第一篇：2010年證券基礎(chǔ)知識客觀題強(qiáng)化習(xí)題及答案(6)

101.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述

根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，我國對證券公司實(shí)行（）管理。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：綜合[錯]

2.B：混合[錯]

3.C：分業(yè)[錯]

4.D：分類[對]

102.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述

以下不屬于我國證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的是（）。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：證券登記結(jié)算公司[錯]

2.B：證券投資咨詢公司[錯]

3.C：律師事務(wù)所[錯]

4.D：證券交易所[對]

103.證券登記結(jié)算公司

中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司成立于（）年。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：1991 [錯]

2.B：1995 [錯]

3.C：1998 [錯]

4.D：2001 [對]

104.證券登記結(jié)算公司

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)主要的原始憑證的保存期不少于（）。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：10年[錯]

2.B：15年[錯]

3.C：5年[錯]

4.D：20年[對]

105.證券登記結(jié)算公司

證券登記結(jié)算公司以是（）為原則。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：安全、快速、低成本[錯]

2.B：安全、高效、低成本[對]

3.C：準(zhǔn)確、快速、低成本[錯]

4.D：準(zhǔn)確、便利、低成本[錯]

106.證券投資咨詢公司

為證券市場參與者的投融資、證券交易和資本運(yùn)營等活動提供專業(yè)性咨詢服務(wù)的機(jī)構(gòu)是（）。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：證券登記結(jié)算公司[錯]

2.B：證券投資咨詢公司[對]

3.C：律師事務(wù)所[錯]

4.D：證券交易所[錯]

107.中國證券市場發(fā)展史簡述

改革開放后，我國從1981年起開始發(fā)行（）。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：定向募集的公司股票[錯]

2.B：公司債券[錯]

3.C：國庫券[對]

4.D：國家建設(shè)公債[錯]

108.中國證券市場發(fā)展史簡述

我國改革開放后成立的第一家向社會發(fā)行股票的較規(guī)范的股份制企業(yè)是（）。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：青島啤酒[錯]

2.B：上海飛樂音響[對]

3.C：上海真空電子[錯]

4.D：深發(fā)展[錯]

109.中國證券市場發(fā)展史簡述

中國歷史上，第一家由中國人自己創(chuàng)辦的證券交易所是（）。

1.A：北平證券交易所[對]考試資料網(wǎng)

2.B：上海華商證券交易所[錯]

3.C：青島物品證券交易所[錯]

4.D：天津市企業(yè)交易所[錯]

110.中國證券市場發(fā)展史

我國歷史上第一家股份制企業(yè)是（）。（單項(xiàng)選擇題）

1.A：上海眾業(yè)公所[錯]

2.B：輪船招商局[對]

3.C：上海飛樂音響[錯]

4.D：真空電子[錯] 1 2

（單項(xiàng)選擇題）

第二篇：2010年證券從業(yè)考試《證券市場基礎(chǔ)知識》客觀題習(xí)題(判斷題,很好)

2009/2010年證券從業(yè)考試《證券市場基礎(chǔ)知識》客觀題習(xí)題（判斷題）

1277.證券市場的特征

股票、債券、基金等有價(jià)證券代表著一定數(shù)額財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)以及相關(guān)的收益權(quán)。[對] 1278.證券市場的特征

有價(jià)證券的交易在轉(zhuǎn)讓一定收益權(quán)的同時(shí)也轉(zhuǎn)讓了特有的風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1279.證券市場的特征

證券價(jià)格的實(shí)質(zhì)是利潤的分割。[對] 1280.證券市場的特征

一般而言，證券必須達(dá)到場內(nèi)市場所規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)才能在場內(nèi)交易，而場外市場則沒有固定的上市標(biāo)準(zhǔn)。[錯] 1281.誠信建設(shè)的有效措施

證券市場誠信建設(shè)需要所有市場參與主體的共同努力。[對] 1282.誠信建設(shè)的有效措施

上市公司在申請發(fā)行股票文件報(bào)送中國證監(jiān)會后，進(jìn)入靜默期，除已公開的信息外，不得向外界透露有關(guān)本次發(fā)行的任何信息。[對] 1283.誠信建設(shè)的有效措施

如果注冊會計(jì)師出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，上市公司當(dāng)年仍可進(jìn)行利潤分配。[錯] 1284.交易所登記結(jié)算公司誠信建設(shè)的主要內(nèi)容

證券監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格遵守《中國證券會工作人員守則》。[對] 1285.交易所登記結(jié)算公司誠信建設(shè)的主要內(nèi)容

交易所應(yīng)對上市公司的信息披露行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，事前質(zhì)量及事后監(jiān)督。[錯] 1286.交易所登記結(jié)算公司誠信建設(shè)的主要內(nèi)容

交易所應(yīng)依照法定和法定程序，安排已通過核準(zhǔn)擬發(fā)行的股票的上市。[錯] 1287.誠信建設(shè)的意義、思想與原則

建設(shè)證券市場誠信文化是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。[對] 1288.誠信建設(shè)的意義、思想與原則

在經(jīng)濟(jì)活動中，誠信就是要求人們尊重事實(shí)，講求信用，恪守諾言，誠實(shí)不欺，在不損害他人利益的前提下追求自己的利益。[錯] 1289.誠信建設(shè)的意義、思想與原則

誠信的基本要求是在出言或許諾時(shí)不說以清楚知道是與事實(shí)相反的東西。[對] 1290.誠信建設(shè)的主要內(nèi)容

所有在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)行股票的公司的招股說明書均需在政監(jiān)會登記注冊。[對] 1291.誠信建設(shè)的主要內(nèi)容

在證券發(fā)行和上市過程中，注冊會計(jì)師及會計(jì)師事務(wù)所必須對發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)，在公司上市后對其財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的審計(jì)要認(rèn)真負(fù)責(zé)，為投資者、債權(quán)人、社會公眾、主管部門提供真是可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。[對] 1292.誠信建設(shè)的主要內(nèi)容

公開發(fā)行股票公司的公開披露文件涉及財(cái)務(wù)會計(jì)、法律、資產(chǎn)評估等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)由具有資格的專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)審查驗(yàn)證，并出具意見。專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)必須保證其審查驗(yàn)證的文件的內(nèi)容的真實(shí)性，并且對此承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。[錯] 1293.封閉式基金與開放式基金的區(qū)別 封閉式基金與開放式基金均可以上市交易。[錯] 1294.封閉式基金與開放式基金的區(qū)別

封閉式基金與開放式基金相比，前者更適宜于進(jìn)行長期投資。[對] 1295.封閉式基金與開放式基金的區(qū)別

與封閉式基金相比，開放式基金更加注重基金資產(chǎn)的流動性。[對] 1296.封閉式基金與開放式基金的區(qū)別

封閉式基金與開放式基金的投資策略并無差別。[錯] 1297.股票基金

股票基金實(shí)行投資組合的主要目的是提高收益。[錯] 1298.股票基金

股票基金的投資目標(biāo)側(cè)重于追求資本利得和長期資本增值。[對] 1299.期貨合約和對沖機(jī)制

在金融期貨交易中,買賣雙方成交時(shí)所交納的保證金稱作維持保證金 [錯] 1300.期貨合約和對沖機(jī)制

金融期貨合約是由期貨交易所與會員共同設(shè)計(jì)、經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后向市場公布的標(biāo)準(zhǔn)化合約 [錯] 1301.期貨合約和對沖機(jī)制

金融期貨合約設(shè)計(jì)成標(biāo)準(zhǔn)化合約的目的之一是為了避免實(shí)物交割.[對] 1302.中國證券市場對外開放

加快資本市場對外開放是我國深化國有企業(yè)改革和加快推進(jìn)金融體制改革的現(xiàn)實(shí)要求。[對] 1303.中國證券市場對外開放

根據(jù)我國政府對WTO的承諾，加入后3年內(nèi)允許外國證券公司設(shè)立合營公司，外資比例不超過1/3。[對] 1304.中國證券市場對外開放

截止2004年3月，我國已相繼與20多個國家(或地區(qū))的證券(期貨)監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽署合作監(jiān)管備忘錄，目前中國證監(jiān)會正在爭取早日加入證監(jiān)會國際組織。[錯] 1305.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

對股票投資來講，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中最大的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)屬公司虧損風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1306.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

證券投資的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無法還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1307.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的可分散性是通過組合投資的方式得以實(shí)現(xiàn)的。[對] 1308.政策風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)周期波動風(fēng)險(xiǎn)

證券投資的風(fēng)險(xiǎn)就是指證券投資有可能遭受損失。[對] 1309.政策風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)周期波動風(fēng)險(xiǎn)

債券的價(jià)格是將未來的利息收益和本金按市場利率折算成的現(xiàn)值，債券的期限越長，未來收入的折扣率就越大，所以債券的價(jià)格變動風(fēng)險(xiǎn)隨著期限的增加而增大。[對] 1310.政策風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)周期波動風(fēng)險(xiǎn)

由于購買力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，所以購買力風(fēng)險(xiǎn)對不同證券的影響是相同的。[錯] 1311.股票收益率

持有期收益率反映的是投資者在一定持有期內(nèi)全部股息收入和資本利得占投資本金的比率。[對] 1312.股票收益率

股利收益率又稱獲利率，是指股份公司以現(xiàn)金形式派發(fā)的股息與股票市場價(jià)格的比率。[對] 1313.股票收益率

股票投資者最關(guān)心的指標(biāo)就是持有期收益率。[對] 1314.債券收益

債券的付息方式僅影響債券發(fā)行人的籌資成本，不影響投資者的投資收益。[錯] 1315.債券收益

在票面利率水平相同的條件下，對投資者來說分次付息方式的債券利息收益高于一次性付息方式。[對] 1316.債券收益

在名義利率相同的情況下，復(fù)利債券的實(shí)得利息少于單利債券。[錯] 1317.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

證券投資的信用風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1318.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

一旦出現(xiàn)政策風(fēng)險(xiǎn)，幾乎所有的證券都受到影響，因此屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1319.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

政府債券所面臨的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在利率風(fēng)險(xiǎn)和購買力風(fēng)險(xiǎn)上。[對] 1320.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

證券投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)均可通過投資多樣化等方式加以分散。[錯] 1321.利率風(fēng)險(xiǎn)

債券的價(jià)格是將未來的利息收益和本金按市場利率折算成的現(xiàn)值，債券的期限越長，未來收入的折扣率就越大，所以債券的價(jià)格變動風(fēng)險(xiǎn)隨著期限的增加而增大。[對] 1322.利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)對不同證券的影響是相同的。[錯] 1323.利率風(fēng)險(xiǎn)

普通股票和優(yōu)先股票都會受利率風(fēng)險(xiǎn)影響，但是優(yōu)先股票較普通股票受利率風(fēng)險(xiǎn)的影響相對小些。[錯] 1324.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是普通股票的主要風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1325.購買力風(fēng)險(xiǎn)

相對于持有債券，持有股票可以轉(zhuǎn)移通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1326.購買力風(fēng)險(xiǎn)

固定收益證券不易受到購買力風(fēng)險(xiǎn)的損害。[錯] 1327.購買力風(fēng)險(xiǎn)

優(yōu)先股受購買力風(fēng)險(xiǎn)損害的程度要小于普通股。[錯] 1328.購買力風(fēng)險(xiǎn)

