第一篇：關(guān)于進行年終財務(wù)決算的通知

XXXXXXXXXX有限公司文件

財務(wù)[2014] 02號 簽發(fā)：

關(guān)于進行年終財務(wù)決算的通知

公司各部門、各地辦事處：

一年一度的財務(wù)年終結(jié)賬工作已經(jīng)開始，為了準(zhǔn)確地提供會計核算資料，保質(zhì)保量及時地完成年終財務(wù)決算，現(xiàn)將決算前有關(guān)工作內(nèi)容通知如下：

一、費用核報

1.各部門已經(jīng)發(fā)生的支出費用，請務(wù)必于12月25日前完善報銷手續(xù)后到財務(wù)部報銷，2014年12月25日以后的票據(jù)必須于2015年1月5日前完成報銷手續(xù)，隔年票據(jù)不予報銷。

2.各部門已辦理的預(yù)付款項，請盡快辦理報賬手續(xù)，對于今年暫時無法結(jié)清的預(yù)付款，應(yīng)書面說明理由并經(jīng)董事長簽字確認(rèn)后，方可延至下一年報銷。在2015年要辦理新的借款原則上前賬不清后賬不借。

二、資產(chǎn)清查

1.清查時間：各項資產(chǎn)的清查準(zhǔn)備時間為12月16日—12月24日，存貨、固定資產(chǎn)的盤存時點為12月25日8:30時，各項資產(chǎn)清查完畢時限為2014年12月28日。

2.清查范圍：各種應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款

項、現(xiàn)金、銀行存款、低值易耗品、固定資產(chǎn)及應(yīng)交稅金。

3.工作重點及注意事項：

（一）清理備用金及個人往來

（1）各備用金使用部門及個人，務(wù)必于12月25日前將備用金清理完畢，且應(yīng)于2014年12月25日之前將2015年備用金計劃報公司財務(wù)部，作為2015年借支備用金審批的依據(jù)；

（2）個人借支款項務(wù)必于12月25日前清理完畢，對于今年暫時無法結(jié)清的借支款項，填寫“未清借款延期說明”（見附件），經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)及董事長簽字確認(rèn)后，將電子表格及紙質(zhì)材料交財務(wù)部，方可延至下一年報銷。

（2）個人備用金及個人借款必須嚴(yán)格執(zhí)行先清后借的原則；（3）對個人備用金、個人往來賬在12月25日前未清理的，財務(wù)部有權(quán)從該人員今后的工資、獎金中扣除，直至扣清為止。

（二）核對公司的應(yīng)收應(yīng)付往來款項

（1）由財務(wù)部牽頭組織各部門對公司往來款項清查核對，并將清查核對結(jié)果上報；

（2）公司所屬各部門對外事務(wù)中應(yīng)收未收款項、應(yīng)付未付的款項，于2014年12月25日前填寫“應(yīng)收應(yīng)付、應(yīng)付未付明細(xì)表”（見附件），并將電子表格及經(jīng)主管副總簽字的紙質(zhì)資料交財務(wù)部。

（三）實物盤點

（1）固定資產(chǎn)盤點與低值易耗品（工具用具、辦公用具）盤點 實物盤點由行政部和財務(wù)部共同進行，各類盤點如發(fā)現(xiàn)賬實不符的，年度結(jié)束時必須進行賬務(wù)處理，不得掛待處理科目，同時按程序報批處理，報批結(jié)果和賬務(wù)處理不符的，按報批的結(jié)果在次年調(diào)整。

（四）、現(xiàn)金、銀行存款盤點

財務(wù)部出納負(fù)責(zé)進行賬實核對、賬賬核對。財務(wù)部指定會計于2014年12月30（法定假日為31日始）日下班前，對現(xiàn)金盤點，同時編制現(xiàn)金盤點表，簽字確認(rèn)；出納于2015年1月5日前根據(jù)銀行對賬單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，與財務(wù)賬面銀行存款核對相符，簽字確認(rèn)。

