中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策的通知

第一篇：中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策的通知

中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程

和完善有關(guān)政策的通知

People's Bank of China on the simplification of cross-border RMB business processes And improve relevant policies notice

China PBOC Shanghai headquarters, branches, business management department, the provincial capital(capital)city center branch, sub-provincial city center branch, the National Development Bank, the policy banks, state-owned commercial banks, joint-stock commercial banks, China Postal Savings Bank:

To further improve the efficiency of cross-border RMB settlement, convenient banking financial institutions(hereinafter referred to as banks)and businesses to use the RMB cross-border settlement, is now on simplifying cross-border renminbi business processes and improve relevant policies and other matters are notified as follows:

I, on the regular cross-border RMB settlement business under

(A)Domestic banks can 'know your customer', 'know your business,' 'due diligence' on the basis of three principles, with companies(export goods trade, the RMB settlement business enterprises within the list of key regulatory exception)submitted business cross-border RMB settlement certificate or << / receive payment instructions >> directly for cross-border settlement.(Two)companies often under the RMB settlement to be automatically recorded, and its handling of domestic banks can be accounted for, and then to verify the authenticity of the relevant trade.(Three)to encourage domestic banks to carry out cross-border RMB trade finance business.Domestic banks can carry out cross-border RMB trade finance cross-border transfer of business assets.(Four)export goods trade, the RMB settlement business key regulatory list of enterprises for cross-border RMB settlement under regular business, domestic banks should << People's Bank of China Ministry of Commerce Office of the General Office of the Ministry of Finance Customs Office State Administration of Taxation, China Banking Regulatory Commission Office of the General Office of export goods trade in RMB clearing business letter a list of key regulatory >>(Silver Letter Office(2012)381)established the principle of strict audit the authenticity of conducting business.People's Bank branches may be registered in the region's exports of goods trade, the RMB settlement business key regulatory lists sent to the bank's internal use within the jurisdiction.Second, on the bank card account cross-border RMB clearing business

(A)bank card account transactions RMB cross-border interbank clearing operations should be established in the territory of RMB business qualification with a bank card clearing organization(hereinafter referred to as domestic bank card clearing agencies), through offshore RMB Clearing Bank or domestic agent banking channels handle.(Two)in use outside the territory of bank cards issued by banks or withdraw cash in RMB account after consumption, domestic issuing bank shall be RMB clearing organizations and domestic bank card clearing, clearing organizations within the bank card in RMB or foreign currency and foreign acquirers liquidated.(Three)in the territory of using bank cards issued by foreign banks RMB account of consumption or extraction RMB cash, the domestic acquirers be denominated and domestic settlement bank card clearing agencies, domestic bank card settlement in RMB and foreign institutions should issuing bank liquidated.(Four)bank card account cross border RMB settlement of cross-border RMB business involves the payment information from the territory of the bank card clearing organization through its territory to the RMB cross-border settlement bank unified information management system for payment submitted.(Five)Cross-border RMB clearing bank card business according to the above provisions, People's Bank of China announcement(2003)Article No.16, People's Bank of China announcement(2004)Article No.8, << China People's Bank of China on the mainland Bank and Hong Kong and Macau bank for personal RMB business issues related to notice >>(YF(2004)254)the third, fourth, seventeen on the liquidation of personal RMB bank cards with the relevant provisions are not executed.Third, on the territory of non-financial institutions RMB offshore lending business

(A)Domestic non-bank financial institution may apply to the domestic offshore RMB settlement business lending.Equity relationship with a parent or ultimate holding by the same and by the exercise of a member institution regional headquarters or domestic investment management functions non-financial institutions can the use of RMB funds pool mode to domestic banks for lending outside the pool of funds to carry out RMB settlement business.(Two)Domestic banks should carefully examine the domestic non-financial institutions RMB offshore lending operations submitted application materials, its handling of cross-border RMB settlement business.(Three)to conduct RMB business in domestic and offshore lending by non-financial institutions should follow << RMB bank settlement account management approach >>(Chinese People's Bank of China Decree(2003)No.5 release)and other bank settlement account management regulations apply to domestic banks to open Li yuan special deposit accounts specifically for renminbi offshore lending.(Four)domestic non-financial institutions to offshore lending interest rate, term and use from both lenders and borrowers in accordance with commercial principles, within reasonable limits negotiated.(Five)RMB offshore renminbi lending loans must be approved by special deposit accounts denominated in Renminbi recovery and return shall not exceed the amount of principal and interest on loans, domestic income, fees and other reasonable income.(Six)Banks should conscientiously fulfill the duties of the information submitted, timely and accurate information to the management system for RMB cross-border payment submitted RMB cross-border payment information, cross-border credit financing business and other relevant information.Guarantee that involve cross-border RMB business, need to submit the RMB cross-border warranty.Fourth, on the territory of non-financial institutions to issue renminbi bonds offshore