購買力風(fēng)險(xiǎn)又稱為通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1329.購買力風(fēng)險(xiǎn)

購買力風(fēng)險(xiǎn)是指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無法還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1330.購買力風(fēng)險(xiǎn)

浮動利率債券的購買力風(fēng)險(xiǎn)大。[錯] 1331.收益和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 證券投資的風(fēng)險(xiǎn)性越高，意味遭受損失的可能性越大，其收益率會越低。[錯] 1332.收益和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

證券投資的風(fēng)險(xiǎn)是指證券預(yù)期收益變動的可能性及變動幅度。[對] 1333.收益和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

我國目前兩家證券交易所均按會員制方式組成，是非盈利性的事業(yè)法人。[對] 1334.證券發(fā)行市場的含義和作用 證券發(fā)行市場是一個有形市場。[錯] 1335.證券發(fā)行市場的含義和作用

證券發(fā)行市場是發(fā)行人向承銷者出售證券的市場。[錯] 1336.證券發(fā)行市場的含義和作用

證券市場是證券買賣的場所，也是資金供求中心。[對] 1337.證券發(fā)行市場的含義和作用

證券的發(fā)行價(jià)格制約和影響著證券的交易價(jià)格。[錯] 1338.股票基金

按基金投資的分散化程度可將股票基金劃分為一般股票基金和專門化股票基金。[對] 1339.國債基金

國債基金收益與市場利益呈反向變化關(guān)系，即隨著市場利率的上升，國債基金的收益率也將下降。[對] 1340.國債基金

黃金基金的收益率一般隨貴金屬的價(jià)格波動而變化。[對] 1341.國債基金

收入型基金的主要目的是從其投資組合的債券中得到適當(dāng)?shù)睦⑹找?，與此同時(shí)又可以獲得普通股的升值收益。[錯] 1342.國債基金

國債基金的收益受市場利率影響，當(dāng)市場利率下降時(shí)國債基金收益也會隨之下降。[錯] 1343.國債基金

國債基金比較適合于激進(jìn)型投資者。[錯] 1344.指數(shù)基金

指數(shù)基金基本上可以消除投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1345.指數(shù)基金

指數(shù)基金的收益一般高于市場平均收益率。[錯] 1346.指數(shù)基金

指數(shù)基金可以避免由于基金持股集中帶來的流動性風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1347.其他基金

西方貨幣市場基金的投資對象包括國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行短期存款、短期公司債務(wù)等金融工具。[對] 1348.其他基金

貨幣市場基金的收益與貨幣市場利率是同方向變化的。[對] 1349.其他基金

貨幣市場基金是以全球的證券市場為投資對象的一種基金。[錯] 1350.其他基金

貨幣市場基金通常被認(rèn)為是低風(fēng)險(xiǎn)的投資。[對] 1351.中國證券市場發(fā)展史簡述

由審批制轉(zhuǎn)向核準(zhǔn)制是中國證券市場股票發(fā)行審核制度的一場深刻變革。[對] 1352.中國證券市場發(fā)展史簡述

《中華人民共和國證券法》(1998年12月29日第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過根據(jù)2004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十一次會議《關(guān)于修改〈中華人民共和國證券法〉的決定》修正2005年10月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議修訂)，于2006年1月1日正式實(shí)施。[對] 1353.中國證券市場發(fā)展史簡述 我國早期的股票發(fā)行制度是行政審批制，2000年3月后經(jīng)改革完善股票發(fā)行制度，目前已開始實(shí)施注冊制。[錯] 1354.中國證券市場發(fā)展史簡述

1997-1998年的中國證券市場處于規(guī)范調(diào)整時(shí)期，證券市場監(jiān)管機(jī)關(guān)將整頓和規(guī)范擺在首要位置。[對] 1355.中國證券市場發(fā)展史簡述

中國證監(jiān)會作為國務(wù)院直屬事業(yè)單位，是全國證券、期貨市場的主管部門。[對] 1356.證券和有價(jià)證券的定義

證券是用以證明持券人有責(zé)任依其所持證券記載的內(nèi)容承擔(dān)應(yīng)有的債務(wù)。[錯] 1357.證券市場的定義

證券市場是股票、債券、投資基金券等有價(jià)證券發(fā)行和交易的場所。[對] 1358.證券市場的定義

證券市場是價(jià)值直接交換的場所。[對] 1359.有價(jià)證券的分類

非上市證券種類比上市證券的種類要多。[對] 1360.有價(jià)證券的分類

按證券發(fā)行主體的不同，有價(jià)證券可分為股票、債券和其他證券三大類。[錯] 1361.有價(jià)證券的分類

私募證券一般不采取公示制度。[對] 1362.有價(jià)證券的分類

私募證券的發(fā)行對象通常是與發(fā)行者有特定關(guān)系的個人投資者。[錯] 1363.有價(jià)證券的分類

廣義的有價(jià)證券包括商品證券、貨幣證券和資產(chǎn)證券。[錯] 1364.有價(jià)證券的分類

認(rèn)購非上市證券，意味著在該證券到期前，投資者沒有可能使它合法轉(zhuǎn)讓。[錯] 1365.證券和有價(jià)證券的定義

有價(jià)證券本身沒有價(jià)值，但有交易價(jià)格。[對] 1366.證券和有價(jià)證券的定義

有價(jià)證券又稱憑證證券，證明持券人有權(quán)合法擁有某種權(quán)利。[錯] 1367.證券和有價(jià)證券的定義 有價(jià)證券本身是有價(jià)值的。[錯] 1368.證券和有價(jià)證券的定義

證券是指用以證明或設(shè)定權(quán)利所做成的書面憑證。[對] 1369.證券和有價(jià)證券的定義

有價(jià)證券收益的多少通常取決于證券市場的供求狀況。[錯] 1370.證券和有價(jià)證券的定義

影響有價(jià)證券價(jià)格的因素主要有預(yù)期收入和市場利率，因此有價(jià)證券的價(jià)格實(shí)際上是資本化的收入。[對] 1371.有價(jià)證券的特征

證券價(jià)格的實(shí)質(zhì)是利潤的分割，是預(yù)期收益的市場表現(xiàn)。[對] 1372.有價(jià)證券的特征

一般商品交易的目的在于消費(fèi)，證券交易的目的則是保值。[錯] 1373.有價(jià)證券的特征

證券市場上投資者的收益僅僅來自于證券價(jià)格波動的差價(jià)。[錯] 1374.會計(jì)師事務(wù)所

從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的注冊會計(jì)師不必取得證券期貨相關(guān)資格考試合格證書，但必須取得注冊會計(jì)師考試合格證書。[錯] 1375.會計(jì)師事務(wù)所

公開發(fā)行與交易股票的公司可以聘請國內(nèi)的任何一家會計(jì)師事務(wù)所為其出具審計(jì)報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告。[錯] 1376.會計(jì)師事務(wù)所

從事證券業(yè)務(wù)的會計(jì)審計(jì)機(jī)構(gòu)與證券承銷商一樣，都屬于證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。[對] 1377.資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

從事我國證券業(yè)務(wù)評估機(jī)構(gòu)的資格由中國人民銀行和中國證監(jiān)會確認(rèn)。[錯] 1378.資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

我國上市公司的財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評估工作可以由同一機(jī)構(gòu)承擔(dān)。[錯] 1379.資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

獲得證券相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估許可證的國內(nèi)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，需要在每個會計(jì)結(jié)束后60日內(nèi)，向國家國有資產(chǎn)管理局和中國證監(jiān)會上個有關(guān)資料，以重新確認(rèn)其資格。[錯] 1380.資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

申請股票上市的公司必須由證券交易所指定的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。[錯] 1381.信用評級機(jī)構(gòu)

信用評級機(jī)構(gòu)屬于信息服務(wù)機(jī)構(gòu)。[對] 1382.信用評級機(jī)構(gòu)

證券信用評級機(jī)構(gòu)對其評定的結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。[錯] 1383.信用評級機(jī)構(gòu)

在我國現(xiàn)階段，信用評級不是股票發(fā)行上市的先決條件。[對] 1384.信用評級機(jī)構(gòu)

證券信用評級的主要對象是地方債券和各類公司債券、中央政府債券。[錯] 1385.信用評級機(jī)構(gòu)

信用評級機(jī)構(gòu)對投資人有道義上的義務(wù)，也有法律上的責(zé)任。[錯] 1386.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述

根據(jù)我國《證券法》規(guī)定，我國的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)可以分為專營機(jī)構(gòu)和兼營機(jī)構(gòu)兩類。[錯] 1387.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述 證券公司不僅是證券市場上最重要的中介機(jī)構(gòu)，也是證券市場的主要參與者之一。[對] 1388.證券交易所的職法功能

癥狀交易所不僅對證券交易進(jìn)行組織的管理，而且其本身也參與證券買賣。[錯] 1389.證券交易所的職法功能 證券交易所決定證券的開盤價(jià)格。[錯] 1390.證券交易所的職法功能

證券交易所具有成交量大、買賣頻繁、報(bào)價(jià)差距小、交易完成迅速的特點(diǎn)。[對] 1391.證券交易所的職法功能

證券交易所形成的交易價(jià)格往往被投機(jī)者操縱，不能作為引導(dǎo)資本流動的信號。[錯] 1392.證券交易所的職法功能

對上市公司進(jìn)行監(jiān)管是證券交易所的一個功能。[對] 1393.證券登記結(jié)算公司

中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的成立標(biāo)志著全國集中統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架基本完成。[對] 1394.證券登記結(jié)算公司

我國規(guī)定只有證券服務(wù)機(jī)構(gòu)才能從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。[對] 1395.證券登記結(jié)算公司

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券發(fā)行和交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，并以盈利為目的的公司法人。[錯] 1396.證券市場的產(chǎn)生

證券市場的形成離不開信用制度的發(fā)展。[對] 1397.證券市場的產(chǎn)生

16世紀(jì)安特衛(wèi)普的證券交易所就進(jìn)行了股票交易。[錯] 1398.證券市場的產(chǎn)生

20世紀(jì)初西方證券市場上占主要地位的有價(jià)證券是企業(yè)債券和公司股票。[對] 1399.證券投資咨詢公司

證券投資咨詢公司只向客戶提供信息咨詢，故無任何風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1400.證券投資咨詢公司

證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員可以代理客戶進(jìn)行證券投資。[錯] 1401.證券投資咨詢公司

證券投資咨詢公司的從業(yè)人員可以買賣本咨詢機(jī)構(gòu)推薦的上市公司股票。[錯] 1402.律師事務(wù)所

律師事務(wù)所是以法律咨詢的形式參與證券市場的交易。[錯] 1403.律師事務(wù)所

我國規(guī)定證券服務(wù)機(jī)構(gòu)只需得到工商管理部門的批準(zhǔn)即可設(shè)立。[錯] 1404.基金當(dāng)事人之間的關(guān)系

基金托管人是基金投資收益的受益人。[錯] 1405.基金當(dāng)事人之間的關(guān)系

基金持有人與基金托管人之間是所有者與經(jīng)營者之間的關(guān)系。[錯] 1406.基金當(dāng)事人之間的關(guān)系

基金管理人與基金托管人之間是相互制衡的關(guān)系。[對] 1407.證券投資基金的管理費(fèi)

