第一篇：商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的機會

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商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的機會

商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的機會

2013年7月10日下午，人民銀行公布《中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務流程和完善有關(guān)政策的通知》，為提高跨境人民幣結(jié)算效率，便利銀行業(yè)金融機構(gòu)和企業(yè)使用人民幣進行跨境結(jié)算，做出了進一步明示，這將極大的推動我國的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務。

我國銀行業(yè)應該在國家的支持下，將跨境人民幣結(jié)算業(yè)務作為大力發(fā)展的重要業(yè)務。我國銀行業(yè)以往依靠存貸款利息差作為主要收入的傳統(tǒng)盈利模式，但現(xiàn)在我國商業(yè)銀行面臨著各種競爭，比如銀行數(shù)量漸增、業(yè)務條線相似、業(yè)務產(chǎn)品雷同等，尋找新的發(fā)展點成為各家銀行探索的目標和面臨的問題。所以，我國銀行業(yè)應該重視跨境人民幣結(jié)算業(yè)務。

跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的含義

跨境人民幣結(jié)算是指將人民幣直接使用于國際交易，進出口均以人民幣計價和結(jié)算，居民可向非居民支付人民幣，允許非居民持有人民幣存款賬戶。從當前的經(jīng)濟形勢、政策支持、發(fā)展前景等各方面來說，跨境人民幣結(jié)算業(yè)務對我國商業(yè)銀行來說都是很好的發(fā)展機遇。2009年7月，由中國人民銀行、財政部、商務部、海關(guān)總署、國家稅務總局和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會共同頒布的《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》，正式拉開了中國政府集合所有相關(guān)部門合力推進人民幣結(jié)算的序幕。2010年6月，六部門發(fā)布《關(guān)于擴大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點有關(guān)問題的通知》，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點地區(qū)范圍將擴大至沿海到內(nèi)地20個省區(qū)市，境外結(jié)算地擴至所有國家和地區(qū)。2011年8月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算地區(qū)范圍擴大至全國。2011年9月，全面開放進口、服務貿(mào)易項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務。2012年3月，所有具有進出口經(jīng)營資格的企業(yè)可以按規(guī)定開展進出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務。中國的對外改革一向是采用謹慎性原則，對于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的政策安排，已經(jīng)表現(xiàn)出極大的支持了。當然政策是否有效，需要市場來檢驗。在2013年6月的陸家嘴金融論壇上，最新【精品】范文 參考文獻

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中國銀行股份有限公司副董事長、行長李禮輝在全體大會上表示，2012年經(jīng)濟項下的跨境人民幣的結(jié)算量達2.94萬億元，比上一年增長41.3%。人民幣的結(jié)算規(guī)模占同期進出口貿(mào)易額的比重，由2009年不足0.1%提高到2012年8.4%。

我國商業(yè)銀行跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的發(fā)展

我國商業(yè)銀行在發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的時候，可以在點、線和面根據(jù)自己的實際情況，從不同方向進行發(fā)展。點是指銀行自己網(wǎng)點和合作伙伴；線是指業(yè)務線；面是指重點領(lǐng)域和區(qū)域。

先說點，銀行網(wǎng)點是銀行業(yè)務的基本必要條件?？缇橙嗣駧沤Y(jié)算業(yè)務在我國還處在初期階段，很多政策和措施還處在摸索階段，所以，人民銀行對此項業(yè)務的管理還是比較謹慎和嚴格。人民銀行對于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務有專門的系統(tǒng)進行管理，商業(yè)銀行需要按照規(guī)定進行申請并得到批復后才可以開展。除了人民銀行的監(jiān)管，跨境人民幣結(jié)算業(yè)務因為涉及到國際收支，商業(yè)銀行開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務還需要在國際外匯管理局進行備案和登記，比如進行涉外收入申報，指導客戶上交《對外付款/承兌通知書》等。所以，在選擇網(wǎng)點進行此類業(yè)務，商業(yè)銀行自己需要在人力和物力上對網(wǎng)點進行升級。除了對自有網(wǎng)點進行擴展和升級以開展人民幣跨境結(jié)算業(yè)務，商業(yè)銀行也可以跟境內(nèi)外資銀行分行和境外銀行進行合作。商業(yè)銀行直接“走出去”，風險太大，并且管理會比較困難。在前期，可以跟還未取得資格的境內(nèi)外資銀行合作，利用境內(nèi)外資銀行與其國外母集團的關(guān)系，共同服務其固有的境內(nèi)外客戶。

再說線，跨境人民幣結(jié)算可以劃分成很多條業(yè)務線，比如跨境貿(mào)易用人民幣結(jié)算、境外消費人民幣結(jié)算、境外人民幣融資、境外人民幣擔保、境外人民幣存款、境外銀行人民幣代理清算和外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務等?，F(xiàn)在我國還主要推動涉及經(jīng)常項目的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和境外消費人民幣結(jié)算，但涉及資本項目的人民幣融資、擔保、投資等業(yè)務也在逐步的開放中。商業(yè)銀行可以根據(jù)自己的資金能力、客戶需求、潛在市場、優(yōu)勢資源等實際情況，開展相應的業(yè)務線。對于企業(yè)來說，使用人民幣作為對外貿(mào)易結(jié)算幣種不但從資金上可以規(guī)避匯率風險，節(jié)省購匯成本，加快結(jié)算速度，還可以從行政上簡化

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企業(yè)貿(mào)易手續(xù)，方便對外貿(mào)易。因為跨境人民幣結(jié)算現(xiàn)在并不納入企業(yè)外匯核銷管理，辦理報關(guān)和出口貨物退稅時也不像外幣結(jié)算那樣需要提供外匯核銷單；同時，跨境人民幣結(jié)算中產(chǎn)生的人民幣負債只做外債登記，不納入外債管理。企業(yè)也可根據(jù)需要將出口人民幣收入存放境外，無需事前審批。還有用人民幣進行結(jié)算，企業(yè)經(jīng)營成果更為透明，進口成本和出口收益能夠較為提前固定下來，有利于企業(yè)進行財務核算。所以，銀行可以根據(jù)已有客戶的需求，開展跨境人民幣電匯、信用證、托收等基礎(chǔ)業(yè)務。我國越來越多的國有企業(yè)和大型民營企業(yè)進行海外布局，積極尋找并購機會和海外項目，商業(yè)銀行可以跟著企業(yè)一起走出國門，跟企業(yè)達到雙贏的結(jié)果。