(A)Domestic non-financial institutions, according to << RMB bank settlement account management approach >>(Chinese People's Bank of China Decree(2003)No.5 release)and other bank settlement account management regulations apply to domestic banks to open RMB special deposit accounts, devoted to the storage from abroad by the People's Bank agreed to issue bonds to raise funds to import this account deposit rate published by the People's Bank deposit interest rate execution, funds should be strictly in accordance with the bond prospectus used within the agreed scope of use shall not be moved for other purposes.(Two)involving RMB RMB bonds issued overseas import or debt service, domestic banks should be timely and accurate information to the management system for RMB cross-border payment submitted RMB cross-border payment information that involve cross-border RMB guarantee business, need to submit the RMB cross-border warranty.Fifth, the domestic non-financial institutions can follow the << Property Law >>, << >>, etc.Guarantee Law of the PRC law, provide external yuan guarantee.Domestic non-financial institutions RMB performance when using external security, real domestic banks audits after its handling of Renminbi, RMB cross-border payment information and to submit the relevant information management systems.performing funds may also be used by domestic non-financial institutions to retain its offshore renminbi funds directly.Six, domestic agent bank for RMB accounts overseas participating banks to extend financing to one year, account shall not exceed the financing domestic agent bank balance of RMB deposits 3% of the previous year.Seven, overseas participating banks in the domestic agent bank to open RMB current accounts with banks abroad and overseas participating banks to open RMB business in RMB clearing bank between accounts, transfer of funds resulting from the settlement needs to be carried out.Various offshore RMB business clearing line Domestic RMB clearing accounts opened between the transfer of funds resulting from the settlement can be required.Eight, the People's Bank branches to take advantage of RMB cross-border payment information management system, good information monitoring and analysis, regular banks and enterprises to carry out cross-border renminbi business situation-site inspection and supervision according to law, and in accordance with the actual needs on-site inspection and risk prevention.discovery bank violates the relevant provisions should require banks rectification.Nine of the notice from the date of promulgation.Inconsistent with the relevant provisions of this notice, to this notice shall prevail.Please PBOC deputy provincial city center branch offices above will be forwarded to this notice within the jurisdiction of the People's Bank branches, Foreign banks and local corporate financial institutions.Problems encountered during the implementation, please report Monetary Policy Division II.People's Bank of China

July 5, 2013

第二篇：跨境人民幣政策匯總范文

跨境人民幣政策匯總

中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策的通知

貨幣政策二司 2013-07-10 中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行，國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

為進(jìn)一步提高跨境人民幣結(jié)算效率，便利銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）和企業(yè)使用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算，現(xiàn)就簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策等事項通知如下：

一、關(guān)于經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)

（一）境內(nèi)銀行可在“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，憑企業(yè)（出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單內(nèi)的企業(yè)除外）提交的業(yè)務(wù)憑證或《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，直接辦理跨境結(jié)算。

（二）企業(yè)經(jīng)常項下人民幣結(jié)算資金需要自動入賬的，境內(nèi)銀行可先為其辦理入賬，再進(jìn)行相關(guān)貿(mào)易真實性審核。

（三）鼓勵境內(nèi)銀行開展跨境人民幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。境內(nèi)銀行可開展跨境人民幣貿(mào)易融資資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

（四）出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單內(nèi)的企業(yè)辦理經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，境內(nèi)銀行應(yīng)按《中國人民銀行辦公廳財政部辦公廳商務(wù)部辦公廳海關(guān)總署辦公廳國家稅務(wù)總局辦公廳銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單的函》（銀辦函〔2012〕381號）確定的原則，嚴(yán)格進(jìn)行業(yè)務(wù)真實性審核。人民銀行各分支機構(gòu)可將在本地區(qū)注冊的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單發(fā)送給轄區(qū)內(nèi)銀行內(nèi)部使用。

二、關(guān)于銀行卡人民幣賬戶跨境清算業(yè)務(wù)

（一）銀行卡人民幣賬戶內(nèi)交易的跨行跨境清算業(yè)務(wù)，應(yīng)由在境內(nèi)設(shè)立的具有人民幣業(yè)務(wù)資格的銀行卡清算機構(gòu)（以下簡稱境內(nèi)銀行卡清算機構(gòu)），通過境外人民幣業(yè)務(wù)清算行或境內(nèi)代理銀行渠道辦理。