證券投資基金的管理費(fèi)通常是直接向投資者收取的。[錯] 1408.證券投資基金的管理費(fèi)

衡量基金運(yùn)作效率的主要依據(jù)是管理費(fèi)用的高低。[錯] 1409.證券投資基金的管理費(fèi)

基金規(guī)模越大，支付的管理費(fèi)率就越高。[錯] 1410.債券投資的收益率

債券的到期收益率又稱最終收益率。[對] 1411.債券投資的收益率

債券投資的直接收益率是指債券的年利息收入與買入債券的實(shí)際價(jià)格之比率。[對] 1412.債券投資的收益率

債券的年利息收入與債券面額之比率，是債券的票面收益率或票息率，也稱為名義收益率。[對] 1413.債券投資的收益率

債券的直接收益率包括持有債券期間的利息收入和資本損益。[錯] 1414.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

普通股沒有還本要求，股息也不固定，因而不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1415.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

證券投資的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)會以同樣的方式對所有的證券的收益產(chǎn)生影響，它是投資單一證券無法回避的風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1416.基金資產(chǎn)的估值

基金估值的目的是使基金價(jià)格能較準(zhǔn)確地反映基金的預(yù)期價(jià)值。[錯] 1417.基金資產(chǎn)的估值

經(jīng)基金資產(chǎn)估值后確定的基金資產(chǎn)凈值而計(jì)算出的基金單位凈值，是計(jì)算基金單位轉(zhuǎn)讓價(jià)格尤其是計(jì)算開放式基金申購與贖回價(jià)格的基礎(chǔ)。[對] 1418.基金資產(chǎn)的估值

基金資產(chǎn)估值時(shí)，對上市流通的有價(jià)證券價(jià)值的計(jì)算，開放式基金與封閉式基金應(yīng)采取同一標(biāo)準(zhǔn)。[錯] 1419.基金資產(chǎn)的估值

基金資產(chǎn)估值是指計(jì)算、評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金單位凈值的過程。[對] 1420.基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是基金按份額交易價(jià)格的內(nèi)在價(jià)值和計(jì)算依據(jù)。[對] 1421.基金資產(chǎn)凈值 開放式基金份額的申購和贖回價(jià)格應(yīng)直接按基金份額資產(chǎn)凈值來計(jì)價(jià)。[對] 1422.基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值等于基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債總額。[對] 1423.基金資產(chǎn)凈值

基金管理人向投資者表明基金的運(yùn)行情況的主要方法是對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，并定期計(jì)算和公布基金的凈資產(chǎn)值。[對] 1424.基金資產(chǎn)凈值

基金單位價(jià)格與基金資產(chǎn)凈值必然趨于一致。[錯] 1425.證券投資基金的收入來源

因運(yùn)用基金資產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約應(yīng)該計(jì)入基金收益。[對] 1426.證券投資基金的收入來源

基金資產(chǎn)在運(yùn)作過程中所產(chǎn)生的超過本金部分的價(jià)值就是證券投資基金的收益。[對] 1427.證券投資基金的收入來源

基金投資于股票在年末分配時(shí)獲得的收入屬資本增值收入。[錯] 1428.證券投資基金的收益分配

證券投資基金的收益分配中最普遍的分配方式是分配基金份額。[錯] 1429.證券投資基金的收益分配

我國現(xiàn)行規(guī)定，只要基金當(dāng)年有收益就可以進(jìn)行分配。[錯] 1430.證券投資基金的收益分配

我國現(xiàn)行規(guī)定，若基金當(dāng)年虧損則不進(jìn)行收益分配。[對] 1431.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

我國允許以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資，但不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。[錯] 1432.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

由于證券投資基金實(shí)行組合投資，因而能成功地回避各種市場風(fēng)險(xiǎn)。[錯] 1433.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

與一般個人投資者相比，證券投資基金的資金規(guī)模較大，因而能獲取較高的收益。[錯] 1434.基金信息披露

基金可以將基金資產(chǎn)投資于與基金信息披露托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券。[錯] 1435.基金信息披露

公開披露基金信息時(shí)，不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。[對] 1436.基金信息披露

編制基金招募說明書的基本原則是要求發(fā)起人將所有對投資者作出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以便投資者更好地作出投資決策。[對] 1437.基金信息披露

我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%。[錯] 1438.基金投資的范圍與限制

依據(jù)我國《基金法》的規(guī)定，基金可以買賣與其基金托管人有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券。[錯] 1439.基金投資的范圍與限制

按現(xiàn)行規(guī)定，我國證券投資基金的投資范圍為所有有價(jià)證券。[錯] 1440.基金投資的范圍與限制

我國證券投資基金的投資范圍為股票、債券、實(shí)業(yè)等。[錯] 1441.證券投資基金的收益來源

我國目前禁止基金投資于與托管人有利害關(guān)系的公司證券。[對] 1442.證券投資基金的定義

證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。[對] 1443.證券投資基金的定義

證券投資基金通過發(fā)行基金單位，集中投資者的基金，由基金托管人管理和運(yùn)用資金。[錯] 1444.證券投資基金的定義

證券投資基金屬于一種從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的比例進(jìn)行分配的直接投資方式。[錯] 1445.證券投資基金的產(chǎn)生與發(fā)展

1868年英國政府組建的海外和殖民地政府信托組織是被公認(rèn)的最早的基金機(jī)構(gòu)。[對] 1446.證券投資基金的產(chǎn)生與發(fā)展 美國是證券投資基金的發(fā)源地。[錯] 1447.證券投資基金的產(chǎn)生與發(fā)展 英國將投資基金稱作為共同基金。[錯] 1448.證券投資基金的特點(diǎn)

由于基金實(shí)行專家管理制度，因而投資收益必然較高。[錯] 1449.證券投資基金的特點(diǎn)

由于證券投資基金奉行“不把雞蛋放在一個籃子里”的分散投資策略，所以投資于證券投資基金是沒有風(fēng)險(xiǎn)的。[錯] 1450.證券投資基金的特點(diǎn)

證券投資基金對投資的最低限額要求不高。[對] 1451.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用

證券投資基金的清算費(fèi)用是指基金終止時(shí)清算所需的費(fèi)用。[對] 1452.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用

基金托管費(fèi)通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取。[對] 1453.股票的定義與性質(zhì)

股票本身沒有價(jià)值，但在市場上可以有價(jià)格。[對] 1454.股票的定義與性質(zhì)

發(fā)起人的股票格式與其它股票是一樣的。[錯] 1455.股票的定義與性質(zhì)

股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)。[對] 1456.股票的定義與性質(zhì)

股票不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券，而是一種綜合權(quán)利證券。.[對] 1457.股票的定義與性質(zhì)

發(fā)起人的股票，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明發(fā)起人股票字樣。[對] 1458.股票的定義與性質(zhì)

我國《公司法》規(guī)定，股票采用紙面形式或國務(wù)院證券管理部門規(guī)定的其他形式。[對] 1459.股票的定義與性質(zhì)

最初的股票票面格式是由各發(fā)行公司自行決定的。[對] 1460.股票的定義與性質(zhì)

股票的永久性是指發(fā)行股票的公司是永久存在的。[錯] 1461.股票的定義與性質(zhì)

股票與其代表的財(cái)產(chǎn)權(quán)是合為一體的。[對] 1462.股票的定義與性質(zhì)

股東權(quán)利的轉(zhuǎn)讓應(yīng)與股票占有的轉(zhuǎn)移同時(shí)進(jìn)行。[對] 1463.股票的特征和分類

股份有限公司的股票都可以在證券交易所上市交易。[錯] 1464.股票的特征和分類

投資股票的收益，主要來自兩方面，一是來自股份公司的利潤分配，二是來自股票流通中的差價(jià)收益。[對] 1465.股票的特征和分類

股票雖然具有永久性特征，但股東構(gòu)成并不具有永久性。[對] 1466.股票的特征和分類

股票的流動性特征是指股息收益的不確定性。[錯] 1467.記名股票與不記名股票

對社會公眾發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票。[對] 1468.記名股票與不記名股票

記名股票與不記名股票相比，前者的轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制。[對] 1469.記名股票與不記名股票

記名股票是最基本、最常見、風(fēng)險(xiǎn)最大的一種股票。[錯] 1470.有面額股票與無面額股票

無面額股票也稱為比例股票或份額股票。[對] 1471.有面額股票與無面額股票

有面額股票和無面額股票在股東權(quán)利上是沒有差別的。[對] 1472.有面額股票與無面額股票 無面額股票都是沒有投資價(jià)值的。[錯] 1473.有面額股票與無面額股票

目前我國的公司法規(guī)定可以發(fā)行無面額股票。[錯] 1474.有面額股票與無面額股票

我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價(jià)格可以高于票面金額，也可以低于票面金額。[錯] 1475.有面額股票與無面額股票 大多數(shù)國家的股票都是無面額股票。[錯] 1476.有面額股票與無面額股票

無面額股票的價(jià)值隨股份公司資產(chǎn)的增減而相應(yīng)增減。[對] 1477.金融期貨的功能

金融期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格是走向一致并逐漸趨同的.[對] 1478.金融期貨的功能

今天的期貨價(jià)格就是未來的現(xiàn)貨價(jià)格.[錯] 1479.證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容?D?D業(yè)務(wù)控制

在受托投資管理業(yè)務(wù)的規(guī)模不大時(shí)，可以將該業(yè)務(wù)合并在證券公司的自營業(yè)務(wù)中，一起管理。[錯] 1480.證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容?D?D業(yè)務(wù)控制

業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)部控制要求業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持合法和規(guī)、審慎經(jīng)營的原則，加強(qiáng)集中管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。[對] 1481.證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容?D?D業(yè)務(wù)控制 杜絕虛假承銷行為是投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的一項(xiàng)內(nèi)容。[對] 1482.證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容?D?D管理控制

證券公司在接受客戶委托代客戶買賣有價(jià)證券時(shí)，不僅要承擔(dān)代理的責(zé)任，而且對于證券買賣后所形成損失，也需承擔(dān)責(zé)任。[錯] 1483.證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容?D?D管理控制

證券公司對分支機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行定期或不定期的輪換和強(qiáng)制休假制度。[對] 1484.證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容?D?D管理控制

證券公司為保證資金的安全，應(yīng)將自有資產(chǎn)和客戶資金集中管理。[錯] 1485.綜合類證券公司

綜合類證券公司在經(jīng)營活動中，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)可以混合操作。[錯] 1486.綜合類證券公司

綜合類證券公司設(shè)立受托投資管理業(yè)務(wù)的子公司，必須具備注冊資本不少于人民幣5億元等條件。[對] 1487.綜合類證券公司

根據(jù)《證券法》規(guī)定，客戶的交易結(jié)算資金，必須全額存入指定的商業(yè)銀行，單獨(dú)立戶管理。[對] 1488.綜合類證券公司

綜合類證券公司開展自營業(yè)務(wù)只能以自己的名義進(jìn)行。[對] 1489.綜合類證券公司

綜合類證券公司的母公司與子公司可以從事同一業(yè)務(wù)。[錯] 1490.集中交易制度

期貨交易是指交易雙方在集中性的市場以公開競價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易.[對] 1491.基金持有人