三、賬實核對

各部門、各地辦事處應(yīng)以高度的責(zé)任心，對各自分管的業(yè)務(wù)及資產(chǎn)進行認(rèn)真、仔細(xì)、全面地清查與核實。未按要求進行清賬和清查的部門，將追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任，并按照《工作過失管理辦法》的規(guī)定進行處罰。

財務(wù)人員未按規(guī)定檢查監(jiān)督的，財務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)連帶責(zé)任。特此通知！

附件1：個人借款延期說明

附件2：應(yīng)收未收、應(yīng)付未付明細(xì)表

二〇一四年十二月四日

主題詞： 公文 辦法 通知 抄送： 2014年12月4日 印發(fā)

第二篇：關(guān)于2013年財務(wù)決算通知

關(guān)于2013決算工作的通知

根據(jù)集團公司有關(guān)決算會議精神的要求，為順利完成2013年決算及以后的工作，通知如下事項：

一、2012的費用結(jié)算結(jié)止日期為12月10日。

二、采購業(yè)務(wù)、庫存業(yè)務(wù)封賬日期定在12月10日。物資的入庫單、出庫單要在封賬前結(jié)清、小閉環(huán)錄入工作完畢。同時，物資采購部門要做好已到貨物資的估價入帳工作。

三、在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)工作在12月20日前完成，當(dāng)年已完工項目的要盡快辦理有關(guān)手續(xù)，在封賬前辦理完結(jié)算，完成小閉環(huán)錄入工作。當(dāng)年未完工項目，主管部門要提供工程的實際進度情況，也要完成小閉環(huán)的錄入工作。

四、其他日常費用封帳期為12月20日，當(dāng)期費用必須在本年結(jié)算，如果因手續(xù)原因無法取得發(fā)票，費用經(jīng)手部門應(yīng)提供預(yù)計發(fā)生金額和內(nèi)部驗收證明，財務(wù)部門進行預(yù)估處理。2013年應(yīng)結(jié)未結(jié)的費用，2014年不得掛賬付款。

五、2013年開據(jù)的發(fā)票要在封賬前錄入小閉環(huán)，辦理完結(jié)算手續(xù)。

六、取得的增值稅發(fā)票和專用運輸發(fā)票按照時間要求報送到財務(wù)控制部。

七、根據(jù)公司報表時間的要求，每月最后兩個工作日不辦理日常報銷業(yè)務(wù)。

八、根據(jù)公司報表時間進度安排，收入封賬日期為每個月

28日。

九、2013年底集團要求進行全面資產(chǎn)清查，有關(guān)內(nèi)容另行通知，請各部門提前啟動實物盤點工作。

十、2014年日常報銷開始時間另行通知。

財務(wù)控制部

2013年12月 2 日

第三篇：2011財務(wù)決算補充通知

補 充 通知

各辦事處：

由于2011年會安排在2011年10月10日召開，基于年會所需的各項財務(wù)數(shù)據(jù)需在2011年9月28日上報給各相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，現(xiàn)就2011財務(wù)決算的具體事項在9月19日公司討論后作如下補充通知：

一、各市場銷售收入確認(rèn)原則如下：

1、對于本桔片銷售一律記入2011（除黑龍

江和遼寧辦劉總電話說明的情況外）。所有市場

客戶桔片的定單都開單在2011年9月20日（含）

前，請各辦事處確認(rèn)好客戶及數(shù)量，開單后不再

改動，財務(wù)暫憑銷售開單及客戶賬余審單入賬。

各辦事處如有違反將給予辦事處主管罰款500

元。

2、其他品項以9月20日（含）發(fā)貨為準(zhǔn)計入2011

銷售收入；其他一律記入下一個。

3、請相關(guān)市場盡量盡快催收發(fā)貨收條（需要收條的，特殊情況收條可以推后一點）。

本通知如有疑問，請咨詢財務(wù)部，謝謝！

2011年9月19日星期一

湖南家家紅食品有限公司

第四篇：關(guān)于做好2010財務(wù)決算審計工作的通知2003

關(guān)于做好2010財務(wù)決算審計工作的通知

各子（分）公司？：

根據(jù)四川省鑫福礦業(yè)股份公司對2010財務(wù)決算審計的安排，請各公司著手準(zhǔn)備以下資料，全力配合中瑞岳華會計師事務(wù)所展開審計工作。至于具體審計進場時間及實施方案另行通知。