（二）在境外使用境內(nèi)銀行發(fā)行的銀行卡的人民幣賬戶消費或提取現(xiàn)鈔后，境內(nèi)發(fā)卡銀行應(yīng)以人民幣與境內(nèi)銀行卡清算機構(gòu)清算，境內(nèi)銀行卡清算機構(gòu)以人民幣或外幣與境外收單機構(gòu)清算。

（三）在境內(nèi)使用境外銀行發(fā)行的銀行卡的人民幣賬戶消費或提取人民幣現(xiàn)鈔后，境內(nèi)收單機構(gòu)應(yīng)以人民幣與境內(nèi)銀行卡清算機構(gòu)清算，境內(nèi)銀行卡清算機構(gòu)應(yīng)以人民幣與境外發(fā)卡銀行清算。

（四）銀行卡人民幣賬戶跨行跨境清算業(yè)務(wù)涉及的人民幣跨境收付信息，由境內(nèi)銀行卡清算機構(gòu)通過其境內(nèi)結(jié)算銀行統(tǒng)一向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送。

（五）銀行卡人民幣跨境清算業(yè)務(wù)按上述規(guī)定辦理，中國人民銀行公告〔2003〕第16號第六條、中國人民銀行公告〔2004〕第8號第六條、《中國人民銀行關(guān)于內(nèi)地銀行與香港和澳門銀行辦理個人人民幣業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2004〕254號）第三、四、十七條關(guān)于個人人民幣銀行卡清算事宜的相關(guān)規(guī)定不再執(zhí)行。

三、關(guān)于境內(nèi)非金融機構(gòu)人民幣境外放款業(yè)務(wù)

（一）境內(nèi)非金融機構(gòu)可向境內(nèi)銀行申請辦理人民幣境外放款結(jié)算業(yè)務(wù)。具有股權(quán)關(guān)系或同由一家母公司最終控股，且由一家成員機構(gòu)行使地區(qū)總部或投資管理職能的境內(nèi)非金融機構(gòu)，可使用人民幣資金池模式向境內(nèi)銀行申請開展人民幣資金池境外放款結(jié)算業(yè)務(wù)。

（二）境內(nèi)銀行應(yīng)在認(rèn)真審核境內(nèi)非金融機構(gòu)提交的人民幣境外放款業(yè)務(wù)申請材料后，為其辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

（三）開展人民幣境外放款業(yè)務(wù)的境內(nèi)非金融機構(gòu)應(yīng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，向境內(nèi)銀行申請開立人民幣專用存款賬戶，專門用于人民幣境外放款。

（四）境內(nèi)非金融機構(gòu)向境外放款的利率、期限和用途由借貸雙方按照商業(yè)原則，在合理范圍內(nèi)協(xié)商確定。

（五）人民幣境外放款必須經(jīng)由放款的人民幣專用存款賬戶以人民幣收回，且回流金額不得超過放款金額及利息、境內(nèi)所得稅、相關(guān)費用等合理收入之和。

（六）銀行應(yīng)認(rèn)真履行信息報送職責(zé)，及時準(zhǔn)確地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣跨境收付信息、跨境信貸融資業(yè)務(wù)等相關(guān)信息。若涉及人民幣跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，還需報送人民幣跨境擔(dān)保信息。

四、關(guān)于境內(nèi)非金融機構(gòu)境外發(fā)行人民幣債券

（一）境內(nèi)非金融機構(gòu)可按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，向境內(nèi)銀行申請開立人民幣專用存款賬戶，專門用于存放經(jīng)人民銀行同意從境外匯入的發(fā)債募集資金。該賬戶的存款利率按人民銀行公布的活期存款利率執(zhí)行，資金應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照在債券募集說明書約定的使用范圍內(nèi)使用，不得挪作他用。

（二）境外發(fā)行人民幣債券涉及人民幣匯入或還本付息的，境內(nèi)銀行應(yīng)及時準(zhǔn)確地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣跨境收付信息。若涉及人民幣跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，還需報送人民幣跨境擔(dān)保信息。

五、境內(nèi)非金融機構(gòu)可以按照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律規(guī)定，對外提供人民幣擔(dān)保。境內(nèi)非金融機構(gòu)對外擔(dān)保使用人民幣履約時，境內(nèi)銀行進(jìn)行真實性審核后，為其辦理人民幣結(jié)算，并向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。履約款項也可由境內(nèi)非金融機構(gòu)使用其境外留存的人民幣資金直接支付。

六、境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的人民幣賬戶融資期限延長至一年，賬戶融資比例不得超過該境內(nèi)代理銀行人民幣各項存款上年末余額的3%。