除了面向企業(yè)，我國的商業(yè)銀行可以把目標投向境外銀行和金融機構(gòu)，做人民幣代理清算業(yè)務?，F(xiàn)在由于人民幣離岸中心只有香港一個，所以，對于很多境外銀行來說，要做跨境人民幣業(yè)務，還需要尋找合適的中國銀行作為其人民幣業(yè)務的清算銀行。從全球來說，一個人民幣離岸中心是遠遠不夠的?，F(xiàn)在新加坡和倫敦等城市對海外人民幣離岸市場表現(xiàn)出強烈的興趣，而建立多個金融中樞的建立將有利于提高人民幣支付和結(jié)算的便利性，是人民幣國際化的條件之一。我國的商業(yè)銀行應該積極開拓境外銀行的人民幣代理清算業(yè)務，不但是市場巨大的新業(yè)務線，還可以擴大自己的海外影響，宣傳自己的海外形象。

最后說面，銀行應該根據(jù)自己的主要的發(fā)展方向和實際情況在重點區(qū)域和重點領(lǐng)域進行營銷。我國現(xiàn)在有5家國有銀行，12家股份制銀行，144家城市商業(yè)銀行，212家農(nóng)村商業(yè)銀行，還有超過100家外資銀行在中國設(shè)立網(wǎng)點或代表處。銀行數(shù)量如此之多，商業(yè)銀行想要長期發(fā)展，必須有針對性地進行營銷和布局。在這一點上，可以學習國外銀行的一些特色經(jīng)驗。比如北歐銀行根據(jù)其地理和歷史優(yōu)勢發(fā)展船舶融資，瑞士銀行根據(jù)其政策和金融優(yōu)勢發(fā)展私人理財，法國銀行著力在非洲的法語國家發(fā)展業(yè)務，美國有很多社區(qū)銀行為固定的社區(qū)提供金融服務等。在我國的商業(yè)銀行中，一些銀行已經(jīng)有了自己的業(yè)務特色，所以可以根據(jù)自己的特色業(yè)務進行跨境人民幣結(jié)算業(yè)務拓展。招商銀行可以依托自己零售業(yè)務和信用卡的優(yōu)勢，發(fā)展境外旅

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游人民幣支付業(yè)務；中國銀行可以利用自身國際業(yè)務的優(yōu)勢，大力推進境外銀行的人民幣清算業(yè)務；中國的大型銀行可以隨著中國在非洲的基建項目，發(fā)展在非洲的人民幣業(yè)務。一些地方性的商業(yè)銀行，可以依據(jù)自己的地理優(yōu)勢發(fā)展周邊地區(qū)的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務。云南和廣西的商業(yè)銀行可以根據(jù)在邊境上與東盟國家的優(yōu)勢，為東盟國家的銀行開立邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶，進行境內(nèi)外人民幣資金往來。山東和天津的銀行可以重點布局韓國和日本的跨境人民幣業(yè)務，福建的銀行則可以看準臺灣，哈爾濱的銀行可以探索俄羅斯的業(yè)務區(qū)域，等等。

結(jié)語

當前是我國推進人民幣國際化較好的機遇，也是我國商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的有利契機。隨著我國在世界經(jīng)濟中的影響力逐漸加大，與周邊國家和地區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展，人民幣境外流通問題變得日益重要。以人民幣計價的國際貿(mào)易和邊境貿(mào)易、以人民幣支付的出境游、以人民幣為投資工具的對外投資都在迅速擴大，我國商業(yè)銀行應該乘著這次春風，積極發(fā)展自己的特色業(yè)務，努力提高自己的市場競爭力，在跨境人民幣結(jié)算業(yè)務市場中劃出自己的那塊蛋糕。

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第二篇：跨境人民幣結(jié)算業(yè)務操作

跨境人民幣結(jié)算業(yè)務操作

一、跨境人民幣結(jié)算的基本定義

跨境：我國與境外各經(jīng)濟體之間，也即居民與非居民之間。

跨境人民幣業(yè)務：用人民幣開展的各類跨境業(yè)務，包括資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務。

跨境人民幣結(jié)算：用人民幣結(jié)算的各類跨境業(yè)務。按國際收支平衡表，可分為經(jīng)常賬戶和資本賬戶兩大類。與外幣結(jié)算最大的不同點在于不需要核銷。

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算：試點地區(qū)的企業(yè)以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進出口貿(mào)易結(jié)算。

二、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算范圍：以人民幣進行進口貨物貿(mào)易、跨境服務貿(mào)易和其他經(jīng)常項目結(jié)算：

一般貿(mào)易

預收、預付

來料加工

退（賠）款、貿(mào)易從屬費用等

三、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算方式：電匯 信用證 托收

四、基本業(yè)務操作模式

基本流程

五、清算模式

1港澳清算行模式

港澳地區(qū)以及內(nèi)地以外的其他地區(qū)的銀行（境外參加行）在中銀香港/澳門中行開立人民幣清算賬戶－通過人行大額支付系統(tǒng)（CNAPS）清算

香港澳門地區(qū)人民幣清算銀行—中國銀行（香港）有限公司中國銀行股份有限公司澳門分行 2代理行清算模式

境外銀行、境外參加行在深圳、上海、廣東等試點地區(qū)分行開立人民幣清算賬戶－通過SWIFT清算 CNAPS 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，各銀行和貨幣市場的公共支付清算平臺

1境外參加銀行

a為境外客戶（公司或金融機構(gòu)）提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算或融資服務的境外銀行

b可以是外國金融機構(gòu)，也可以是我海外分支機構(gòu)c在境內(nèi)代理行或港澳人民幣清算行開有人民幣清算賬戶 如：香港地區(qū)的香港匯豐、渣打、花旗、南洋商業(yè)、集友等銀行；澳門地區(qū)的澳門興業(yè)銀行等； 東盟地區(qū)：越南外貿(mào)銀行、印度尼西亞銀行、菲律賓大眾銀行等 2境內(nèi)結(jié)算銀行（又稱境內(nèi)參加行）

a境內(nèi)試點地區(qū)商業(yè)銀行b需具備國際結(jié)算能力c為境內(nèi)試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算或融資服務

如：深圳、廣東和上海地區(qū)的中行、工行、建行、招行、交行、興業(yè)、中信等銀行

3境內(nèi)代理銀行

a境內(nèi)試點地區(qū)結(jié)算銀行b與境外參加行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議、開戶

c代理境內(nèi)、境外參加行辦理人民幣跨境清算業(yè)務d為境外參加行提供鋪底資金兌換服務

e為境外參加行在限額內(nèi)購售人民幣 f為境外參加行提供人民幣賬戶融資

如：深圳、廣東和上海地區(qū)的中行、工行、建行、招行、交行、興業(yè)、中信等銀行

六、境內(nèi)企業(yè)需要具備什么條件能做

a屬于公布的試點名單企業(yè)b在我行開有人民幣結(jié)算賬戶

c與境外交易對手簽署貿(mào)易合同約定使用人民幣結(jié)算d明確清算路徑

e進、出口已或?qū)⒉捎萌嗣駧艌箨P(guān)（特別提醒：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務項下報關(guān)無需提供核銷單，以免影響出口退稅！企業(yè)可憑人行下發(fā)的管理辦法<第十八條>與海關(guān)溝通）