1、營業(yè)執(zhí)照及批準(zhǔn)證書復(fù)印件；組織機構(gòu)代碼證書復(fù)印件；稅務(wù)登記證(包括地稅國稅)復(fù)印件、一般納稅人認(rèn)證證書復(fù)印件；公司章程及補充文件（若與前次審計相同，可不再提供）；

2、礦長資格證、礦長安全生產(chǎn)技術(shù)資格證、采礦許可證；煤炭生產(chǎn)許可證；煤礦安全生產(chǎn)許可證；煤炭經(jīng)營許可證書復(fù)印件；（原件備查）

3、董事會成員名單和所有董事會會議決議及股東大會會決議（截止審計結(jié)束日的）；

4、當(dāng)年納稅申報表復(fù)印件（所得稅、營業(yè)稅等提供最末一次，增值稅需提供全年）及稅務(wù)檢查報告復(fù)印件（原件備查），公司享受的稅收優(yōu)惠相關(guān)資料；

5、辦公場地、貨場租賃協(xié)議及合同；與常年法律顧問簽訂的服務(wù)合同

6、銷售客戶合同臺賬、供應(yīng)商合同臺賬、價格表（以上三者同時提供電子版及紙質(zhì)版）；供銷合同（可先復(fù)印大額的合同，所有合同原件備查）；勞動合同與繳納的社保統(tǒng)籌相關(guān)資料備查；1 /

47、本年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及其會計附表一套；現(xiàn)金流量表中收到其他與支付其他需提供明細(xì)，涉及合并范圍內(nèi)的現(xiàn)金流量需單獨予以說明（財務(wù)部門提供）；

8、試算平衡表、科目余額表、資產(chǎn)盤點表及盤點結(jié)果處理相關(guān)資料、銀行對賬單及余額調(diào)節(jié)表復(fù)印件，涉及新開戶及銷戶的提供開戶及銷戶相關(guān)資料（同時提供原件備查，財務(wù)部門提供）；

9、總分類賬、各明細(xì)分類賬、存貨庫存臺賬（一定要與財務(wù)口徑相符，財務(wù)部門提供公司）

10、公司收到的政府補助相關(guān)文件；

11、公司的資產(chǎn)權(quán)屬資料，如車輛行駛證復(fù)印件，房屋權(quán)證、土地使用權(quán)證復(fù)印件（提供原件備查）；

12、所涉及的訴訟相關(guān)資料；

13、與其他單位發(fā)生的大額資金拆借合同；與并表范圍外的關(guān)聯(lián)方所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易等相關(guān)資料（財務(wù)部門提供）；

14、配合事務(wù)所人員到金融機構(gòu)進行貸款卡信息的查詢與打?。ㄓ墒聞?wù)所進場后進行，財務(wù)部門提供）

15、所涉及的與所有銀行或其他金融機構(gòu)的借款合同及抵押擔(dān)保、承兌協(xié)議、銀行承兌匯票等相關(guān)資料復(fù)印件（提供原件備查，財務(wù)部門提供）