契約型基金份額持有人可以直接影響基金的日常決策。[錯] 1492.基金持有人

基金投資人不必承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任。[錯] 1493.基金持有人

基金持有人是基金的實(shí)際所有者。[對] 1494.基金管理人

我國基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)告可以不及時(shí)公告，但必須向證監(jiān)會報(bào)告。[錯] 1495.基金管理人

我國規(guī)定基金管理人不得從事證券承銷業(yè)務(wù)。[對] 1496.基金管理人

基金管理人有義務(wù)按照基金契約規(guī)定，及時(shí)、足額向基金持有人分配基金收益。[對] 1497.基金管理人

因自身過錯導(dǎo)致基金持有人利益受到損害的，基金管理人應(yīng)以自有資產(chǎn)承擔(dān)賠償責(zé)任，其過錯責(zé)任可因其退任而免除。[錯] 1498.基金管理人

基金管理公司不具有獨(dú)立法人地位。[錯] 1499.基金管理人

基金管理人由基金管理公司擔(dān)任。[對] 1500.基金管理人

在我國，基金管理人不能以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資。[對] 1501.基金托管人 基金托管人要對所托管的基金承擔(dān)法律和行政責(zé)任。[對] 1502.基金托管人

基金托管人是基金持有人權(quán)益的代表。[對] 1503.基金托管人

基金托管人應(yīng)該是完全獨(dú)立于基金管理機(jī)構(gòu)、具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、實(shí)收資本達(dá)到相當(dāng)規(guī)模、具有行業(yè)信譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)。[對] 1504.基金托管人

基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。[對] 1505.基金托管人

因基金管理人過錯造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，基金托管人應(yīng)代表基金持有人向基金管理人追償，并承擔(dān)連帶賠償責(zé)任及其它法律責(zé)任。[錯] 1506.基金托管人

基金托管人是基金資產(chǎn)的名義持有人和保管人。[對] 1507.基金托管人

基金托管人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。[錯] 1508.基金托管人

基金托管人應(yīng)該無條件執(zhí)行基金管理人的投資指令。[錯] 1509.成長型基金、收入型基金、平衡型基金

收入型基金主要投資于可能帶來現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的。[對] 1510.成長型基金、收入型基金、平衡型基金 成長型基金追求的是基金投資的基本利得。[錯] 1511.成長型基金、收入型基金、平衡型基金

平衡型基金通常在債券，優(yōu)先股和普通股之間進(jìn)行平衡。[對] 1512.成長型基金、收入型基金、平衡型基金 成長型基金以獲取當(dāng)期最大收入為目的。[錯] 1513.證券投資基金的作用

一般說來，基金的資金實(shí)力雄厚，大多通過在證券市場上頻繁進(jìn)出的方式，提高投資收益。[錯] 1514.證券投資基金的作用

與股票有所不同的是，基金持有人必須是自然人。[錯] 1515.證券投資基金的作用

證券投資基金的特點(diǎn)之一是以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)。[對] 1516.金融期貨價(jià)格及影響因素 期貨價(jià)格總是圍繞理論價(jià)格上下波動.[對] 1517.《證券法》總則

我國《證券法》的適用范圍包括股票、債券和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易。[錯] 1518.《證券法》總則

證券法律制度的核心任務(wù)是保護(hù)公眾投資者的合法權(quán)利。[對] 1519.《證券法》總則

《中華人民共和國證券法》從證券發(fā)行、信息披露、業(yè)務(wù)經(jīng)營、從業(yè)人員管理、證券交易、上市公司收購六個方面規(guī)定了禁止性行為來加強(qiáng)對行業(yè)誠信建設(shè)。[對] 1520.《證券法》總則

證券發(fā)行、交易活動的當(dāng)事人具有平等的法律地位，應(yīng)遵守自愿、有償和誠實(shí)信用的原則。[對] 1521.證券交易所的運(yùn)作系統(tǒng)

股市每日的開盤價(jià)是由證券交易所決定的。[錯] 1522.證券交易所的運(yùn)作系統(tǒng)

證券交易所內(nèi)的證券交易價(jià)格往往被投機(jī)者操縱，不能作為引導(dǎo)資本流動的信號。[錯] 1523.證券交易所的運(yùn)作系統(tǒng)

大宗交易的申報(bào)價(jià)格須在當(dāng)日競價(jià)時(shí)間內(nèi)已成交的最高和最低成交價(jià)格之間，由買賣雙方采用議價(jià)協(xié)商方式確定成交價(jià)，并經(jīng)證券交易所確認(rèn)后成交。[對] 1524.證券交易原則與交易規(guī)則

證券交易通常都必須遵循時(shí)間優(yōu)先原則和價(jià)格優(yōu)先原則。[錯] 1525.證券交易原則與交易規(guī)則 證券交易所是證券交易的主體。[錯] 1526.證券交易原則與交易規(guī)則 證券交易所決定每日的收盤價(jià)。[錯] 1527.《公司法》有關(guān)有限責(zé)任公司的規(guī)定、總則1 《公司法》共分十三章二百一十九條。[對] 1529.《公司法》有關(guān)有限責(zé)任公司的規(guī)定、總則瓊斯股價(jià)指數(shù)是經(jīng)過修正的簡單算術(shù)平均數(shù)。[對] 1741.國際股票市場及其價(jià)格指數(shù)

現(xiàn)在的道瓊斯股價(jià)指數(shù)。[對] 1743.國際股票市場及其價(jià)格指數(shù)

比較能迅速敏捷反映英國股市行情每一變動的是金融時(shí)報(bào)指數(shù)中“FT-100指數(shù)”。[對] 1744.國際股票市場及其價(jià)格指數(shù)

英國最具權(quán)威的股價(jià)指數(shù)是金融時(shí)報(bào)指數(shù)。[對] 1745.金融時(shí)報(bào)指數(shù)與日經(jīng)股價(jià)指數(shù)

反映日本股市變動狀況的指數(shù)是日經(jīng)225股價(jià)指數(shù)。[對] 1746.金融時(shí)報(bào)指數(shù)與日經(jīng)股價(jià)指數(shù)

NASDAQ指數(shù)是以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)來計(jì)算的。[錯] 1747.金融時(shí)報(bào)指數(shù)與日經(jīng)股價(jià)指數(shù) NASDAQ綜合指數(shù)的基期指數(shù)為100點(diǎn)。[對] 1748.恒生指數(shù)

系統(tǒng)反映香港股市行情變動最有代表性的指數(shù)是恒生指數(shù)。[對] 1749.恒生指數(shù)

恒生中資企業(yè)指數(shù)即是紅籌股指數(shù)。[對] 1750.恒生指數(shù)

恒生中國企業(yè)指數(shù)即是H股指數(shù)。[對] 1751.股票投資收益的定義和股息的來源 現(xiàn)金股息的高低直接影響公司股票的市價(jià)。[對] 1752.股票投資收益的定義和股息的來源

公司實(shí)現(xiàn)的稅后利潤必須在分配優(yōu)先股股利后再提取法定公積金和公益金。[錯] 1753.股票投資收益的定義和股息的來源

紅利是股東在公司按規(guī)定股息率分派后所取得的剩余利潤。[對] 1754.股票投資收益的定義和股息的來源

股票投資收益是指投資者從購入股票開始到出售股票為止整個持有期間的股息和資本利得收入 [錯] 1755.股票投資收益的定義和股息的來源 現(xiàn)金股息是最普通、最基本的股息形式。[對] 1756.股票投資收益的定義和股息的來源 稅后凈利是公司分配股息的基礎(chǔ)和最高限額。[對] 1757.股票投資收益的定義和股息的來源

上市公司現(xiàn)金股息的分配主要取決于公司的財(cái)務(wù)狀況和長遠(yuǎn)發(fā)展，無需考慮股東的現(xiàn)實(shí)投資收益。[錯] 1758.股票股息與其他股息

股票股息的發(fā)放將引起公司資產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益總額的相應(yīng)變化。[錯] 1759.股票投資的資本增值收益

資本增值收益來自于公司當(dāng)年可分配盈利。[錯] 1760.股票投資的資本增值收益

股票的資本增值收益是指公司以股票的方式向股東派發(fā)的股息。[錯] 1761.股票投資的資本增值收益

股票股息的發(fā)放使股東持有股票的數(shù)量和持股比例發(fā)生變化。[錯] 1762.經(jīng)紀(jì)類證券公司

證券公司在辦理證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，不得接受客戶的全權(quán)委托。[對] 1763.經(jīng)紀(jì)類證券公司

經(jīng)紀(jì)類證券公司只保存成交的客戶委托記錄。[錯] 1764.經(jīng)紀(jì)類證券公司 我國《證券法》規(guī)定，經(jīng)紀(jì)類證券公司可以經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)。[錯] 1765.證券公司的主要業(yè)務(wù)

證券公司通過證券承銷、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在幫助發(fā)行人籌措所需資金的同時(shí)自身也獲得了應(yīng)得的報(bào)酬。[對] 1766.證券公司的主要業(yè)務(wù)

證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是指證券公司為本機(jī)構(gòu)投資買賣證券賺取差價(jià)并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的行為。[錯] 1767.證券公司的主要業(yè)務(wù)

證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時(shí)不需要承擔(dān)任何責(zé)任。[錯] 1768.股票的票面價(jià)值與帳面價(jià)值 股票的票面價(jià)值即每股凈資產(chǎn)。[錯] 1769.股票的票面價(jià)值與帳面價(jià)值

股票的帳面價(jià)值是人們分析股票清算價(jià)值的重要指標(biāo)。[錯] 1770.股票的票面價(jià)值與帳面價(jià)值

股票的票面價(jià)值主要在股票初次發(fā)行時(shí)及確定股東權(quán)益時(shí)有一定參考意義。[對] 1771.股票的票面價(jià)值與帳面價(jià)值

按我國《公司法》規(guī)定，股份公司的資本金總和應(yīng)該大于或等于股票面值總和。[對] 1772.受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。[對] 1773.受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

證券公司只能為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。[錯] 1774.受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

證券公司就證券發(fā)行的數(shù)量、價(jià)格等對發(fā)行公司提出建議。[錯] 1775.證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則

“證券公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制”這一表述是內(nèi)部控制機(jī)制制衡原則的主要內(nèi)容。[對] 1776.證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則

為節(jié)約控制成本，前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作的同時(shí)可以兼做后臺管理支持。[錯] 1777.證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則

承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門可以設(shè)置在公司的業(yè)務(wù)部門內(nèi)部。[錯] 1778.累積、參與優(yōu)先股

在實(shí)踐中，大多數(shù)優(yōu)先股是累積優(yōu)先股，只有極少數(shù)優(yōu)先股是非累積優(yōu)先股。[對] 1779.累積、參與優(yōu)先股

累積優(yōu)先股股東的股息收入總量是有保證的。[對] 1780.累積、參與優(yōu)先股

股份公司發(fā)行累積優(yōu)先股票的目的，主要是為了保障優(yōu)先股股東的收益不致因公司盈利狀況的波動而減少。[對] 1781.累積、參與優(yōu)先股

參與優(yōu)先股是指給予股東經(jīng)營管理參與權(quán)的優(yōu)先股票。[錯] 1782.累積、參與優(yōu)先股

非參與優(yōu)先股票是一般意義上的有優(yōu)先股票，其收益是限定的。[對] 1783.累積、參與優(yōu)先股

非參與優(yōu)先股票是一般意義上的優(yōu)先股票。[對] 1784.累積、參與優(yōu)先股

所謂參與優(yōu)先股票，是指可以參與公司經(jīng)營管理的優(yōu)先股票。[錯] 1785.累積、參與優(yōu)先股

對于投資者來說，非累積優(yōu)先股股息收入的穩(wěn)定性差。[對] 1786.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整

