它條件。

第二十一條 借款人申請(qǐng)辦理展期，應(yīng)在短期貸款到期30日前，中長期貸款到期60日前提交《貸款展期申請(qǐng)書》（附件10），并提交不能按期歸還貸款的書面申請(qǐng)、擔(dān)保人同意擔(dān)保的承諾書等農(nóng)村信用社要求的資料。第二十二條 借款展期的審批按信貸業(yè)務(wù)權(quán)限辦理，由有權(quán)人簽批后，在原期限到期前應(yīng)與借款人、擔(dān)保人簽訂貸款展期合同。

第二十三條 展期期限和利率。短期貸款展期期限不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限不得超過3年。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利率根據(jù)新的期限檔次利率確定。

第二十四條 展期貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類最高只能列為關(guān)注類。

第八章 不良貸款管理

第二十五條 不良貸款是指五級(jí)分類的次級(jí)、可疑、損失類貸款。

第二十六條 根據(jù)“依法合規(guī)、區(qū)別對(duì)待、控制風(fēng)險(xiǎn)、靈活處臵”的原則，按照《山西省農(nóng)村信用社不良貸款管理暫行辦法》（晉農(nóng)信發(fā)?2010?76號(hào)）對(duì)不良貸款進(jìn)行管理。

第二十七條 不良貸款的核銷嚴(yán)格按照《山西省農(nóng)村信用社呆賬核銷管理辦法（試行）》（晉農(nóng)信發(fā)?2009?53號(hào)）執(zhí)行。抵債資產(chǎn)處臵要嚴(yán)格按照《山西省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法》執(zhí)行。

第九章 檔案管理 第二十八條 信貸業(yè)務(wù)檔案是農(nóng)村信用社提供、管理、收回各類信用全過程的真實(shí)記錄資料，包括信貸業(yè)務(wù)申報(bào)資料、審查審批資料、發(fā)放資料和貸后管理資料。信貸業(yè)務(wù)檔案收集、整理、建檔和管理等要按照《xx市農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十章 責(zé)任移交

第二十九條 原貸后管理人員工作崗位變動(dòng)時(shí)，必須在相關(guān)部門負(fù)責(zé)人主持和監(jiān)交下，與接手的貸后管理人員對(duì)其負(fù)責(zé)的信貸業(yè)務(wù)貸后管理情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定后移交，并形成書面交接材料，由交接人、接手人、監(jiān)交人簽字后存檔。責(zé)任移交后，接手責(zé)任人對(duì)接手后的信貸業(yè)務(wù)貸后管理負(fù)責(zé)，不得推諉責(zé)任。

第十一章 貸后管理責(zé)任追究

第三十條 建立貸后管理責(zé)任追究制度。貸后管理人員有下列行為之一的，將按《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理指導(dǎo)意見》進(jìn)行處理，形成不良信貸資產(chǎn)要追究相關(guān)責(zé)任并負(fù)責(zé)清收。

未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查的；未按規(guī)定進(jìn)行賬戶監(jiān)管的；未及時(shí)催收的；由于管理監(jiān)督不力，導(dǎo)致抵（質(zhì)）押物價(jià)值發(fā)生損失的；應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的；未按規(guī)定上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)情況的。遺、漏、缺失貸后檢查資料，由此給信用社利益造成危害的；隱瞞問題或發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)未及時(shí)報(bào)告或未按有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理的；對(duì)已形成的風(fēng)險(xiǎn)未立即采取有效措施，加重了風(fēng)險(xiǎn)度或形成損失的；貸后檢查資料和報(bào)告弄虛作假、敷衍了事的；未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利導(dǎo)致借款、擔(dān)保合同超過訴訟時(shí)效的；擅自轉(zhuǎn)移保證金，更換質(zhì)物的；其他違規(guī)行為的。

第三十一條 對(duì)因貸后檢查失職、瀆職行為給信用社造成直接經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)惡劣，后果嚴(yán)重，觸犯法律的，移送司法機(jī)關(guān)。

第三十二條 貸后檢查報(bào)告是信貸檔案的重要組成部分，是貸款風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)變化認(rèn)定的原始憑據(jù)，是貸后管理人員是否履行職責(zé)的記錄，根據(jù)其質(zhì)量的高低、防范風(fēng)險(xiǎn)作用的大小，來評(píng)價(jià)信貸員是否盡職、稱職。