f選擇一家境內(nèi)結(jié)算銀行為主報告銀行

七、境內(nèi)企業(yè)首次辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務需要哪些材料

a企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照/企業(yè)營業(yè)執(zhí)照原件/復印件；b組織機構(gòu)代碼證原件/復印件

c海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書原件/復印件 d稅務登記證原件/復印件

e法人或負責人有效身份證明原件/復印件f企業(yè)信息登記表（一式兩份加蓋企業(yè)公章）

八、清算流程

1匯入?yún)R款（含電匯、信用證、托收）需要的材料

a跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明 b涉外收入申報單c貿(mào)易合同 原件、復印件d發(fā)票 原件、復印件

e人民幣出口報關(guān)單 原件、復印件（特別提醒：報關(guān)單上不能含核銷單號！）

匯入（港澳清算行模式）

境外參加行發(fā)出付款指令銀行資金清算境外客戶發(fā)出付款指令中銀香港/澳門中行銀行資金清算人行（CNAPS）銀行資金清算境內(nèi)結(jié)算行（境內(nèi)參加行）核對無誤入賬境內(nèi)客戶

匯入（代理行清算模式）

境外客戶發(fā)出付款指令核對無誤入賬境外參加行（中銀香港、澳門中行）銀行資金清算SWIFT記賬境內(nèi)代理行人行銀行資金清算（CNAPS）境內(nèi)客戶核對無誤入賬資行銀清算金記賬境內(nèi)參加行

注意事項

1來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30％, 自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)提交 a書面情況說明 b出口報關(guān)單原件、復印件

c加工貿(mào)易業(yè)務批準證（加工貿(mào)易合同所在地商務部門出具）原件、復印件 2預收人民幣資金超合同金額25％

a書面說明：實際報關(guān)時間或調(diào)整后預計報關(guān)時間b貿(mào)易合同

原件、復印件

3逾期未收貨款（即貨物出口后210天境內(nèi)未收到人民幣款）企業(yè)應當自到期之日起5個工作日內(nèi)向向其結(jié)算銀行填報《企業(yè)出口延期收款及存放境外申報備案表》并提交

a書面說明：該筆貨物未收回貨款金額對應的出口報關(guān)單號

b相關(guān)未收款證明材料 原件、復印件 4出口項下人民幣資金留存境外

a書面說明：存放境外的人民幣資金金額；開戶銀行、賬號、用途；對應的出口報關(guān)單號等信息

2匯出匯款（含電匯、信用證、托收）需要提供的材料

a跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口收款說明 b境外匯款申請書 或 對外付款/承兌通知c貿(mào)易合同 原件、復印件

d發(fā)票 原件、復印件e人民幣進口報關(guān)單 原件、復印件（特別提醒：報關(guān)單上不能含核銷單號?。?/p>

匯出（港澳清算行模式）

境外參加行中銀香港/澳門中行境內(nèi)客戶

匯出（代理行清算模式）境內(nèi)結(jié)算行（境內(nèi)參加行）人行（CNAPS）境外客戶 境內(nèi)客戶境內(nèi)代理行境外參加行SWIFT記賬港澳清算系統(tǒng)境外客戶記賬

注意事項

1預付人民幣資金超合同金額25％

a書面說明：實際報關(guān)時間或調(diào)整后預計報關(guān)時間

b貿(mào)易合同

原件、復印件

另一境外參加行

九、申報

1試點企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；試點企業(yè)對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理申報。

2境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資服務時，應按照《關(guān)于下發(fā)〈金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報業(yè)務操作規(guī)程〉的通知（（96）匯國發(fā)字第13號）進行金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報。

十、RCPMIS信息報送

RCPMIS 人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)

第三篇：發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務商業(yè)銀行國際化的理性選擇

發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務商業(yè)銀行國際化的理性選擇

農(nóng)業(yè)銀行運營管理總監(jiān) 刁欽義 2011年12月13日

貼近市場 推動商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，是指以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進出口貿(mào)易結(jié)算。開展此項業(yè)務，是國家從戰(zhàn)略全局和長遠發(fā)展高度，著眼于支持“走出去”企業(yè)提高國際競爭力，促進對外貿(mào)易穩(wěn)定發(fā)展，以及提升人民幣在國際貨幣體系中的地位做出的重大決策。

國際金融危機爆發(fā)以后，為促進貿(mào)易和投資便利化，推動人民幣國際化進程，2009年4月至2011年8月，人民銀行多措并舉，出臺《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》等多項制度，并將試點范圍由最初的5個城市擴大到全國，境外地域也由港澳東盟地區(qū)擴大到所有國家和地區(qū)。2011年上半年我國商業(yè)銀行累計辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務9575.7億元，同比增長13.3倍。預計到2015年，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算金額將達到1萬億美元，占我國貿(mào)易總額的15%-20%。

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點的順利開展，充分體現(xiàn)了市場對于人民幣跨境使用的現(xiàn)實需求。對于中國企業(yè)而言，在跨境貿(mào)易結(jié)算中使用人民幣主要有四個方面的好處：一是有助于規(guī)避匯率風險；二是由于使用單一貨幣計算，運營成本更加清晰，更容易計算成本和收益；三是減少了兩次匯兌和進出口雙重匯率成本，節(jié)約財務費用；四是加快了結(jié)算速度，提高了效率，有利于提高資金使用效率。

客戶的金融需求和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務量的迅猛增長為商業(yè)銀行提供了新的業(yè)務發(fā)展機遇，成為金融同業(yè)爭搶的重點市場。開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務在國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型中發(fā)揮著積極作用：

第一，順應全球經(jīng)濟一體化的趨勢，為中國企業(yè)“走出去”提供一站式服務。銀行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務，可以滿足企業(yè)進出口貿(mào)易的結(jié)算需求，而通過為“走出去”的境外企業(yè)開立人民幣境內(nèi)結(jié)算賬戶還可以吸收境外人民幣資金，借以開展跨境貸款和融資，促進本外幣一體化業(yè)務的全面發(fā)展。

第二，改善業(yè)務結(jié)構(gòu)，增加中間業(yè)務收入。銀行通過提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易融資工具和保值避險、資金理財?shù)犬a(chǎn)品，直接向境外提供跨境貿(mào)易融資業(yè)務，能夠增加中間業(yè)務收入，如在人民幣賬戶融資中獲取清算收益等。

第三，通過為境外金融機構(gòu)開立人民幣同業(yè)往來賬戶以及開展人民幣購售業(yè)務，可以進一步密切國內(nèi)銀行與境外同業(yè)的交流，加強同代理行、清算行之間的合作。