股份公司發(fā)行可贖回優(yōu)先股票的目的一般是為了減少股息負(fù)擔(dān)。[對] 1787.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整 一般意義上的優(yōu)先股票是指股息率固定優(yōu)先股票。[對] 1788.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整

發(fā)行股息率可調(diào)整優(yōu)先股票，可以保護(hù)股票持有者的利益，并有利于擴(kuò)大股票發(fā)行量。[對] 1789.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整

股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的股息率變動主要是隨市場上其他證券價(jià)格或銀行存款利率的變化作調(diào)整。[對] 1790.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整

股份公司贖回自己發(fā)行的優(yōu)先股股票后可以不注銷。[錯] 1791.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整

可贖回優(yōu)先股票的價(jià)格根據(jù)市場價(jià)格而定。[錯] 1792.可轉(zhuǎn)換、可贖回、可調(diào)整

可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票股東行使轉(zhuǎn)換請求權(quán)應(yīng)該是無條件的。[錯] 1793.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用 基金托管費(fèi)通常按月計(jì)算并支付給托管人。[錯] 1794.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用

基金清算費(fèi)用按清算時(shí)的實(shí)際支出從基金資產(chǎn)中提取。[對] 1795.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用

我國規(guī)定開放式基金的申購費(fèi)只能在申購時(shí)收取。[錯] 1796.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用

我國規(guī)定開放式基金的贖回費(fèi)收入全部歸基金所有。[錯] 1797.證券投資基金的托管費(fèi)及其他費(fèi)用

一般說來，基金管理費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)成正比，而與基金規(guī)模關(guān)系不大。[錯] 1798.有價(jià)證券的特征

股票本身沒有價(jià)值，僅是一種獨(dú)立于實(shí)際資本之外的虛擬資本，但上市后可以形成市場價(jià)格。[對] 1799.有價(jià)證券的特征

證券的流動性通常與償還期成反比，與債務(wù)人的信用能力成正比。[對] 1800.有價(jià)證券的特征

從風(fēng)險(xiǎn)角度看，證券的收益是對風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，通常風(fēng)險(xiǎn)越大，收益率越高。[對] 1801.有價(jià)證券的特征

有價(jià)證券的流動性是通過承兌、貼現(xiàn)和交易等方式實(shí)現(xiàn)的。[對] 1802.有價(jià)證券的特征

不適銷證券的最大特點(diǎn)是投資風(fēng)險(xiǎn)大，收益不確定。[錯] 1803.有價(jià)證券的特征

通常情況下，證券的收益率與償還期成正比，與風(fēng)險(xiǎn)性成反比。[錯] 1804.有價(jià)證券的特征

變動收益證券的風(fēng)險(xiǎn)總是高于固定收益證券。[錯] 1805.證券市場的定義

股份有限公司在股票市場上籌集的資金屬公司的自有資本。[對] 1806.證券市場的定義

證券市場是為了解決長期資本和短期資金供求矛盾而產(chǎn)生的市場 [錯] 1807.證券市場的定義

證券市場是指一切以證券為對象的交易關(guān)系的總和。[對] 1808.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述

證券公司媒介資金側(cè)重于中短期資金的供需。[錯] 1809.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述

證券專營機(jī)構(gòu)在美國被稱為商人銀行，在英國則被稱為投資銀行。[錯] 1810.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概述

一般而言，商業(yè)銀行側(cè)重于短期資金市場;證券公司媒介資金側(cè)重于中長期資本市場。[對] 1811.證券公司定義和功能

證券公司的運(yùn)作方式與商業(yè)銀行存在較大區(qū)別。[對] 1812.證券公司定義和功能

證券公司在媒介資金供求過程中直接涉及債務(wù)轉(zhuǎn)換問題。[錯] 1813.證券公司定義和功能

證券公司與商業(yè)銀行在媒介資金的側(cè)重點(diǎn)上是基本相同的。[錯] 1814.經(jīng)紀(jì)類證券公司

我國《證券法》規(guī)定，證券公司必須為客戶分別開立證券和資金帳戶。[對] 1815.證券市場的結(jié)構(gòu)

證券流通市場的交易價(jià)格，直接影響著證券發(fā)行價(jià)格。[對] 1816.證券市場的結(jié)構(gòu)

因?yàn)橄扔凶C券發(fā)行市場后有流通市場，且證券發(fā)行市場與流通市場各有自己的運(yùn)行規(guī)律，所以流通市場的交易價(jià)格與發(fā)行市場無關(guān)。[錯] 1817.證券市場的結(jié)構(gòu)

證券市場按照市場職能不同，可以分為交易所市場和柜臺市場。[錯] 1818.證券市場的基本功能

證券二級市場具有確定證券交易價(jià)格的功能。[對] 1819.證券市場的基本功能

在間接融資過程中，融資風(fēng)險(xiǎn)集中由銀行等金融機(jī)構(gòu)來承擔(dān)。[對] 1820.證券市場的基本功能

證券市場是資本市場的重要組成部分。[對] 1821.證券市場的基本功能

證券是資本的存在形式，所以證券的價(jià)格實(shí)際上是證券所代表的資本的價(jià)格。[對] 1822.ETF的優(yōu)勢 ETF的二級市場價(jià)格與其資產(chǎn)凈值背離時(shí),套利者就會利用申購贖回機(jī)制和二級市場交易機(jī)制在一級市場和二級市場之間進(jìn)行套利交易.[對] 1823.ETF的優(yōu)勢

ETF的申購和贖回有最小規(guī)模的限制,即以批發(fā)的方式進(jìn)行.[對] 1824.ETF的優(yōu)勢 ETF不能采取賣空策略.[錯] 1825.金融衍生工具的分類

風(fēng)險(xiǎn)收益不對稱型金融衍生工具有期貨合約、期權(quán)合約、認(rèn)股權(quán)證、可轉(zhuǎn)換債券等.[錯] 1826.金融衍生工具的分類

金融互換是指兩個或兩個以上當(dāng)事人,按共同商定的條件在約定時(shí)間內(nèi)交換一定支付款項(xiàng)的金融交易.[對] 1827.金融衍生工具的分類

金融期權(quán)包括現(xiàn)貨期權(quán)和期貨期權(quán)兩大類.[對] 1828.金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展

根據(jù)1988年國際清算銀行制定的《巴賽爾協(xié)議》規(guī)定,開展國際業(yè)務(wù)的銀行必須將其資本對優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的比率維持在8%以上.[錯] 1829.金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展

利潤驅(qū)動對金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展并未起到推動性作用.[錯] 1830.金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展 金融創(chuàng)新亦即是金融工具的創(chuàng)新.[錯] 1831.金融衍生工具的概念與特征

當(dāng)期貨交易保證金為合約金額的5%時(shí)，期貨交易可以控制20倍于所投資金額的合約資產(chǎn)，實(shí)際以小博大。[對] 1832.金融衍生工具的概念與特征

金融衍生工具的價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融工具的價(jià)格。[對] 1833.金融期貨的定義和特征

金融期貨交易最主要的功能是套期功能、價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能、投機(jī)和套利功能.[對] 1834.金融期貨的定義和特征

金融期貨合約是指交易雙方約定在將來某日以當(dāng)日收盤價(jià)交割一定數(shù)量的某種金融商品的標(biāo)準(zhǔn)化契約.[錯] 1835.金融期貨的定義和特征

在期貨交易中,大多數(shù)期貨合約是通過相反交易對沖而平倉的.[對] 1836.金融期貨的定義和特征

金融期貨主要有四種類型:外匯期貨、利率期貨、股票價(jià)格指數(shù)期貨和股票期貨.[對] 1837.金融期貨的定義和特征

金融期貨所具有的基本功能是投機(jī)獲利.[錯] 1838.金融期貨的定義和特征

在金融期貨交易中雙方均需開立保證金帳戶.[對] 1839.外匯期貨和利率期貨

金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)是外匯風(fēng)險(xiǎn)中最常見、最重要的風(fēng)險(xiǎn).[錯] 1840.外匯期貨和利率期貨 利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是利率指數(shù).[錯] 1841.外匯期貨和利率期貨

3個月期歐洲美元期貨屬于外匯期貨.[錯] 1842.股票價(jià)格指數(shù)期貨和股票期貨 股票指數(shù)期貨采用現(xiàn)金結(jié)算的方式.[對] 1843.股票價(jià)格指數(shù)期貨和股票期貨

股票價(jià)格指數(shù)期貨是以股票作為基礎(chǔ)變量的期貨交易.[錯] 1844.股票價(jià)格指數(shù)期貨和股票期貨

股票指數(shù)期貨是為適應(yīng)投資者管理股市非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的需要而產(chǎn)生的.

第三篇：2014初級統(tǒng)計(jì)師考試《基礎(chǔ)知識》強(qiáng)化習(xí)題(6)

統(tǒng)計(jì)師考試輔導(dǎo)：http://net.thea.cn/bd/tongjishi.htm

一、單項(xiàng)選擇題(以下每小題各有四項(xiàng)備選答案，其中只有一項(xiàng)是正確的，請將正確選項(xiàng)的代表字母填寫在題干后面的括號內(nèi))

1.統(tǒng)計(jì)的基本任務(wù)是對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查、統(tǒng)計(jì)分析，提供統(tǒng)計(jì)資料和統(tǒng)計(jì)咨詢意見，實(shí)行()。

A.統(tǒng)計(jì)匯總

B.統(tǒng)計(jì)監(jiān)督

C.整理匯總

D.監(jiān)督管理

2.國民經(jīng)濟(jì)核算體系是由社會再生產(chǎn)核算表和()兩大部分組成。

A.國民經(jīng)濟(jì)賬戶

B.產(chǎn)業(yè)部門賬戶

C.國際收支體系

D.經(jīng)濟(jì)循環(huán)賬戶體系

二、多項(xiàng)選擇題(以下每小題至少有兩項(xiàng)正確答案，請將正確選項(xiàng)的代表字母填寫在題干后面的括號內(nèi))

1.根據(jù)最新修訂的《統(tǒng)計(jì)法》，對統(tǒng)計(jì)科學(xué)技術(shù)的法律規(guī)定有()。

A.加強(qiáng)對統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系的科學(xué)研究

B.改進(jìn)統(tǒng)計(jì)調(diào)查方法

C.加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)信息化建設(shè)

D.改進(jìn)統(tǒng)計(jì)分析方法

E.加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)資料的規(guī)范化建設(shè)

2.國家有計(jì)劃地加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)信息化建設(shè)，推進(jìn)統(tǒng)計(jì)信息()技術(shù)和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫體系的現(xiàn)代化。

A.搜集

B.處理

C.傳輸

D.共享

E.存儲

三、判斷題(請將答案填寫在題干后面的括號內(nèi)，正確的劃“√”，錯誤的劃“×”)

1.統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系可分為基本統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系和高層次統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系兩大類。()

2.準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)資料是統(tǒng)計(jì)工作的生命線。準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)資料，不僅是統(tǒng)計(jì)調(diào)查對象如實(shí)填報(bào)的反映，而且必須準(zhǔn)確地反映國民經(jīng)濟(jì)和社會的運(yùn)行態(tài)勢。()