第十二章 附 則

第三十三條 本辦法由山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社太原辦事處負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。各縣級(jí)聯(lián)社、中心社要結(jié)合實(shí)際制訂實(shí)施細(xì)則。

第三十四條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

第五篇：貸后檢查

貸后檢查

一、概念

貸后檢查是指貸款發(fā)放后，貸款人對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。如果發(fā)現(xiàn)借款人未按規(guī)定用途使用貸款等造成貸款風(fēng)險(xiǎn)加大的情形，可提前收回貸款或采取相關(guān)保全措施。

二、作用

1、有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。一方面銀行通過貸后檢查，能夠盡早發(fā)現(xiàn)借款人存在的危及信貸資產(chǎn)安全的問胚，并采取積極有效措施予以解決； 另一方面，在多家銀行對(duì)同·一借款人都有貸款的情況下，哪家銀行貸后檢查工作做得好，問題發(fā)現(xiàn)得早。就可在避免風(fēng)險(xiǎn)在工作中搶占先機(jī)，最大限度的避免風(fēng)險(xiǎn)或降低損失。

2、有利于對(duì)客戶進(jìn)行正確的價(jià)值定位，確定銀行對(duì)其將來的信貸支持 銀行通過全面的貸后檢查管理工作。能夠綜合判斷信貸客戶的未來發(fā)展趨勢，分析客戶對(duì)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展價(jià)值，從而有利于銀行

3、有利于促進(jìn)借款人改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保銀行信貸資金的安全。銀行貸款一經(jīng)發(fā)放，資金的使用權(quán)即轉(zhuǎn)移到借款人手里，并投入到項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中，由于影響項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行的可變因素較多，銀行通過貸后檢查，可以發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題，并及時(shí)反饋借款人、督促、幫助借款人改善經(jīng)營管理，提高效益，從而保障信貸資金的安全回收。

4、有利于銀行發(fā)現(xiàn)自身在經(jīng)營、審批、管理中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)銀行采取措施，提高經(jīng)營管理水平比如在貸前調(diào)查所沒有發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)決策時(shí)忽略的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等，從而有利于銀行在今后的信貸經(jīng)營管理工作中加以糾正和改進(jìn)，不斷提高經(jīng)營管理水平。存在的問題

(一)認(rèn)識(shí)不到位

1、沒有正確理解貸后管理與銀行經(jīng)營效益的辯證關(guān)系。認(rèn)為銀行效益的實(shí)現(xiàn)主要依靠存款和貸款利息，沒有認(rèn)識(shí)到信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是保證實(shí)現(xiàn)貸款利息收入和實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益的前提條件。因而往往將工作重點(diǎn)放在抓存款和收息上，對(duì)貸后檢查工作重視不夠。抓存款、收息，固然能夠帶來直接效益，抓貸后檢查工作確保信貸資金的安全，同樣也是確保貸款利息收入和創(chuàng)造效益的重要途徑。只要貸后管理稍有不慎，就可能造成幾百萬甚至上千萬元的信貸資金損失，而這卻不是短期的抓存款、收息工作創(chuàng)造的效益所能彌補(bǔ)的。

2、認(rèn)為貸款發(fā)放后形成的風(fēng)險(xiǎn)和損失主要是由于政策、市場環(huán)境的變化，銀行對(duì)此無能為力。因而在貸后檢查工作中消極應(yīng)付，不重視分析由于政策、市場環(huán)境的變化而導(dǎo)致的借款人、保證人、抵押物的償債能力發(fā)生的變化，以及這種變化可能對(duì)信貸資產(chǎn)造成的影響。這種觀點(diǎn)沒有認(rèn)識(shí)到貸后管理對(duì)于防范風(fēng)險(xiǎn)工作的重要性，銀行可以通過全面的貸后檢查管理及時(shí)采取各種措施，提前收回貸款，化解風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。

3、認(rèn)為在貸款“三查”制度中，貸后檢查屬于從屬和次要地位，風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作主要是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查環(huán)節(jié)的事，因而只注重貸前調(diào)查和貸時(shí)審查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范工作，而忽視了貸后檢查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解作用，造成基層行信貸從業(yè)人員常常把貸后檢查當(dāng)成信貸工作的“副業(yè)”，沒有及時(shí)去調(diào)查和掌握構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素和預(yù)警信息，貸后檢查報(bào)告流于形式。管理層不能及時(shí)得到風(fēng)險(xiǎn)控制信息而采取有效監(jiān)督措施，只有在貸款發(fā)生逾期或欠息時(shí)才有所反應(yīng)，而此時(shí)往往風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生。這種觀點(diǎn)沒有認(rèn)識(shí)到貸后檢查與貸前調(diào)查、貸時(shí)審查同樣是信貸資金從發(fā)放到回收過程中，銀行風(fēng)險(xiǎn)防范工作一個(gè) 可或缺的重要組成部分。