基礎(chǔ)較弱 業(yè)務運作方式亟待改進

據(jù)央行數(shù)字統(tǒng)計，2011年8月末，工農(nóng)中建四家大型商業(yè)銀行跨境貿(mào)易結(jié)算量累計9589億元，同比增加了5618億元，增長165%。

目前，農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)37家一級分行和直屬分行中，已有31家開辦了跨境人民幣結(jié)算業(yè)務，為境外企業(yè)開立人民幣NRA賬戶249個，為農(nóng)行境外機構(gòu)和代理行開立人民幣同業(yè)往來賬戶75個，跨境人民幣賬戶覆蓋27個國家和地區(qū)。截至2011年9月末，農(nóng)行實際收付跨境人民幣結(jié)算金額678億元，市場份額占比為6.2%，同業(yè)排名第六位，居中行、工行、建行、中信、交行之后；人民幣購售業(yè)務額31億元，市場份額為7.4%，同業(yè)排名第五位?？梢钥闯觯壳稗r(nóng)行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務市場份額偏低。這不僅與農(nóng)行國際化布局起步晚、客戶結(jié)構(gòu)層次低、專業(yè)人才不足等歷史因素有關(guān)，而且與尚存的以下幾個亟待改進的問題有關(guān)：

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算缺乏統(tǒng)一管理，香港分行“橋頭堡”作用沒有形成。商業(yè)銀行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務有代理行和清算行兩種模式。農(nóng)行自2009年7月跨境人民幣業(yè)務試點以來，一直在各分行采取代理行模式辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務，由境外參加銀行在各分行開立跨境貿(mào)易人民幣清算賬戶，通過分行的業(yè)務處理系統(tǒng)完成人民幣跨境清算。這種分行分散運作的模式，導致賬戶服務標準和業(yè)務水平差異較大，清算輻射范圍有限，無法滿足境外參加銀行在總行開戶、覆蓋全國的需求，亦無法實現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行清算的集中運作和業(yè)務的統(tǒng)一管理。目前，人民幣跨境業(yè)務需要在香港進行本外幣轉(zhuǎn)換和融資安排，因此國內(nèi)大型商業(yè)銀行紛紛在香港增設(shè)分支機構(gòu)，擴大服務功能。而農(nóng)行香港分行資金實力卻相對不足，截至2010年底，人民幣存款余額36億多元，僅占市場份額的1.1%，立足香港、輻射全國的核心作用尚未形成。

業(yè)務系統(tǒng)缺乏整合，相關(guān)政策支持需要完善。一是SWIFT報文與大額支付系統(tǒng)報文尚未實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)換，需要依靠手工進行SWIFT報文與大額支付系統(tǒng)的信息轉(zhuǎn)換，業(yè)務處理效率低，且存在較大的風險隱患。二是境外人民幣業(yè)務處理和資金清算系統(tǒng)不統(tǒng)一，缺乏總分行、本外幣、國內(nèi)外一體化的清算系統(tǒng)。目前，農(nóng)行境內(nèi)分行跨境人民幣業(yè)務處理使用ABIS系統(tǒng)，資金清算使用人民銀行大額支付系統(tǒng)（CNAPS）+SWIFT報文系統(tǒng)，而香港分行業(yè)務處理使用HKFS系統(tǒng)，由于資金清算不能使用人民銀行大額支付系統(tǒng)，只能通過中銀香港中轉(zhuǎn)，直接影響了業(yè)務處理和資金清算的效率，大大降低了客戶滿意度和市場競爭力。三是需要完善跨境客戶統(tǒng)一授信管理辦法。國內(nèi)企業(yè)“走出去”以后，境內(nèi)企業(yè)申請人民幣貸款用于境外投資、收購等業(yè)務日益增多，提出了境內(nèi)外統(tǒng)一授信，提供本外幣一體化的服務需求，因此，農(nóng)行需要制訂跨境客戶統(tǒng)一授信管理辦法和操作流程。四是跨境貿(mào)易人民幣業(yè)務信息不共享，增加了經(jīng)營行的工作壓力，影響了信息報送的質(zhì)量和效果。按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行在辦理跨境人民幣業(yè)務項下開戶、存款、匯款、購售、投融資等業(yè)務時，需逐筆及時向人民幣跨境收付信息系統(tǒng)報送18種類型的信息。目前其他金融同業(yè)已實現(xiàn)了清算等業(yè)務系統(tǒng)與人民銀行跨境收付信息系統(tǒng)間信息自動生成報送功能，而農(nóng)行仍依靠手工錄入方式報送，時效低、風險大。

聯(lián)動營銷不足，“走出去”客戶流失嚴重。在跨境人民幣結(jié)算業(yè)務中，因“走出去”客戶業(yè)務占有很大比重，所以對企業(yè)本外幣、境內(nèi)外聯(lián)動營銷的能力決定了銀行跨境人民幣業(yè)務的規(guī)模和發(fā)展后勁。一方面由于農(nóng)行國際化布局晚于工、中、建等銀行，國際業(yè)務發(fā)展的速度較慢，很多“走出去”的客戶境外業(yè)務流失，境內(nèi)外業(yè)務聯(lián)動出現(xiàn)“斷層”；另一方面由于受專業(yè)銀行分工的影響，農(nóng)行的客戶基礎(chǔ)較弱，大客戶少、小客戶多。而這幾年“走出去”的客戶很多是“國字”號的大集團、大企業(yè)，其中很多企業(yè)的基本賬戶并不在農(nóng)行，這也增加了農(nóng)行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務營銷的難度。

揚長避短 積極參與跨境金融服務

目前，人民幣國際化進程的不斷加快，為我國企業(yè)和商業(yè)銀行的國際化經(jīng)營提供了平臺?！笆濉逼陂g，預計人民幣跨境結(jié)算的貿(mào)易額可望達到總規(guī)模的20%以上。在國家政策層面，將會更加有力地促進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務的發(fā)展：一是人民幣支付體系和信息體系將更加健全，以嚴格監(jiān)控人民幣資金的去向、用途、防止熱錢沖擊國內(nèi)實體經(jīng)濟；二是匯率政策的運用將更加靈活和市場化，以保證人民幣匯率穩(wěn)定，避免年波動率超過一定幅度；三是人民幣離岸債券市場將快速發(fā)展，為境外人民幣提供風險收益適中的保值增值工具，構(gòu)建安全的人民幣跨境流動機制。

因此，農(nóng)業(yè)銀行從經(jīng)營轉(zhuǎn)型的角度出發(fā)，應順勢而為，積極參與跨境金融服務，提高國際化管理水平，在人民幣國際化歷史進程中有所作為。