3.各級人民政府應(yīng)當(dāng)將國家統(tǒng)計(jì)信息工程列入發(fā)展計(jì)劃。國家統(tǒng)計(jì)信息工程建設(shè)由國家統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各級人民政府統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)分級負(fù)責(zé)。()

答案解析：

一、單選題

1、【答案】B2、【答案】D

【解析】國民經(jīng)濟(jì)核算體系有兩大部分組成：①社會再生產(chǎn)核算表，包括國內(nèi)生產(chǎn)總值及使用表、投入產(chǎn)出表、資金流量表、國際收支表、資產(chǎn)負(fù)債表;②經(jīng)濟(jì)循環(huán)賬戶體系，由國民經(jīng)濟(jì)賬戶、機(jī)構(gòu)部門賬戶和產(chǎn)業(yè)部門賬戶組成。

二、多選題

1、【答案】ABC

【解析】最新修訂的《統(tǒng)計(jì)法》第五條規(guī)定：“國家加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)科學(xué)研究，健全科學(xué)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，不斷改進(jìn)統(tǒng)計(jì)調(diào)查方法，提高統(tǒng)計(jì)的科學(xué)性。國家有計(jì)劃地加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)信息化建設(shè)，推進(jìn)統(tǒng)計(jì)信息搜集、處理、傳輸、共享、存儲技術(shù)和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫體系的現(xiàn)代化?！?/p>

2、【答案】ABCDE

三、判斷題

1、【答案】×

【解析】統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系可分為基本統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系和專題統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系。其中基本統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系又可分為三個層次：最高層次、中間層次和基礎(chǔ)層次。

2、【答案】√

3、【答案】×

第四篇：客觀題答案

一、單項(xiàng)選擇題

1．會計(jì)分析的關(guān)鍵在于(A)。

A．揭示會計(jì)信息的質(zhì)量狀況

B．分析會計(jì)估計(jì)變化

C．找出會計(jì)核算錯誤

D．修正會計(jì)報(bào)表信息 2．進(jìn)行會計(jì)分析的第一步是(C)。

A．分析會計(jì)政策變化

B．評價(jià)企業(yè)會計(jì)工作 C．閱讀會計(jì)報(bào)告

D．分析會計(jì)人員素質(zhì) 3．短期借款的特點(diǎn)是(B)。A．風(fēng)險(xiǎn)較大

B．利率較低

4．存貨發(fā)生減值是因?yàn)椋–)。

A．采用先進(jìn)先出法

B．采用加權(quán)平均法 C．可變現(xiàn)凈值低于賬面成本

D．可變現(xiàn)凈值高于賬面成本

5．在通貨膨脹條件下，存貨采用先進(jìn)先出法對利潤表的影響是（A)。

A．利潤被低估

B．利潤被高估

C．基本反映當(dāng)前利潤水平

D．利潤既可能被低估也可能被高估

6．所有者權(quán)益是指企業(yè)資產(chǎn)扣除負(fù)債后由股東享有的“剩余權(quán)益”，也稱為（B)。A．凈負(fù)債

B．凈資產(chǎn)

C．凈收益

D．凈流量

7.下列項(xiàng)目中，不影響當(dāng)期所有者權(quán)益變動額的項(xiàng)目是（C）。

A.凈利潤

B.所有者投入和減少資本

C.所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

D.利潤分配 8.產(chǎn)生庫存股的條件是（A）。

A.股票回購

B.股票分割

C.股票股利

D.流通股權(quán)對價(jià) 9．反映企業(yè)全部財(cái)務(wù)成果的指標(biāo)是（C）。

A．主營業(yè)務(wù)利潤 B．營業(yè)利潤 C．利潤總額 D．凈利潤 10．能使經(jīng)營活動現(xiàn)金流量減少的項(xiàng)目是(C)。

A．無形資產(chǎn)攤銷 B．出售長期資產(chǎn)利得 C．存貨增加 D．應(yīng)收賬款減少 11．在企業(yè)處于高速成長階段，投資活動現(xiàn)金流量往往是（B）。

A．流入量大于流出量 B．流出量大于流入量 C．流入量等于流出量 D．不一定 12.支付的現(xiàn)金股利歸屬于（B)。

A．經(jīng)營活動

B．籌資活動

C．投資活動

D．銷售活動

13．企業(yè)采用間接法確定經(jīng)營活動現(xiàn)金流量時(shí)，應(yīng)該在凈利潤的基礎(chǔ)上(D)。

A．加上投資收益

B．減去財(cái)務(wù)費(fèi)用

C．減去固定資產(chǎn)折舊

D．加上投資損失 14．下列財(cái)務(wù)活動中不屬于企業(yè)籌資活動的是（D)。

A．發(fā)行債券

B．分配股利

C．吸收權(quán)益性投資

D．購建固定資產(chǎn) 15．下列選項(xiàng)中，不屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的是(D)。

A．三個月內(nèi)到期的債券

B．庫存現(xiàn)金

C．銀行活期存款

D．銀行定期存款 16.總資產(chǎn)報(bào)酬率是指（B）與平均總資產(chǎn)之間的比率。

A.利潤總額 B.息稅前利潤 C.凈利潤 D.息前利潤 17.（D）是反映盈利能力的核心指標(biāo)。

A.總資產(chǎn)報(bào)酬率 B.股利發(fā)放率 C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 D.凈資產(chǎn)收益率

18.（A）指標(biāo)越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的運(yùn)用效率越好，也意味著企業(yè)的資產(chǎn)盈利能力越強(qiáng)。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.凈資產(chǎn)收益率 C.總資產(chǎn)報(bào)酬率 D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

C．彈性較差

D．滿足長期資金需求 19.股利發(fā)放率的計(jì)算公式是(B)。

A.每股股利/每股市價(jià) B.每股股利/每股收益 C.每股股利/每股賬面價(jià)值 D.每股股利/每股金額

20.商品經(jīng)營盈利能力分析是利用（C）資料進(jìn)行分析。

A.資產(chǎn)負(fù)債表 B.現(xiàn)金流量表 C.利潤表 D.利潤分配表 21.（A）是指股東權(quán)益總額減去優(yōu)先股權(quán)益后的余額與發(fā)行在外的普通股平均股數(shù)的比值。

A.每股收益 B.每股股利 C.每股金額 D.每股賬面價(jià)值 22.市盈率又稱(A)。

A．價(jià)格與收益比率 B.每股股利 C.每股賬面價(jià)值 D.盈余現(xiàn)金保證倍數(shù) 23.從資產(chǎn)流動性方面反映總資產(chǎn)效率的指標(biāo)是（C）。

A總資產(chǎn)產(chǎn)值率 B總資產(chǎn)收入率 C總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 D產(chǎn)品銷售率 24.運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債表可計(jì)算的比率有（D）。

A．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 B． 總資產(chǎn)報(bào)酬率 C．利息保障倍數(shù) D．現(xiàn)金比率 25.下列項(xiàng)目中，不屬于速動資產(chǎn)的項(xiàng)目是（B）。

A．應(yīng)收賬款 B.存貨 C．其他貨幣資金 D.交易性金融資產(chǎn) 26.與資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)之和等于1的指標(biāo)是（B）。

A．權(quán)益乘數(shù) B.股東權(quán)益比率 C．產(chǎn)權(quán)比率 D.資產(chǎn)長期負(fù)債率 27.下列項(xiàng)目中，屬于從動態(tài)方面反映企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)是（D）。A.流動比率 B.現(xiàn)金比率 C．速動比率 D.現(xiàn)金流量比率

二、多項(xiàng)選擇題

1．采取保守的固流結(jié)構(gòu)政策可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)結(jié)果是（ABE)。

A．資產(chǎn)流動性提高

B．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)降低

C．資產(chǎn)流動性降低

D．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)提高

E.盈利水平下降 2．貨幣資金存量變動的原因有（ABCE)。

A．資金調(diào)度

B．信用政策變動

C．銷售規(guī)模變動

D．會計(jì)政策變更

E．為大筆現(xiàn)金支出做準(zhǔn)備

3．企業(yè)貨幣資金存量及比重是否合適的分析評價(jià)應(yīng)考慮的因素有（ABCDE)。

A．行業(yè)特點(diǎn)

B．企業(yè)融資能力

C．資產(chǎn)規(guī)模與業(yè)務(wù)量

D．貨幣資金的目標(biāo)持有量

E．運(yùn)用貨幣資金的能力 4．進(jìn)行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析時(shí)必須考慮的因素有（ABCD)。

A．負(fù)債規(guī)模

B．負(fù)債成本

C．債務(wù)償還期限

D．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

E．經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

5．股東權(quán)益結(jié)構(gòu)分析應(yīng)考慮的因素有（ABDE)。

A．企業(yè)控制權(quán)

B．企業(yè)利潤分配政策

C．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D．權(quán)益資金成本

E．經(jīng)濟(jì)環(huán)境

6．穩(wěn)健的資產(chǎn)負(fù)債表整體結(jié)構(gòu)的財(cái)務(wù)結(jié)果是（ABC)。

A．企業(yè)信譽(yù)良好

B．資金成本較高

C．籌資結(jié)構(gòu)彈性高

D．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)極大 E．存在黑字破產(chǎn)可能

7．應(yīng)收賬款變動可能的原因有（ABCDE)。A．銷售規(guī)模變動

B．信用政策改變 C．收賬政策不當(dāng)

D．收賬工作執(zhí)行不力

E．應(yīng)收賬款質(zhì)量不高 8．下列項(xiàng)目中，影響當(dāng)期所有者權(quán)益變動額的項(xiàng)目有（ABC)。A．凈利潤

B．所有者投入和減少資本

C．所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) D．分配現(xiàn)金股利

E．庫存股增加

9．下列項(xiàng)目屬于期間費(fèi)用的有（CDE）。

A．營業(yè)費(fèi)用 B．制造費(fèi)用 C．財(cái)務(wù)費(fèi)用 D．銷售費(fèi)用 E．管理費(fèi)用 10．財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目分析的內(nèi)容包括（BCDE）。

A．借款總額 B．利息支出 C．利息收入 D．匯兌收益 E．匯兌損失

11．屬于籌資活動現(xiàn)金流量的項(xiàng)目有（AD)。

A．短期借款增加

B．資本凈增加

C．增加長期投資

D．償還長期債券

E．取得債券利息收入收到的現(xiàn)金

12．從凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量，應(yīng)調(diào)增的項(xiàng)目有（BCE)。

A．流動負(fù)債減少

B．財(cái)務(wù)費(fèi)用

C．不減少現(xiàn)金費(fèi)用

D．非流動資產(chǎn)增加

E．投資損失

13．下列活動中，屬于經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量有（ACE)。

A．銷售商品收到的現(xiàn)金

B．分配股利支出的現(xiàn)金

C．提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

D．出售設(shè)備收到的現(xiàn)金 14．屬于籌資活動現(xiàn)金流量的項(xiàng)目有（AD)。A．短期借款的增加

B．支付給職工的現(xiàn)金

C．或有收益

D．分配股利所支付的現(xiàn)金

E．取得債券利息收入 15.影響凈資產(chǎn)收益率的因素主要有（ABCE）。

A.總資產(chǎn)報(bào)酬率 B.負(fù)債利息率 C.企業(yè)資本結(jié)構(gòu) D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 E.所得稅率