七、境外參加銀行在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶與境外參加銀行在境外人民幣業(yè)務(wù)清算行開立的人民幣賬戶之間，因結(jié)算需要可進(jìn)行資金匯劃。各境外人民幣業(yè)務(wù)清算行在境內(nèi)開立的人民幣清算賬戶之間，因結(jié)算需要可進(jìn)行資金匯劃。

八、人民銀行各分支機構(gòu)要充分利用人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，做好信息監(jiān)測分析，定期對銀行和企業(yè)跨境人民幣業(yè)務(wù)開展情況依法進(jìn)行非現(xiàn)場檢查監(jiān)督，并根據(jù)實際需要進(jìn)行現(xiàn)場檢查，防范風(fēng)險。發(fā)現(xiàn)銀行違反有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)要求銀行限期整改。

九、本通知自發(fā)布之日起施行。與本通知不一致的有關(guān)規(guī)定，以本通知為準(zhǔn)。請人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構(gòu)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)人民銀行各分支機構(gòu)、外資銀行和地方法人金融機構(gòu)。

執(zhí)行中如遇問題，請及時報告人民銀行貨幣政策二司。

中國人民銀行 2013年7月5日

人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法

中國證券監(jiān)督管理委員會令第90號

第一條

為規(guī)范人民幣合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)進(jìn)行證券投資的行為，促進(jìn)證券市場發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律和行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱人民幣合格境外機構(gòu)投資者（以下簡稱人民幣合格投資者），是指經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準(zhǔn)，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）批準(zhǔn)的投資額度，運用來自境外的人民幣資金進(jìn)行境內(nèi)證券投資的境外法人。

第三條

中國證監(jiān)會依法對人民幣合格投資者的境內(nèi)證券投資實施監(jiān)督管理，中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）依法對人民幣合格投資者在境內(nèi)開立人民幣銀行賬戶進(jìn)行管理，國家外匯局依法對人民幣合格投資者的投資額度實施管理，人民銀行會同國家外匯局依法對人民幣合格投資者的資金匯出入進(jìn)行監(jiān)測和管理。

第四條

人民幣合格投資者開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)委托具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，委托境內(nèi)證券公司代理買賣證券。人民幣合格投資者可以委托境內(nèi)資產(chǎn)管理機構(gòu)進(jìn)行境內(nèi)證券投資管理。

第五條

申請人民幣合格投資者資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，注冊地、業(yè)務(wù)資格等符合中國證監(jiān)會的規(guī)定；

（二）公司治理和內(nèi)部控制有效，從業(yè)人員符合所在國家或地區(qū)的有關(guān)從業(yè)資格要求；

（三）經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年或者自成立起未受到所在地監(jiān)管部門的重大處罰；

（四）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第六條

中國證監(jiān)會對人民幣合格投資者的境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)資格進(jìn)行審核，自收到完整的申請文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書面批復(fù)并頒發(fā)證券投資業(yè)務(wù)許可證；決定不批準(zhǔn)的，書面通知申請人。

第七條

取得境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)資格的人民幣合格投資者應(yīng)當(dāng)持下列材料向國家外匯局申請投資額度：

（一）申請報告，包括申請人的基本情況、資金來源說明、境內(nèi)證券投資計劃等；

（二）中國證監(jiān)會頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；

（三）經(jīng)公證的對境內(nèi)托管人的授權(quán)委托書；

（四）國家外匯局要求提供的其他材料。

國家外匯局自收到人民幣合格投資者完整的申請文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書面批復(fù)并頒發(fā)登記證；決定不批準(zhǔn)的，書面通知申請人。

第八條

人民幣合格投資者的境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）保管人民幣合格投資者托管的全部資產(chǎn)；

（二）監(jiān)督人民幣合格投資者的境內(nèi)證券投資運作；

（三）辦理人民幣合格投資者資金匯出入等相關(guān)業(yè)務(wù)；

（四）按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報；

（五）向中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局報送相關(guān)業(yè)務(wù)報告和報表；

（六）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。第九條

人民幣合格投資者在經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)投資人民幣金融工具，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求。中國證監(jiān)會和人民銀行可以根據(jù)宏觀管理要求和試點發(fā)展情況，對總體投資比例和品種做出規(guī)定和調(diào)整。

人民幣合格投資者投資銀行間債券市場，應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民銀行相關(guān)規(guī)定辦理。第十條

人民幣合格投資者開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，應(yīng)當(dāng)遵守中國境內(nèi)關(guān)于持股比例、信息披露等法律法規(guī)的規(guī)定和其他有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求。

人民幣合格投資者應(yīng)當(dāng)按照人民銀行的規(guī)定，通過境內(nèi)托管人向人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣資金匯出入等信息。