建立統(tǒng)一的人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算、清算體系，實現(xiàn)總分行聯(lián)動、本外幣一體化經(jīng)營。首先，在總行通過代理行模式開辦跨境人民幣結(jié)算業(yè)務，向需要在總行開立跨境人民幣清算賬戶的境外參加銀行提供清算服務?，F(xiàn)行通過在分行端采取代理行模式辦理跨境貿(mào)易人民幣業(yè)務的職責分工、業(yè)務流程等不變。這樣有利于集中境外參加銀行在農(nóng)行的賬戶資源，實現(xiàn)資金統(tǒng)一管理，業(yè)務集中清算和風險有效控制；有利于為境外參加銀行提供高端服務，提升境外客戶滿意度；有利于促進農(nóng)行人民幣清算業(yè)務的標準化、規(guī)范化、自動化和集約化的發(fā)展。其次，盡快啟動本外幣一體化清算系統(tǒng)的立項開發(fā)，完善人民幣清算賬戶功能，爭取實現(xiàn)賬戶按日、按月、按旬計息以及倒計息、賬戶透支和隨時產(chǎn)生、發(fā)送對賬單等功能。本外幣、境內(nèi)外一體化清算系統(tǒng)平臺的建設(shè)要與BoEing系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃相對接。同時，要加快在香港機構(gòu)的發(fā)展步伐，發(fā)揮龍頭帶動作用。要積極爭取香港分行的人民幣清算行資格。要選擇可行的方式完善在港機構(gòu)的零售市場服務功能，擴大存款來源，做大資產(chǎn)規(guī)模，發(fā)揮香港分行在農(nóng)行國際化發(fā)展中的龍頭帶動和輻射作用。

創(chuàng)新產(chǎn)品，引領(lǐng)服務，形成聯(lián)動營銷合力。隨著人民幣貿(mào)易結(jié)算量的快速增長，貿(mào)易金融服務已經(jīng)從單一的產(chǎn)品服務發(fā)展到綜合性的解決方案服務；從單一環(huán)節(jié)的金融服務發(fā)展到跟隨企業(yè)整個生產(chǎn)鏈、貿(mào)易鏈、供應鏈的全流程服務；從單一的國際貿(mào)易結(jié)算服務發(fā)展到內(nèi)外貿(mào)易相結(jié)合的一體化貿(mào)易金融服務。這些特點的變化要求銀行加快整合內(nèi)部資源和平臺建設(shè)，適時推出對應的金融服務產(chǎn)品，以創(chuàng)新引領(lǐng)服務，以部門聯(lián)動形成營銷合力。近期農(nóng)行在跨境人民幣結(jié)算和貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新上，先后開發(fā)了“跨境融易通”、“跨境雙幣通”、“跨境人民幣出口代付”等產(chǎn)品，市場反映較好，需要加大推廣和宣傳力度，進一步滿足跨境人民幣資金投資、理財、避險等需求。今后隨著IT技術(shù)的進步，網(wǎng)購、B2B、B2C業(yè)務越來越受到客戶追捧，要求農(nóng)行進一步加快創(chuàng)新步伐，為客戶提供相匹配的金融服務。在市場營銷中，要實現(xiàn)境內(nèi)外、總分行、部門間的聯(lián)動，明確責任，形成合力?？稍谙愀鄯中谐闪⒕硟?nèi)分行業(yè)務團隊，負責研究、承接和落實境內(nèi)外、本外幣聯(lián)動營銷業(yè)務。此外，對出口企業(yè)，要實行名單制管理，逐一制定營銷方案；對進口企業(yè)，要深入了解和掌握客戶需求，重點關(guān)注大宗商品、能源類進口企業(yè)，境內(nèi)外關(guān)聯(lián)集團型企業(yè)以及有較強貨幣選擇和定價權(quán)的企業(yè)；對“走出去”投資企業(yè)，要跟蹤客戶對外人民幣投資、境外項目人民幣融資，以及涉外工程的人民幣對外擔保等業(yè)務需求，在重點客戶、重點區(qū)域、重點產(chǎn)品、重點合作銀行的營銷上實現(xiàn)突破，提高競爭力。

健全制度，加強考核，建設(shè)適應國際化要求的人才隊伍。開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務所涉及的業(yè)務部門多，業(yè)務關(guān)聯(lián)性強，需要統(tǒng)籌安排，部門協(xié)調(diào)，抓緊研究戰(zhàn)略性規(guī)劃和布局，健全有效的業(yè)務運行和管理機制。

第四篇：跨境人民幣結(jié)算業(yè)務操作流程

跨境人民幣結(jié)算業(yè)務流程

一、清算行模式

（一）定義

客戶將款項付到其境內(nèi)結(jié)算銀行后，境內(nèi)結(jié)算銀行將匯款指令發(fā)送到中國人民銀行大額支付系統(tǒng)，再通過港澳清算行在中國人民銀行開立的賬戶進行人民幣資金的跨境清算，最后才發(fā)到境外客戶的結(jié)算銀行。

（二）適用范圍 適用于我行試點企業(yè)（進口企業(yè)不受限制）與通過港澳清算行進行清算的境外參加銀行的客戶之間的跨境人民幣結(jié)算。目前我行可開展與港澳地區(qū)清算行的跨境人民幣結(jié)算。

（三）操作流程

1、付款業(yè)務流程

①試點企業(yè)及其境外交易對手簽署業(yè)務協(xié)議，約定以人民幣計價和結(jié)算。②我行審核客戶提交的付款申請材料（貨到付款項下須登錄國家口岸執(zhí)法系統(tǒng)核注相應報關(guān)單），扣劃客戶人民幣資金后，將匯款指令發(fā)送至人行大額支付系統(tǒng)。

③我行通過港澳清算行在中國人民銀行開立的賬戶進行人民幣資金的跨境清算。④港澳清算行收到匯款指令后指示境外參加銀行貸記收款人賬戶。⑤我行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報，并通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。

2、收款業(yè)務流程

①試點企業(yè)及其境外交易對手簽署業(yè)務協(xié)議，約定以人民幣計價和結(jié)算。②港澳清算行根據(jù)境外參加行的匯款指令，扣劃其人民幣資金后，將匯款指令發(fā)送至人行大額支付系統(tǒng)，并通過我行在中國人民銀行開立的賬戶進行人民幣資金的跨境清算。③我行收到匯款指令并貸記收款人賬戶。④我行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報，并通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。

二、代理行模式

（一）定義

境內(nèi)客戶將相關(guān)款項付到境內(nèi)代理銀行后，境外交易對手的結(jié)算銀行須在境內(nèi)代理銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，境內(nèi)代理銀行直接將匯款指令發(fā)到境外參加銀行，匯款指令采用SWIFT國際標準格式。

（二）適用范圍 適用于我行試點企業(yè)（進口企業(yè)不受限制）與已在我行開立人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行的客戶之間的跨境人民幣結(jié)算。代理行模式的跨境人民幣結(jié)算方式將在下一階段的工作中進一步推廣和應用。