16.反映企業(yè)盈利能力的指標(biāo)有(CD)。

A.營業(yè)利潤 B.利息保障倍數(shù) C.凈資產(chǎn)收益率 D.成本利潤率 E.凈利潤

17.反映商品經(jīng)營能力的指標(biāo)有（AE）。

A.營業(yè)收入利潤率 B.總資產(chǎn)報(bào)酬率 C.普通股權(quán)益報(bào)酬率 D.凈資產(chǎn)收益率 E.營業(yè)成本利潤率

18.反映企業(yè)營運(yùn)能力的指標(biāo)有（ABCDE）。

A總資產(chǎn)收入率 B固定資產(chǎn)收入率 C流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 D存貨周轉(zhuǎn)率 E應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

19.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高越好，因?yàn)樗砻鳎ˋBC）。

A收款迅速 B減少壞賬損失 C資產(chǎn)流動性高 D銷售收入增加 E利潤增加

20.存貨周轉(zhuǎn)率偏低的原因可能是（CD）。

A應(yīng)收賬款增加 B降價(jià)銷售 C產(chǎn)品滯銷 D銷售政策發(fā)生變化 E大量賒銷

21.下列項(xiàng)目中，屬于速動資產(chǎn)的有（ABC）。

A.現(xiàn)金 B.應(yīng)收賬款 C.其他應(yīng)收款 D.固定資產(chǎn) E.存貨 22.下列各項(xiàng)指標(biāo)中，反映短期償債能力的指標(biāo)有（AB）。

A.流動比率 B.速動比率 C.資產(chǎn)負(fù)債率 D.產(chǎn)權(quán)比率 E.利息保障倍數(shù) 23.下列指標(biāo)中，可用于衡量企業(yè)長期償債能力的指標(biāo)是（ABE）。A．利息保障倍數(shù) B.產(chǎn)權(quán)比率 C．應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率 D.現(xiàn)金流量比率 E.到期債務(wù)本息償付比率

三、判斷題

1．會計(jì)分析是戰(zhàn)略分析和財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)和導(dǎo)向。

（×)2．水平分析法在不同企業(yè)的應(yīng)用中，一定要注意其可比性問題，即使在同一企業(yè)中應(yīng)用，對于差異的評價(jià)也應(yīng)考慮其對比基礎(chǔ)。(×)3．資產(chǎn)負(fù)債表中某項(xiàng)目的變動幅度越大，對資產(chǎn)或權(quán)益的影響就越大。

（×)4．如果本期總資產(chǎn)比上期有較大幅度增加，表明企業(yè)本期經(jīng)營卓有成效。(×)5．資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)分析通常采用水平分析法。

(×)6．固定資產(chǎn)比重越高，企業(yè)資產(chǎn)的彈性越差。

(?)7．負(fù)債結(jié)構(gòu)變動一定會引起負(fù)債規(guī)模發(fā)生變動。

(×)8．如果企業(yè)的資金全部是權(quán)益資金，則企業(yè)既無財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也無經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

(×)9．如果本期未分配利潤少于上期，說明企業(yè)本期經(jīng)營虧損。

(×)10．企業(yè)的應(yīng)收賬款增長率超過銷售收入增長率是正?，F(xiàn)象。

（×)11．非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)的增長速度一般不應(yīng)超過生產(chǎn)用固定資產(chǎn)的增長速度。

(?)12．在采用權(quán)益法核算時(shí)，企業(yè)長期投資賬面價(jià)值的變動不受被投資企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的影響。

（）13．穩(wěn)健結(jié)構(gòu)的主要標(biāo)志是流動資產(chǎn)的一部分資金來源需要由長期資金來解決。

(?)14．提取壞賬準(zhǔn)備表明企業(yè)實(shí)際的應(yīng)收款項(xiàng)減少。

（×)15．資本公積轉(zhuǎn)股和未分配利潤送股都會攤薄每股收益。

（?)16．所有者權(quán)益變動表可以反映債權(quán)人所擁有的權(quán)益，據(jù)以判斷資本保值、增值的情況以及對負(fù)債的保障程度。

(×)17．所有者權(quán)益變動表中，所有者權(quán)益凈變動額等于資產(chǎn)負(fù)債表中的期末所有者權(quán)益。

(×)18．送股不會導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)的流出或負(fù)債的增加，不影響公司的資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益總額的變化。

（?)19．營業(yè)利潤是企業(yè)營業(yè)收入與營業(yè)成本費(fèi)用及稅金之間的差額，它既包括產(chǎn)品銷售利潤，又包括其他業(yè)務(wù)利潤，并在二者之和的基礎(chǔ)上減去管理費(fèi)用與財(cái)務(wù)費(fèi)用。

(×)20．息稅前利潤是指沒有扣除利息和所得稅前的利潤，即等于利潤總額與利息支出之和。

(?)21．經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大于零說明企業(yè)盈利。（×）22．企業(yè)分配股利必然引起現(xiàn)金流出量的增加。（×）23．企業(yè)支付所得稅將引起籌資活動現(xiàn)金流量的增加。（×）24.價(jià)格與收益比越高，說明企業(yè)盈利能力越好。（×）25.對債權(quán)人而言，企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率越高越好。（×）26.資產(chǎn)負(fù)債率越高,財(cái)務(wù)杠桿利益就越大。(×)27.利息保障倍數(shù)是分析現(xiàn)金流量對長期償債能力影響的指標(biāo)。（×）

28.對于應(yīng)收賬款和存貨變現(xiàn)存在問題的企業(yè)，分析速動比率尤為重要。（×）

第五篇：證券基礎(chǔ)知識第二章股票習(xí)題

證券基礎(chǔ)知識 第二章 股票

01股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對股份公司的的()債權(quán)收益權(quán)物權(quán)所有權(quán) 02股票由（）簽名，公司蓋章。發(fā)起人 法人代表 總經(jīng)理 持有人

03股票本身沒有價(jià)值，但代表一定價(jià)值的資產(chǎn)并有分配股息紅利的請求權(quán)，表明股票（）。

有價(jià)證券 要式證券 證權(quán)證券 資本證券 04股東權(quán)利的轉(zhuǎn)讓

可以只轉(zhuǎn)讓股票而保持股東權(quán)利 可以只轉(zhuǎn)讓股東權(quán)利而不轉(zhuǎn)移股票 股東權(quán)利與股票同時(shí)轉(zhuǎn)讓 股東權(quán)利與股票不相關(guān)

05股票是投入股份公司的資本份額的證券化，表明股票是（）有價(jià)證券 要式證券 證權(quán)證券 資本證券 06（）是股票最基本的特征。分現(xiàn)行 收益性 流動性 波動性

07股票按照股東享有權(quán)利的不同，可以分為（）。A股和B股 普通股與優(yōu)先股

有面額股票和無面額股票 記名股票和不記名股票

08股份公司發(fā)行的最基本、最常見、風(fēng)險(xiǎn)最大的股票是（）。普通股票 優(yōu)先股票 無記名股票 有面額股票

09公司破產(chǎn)后，對公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（）普通股票 優(yōu)先股票 銀行債權(quán) 普通債權(quán) 10記名股票與不記名股票的區(qū)別在于（）。

股東權(quán)利的差異 記載方式的差異 股東義務(wù)的差異 股東屬性的差異

11我國《公司法》規(guī)定：記名股票被盜用、遺失或者滅失、股東可以依法規(guī)定的公示催告程序，請求（）。

人民法院 證券交易所 上市公司 證券會 12無面額股票的價(jià)值與公司凈資產(chǎn)價(jià)值（）。同方向變化 反方向變化 相等 無關(guān) 13一下不屬于無面額股票特點(diǎn)的是（）。

便于股票分割 為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù) 發(fā)行價(jià)格靈活 轉(zhuǎn)讓價(jià)格靈活 14發(fā)行股票募集資金超過面值總額部分計(jì)入（）。股本 資本公積金 盈余公積金 公益金 15美股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值是指股票的（）票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值

16清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的（）票面價(jià)值 賬面價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 實(shí)際價(jià)值

17公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值是（）票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 18股票的理論價(jià)值是（）

票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 19股票的未來收益的現(xiàn)值是（）

票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 20股票的市場價(jià)格圍繞這股票的（）波動。票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值

21股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)值是根據(jù)（）而來的?，F(xiàn)值理論 預(yù)期理論 合理收益理論 波動性理論

22股票的未來股息之和、債券的本息和，可以稱之為（）?，F(xiàn)值 期值 貼現(xiàn)值 復(fù)利值

23引起股票價(jià)格變動的直接原因是（）

股票的理論價(jià)值 股票的凈值 供求關(guān)系變化 宏觀政策 24股東能否獲得股息收益，取決于（）。市場利率 股價(jià)波動 投機(jī)因素 公司盈利 25股票價(jià)格水平反映經(jīng)濟(jì)受其變動的（）

證券指標(biāo) 先導(dǎo)性指標(biāo) 同步性指標(biāo) 滯后性指標(biāo) 26股東大會是股份公司的（）

最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 法人代表 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 決策機(jī)構(gòu)

27股東大會作出決議必須經(jīng)出席會議的股東措置表決權(quán)的（）通過 1/3以上 1/2以上 2/3以上 全部

28我國有關(guān)法律規(guī)定，公司繳納所得稅后的利潤，按照（）順序分配。

彌補(bǔ)虧損、提取法定盈余公積金、提取公益金、支付股利、提起任意盈余公積金 彌補(bǔ)虧損、提取任意盈余公積金、支付股利、提取法定盈余公積金、支付股利 彌補(bǔ)虧損、提取法定盈余公積金、提取公益金、提取任意盈余公積金、支付股利 彌補(bǔ)虧損、支付股利、提取法定盈余公積金、提取公益金、提起任意盈余公積金

29股份公司在清算過程中，若公司財(cái)產(chǎn)能夠全部清倉公司債務(wù)，則按（）順序進(jìn)行分配：a支付職工工資和勞動保險(xiǎn)費(fèi)用b支付清算費(fèi)用c繳納所欠稅款d清償公司債務(wù)e

按股東持股比例分配剩余資產(chǎn)。abcde bacde cbade cabde

30當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行的新股票時(shí)，原普通股股東享有（）優(yōu)先認(rèn)股權(quán) 認(rèn)購優(yōu)先股的權(quán)利 分配參與權(quán) 優(yōu)先退股權(quán) 31優(yōu)先股的股份分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先于（）普通股 提取公益金 公司債券 公司應(yīng)付稅金 32優(yōu)先股票的“優(yōu)先”主要體現(xiàn)在（）

對企業(yè)經(jīng)營參與的優(yōu)先 認(rèn)購新發(fā)行股票的優(yōu)先

公司盈利很多時(shí)，其姑息高于普通股股利 股息分配和剩余資產(chǎn)清償?shù)膬?yōu)先 33股份有限公司進(jìn)行破產(chǎn)清償時(shí)，資產(chǎn)清償?shù)南群箜樞蚴牵ǎ﹤鶛?quán)人、優(yōu)先股東、普通股東 債權(quán)人、普通股東、優(yōu)先股東 普通股東、優(yōu)先股東、債權(quán)人 優(yōu)先股東、普通股東、債權(quán)人 34累積優(yōu)先股的股息發(fā)放應(yīng)該包括（）當(dāng)年的固定姑息 當(dāng)年加上一年的固定股息