貸前調(diào)查、貸時(shí)審查管理的是可能發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)雖然存在，卻要以貸款的發(fā)放為先決條件，信貸資金的所有權(quán)還在銀行手中，風(fēng)險(xiǎn)沒有最終形成，并且可以通過否決貸款的手段來防范風(fēng)險(xiǎn)； 而貸后檢查管理的是已經(jīng)發(fā)放的貸款，信貸資金的所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到借款人手中并投入項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中去，如果貸款風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)形成，就能通過否決貸款的手段來防范風(fēng)險(xiǎn)，只有通過不間斷的貸后檢查管理去防范和化解。同時(shí)貸后檢查是要對(duì)借款人、保證人、抵押物在貸款發(fā)放后的發(fā)展變化情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，注重的是判斷當(dāng)初審批決策時(shí)同意貸款發(fā)放的有關(guān)條件有沒有發(fā)生根本性變化以及早期預(yù)警信號(hào)，是否危及到信貸資金安全，如果是，則銀行應(yīng)立即采取各種措施，提前收回貸款，避免貸款形成不良。

4、認(rèn)為在現(xiàn)有信貸管理體制下，貸款發(fā)放的對(duì)象都是優(yōu)質(zhì)客戶，還款不成問題，貸后檢查工作不重要，因而在貸后檢查作中掉以輕心，走過場，甚至不深入貸款戶實(shí)地檢查，貸后檢查形同虛設(shè)。

5、認(rèn)為對(duì)不良貸款的責(zé)任追究主要是在貸前調(diào)查和貸時(shí)審查階段，貸后管理階段不承擔(dān)責(zé)任，因而對(duì)貸后管理工作缺乏足夠的責(zé)任心和積極性，存在一些不負(fù)責(zé)任的思想和行為。這種觀點(diǎn)實(shí)際上是重貸輕管錯(cuò)誤思想的延續(xù)，對(duì)貸后檢查工作的重要性及其在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的地位和應(yīng)負(fù)的責(zé)任認(rèn)識(shí)不足，思想上重視不夠。事實(shí)上，貸款“三查”各階段都有其應(yīng)負(fù)的責(zé)任，貸前調(diào)查應(yīng)對(duì)所形成的客戶評(píng)價(jià)報(bào)告、信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告等提交決策審批材料監(jiān)管的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；貸時(shí)審查應(yīng)對(duì)決策審批時(shí)是否執(zhí)行了有關(guān)規(guī)章制度、依法審批負(fù)責(zé)；貸后檢查應(yīng)對(duì)檢查后所掌握和提供的客戶信息的真實(shí)性以及是否對(duì)客戶進(jìn)行了制度規(guī)定的有效管理負(fù)責(zé)。

(二)貸后檢查工作的有關(guān)規(guī)章制度尤其是監(jiān)督、考核、獎(jiǎng)懲制度還需要進(jìn)一步完善 l、隨著銀行信貸管理體制改革的不斷深人，各種加強(qiáng)信貸經(jīng)營管理工作，規(guī)范操作程序的新規(guī)章、新制度、新辦法不斷出臺(tái)，為信貸經(jīng)營管理工作更好地開展打下了良好的基礎(chǔ)。但對(duì)于貸后檢查工作環(huán)節(jié)的新規(guī)章、新制度、新辦法還不是很多，也遠(yuǎn)未完善，具體表現(xiàn)在如下方面：

(1)缺乏明確的部門和人員行使貸后檢查工作的定期檢查監(jiān)督職能，大多數(shù)檢查都由經(jīng)辦行及經(jīng)辦部門自行完成，這種自查自糾的監(jiān)督方式容易流于形式，起不到應(yīng)有的作用 而管理行又由于人員、時(shí)問等因素難以對(duì)下級(jí)行進(jìn)行全面檢查，不能起到真正的檢查監(jiān)督作用。(2)缺乏明確的工作程序?qū)J后檢查工作的質(zhì)量和成果進(jìn)行評(píng)價(jià)。經(jīng)辦行貸后檢查工作完成后，由于缺乏明確的貸后檢查報(bào)告的集體研究、討論和評(píng)價(jià)制度，造成大部分的貸后檢查報(bào)告等材料完成后就直接歸檔管理，造成貸后檢查工作質(zhì)量的嚴(yán)重失控