（三）操作流程

1、付款業(yè)務流程

①試點企業(yè)及其境外交易對手簽署業(yè)務協(xié)議，約定以人民幣計價和結(jié)算。②我行審核客戶提交的付款申請材料（貨到付款項下須登錄國家口岸執(zhí)法系統(tǒng)核注相應報關(guān)單），扣劃客戶人民幣資金并貸記境外參加行在我行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶。③我行通過SWIFT系統(tǒng)發(fā)送匯款指令/貸記通知至境外參加銀行。④境外參加行收到匯款指令/貸記通知后，貸記收款人賬戶。

⑤我行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報，并通過人民幣錯誤！超鏈接引用無效。跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。

2、收款業(yè)務流程

①試點企業(yè)及其境外交易對手簽署業(yè)務協(xié)議，約定以人民幣計價和結(jié)算。②境外參加行扣劃其客戶人民幣資金后，將匯款指令/借記通知通過SWIFT系統(tǒng)發(fā)送至我行。③我行收到匯款指令/借記通知后，扣劃境外參加行在我行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶資金并貸記收款人賬戶。

④我行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報，并通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。

三、邊貿(mào)行模式

（一）背景

根據(jù)國務院有關(guān)跨境人民幣結(jié)算工作要求和自治區(qū)金融辦下一步工作設(shè)想，今后我區(qū)的邊貿(mào)結(jié)算業(yè)務將納入跨境人民幣結(jié)算管理范疇，并進一步打壓地下錢莊的生存空間。國稅總局亦將出臺政策，將現(xiàn)行云南邊境小額貿(mào)易出口貨物以人民幣結(jié)算準予退（免）稅政策擴大到邊境省份與接壤毗鄰國家的一般貿(mào)易。屆時我區(qū)從龍邦、水口、憑祥、友誼關(guān)、東興、平孟、峒中、愛店、碩龍、岳圩、平而、科甲12個邊境口岸以一般貿(mào)易或邊境小額貿(mào)易方式出口到越南的貨物采用人民幣結(jié)算將可以享受退（免）稅政策。

目前越南國家銀行尚未出臺政策允許其國內(nèi)銀行在我行開立人民幣同業(yè)往來賬戶并辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務。因此，如近期內(nèi)通過邊貿(mào)行模式辦理跨境人民幣結(jié)算，則須通過境外邊貿(mào)結(jié)算合作行在我行開立的邊貿(mào)結(jié)算往來專用賬戶辦理。

（二）定義

我行利用現(xiàn)有的邊貿(mào)結(jié)算網(wǎng)絡和工具（SWIFT/邊貿(mào)網(wǎng)銀/銀行匯票等），通過境外邊貿(mào)結(jié)算合作行在我行開立的邊貿(mào)結(jié)算往來專用賬戶進行人民幣資金的跨境清算，為試點企業(yè)辦理的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務。

（三）適用范圍 適用于我行試點企業(yè)（進口企業(yè)不受限制）通過邊境小額貿(mào)易方式與越南邊貿(mào)結(jié)算代理行的客戶之間的跨境人民幣結(jié)算。如邊貿(mào)結(jié)算業(yè)務納入跨境人民幣結(jié)算管理范疇，邊貿(mào)行模式將成為跨境人民幣結(jié)算的又一種資金清算和貿(mào)易結(jié)算方式。

（四）操作流程

1、付款業(yè)務流程

①試點企業(yè)及其境外交易對手簽署邊貿(mào)業(yè)務協(xié)議，約定以人民幣計價和結(jié)算。②我行審核客戶提交的付款申請材料（貨到付款項下須登錄國家口岸執(zhí)法系統(tǒng)核注相應報關(guān)單），扣劃客戶人民幣資金并貸記境外邊貿(mào)結(jié)算合作行在我行開立的邊貿(mào)結(jié)算往來專用賬戶。③我行通過SWIFT /邊貿(mào)網(wǎng)銀系統(tǒng)發(fā)送匯款指令/貸記通知至境外邊貿(mào)結(jié)算合作行或通過簽發(fā)邊貿(mào)結(jié)算銀行匯票等方式交換至境外邊貿(mào)結(jié)算合作行。

④境外邊貿(mào)結(jié)算合作行收到匯款指令/貸記通知/銀行匯票后，貸記收款人賬戶。⑤我行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報，并通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。

2、收款業(yè)務流程

①試點企業(yè)及其境外交易對手簽署邊貿(mào)業(yè)務協(xié)議，約定以人民幣計價和結(jié)算。

②境外邊貿(mào)結(jié)算合作行扣劃其客戶資金后，將匯款指令/借記通知通過SWIFT/邊貿(mào)網(wǎng)銀系統(tǒng)發(fā)送或簽發(fā)銀行匯票至我行。

③我行收到匯款指令/借記通知/銀行匯票后，扣劃境外邊貿(mào)結(jié)算合作行在我行開立的邊貿(mào)結(jié)算往來專用賬戶資金并貸記收款人賬戶。④我行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報，并通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。

（五）待關(guān)注的幾個方面

1、現(xiàn)行的“兩頭在外”業(yè)務（其本質(zhì)上屬于越南盾業(yè)務）將無法納入跨境人民幣結(jié)算管理范疇。

2、個人邊貿(mào)是否納入跨境人民幣結(jié)算管理范疇、是否邊貿(mào)結(jié)算和跨境人民幣結(jié)算兩種結(jié)算方式在現(xiàn)行邊貿(mào)結(jié)算業(yè)務中并存、或者將邊貿(mào)結(jié)算納入跨境人民幣結(jié)算管理范疇只是統(tǒng)計意義上簡單匯總等問題須待有關(guān)管理部門進一步明確。

3、境外邊貿(mào)結(jié)算合作行的人民幣頭寸如何消化和VND匯率定價機制如何形成等仍有待進一步研究。

第五篇：如何申請跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務

如何申請跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務 懸賞分：0一

級

網(wǎng)友推薦答案

一、境內(nèi)銀行如何接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）？具體流程是什么？

全國性銀行在人民銀行總行一點接入；地方性及區(qū)域性銀行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入；外資獨資銀行、中外合資銀行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入；符合條件的外資銀行分行由其主報告行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入。

銀行在完成相關(guān)的業(yè)務及內(nèi)部系統(tǒng)準備后，應通過其總行（或主報告行）將準備情況書面報告人民銀行上海總部。人民銀行上海總部受理后，書面告知銀行及人民銀行科技司。人民銀行科技司或銀行所在地人民銀行分支機構(gòu)科技部門通知銀行領(lǐng)取RCPMIS的接口報文規(guī)范，并辦理系統(tǒng)接入工作。銀行持本單位介紹信向上?？偛炕蛩诘厝嗣胥y行分支機構(gòu)業(yè)務部門領(lǐng)取RCPMIS的測試用戶及口令，并填寫銀行用戶系統(tǒng)管理員身份信息登記表。銀行在完成聯(lián)調(diào)測試并通過人民銀行上海總部組織的業(yè)務驗收后，可領(lǐng)取RCPMIS生產(chǎn)系統(tǒng)身份文件（包括用戶標識和口令）。