當(dāng)年加一起按營業(yè)內(nèi)的未付固定股息 當(dāng)年加下一年內(nèi)的固定股息

35優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能滿足組合分派時(shí)，能在以后補(bǔ)發(fā)的優(yōu)先股稱為（）參與優(yōu)先股 累積優(yōu)先股 可贖回優(yōu)先股 股息率可調(diào)整優(yōu)先股

傳規(guī)定分的分期固定股息外，無權(quán)參與與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股稱為（）非累積優(yōu)先股 非參與優(yōu)先股 可贖回優(yōu)先股 股息率固定優(yōu)先股

37參與優(yōu)先股是指優(yōu)先股股東除了按規(guī)定分的本期固定股息外，還有權(quán)與普通股股東一起參與（）的優(yōu)先股票。

公司經(jīng)營決策 本期剩余盈利 優(yōu)先認(rèn)購 參加股東大會

38投資者一經(jīng)認(rèn)購，在發(fā)行后根據(jù)規(guī)定不能贖回的優(yōu)先股，稱為（）不可贖回優(yōu)先股 非參與優(yōu)先股 非累積優(yōu)先股 不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

39我國公司法規(guī)定，上市公司股份總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例不得低于（）25% 20% 10% 15%

40在上海證交所上市的股票中B股是以人民幣標(biāo)明面值的，以（）買賣的。人民幣 美元 港元 日元

41在深圳證交所上市的股票中B股是以人民幣標(biāo)明面值的，以（）買賣的。人民幣 美元 港元 日元

42目前，我國的境內(nèi)上市外資股指的是（）。B股 H股 S股 以上都不是

43境外上市外資股以人民幣標(biāo)明面值，采?。ǎ┬问?記名股票 不記名股票 優(yōu)先股票 非流通股票

44下面關(guān)于股票的描述，正確的有（）

股票是一種有價(jià)證券 股票是股份公司發(fā)行的憑證

股票是證明投資者股東身份的憑證 股票發(fā)行人定期支付股利并到期償付本金 45從股票的性質(zhì)來看，它是一種（）

資本證券 有價(jià)證券 要式證券 綜合權(quán)利證券 46股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，包括（）等權(quán)利

出席股東大會 出售公司資產(chǎn) 投票表決 分配股息紅利 47股票具有的特征有（）

收益性 風(fēng)險(xiǎn)性 流動性 永久性

48股票按不同的標(biāo)準(zhǔn)和方法可以分為（）

普通股和優(yōu)先股 記名股和不記名股 優(yōu)質(zhì)股和劣質(zhì)股 有面額股和無面額股 49普通股票的特征可描述為（）

是股息率固定的股票 是最基本、最重要的股票 是標(biāo)準(zhǔn)的股票 是風(fēng)險(xiǎn)最大的股票 50優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（）

認(rèn)股權(quán) 分配剩余資產(chǎn) 分配公司收益 公司經(jīng)營表決權(quán)

51我國公司法規(guī)定，股份有限公司向（）發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)是記名股票 發(fā)起人 國家授權(quán)的機(jī)構(gòu) 法人 社會公眾

52我國公司法規(guī)定，股份有限公司向社會公眾發(fā)行的股票可以是（）股票 記名 無記名 法人 無面額 53記名股票的特點(diǎn)有（）

股東權(quán)利歸屬記名股東 安全性差 轉(zhuǎn)讓時(shí)須履行登記手續(xù) 便于掛失 54我國公司法規(guī)定發(fā)行不記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載（）股票數(shù)量 編號 發(fā)行日期 股東姓名 55有面額股票具有的特點(diǎn)是（）

明確表示每一股所代表的股權(quán)比例 為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù)轉(zhuǎn)讓相對簡便 安全性高

56不表明票面金額的股票叫做（）

比例股票 無面額股票 特種股票 份額股票 57我國目前不允許發(fā)行（）

比例股票 普通股票 份額股票 法人股票

58在我國，通常股利分配可分為（）財(cái)產(chǎn)股利 現(xiàn)金股利 股票股利 負(fù)債股利 59股份公司的資本公積金主要來源于（）

股票發(fā)行的溢價(jià)收入 接受的贈與 資產(chǎn)增值 合并接受其他公司資產(chǎn)凈值 60分析宏觀經(jīng)濟(jì)對市場的影響，主要通過（）等。匯率經(jīng)濟(jì)增長 經(jīng)濟(jì)周期 經(jīng)濟(jì)政策 61中央英航通常采用的貨幣政策有（）

存款準(zhǔn)備金制度 信貸政策 再貼現(xiàn)政策 公開市場業(yè)務(wù) 62市場利率通過（）的途徑影響股票價(jià)格

改變公司利息負(fù)擔(dān) 改變資金流向 改變投資者融資成本 改變投資者預(yù)期 63普通股票股東享有的權(quán)利有（）優(yōu)先認(rèn)股權(quán) 公司盈余分配權(quán)公司經(jīng)理提名權(quán) 剩余資產(chǎn)分配權(quán) 64下列描述正確的是（）

普通股東對公司重大決策參與權(quán)是平等的 股東每持有一份股票，就有一票表決權(quán)

對于各個股東來說，其表決權(quán)的數(shù)量是其購買的股票份數(shù)而定 普通股股東只能自己出席股東大會，不得委托他人代為行使權(quán)力 65股份公司股利支付的一般原則是（）只能以留存收益支付不能減少注冊資本

股利支付優(yōu)先于法定公積金提取公司無力償債是不能支付

66除了重大決策參與盈余及剩余資產(chǎn)分配權(quán)以外，普通股東還享有的其他權(quán)利主要有（）

了解公司經(jīng)營狀況的權(quán)利 轉(zhuǎn)讓股票的權(quán)利 退還股票的權(quán)利 優(yōu)先股認(rèn)購 67優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的作用包括（）

保證普通股股東權(quán)利在公司增加資本時(shí)能保持在股份公司原有的持股比例 保護(hù)原有普通股股東的利益或其他股東的利益 確保公司股份能足額 增加公司的募集資金

68普通股股東的義務(wù)包括（）。

遵守公司章程 不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東的利益每年定時(shí)參加股東大會 審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性 69優(yōu)先股風(fēng)險(xiǎn)小，適宜于中長線投資，這是因?yàn)椋ǎ┕上⑹找娣€(wěn)定 財(cái)產(chǎn)清償時(shí)先于普通股

二級市場價(jià)格波動小 公司獲利高時(shí)刻與普通股東得到相同股息收益 70對于股份公司而言，發(fā)行優(yōu)先股的作用在于（）籌集長期穩(wěn)定的公司股本 減輕公司利潤分派負(fù)擔(dān)改善公司的經(jīng)營狀況 保持公司的經(jīng)營決策權(quán)不變 71優(yōu)先股票的特征（）

股息率固定 股息分派優(yōu)先 剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先 一般無表決權(quán) 72優(yōu)先股票根據(jù)不同的條件，可以分為（）累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票

股息率可調(diào)整優(yōu)先股和股息率固定優(yōu)先股 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股參與優(yōu)先股和不參與優(yōu)先股 73非累積優(yōu)先股的特點(diǎn)是（）

股息分派以為界 股息分派以固定股息率為上限股東收入的穩(wěn)定性高 公司股息分紅的負(fù)擔(dān)輕 74可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股在一定條件下可轉(zhuǎn)換成（）普通股 債券 ADR 另一種優(yōu)先股

75我國現(xiàn)行的股票按投資主體可分為（）國家股 法人股 公眾股 外資股

76國有股從資金來源上來看主要有（）

現(xiàn)有國有企業(yè)改制時(shí)所擁有的凈資產(chǎn) 現(xiàn)有國有企業(yè)改制時(shí)所擁有的總資產(chǎn)

政府部門向新建股份公司的投資 授權(quán)代表國家投資的各種機(jī)構(gòu)向新建股份公司的投資 77我國的國有股權(quán)由（）組成國家股 國有法人股 社會公眾股 外資股 78境內(nèi)居民個人可以用（）從事B股交易

現(xiàn)匯存款 外幣現(xiàn)鈔存款 境外匯入的外匯資金 外幣現(xiàn)鈔 79我國外資股種類有（）A股 B股 H股 N股

80股票雖然具有永久性特征，但是股東并不具備永久性特征。

81所謂記名股票，是指在股票票面上記載股東姓名的股票。

95在公司因破產(chǎn)或者解散進(jìn)行清算二分配剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先股股東排在普通股股東和債權(quán)人之前。

82一般來說，股東應(yīng)在認(rèn)購時(shí)一次性繳足股款，但基于記名股東與股份公司之間的特 定關(guān)系，有些國家也規(guī)定允許記名股東可不在認(rèn)購股票是一次繳足股款。96優(yōu)先股票的所有權(quán)利都優(yōu)于普通股票，所以稱之為優(yōu)先股。83所謂無記名股票，是指在股票票面和公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票。97股份公司發(fā)行累積優(yōu)先股的目的，主要是為了保障優(yōu)先股東的收益不至于因公司盈 利張狂和波動而減少。

84股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為一股。

98非參與優(yōu)先股票是一般意義上的優(yōu)先股，其收益是限定的。

85上市公司不得回購已發(fā)行股票注銷。

99非參與優(yōu)先股票的優(yōu)先體現(xiàn)不是在股息多少上，而是在分配順序上。

86股票發(fā)行上市后，形成市場價(jià)格，但它本身卻沒有價(jià)值。

100可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票是指發(fā)行后在一定條件下允許持有者將它轉(zhuǎn)換成其他種類的優(yōu)先87股票的市場價(jià)格通常與它的內(nèi)在價(jià)值一致。股。88股票的市場價(jià)格主要有股票的內(nèi)在價(jià)值所決定，同時(shí)也受許多其他因素的影響，其中最直接的影響因素是心理因素。

89影響有價(jià)證券價(jià)格的因素主要由于其收入和市場利率，因此有價(jià)證券的價(jià)格實(shí)際上是資本化的收入。

101股息率可調(diào)整優(yōu)先股的股息率變化主要由市場上其他證券價(jià)格或銀行存款利率變化所決定。

102作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團(tuán)體，在認(rèn)購股份時(shí)，也可以用經(jīng)過評估后的其他形式資產(chǎn)出資。

90上市公司的盈利增加，股價(jià)上升；反之，股價(jià)下降。股票價(jià)格的漲跌和公司盈利的103外資股是指在境外上市的股票。

變化總是同時(shí)發(fā)生。

104紅籌股是在境外上市外資股的主要類型。

91股票分割使投資者的現(xiàn)實(shí)收益增加，通常會刺激股價(jià)上升。

105股權(quán)分置是指A股市場上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易北區(qū)分為非92原材料供應(yīng)情況及價(jià)格變化不會影響股價(jià)的變動。流通股和流通股。93中央銀行放松銀根，增加貨幣供應(yīng)量，大量游資尋找投資機(jī)會，涌入股市促使股價(jià)106公司股權(quán)分置改革的動議原則上應(yīng)當(dāng)由全體股東一致同意提出。上升。

94通貨膨脹既有刺激又有抑制股市市場的作用。