第十一條

人民幣合格投資者應(yīng)當(dāng)按照投資額度管理的有關(guān)要求辦理資金匯出入。

人民幣合格投資者可以人民幣或購匯匯出本金和投資收益。

第十二條

中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局依法可以要求人民幣合格投資者、境內(nèi)托管人、證券公司等機構(gòu)提供人民幣合格投資者的有關(guān)資料，并進(jìn)行必要的詢問、檢查。

第十三條

人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局：

（一）變更境內(nèi)托管人；

（二）變更機構(gòu)負(fù)責(zé)人；

（三）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（四）調(diào)整注冊資本；

（五）吸收合并其他機構(gòu)；

（六）涉及重大訴訟及其他重大事件；

（七）在境外受到重大處罰；

（八）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

第十四條

人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證：

（一）變更機構(gòu)名稱；

（二）被其他機構(gòu)吸收合并；

（三）中國證監(jiān)會和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。

重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證期間，人民幣合格投資者可以繼續(xù)進(jìn)行證券投資，但中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則認(rèn)定需要暫停的除外。

第十五條

人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)將證券投資業(yè)務(wù)許可證和外匯登記證分別交還發(fā)證機關(guān)：

（一）取得證券投資業(yè)務(wù)許可證后1年內(nèi)未向國家外匯局提出投資額度申請的；

（二）機構(gòu)解散、進(jìn)入破產(chǎn)程序或者由接管人接管的；

（三）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。

第十六條

人民幣合格投資者及境內(nèi)托管人在開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點過程中發(fā)生違法違規(guī)行為的，中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局可以依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施和行政處罰。

第十七條

本辦法自公布之日起施行，2011年12月16日發(fā)布的《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（證監(jiān)會令第76號）同時廢止。

中國人民銀行關(guān)于實施《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》有關(guān)事項的通知 2013-05-02 中國人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行,各副省級城市中心支行,國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：為規(guī)范人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點工作，現(xiàn)就實施《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會中國人民銀行國家外匯管理局第90號令發(fā)布）的有關(guān)事項通知如下：

一、人民幣合格境外機構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)根據(jù)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā)）、《中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2012〕183號）等規(guī)定，開立一個境外機構(gòu)人民幣基本存款賬戶（以下簡稱基本存款賬戶）。

人民幣合格境外機構(gòu)投資者開立基本存款賬戶后，應(yīng)當(dāng)選擇具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行（以下簡稱托管銀行）開立交易所市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶和銀行間債券市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶，分別用于投資交易所證券市場和銀行間債券市場。人民幣合格境外機構(gòu)投資者參與股指期貨交易的，可以在期貨保證金存管銀行開立專門用于股指期貨保證金結(jié)算的專用存款賬戶。人民幣合格境外機構(gòu)投資者在開立上述三類專用存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)區(qū)分自有資金和由其提供資產(chǎn)管理服務(wù)的客戶資金分別開戶；設(shè)立開放式基金的，每只開放式基金應(yīng)當(dāng)單獨開戶。

二、人民幣合格境外機構(gòu)投資者開立專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料：中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資的書面批復(fù)以及證券投資業(yè)務(wù)許可證、國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)、托管銀行的托管資格書面文件、人民幣合格境外機構(gòu)投資者與托管銀行的托管協(xié)議，中國人民銀行要求的其他文件。人民幣合格境外機構(gòu)投資者開立銀行間債券市場交易專用存款賬戶的，還需同時提供中國人民銀行批復(fù)試點機構(gòu)進(jìn)入銀行間債券市場的文件以及托管銀行的銀行間債券市場結(jié)算代理資格許可書面文件。

三、人民幣合格境外機構(gòu)投資者專用存款賬戶的收入范圍是：人民幣合格境外機構(gòu)投資者從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入、從依據(jù)本通知開立的其他專用存款賬戶劃入的資金及中國人民銀行規(guī)定的其他收入。

人民幣合格境外機構(gòu)投資者專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價款、匯出本金和投資收益、支付投資相關(guān)稅費、劃出至依據(jù)本通知開立的其他專用存款賬戶的資金及中國人民銀行規(guī)定的其他支出。除開放式基金外，人民幣合格境外機構(gòu)投資者如需匯出投資收益的，應(yīng)當(dāng)提供境內(nèi)會計師事務(wù)所出具的審計報告和相關(guān)稅務(wù)證明。

人民幣合格境外機構(gòu)投資者的專用存款賬戶與其他賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，自有資金賬戶、客戶資金賬戶和開放式基金賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，不同開放式基金賬戶之間也不得劃轉(zhuǎn)資金。專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