(3)缺乏明確的規(guī)章制度對(duì)信貸人員貸后榆查工作進(jìn)行合理獎(jiǎng)懲。目前對(duì)貸后檢查工作中出現(xiàn)的問題，大多數(shù)以通報(bào)方式予以批評(píng)警示，或責(zé)令相關(guān)行限期整改，沒有起到懲前毖后的作用；而對(duì)于做得較好的正面典形，也很少于以獎(jiǎng)勵(lì)。這使部分信貸從業(yè)人員形成貸后檢查工作做與不做一個(gè)樣，做好做壞一個(gè)樣的錯(cuò)誤觀念，并導(dǎo)致部分基層銀行的貸后檢查工作處于一種應(yīng)付狀態(tài)，只做表面文章，沒有真正起到貸后檢查工作應(yīng)起的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解作用。

2、相對(duì)于貸時(shí)審查和貸款審批環(huán)節(jié)而言，目前貸后檢查工作沒有落實(shí)專門機(jī)構(gòu)和人員，基本上是由信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)。由于信貸經(jīng)營部門同時(shí)還肩負(fù)信貸營銷、企業(yè)存款、收貸收息、壓逾盤活及其它一些基礎(chǔ)工作，任務(wù)比較繁重，在協(xié)調(diào)處理各種工作及業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)難免有時(shí)會(huì)忽略貸后檢查工作，沒有投入相應(yīng)的人力物力，因而降低了貸后檢查工作的質(zhì)最

3、對(duì)信貸從業(yè)人員如何進(jìn)行貸后檢查工作培訓(xùn)小夠?！百|(zhì)從人起”和“以人為本”是一項(xiàng)基礎(chǔ)管理理念，尤其是在貸后檢查管理工作中，人的素質(zhì)尤為重要。它要求貸后檢查人員知識(shí)面廣泛，不僅要了解國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，而且要具備一定的企業(yè)經(jīng)營管理常識(shí)和財(cái)務(wù)知識(shí)，其次，面對(duì)調(diào)查掌握的大量信息資料，貸后檢查人員要有較強(qiáng)的綜合判斷分析能力和及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的能力，并提出相應(yīng)的對(duì)策和意見。要增強(qiáng)這方面的能力，單純依靠信貸從業(yè)人員在工作中自我提高是不夠的，還需要加強(qiáng)這方面的培訓(xùn)。

提高質(zhì)量建議

1、完善貸后檢查工作的內(nèi)容。正確的貸后檢查管理應(yīng)包含定期檢查和不定期檢查，具體內(nèi)容如下：

(1)對(duì)貸款資金用途的監(jiān)控。監(jiān)督借款人按合同規(guī)定用途使用資金，不得挪用。對(duì)于固定資產(chǎn)貸款還應(yīng)監(jiān)督項(xiàng)目其它來源資金與銀行貸款同比例運(yùn)用。

(2)對(duì)宏觀經(jīng)營環(huán)境的分析，掌握其對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。

(3)對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的檢查。重點(diǎn)是對(duì)借款人、產(chǎn)品供臆、借款人生產(chǎn)、銷售情況的檢查。

(4)對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的檢查。重點(diǎn)在于對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析和財(cái)務(wù)比率的分析，掌握借款人償債能力，盈利能力、營運(yùn)能力的發(fā)展變化趨勢。

(5)對(duì)借款人管理水平的檢查。重點(diǎn)是調(diào)查了解借款人主要經(jīng)營管理人員、管理制度的情況，以及可能對(duì)償債產(chǎn)生的影響。

(6)借款人重大事項(xiàng)的檢查 重點(diǎn)調(diào)查分析借款人的重大投資決策、重大體制改革、重大債權(quán)債務(wù)糾紛、重大事故和賠償?shù)惹闆r。

(7)對(duì)保證人的檢查。參照對(duì)借款人的檢查進(jìn)行，重點(diǎn)分析保證人保證能力的變化趨勢。(8)對(duì)抵押(質(zhì))物的檢查。主要檢查抵押(質(zhì))物是否完好無損，價(jià)值是否發(fā)生變化，是否被抵押人(出質(zhì)人)擅自處理、抵押登記是否繼續(xù)有效等。