二、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）第六條規(guī)定，“中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務實行人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理?！逼渲?，日終累計凈額如何確定？

境內(nèi)代理銀行可以向境外參加銀行出售人民幣資金，也可以從境外參加銀行買回人民幣資金，人民幣購售日終凈額是境內(nèi)代理銀行以法人為單位當日向所有境外參加銀行售出人民幣資金和從所有境外參加銀行買回人民幣資金軋差后的金額，該金額按累計后雙向不得超出人民銀行所確定的人民幣購售規(guī)模。

三、《實施細則》第七條規(guī)定境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1％。境內(nèi)代理銀行的人民幣各項存款余額如何確定？

《實施細則》第七條所規(guī)定的人民幣各項存款余額是指該境內(nèi)代理銀行全行的各項人民幣存款余額。

四、境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，如何進行平盤？

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理的人民幣購售交易不納入外匯局結(jié)售匯綜合頭寸管理，相應的人民幣頭寸可在銀行間外匯市場平盤。

五、同一境外參加銀行開立的不同人民幣同業(yè)往來賬戶之間能否進行資金匯劃？境外參加銀行在境內(nèi)開立的人民幣同業(yè)往來賬戶與在港澳人民幣清算行開立的人民幣賬戶之間能否進行資金匯劃？

同一境外參加銀行在不同境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶之間可以進行資金匯劃。境外參加銀行在境內(nèi)開立的同業(yè)往來賬戶與在港澳人民幣清算行開立的人民幣賬戶之間，可以因貿(mào)易結(jié)算需要進行資金匯劃。

六、境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣清算行之間在辦理跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)時，使用何種報文？

境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣清算行之間在辦理跨境貿(mào)易人民幣資金劃轉(zhuǎn)時，應使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進口貿(mào)易結(jié)算”進行跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)。

七、境內(nèi)代理銀行在辦理跨境貿(mào)易資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)時，使用何種報文？如果是同一家銀行不同分行之間的資金劃轉(zhuǎn)，能否通過行內(nèi)系統(tǒng)辦理？

境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)其它銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務時，應使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進口貿(mào)易結(jié)算”進行跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)。涉及到同一家銀行不同分行之間的資金劃轉(zhuǎn)，可以通過行內(nèi)系統(tǒng)辦理，并隨附相應的跨境信息。

八、如何理解《實施細則》關(guān)于“境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應的貿(mào)易單證真實性、一致性審核前，不得為試點企業(yè)辦理人民幣資金收付”的規(guī)定？

根據(jù)這一規(guī)定，境內(nèi)結(jié)算銀行在為試點企業(yè)辦理人民幣結(jié)算業(yè)務時要履行相應的貿(mào)易真實性審核義務，但試點企業(yè)貿(mào)易結(jié)算項下人民幣資金需要自動入賬的，境內(nèi)結(jié)算銀行可先為其辦理入賬，同時辦理相關(guān)手續(xù)（包括貿(mào)易真實性、一致性審核）。

九、為確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性，試點企業(yè)應當做好哪些基礎(chǔ)工作？

第一，試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時，應當如實填寫并向境內(nèi)結(jié)算銀行提交《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明》或《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明》，提交證明其貿(mào)易真實性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。

第二，試點企業(yè)應當建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

第三，試點企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理申報。

十、試點企業(yè)能否到異地辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算？

試點企業(yè)可以在其他試點地區(qū)的境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣結(jié)算業(yè)務。

十一、試點企業(yè)在試點城市之外的分支機構(gòu)可否開展以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易業(yè)務？

試點企業(yè)在境內(nèi)的非法人分支機構(gòu)（如分公司）可以依法開展以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易業(yè)務。

十二、試點企業(yè)可否在異地報關(guān)？

根據(jù)《海關(guān)總署監(jiān)管司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點有關(guān)問題的通知》，試點企業(yè)可以跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物，且不需要提供外匯核銷單。

十三、試點企業(yè)超過出口報關(guān)日期210天仍未收到人民幣貨款應當辦理哪些手續(xù)？

至貨物出口后210天時仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，試點企業(yè)應當在5個工作日內(nèi)向其結(jié)算銀行填報《企業(yè)出口延期收款及存放境外申報備案表》（由銀行提供），向人民銀行報告該筆貨物的未收回貨款金額及對應的出口報關(guān)單號等情況，并提交書面情況說明和相關(guān)未收款證明材料。

十四、試點企業(yè)將出口人民幣收入留存境外應該辦理哪些手續(xù)？

試點企業(yè)擬將出口人民幣收入留存境外的，應當通過其結(jié)算銀行向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案，備案內(nèi)容包括留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、賬號、用途及對應的出口報關(guān)單號等信息。

十五、試點企業(yè)如何辦理預收、預付人民幣資金業(yè)務？

試點企業(yè)預收、預付人民幣資金實行比例管理，具體管理辦法由人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)制定。對于預收、預付人民幣資金超過合同金額25%的，試點企業(yè)應當向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供相應的貿(mào)易合同原件及復印件。預收、預付人民幣對應貨物報關(guān)后，或?qū)浳餆o法按照預計時間報關(guān)的，試點企業(yè)應當及時書面通知其境內(nèi)結(jié)算銀行實際報關(guān)時間或調(diào)整后的預計報關(guān)時間。

十六、試點企業(yè)如何辦理來料加工貿(mào)易項下出口超比例收款業(yè)務？

來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交書面情況說明及下列材料的原件、復印件：（1）出口報關(guān)單；（2）加工貿(mào)易合同或所在地商務部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務批準證。

對于未在規(guī)定時間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收付。情節(jié)嚴重的，境內(nèi)結(jié)算銀行暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務，并及時報告人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

十七、跨境貿(mào)易出口使用人民幣結(jié)算能否享受出口貨物退（免）稅政策？如何辦理相關(guān)退（免）稅申報手續(xù)？

試點企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策。試點企業(yè)申報辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物退(免)稅時，不必提供出口收匯核銷單，但應單獨向主管稅務機關(guān)申報，如與其他出口貨物一并申報的，應在申報表中對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物報關(guān)單進行標注。

十八、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是否需要辦理外匯核銷手續(xù)？

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，試點企業(yè)無需辦理進出口收付匯核銷手續(xù)。

十九、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下人民幣出口報關(guān)是否需要使用出口收匯核銷單？

試點企業(yè)出口貨物以人民幣申報時無需提供出口收匯核銷單，試點企業(yè)跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物也無需提供出口收匯核銷單。