四、人民幣合格境外機構(gòu)投資者依據(jù)本通知所開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

五、托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問題的通知》等銀行結(jié)算賬戶管理制度及本通知，做好人民幣合格境外機構(gòu)投資者人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更、撤銷及管理等業(yè)務(wù)。

六、人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場的，其托管銀行應(yīng)當(dāng)是具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人。

人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)委托該托管與結(jié)算代理銀行進(jìn)行債券交易和結(jié)算，并遵守《中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2010〕217號）中的相關(guān)規(guī)定。

七、人民幣合格境外機構(gòu)投資者進(jìn)入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：

（一）本機構(gòu)基本情況說明；

（二）人民幣資金來源及規(guī)模說明；

（三）投資計劃書；

（四）債券投資相關(guān)負(fù)責(zé)人員基本情況表；

（五）登記注冊文件或監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)成立的證明；

（六）法定代表人或指定簽字人的有效身份證件；

（七）所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)核發(fā)的金融業(yè)務(wù)許可證；

（八）中國證券監(jiān)督管理委員會書面批復(fù)及其頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證；

（九）國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)；

（十）最近3年是否受到監(jiān)管機構(gòu)處罰的說明；

（十一）最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報表；

（十二）中國人民銀行要求的其他材料。

八、中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會可以根據(jù)宏觀管理要求和試點發(fā)展情況，對總體投資比例和品種做出規(guī)定和調(diào)整。

九、托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后5個工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣合格境外機構(gòu)投資者人民幣銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、獲批準(zhǔn)的投資額度、所募集資金金額、資金跨境劃轉(zhuǎn)信息、人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置總體情況。

托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后的8個工作日內(nèi)向中國人民銀行報送上述信息的匯總報表。

人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場的，其結(jié)算代理人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的要求報送人民幣合格境外機構(gòu)投資者的交易、結(jié)算和托管等信息。

十、中國人民銀行及其分支機構(gòu)對人民幣合格境外機構(gòu)投資者和托管銀行的賬戶管理、資金匯出入和信息報送等進(jìn)行監(jiān)督管理。

十一、托管銀行在辦理人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，防范利用人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資進(jìn)行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。

十二、本通知自發(fā)布之日起實施，《中國人民銀行關(guān)于實施<基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法>有關(guān)事項的通知》（銀發(fā)〔2011〕321號）同時廢止。

國家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2013]9號

國家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)托管銀行：

為規(guī)范人民幣合格境外機構(gòu)投資者（以下簡稱人民幣合格投資者）境內(nèi)證券投資試點業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號，以下簡稱《外匯管理條例》）、《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局第90號令，以下簡稱《試點辦法》）及相關(guān)外匯管理規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、國家外匯管理局及其分局、外匯管理部（以下簡稱外匯局）依法對人民幣合格投資者境內(nèi)證券投資相關(guān)的投資額度（以下簡稱投資額度）、資金匯出入等實施監(jiān)測和管理。

二、經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準(zhǔn)取得境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)許可證的人民幣合格投資者應(yīng)委托其境內(nèi)托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本通知所要求的相關(guān)手續(xù)。

三、人民幣合格投資者應(yīng)持《試點辦法》第七條規(guī)定的文件和材料，向國家外匯管理局申請投資額度。

人民幣合格投資者申請增加投資額度的，除提供《試點辦法》第七條

（一）、（四）項材料外，另需提供《國家外匯管理局合格境外機構(gòu)投資者外匯登記證》（以下簡稱《登記證》）和已有投資額度境內(nèi)證券投資情況說明，內(nèi)容包括已有額度使用情況、投資損益、合規(guī)履行和產(chǎn)品投資交易平均換手率等情況。

四、國家外匯管理局對人民幣合格投資者發(fā)起設(shè)立開放式基金投資額度實行余額管理，開放式基金累計凈匯入的人民幣資金不得超過經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度。

五、除開放式基金外，人民幣合格投資者其他產(chǎn)品或資金的投資額度按發(fā)生額管理，即累計匯入資金不得超過經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度。前款產(chǎn)品和資金應(yīng)在每次投資額度獲批之日起6個月內(nèi)匯入投資本金，未經(jīng)批準(zhǔn)逾期不得匯入。投資本金鎖定期為1年。

該鎖定期是指自人民幣合格投資者足額匯入本金之日起計算，禁止其將投資本金匯出境外的期限。未在規(guī)定時間內(nèi)匯足本金的，自投資額度獲批之日起6個月后開始計算。

六、人民幣合格投資者不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)賣投資額度給其他機構(gòu)或個人使用。