16、提供所有供應(yīng)商及客戶的聯(lián)系方式，如郵編、郵寄地址、電話等用于函證之用。

17、與2010年公司資產(chǎn)收購或企業(yè)收購相關(guān)的協(xié)議及其他相關(guān) 2 /

4資料；2010年公司新增其他對外投資相關(guān)股東（大）會或董事會會決決議，相關(guān)協(xié)議，出資證明等相關(guān)資料；

18、2010年新執(zhí)行的管理制度、財務(wù)核算辦法等相關(guān)資料（部分由財務(wù)部門提供）

19、期后事項相關(guān)資料；如：資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)生重大訴訟、仲裁、承諾；資產(chǎn)負(fù)債表日后資產(chǎn)價格、稅收政策、外匯匯率發(fā)生重大變化；資產(chǎn)負(fù)債表日后因自然災(zāi)害導(dǎo)致資產(chǎn)發(fā)生重大損失；資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)行股票和債券以及其他巨額舉債；資產(chǎn)負(fù)債表日后資本公積轉(zhuǎn)增資本；資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)生巨額虧損；資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)生企業(yè)合并或處置子公司）的性質(zhì)、內(nèi)容，及其對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。無法作出估計的，應(yīng)當(dāng)說明原因。對于資產(chǎn)負(fù)債表日之后公司最高權(quán)力機構(gòu)通過的利潤分配決議，應(yīng)當(dāng)作文字披露。

20、2010年產(chǎn)量及銷量統(tǒng)計相關(guān)資料（財務(wù)部門提供）；銷售政策相關(guān)資料

21、與管理層簽訂的目標(biāo)責(zé)任書；公司未來的發(fā)展規(guī)劃（包括但不限于公司的銷售計劃；公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃；公司的固定資產(chǎn)投資計劃；公司的人員擴充計劃；公司的籌資計劃（財務(wù)部門提供）；）2010年年終總結(jié)相關(guān)資料；

22、公司面臨的主要風(fēng)險及應(yīng)對措施、行業(yè)背景相關(guān)資料

股份公司本部除需要準(zhǔn)備上述相關(guān)資料外，還要著手準(zhǔn)備以下資料：

1、正式對外報送的合并財務(wù)報表（財務(wù)部門提供）；/

42、組織結(jié)構(gòu)圖、納入合并范圍的子公司名單；

3、各級次合并財務(wù)報表及個別財務(wù)報表（財務(wù)部門提供）；

4、被審計單位編制的合并工作底稿（財務(wù)部門提供）；

5、內(nèi)部交易抵消分錄（財務(wù)部門提供）；

6、內(nèi)部交易事項明細(xì)表等其他合并資料等（財務(wù)部門提供）。以上資料在本月20號向中瑞岳華會計師事務(wù)所提供完畢。特此通知！

四川省鑫福礦業(yè)股份有限公司

2011年2月11日/ 4

第五篇：旅游公司開展財務(wù)決算的通知

公司各部門：

為了及時、準(zhǔn)確、全面地反映公司收支情況，做好本財務(wù)決算工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、公司財務(wù)部20XX年12月23日起暫停支票領(lǐng)用，銀行結(jié)算業(yè)務(wù)截止20XX年12月30日，20--年元旦后恢復(fù)正常；

二、凡有各種借款（差旅費、備用金等）預(yù)付款(材料、設(shè)備等)的部門、分公司或個人，由借款人或領(lǐng)用人在12月27日前負(fù)責(zé)還清，因特殊情況不能清帳，需向財務(wù)部書面說明理由，經(jīng)多次催促無故不來清帳的部門和個人, 財務(wù)部將上報公司總經(jīng)理請求處理；

三、發(fā)票報銷原則上是當(dāng)年發(fā)生當(dāng)年報賬?？紤]到實際情況，對于在20XX年12月1日后取得的，年底未能及時辦理報賬手續(xù)的發(fā)票，可延長使用至20--年1月31日；

四、12月30日起至20--年1月10日為財務(wù)部內(nèi)部結(jié)帳時間，1月15日為財務(wù)帳務(wù)系統(tǒng)年結(jié)，暫停對外報銷（特殊情況例外）。

特此通知

XX投資有限公司財務(wù)部

二○**年十二月**日