2、完善貸后檢查工作和管理的程序。如每月進(jìn)行一次貸后檢查，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報(bào)告，定期召開全體信貸人員例會(huì)，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報(bào)告，定期召開全體信貸人員例會(huì)，由信貸專管員對(duì)貸款客戶、擔(dān)保情況的當(dāng)前發(fā)生事項(xiàng)、還款能力、資金走向、擔(dān)保能力、擔(dān)保時(shí)效等可能影響銀行貸款安全的事項(xiàng)進(jìn)行分析、匯報(bào)，全體信貸人員共同研究判斷是否出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并應(yīng)采取何種對(duì)策等。信貸主管負(fù)責(zé)審閱、核實(shí)貸后檢查報(bào)告并提出相應(yīng)意見，以及組織對(duì)貸后檢查報(bào)告的分析、講解、評(píng)比，主管行長每季度對(duì)貸后檢查工作完成情況進(jìn)行檢查等。

3、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及快速反應(yīng)制度 預(yù)監(jiān)管警信號(hào)是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致客戶不能償還到期貸款本息或履約的不良情況或征兆。信貸人員在貸后檢查過程中，應(yīng)注意識(shí)別貸款戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對(duì)信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生較大影響的預(yù)警信號(hào)，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)行報(bào)告，盡早采取相應(yīng)措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)前臺(tái)與信貸部門的協(xié)作、溝通，及時(shí)監(jiān)控企業(yè)資金走向。前臺(tái)會(huì)計(jì)同樣也是貸后管理對(duì)企業(yè)監(jiān)控管理不可缺少的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。信貸部門應(yīng)與前臺(tái)會(huì)計(jì)部門緊密協(xié)作，建立完整的貸款客戶的存款資金臺(tái)帳(包括企業(yè)的存款余額和結(jié)算量)和利息臺(tái)帳，嚴(yán)格監(jiān)控貸款戶資金流向。

5、設(shè)立信貸后督工作專門崗位和人員，檢查，指導(dǎo)、督促貸后檢查工作，確保工作質(zhì)量。銀行應(yīng)調(diào)配優(yōu)秀人才充實(shí)到信貸后督工作崗位，專門負(fù)責(zé)對(duì)貸后檢查工作的檢查、指導(dǎo) 督促，信貸后督人員的數(shù)量與質(zhì)量要以保證完成督查任務(wù)需要為原則，同時(shí)督查工作應(yīng)實(shí)行定期和全面檢查制度，不放過每一筆貸款和每一戶貸款人 為確保信貸后督崗位工作質(zhì)量，后督工作人員應(yīng)經(jīng)過專門的培訓(xùn)、并且考試合格的人員才可以上崗 同時(shí)還應(yīng)定期對(duì)信貸后督人員進(jìn)行培訓(xùn)、考核，促使信貸后督人員的業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)和技能不斷更新，以適應(yīng)政策、市場、客戶情況變化的需要。

6、完善貸后檢查工作的考核獎(jiǎng)懲辦法。一套科學(xué)完善的管理體制必然包括嚴(yán)明合理的獎(jiǎng)懲辦法，銀行應(yīng)按照貸后管理的要求制定出貸后管理考核辦法和實(shí)施細(xì)則，并把貸后管理工作質(zhì)量納人對(duì)信貸員和信貸部門的綜合考核評(píng)比內(nèi)容之中，使責(zé)權(quán)利有機(jī)結(jié)合。同時(shí)對(duì)在貸后檢查管理工作中有突出表現(xiàn)的部門和人員應(yīng)予以一定的精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任或造成風(fēng)險(xiǎn)和損失部門的人員也應(yīng)予以一定的處罰，并在職務(wù)晉升中予以體現(xiàn)，從而增強(qiáng)信貸人員對(duì)貸后檢查工作的責(zé)任心和積極性。

7、提高貸后管理從業(yè)人員綜合素質(zhì)。通過舉辦各種貸后檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)I班，對(duì)貸后檢查人員進(jìn)行分批、全面培訓(xùn)，著重提高信貸員對(duì)借款人及其影響信貸資產(chǎn)安全的有關(guān)因素進(jìn)行不間斷監(jiān)控和分析能力、及時(shí)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)、并積極采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的能力 并在結(jié)束后進(jìn)行考核，考核不合格者不得從事貸后檢查工作。通過這種培訓(xùn)和考試不斷提高貸后檢查：工作人員的素質(zhì)，提高貸后檢查工作質(zhì)量。