已取得投資額度的人民幣合格投資者如自獲批額度之日起1年內(nèi)未能有效使用投資額度，外匯局依據(jù)相關(guān)情況調(diào)減其投資額度直至取消。

七、人民幣合格投資者應(yīng)在其境內(nèi)人民幣賬戶開立后5個工作日內(nèi)將有關(guān)開戶情況報托管人所在地外匯局備案，并向國家外匯管理局報送正式的托管協(xié)議、辦理相關(guān)登記手續(xù)并領(lǐng)取《登記證》。

人民幣合格投資者發(fā)起設(shè)立開放式基金的，還應(yīng)在發(fā)起后20個工作日內(nèi)，將基金招募說明書核心條款內(nèi)容的中文譯文報國家外匯管理局備案。

八、已取得投資額度的人民幣合格投資者，可憑國家外匯管理局額度批復(fù)文件，由托管人為其辦理相關(guān)的資金匯入、匯出或購匯匯出手續(xù)。

人民幣合格投資者可匯入境內(nèi)資金包括從境外匯入的投資本金、支付有關(guān)稅費（如支付稅款、托管費、審計費和管理費等）所需資金等，以及中國人民銀行和國家外匯管理局許可匯入的其他人民幣資金；可匯出境外的資金包括出售境內(nèi)證券所得、現(xiàn)金股息、利息等資金以及中國人民銀行和國家外匯管理局許可以人民幣匯出或購匯匯出的其他資金。

九、人民幣合格投資者發(fā)起設(shè)立開放式基金的，可由托管人根據(jù)申購或贖回情況，每日為其辦理相應(yīng)人民幣匯入、匯出或購匯匯出境外的手續(xù)。

除開放式基金外的產(chǎn)品和資金，投資本金鎖定期滿后可由托管人按月為其辦理人民幣資金匯出或購匯匯出。托管人應(yīng)區(qū)分其匯出資金中的本金與收益，匯出本金部分不得再重新匯入并相應(yīng)調(diào)減其投資額度；匯出投資收益的，還應(yīng)向托管人提交境內(nèi)會計師事務(wù)所出具的審計報告和相關(guān)稅務(wù)憑證。

十、托管人在為人民幣合格投資者辦理資金匯入、匯出或購匯時，應(yīng)對相應(yīng)的資金匯兌和收付進(jìn)行真實性與合規(guī)性審查，及時、準(zhǔn)確地在《登記證》上按月記錄有關(guān)情況，并按照以下要求向國家外匯管理局報送人民幣合格投資者境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)的相關(guān)報表：

（一）每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)，報送《人民幣合格境外機構(gòu)投資者資金匯出入及購匯明細(xì)表》（附件1）；

（二）每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)，報送《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資月報表

（一）（二）》（附件2）；

（三）每個會計結(jié)束后3個月內(nèi)，報送上一經(jīng)中國注冊會計師審計的《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資財務(wù)報表

（一）、（二）》（附件3）。

十一、人民幣合格投資者違反本通知第四條、第五條規(guī)定，超過國家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度匯入資金進(jìn)行投資的，依據(jù)《外匯管理條例》第四十一條進(jìn)行處罰。根據(jù)情節(jié)，國家外匯管理局可取消人民幣合格投資者投資額度。

違反本通知第六條規(guī)定，經(jīng)轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)賣方式取得投資額度匯入資金進(jìn)行投資的，依據(jù)《外匯管理條例》第四十一條進(jìn)行處罰。根據(jù)情節(jié)，國家外匯管理局可取消轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣方人民幣合格投資者投資額度。

人民幣合格投資者違反本通知第七條規(guī)定，未辦理相關(guān)備案手續(xù)的，依據(jù)《外匯管理條例》第四十八條第（五）款進(jìn)行處罰。

托管人違反本通知第十條規(guī)定，未對人民幣合格投資者的資金匯兌和收付進(jìn)行真實性與合規(guī)性審查的，依據(jù)《外匯管理條例》第四十七條第（二）、（三）款進(jìn)行處罰；未按要求報送相關(guān)報表的，依據(jù)《外匯管理條例》第四十八條第（二）款進(jìn)行處罰。

十二、本通知要求報送的材料應(yīng)為中文文本。同時具有外文和中文譯文的，以中文文本為準(zhǔn)。

十三、本通知自發(fā)布之日起實施，《國家外匯管理局關(guān)于基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2011]50號）同時廢止。

2013年3月11日

出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單確定跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)全面鋪開

2012-06-12 2012年3月，人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》，放開跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點企業(yè)，對出口貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實行重點監(jiān)管名單管理。近日，六部委在各省（自治區(qū)、直轄市）和計劃單列市人民政府上報的企業(yè)名單基礎(chǔ)上，聯(lián)合審核下發(fā)了出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點監(jiān)管企業(yè)名單。名單下發(fā)后，境內(nèi)所有具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可依法開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