二十、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易如何進行國際收支統(tǒng)計申報？

境內(nèi)結(jié)算銀行首先應按照《國家外匯管理局關(guān)于進一步開展金宏工程外匯局子項試點準備工作的通知》（匯發(fā)〔2009〕7號）及相關(guān)規(guī)定完善其接口程序。

對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)應當按照《國家外匯管理局綜合司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中國際收支統(tǒng)計申報有關(guān)事宜的通知》（匯綜發(fā)[2009]90號）的相關(guān)規(guī)定辦理國際收支申報。境內(nèi)代理銀行應當將跨境貿(mào)易人民幣收入款項信息傳遞給境內(nèi)結(jié)算銀行，以便于境內(nèi)結(jié)算銀行區(qū)別出該筆人民幣款項的來源，并及時通知試點企業(yè)辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。收到跨境人民幣款項時，試點企業(yè)應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，試點企業(yè)應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。境內(nèi)代理銀行應將其以人民幣形式發(fā)生的金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債填報在《金融機構(gòu)存放和拆放業(yè)務申報表》中，將人民幣賬戶數(shù)據(jù)填報在《銀行非居民人民幣賬戶余額及變動表》。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資服務時，應進行金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報。

二十一、在境內(nèi)非居民人民幣賬戶存儲的資金可否用于跨境貿(mào)易支付？

境外銀行和境外企業(yè)已在境內(nèi)銀行開立人民幣賬戶中所存儲的人民幣資金可以用于跨境貿(mào)易支付。

二十二、保函是否屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務品種？

境內(nèi)銀行可以為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易結(jié)算項下的人民幣保函等對外擔保服務，試點企業(yè)也可以開展跨境貿(mào)易結(jié)算項下的人民幣對外擔保業(yè)務。

二十三、東盟國家的境外參加銀行通過在云南或廣西的銀行開立邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶與內(nèi)地試點地區(qū)進行的人民幣資金往來，是否屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務？如果屬于，其業(yè)務信息如何報送RCPMIS？

此類業(yè)務屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務，人民銀行會將現(xiàn)存的邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶統(tǒng)一導入RCPMIS，境內(nèi)銀行應當向RCPMIS報送所有為境外企業(yè)和境外銀行開立的人民幣存款賬戶信息及人民幣資金收付情況。

二十四、境內(nèi)企業(yè)收到境外匯入的人民幣或向境外匯出人民幣時，金融機構(gòu)應當按照人民幣大額交易標準還是外幣大額交易標準報送大額交易報告？

金融機構(gòu)應當按照人民幣大額交易標準向人民銀行反洗錢交易監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。

二十五、可否辦理傭金、折扣等與貿(mào)易相關(guān)但無貨物流發(fā)生的人民幣跨境收付？

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行可以在貿(mào)易從屬費用范圍內(nèi)為試點企業(yè)辦理與貿(mào)易相關(guān)的人民幣跨境收付。

二十六、大型工程承包或成套設(shè)備出口時經(jīng)常既包括貨物又包括服務，服務部分能否以人民幣結(jié)算？境外承包工程時境外采購用于境外時，貨物流不進入境內(nèi)，可否以人民幣結(jié)算？

境內(nèi)結(jié)算銀行可以為試點企業(yè)辦理上述人民幣結(jié)算業(yè)務，并負責貿(mào)易真實性審核。試點企業(yè)應當向境內(nèi)結(jié)算銀行提交商業(yè)合同，以便與銀行進行貿(mào)易真實性審核，辦理相應的人民幣資金收付。境外承包工程項目中境外采購用于境外、貨物流不進入境內(nèi)時，境內(nèi)結(jié)算銀行可憑海運提單等單證辦理貿(mào)易真實性審核后，為企業(yè)辦理人民幣結(jié)算。

二十七、境外參加銀行人民幣同業(yè)往來賬戶人民幣存款、境內(nèi)代理銀行的賬戶融資的利率如何確定？

境內(nèi)銀行與境外銀行之間的人民幣資金往來利率由雙方協(xié)商確定。

二十八、已與我國簽訂貨幣互換協(xié)議的東盟國家企業(yè)能否使用互換協(xié)議項下的人民幣資金用于貿(mào)易結(jié)算？

可以，具體操作流程需要人民銀行與東盟國家央行協(xié)商確定。

二十九、保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟區(qū)域內(nèi)企業(yè)可否參加跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點？

保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟區(qū)域內(nèi)的企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外企業(yè)之間的貿(mào)易不屬于跨境貿(mào)易；區(qū)內(nèi)企業(yè)與境外之間的貿(mào)易屬于跨境貿(mào)易。在將來擴大試點企業(yè)范圍時，區(qū)內(nèi)企業(yè)可以向當?shù)厥〖壢嗣裾嘘P(guān)部門申請開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務。

三

十、境內(nèi)銀行可否為境外企業(yè)開立離岸人民幣賬戶？

境內(nèi)銀行可以在跨境人民幣貿(mào)易融資等業(yè)務項下為境外企業(yè)開立離岸人民幣賬戶，但必須在系統(tǒng)中進行明確的標識并向人民銀行的RCPMIS報送相關(guān)信息。

三

十一、企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的具體流程是什么？

對先進/出口后結(jié)算的情形，企業(yè)辦理業(yè)務的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進行生產(chǎn)和交貨。（2）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（3）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打?。┫虍?shù)囟悇諜C關(guān)辦理出口免抵退稅的申報。（4）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。

對先結(jié)算后進/出口的情形，企業(yè)辦理業(yè)務的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進行生產(chǎn)和交貨。（2）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款（進口預付或出口預收）。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。（3）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，企業(yè)以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（4）企業(yè)實際報關(guān)時間與預計報關(guān)時間不一致的，應通知銀行，由銀行向RCPMIS報送相關(guān)更新信息。（5）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打?。┫虍?shù)囟悇諜C關(guān)辦理出口免抵退稅的申報。

回答者： xuxubos530二級

2010-6-7 00:43 請教具體操作過人民幣跨境結(jié)算的人： 懸賞分：20一

級

最佳答案

《辦法》規(guī)定,試點地區(qū)的省級人民政府負責協(xié)調(diào)當?shù)赜嘘P(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點企業(yè),然后由人民銀行會同財政部、商務部、海關(guān)總署、稅務總局、銀監(jiān)會等有關(guān)部門進行審核,再選擇國際結(jié)算業(yè)務經(jīng)驗豐富,遵守財稅、商務、海關(guān)和外匯管理各項規(guī)定,資信良好的企業(yè)參加試點。

試點企業(yè)應當確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性,建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬,準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易,試點企業(yè)應當按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。

管理辦法規(guī)定,企業(yè)將按照有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退(免)稅政策。而試點企業(yè)在辦理以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易報關(guān)和出口貨物退(免)稅時不需提供外匯核銷單。具體出口貨物退(免)稅管理辦法由國務院稅務主管部門制定。