銀行業(yè)金融機構(gòu)在辦理各項跨境人民幣業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照相關(guān)要求和審慎監(jiān)管規(guī)定，依托人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，查詢重點監(jiān)管企業(yè)名單，在辦理業(yè)務(wù)過程中加強審核，切實防范風(fēng)險。重點監(jiān)管企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不得存放境外。六部委將在各自職責(zé)范圍內(nèi)依法對重點監(jiān)管企業(yè)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強管理。

附件：關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單的函

中國人民銀行辦公廳財政部辦公廳商務(wù)部辦公廳海關(guān)總署辦公廳國家稅務(wù)總局辦公廳

銀監(jiān)會辦公廳

關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單的函

銀辦函〔2012〕381號

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府辦公廳：

根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》（中國人民銀行財政部商務(wù)部海關(guān)總署國家稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告〔2009〕第10號）和《中國人民銀行財政部商務(wù)部海關(guān)總署國家稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2012〕23號，以下簡稱《通知》）,在各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和計劃單列市人民政府上報的重點監(jiān)管企業(yè)名單的基礎(chǔ)上，人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會（以下統(tǒng)稱六部委）審核確定了出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點監(jiān)管企業(yè)共計9502家，現(xiàn)就有關(guān)事項函告如下：

一、自本函印發(fā)之日起，中國境內(nèi)具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。二、六部委在各自職責(zé)范圍內(nèi)依法對重點監(jiān)管企業(yè)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強管理。請各省（自治區(qū)、直轄市）和計劃單列市人民政府采取適當(dāng)方式告知重點監(jiān)管企業(yè)已納入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點監(jiān)管。

三、重點監(jiān)管企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不得存放境外。重點監(jiān)管企業(yè)違反規(guī)定將人民幣資金存放境外的，人民銀行將相關(guān)信息提供給相關(guān)部委，與相關(guān)部委在各自職責(zé)范圍內(nèi)依法進(jìn)行處理，并采取進(jìn)一步監(jiān)管措施。

四、銀行業(yè)金融機構(gòu)在辦理各項跨境人民幣業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照《通知》要求和有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定，依托人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)加強審核，查詢重點監(jiān)管企業(yè)名單，切實防范風(fēng)險。銀行業(yè)金融機構(gòu)違反規(guī)定的，人民銀行根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》及《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)〔2009〕212號文印發(fā)）采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

五、人民銀行及其分支機構(gòu)依托人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對重點監(jiān)管企業(yè)開展跨境人民幣業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行非現(xiàn)場檢查，每年對銀行業(yè)金融機構(gòu)為重點監(jiān)管企業(yè)提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查。六、六部委根據(jù)各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和計劃單列市人民政府報送的有關(guān)情況及六部委掌握的情況，及時對重點監(jiān)管企業(yè)名單進(jìn)行調(diào)整,人民銀行據(jù)此更新人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中的重點監(jiān)管企業(yè)名單。

七、請人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會（省府）城市中心支行，各副省級城市中心支行將本函正文轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

中國人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局、中國銀監(jiān)會關(guān)于出口貨物貿(mào)

易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知

貨幣政策二司 2012-03-31 中國人民銀行上?？偛浚鞣中小I業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行；各?。ㄊ?、自治區(qū)）、計劃單列市財政廳、商務(wù)主管部門、國家稅務(wù)局、銀監(jiān)局；海關(guān)總署廣東分署、天津、上海特派辦、各直屬海關(guān)；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

為進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易、投資便利化，提高監(jiān)管針對性、有效性，根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》（中國人民銀行財政部商務(wù)部海關(guān)總署稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告〔2009〕第10號），現(xiàn)就出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題通知如下：

一、各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。

二、中國人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱六部委）對出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實行重點監(jiān)管名單管理。

請各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)選擇需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)，報六部委審核。六部委在各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市所報送的企業(yè)名單基礎(chǔ)上，依據(jù)各部門履行職責(zé)的需要，確定重點監(jiān)管企業(yè)名單。

（一）近二年內(nèi)騙取出口退稅、偷稅、虛開或接受虛開增值稅專用發(fā)票的；

（二）近二年因涉嫌偷稅、涉嫌騙取出口退稅、涉嫌虛開或涉嫌接受虛開增值稅專用發(fā)票被稅務(wù)機關(guān)及公安等部門立案查處的；

（三）近二年有走私等嚴(yán)重違反海關(guān)監(jiān)管的行為；

（四）近二年有比較嚴(yán)重違反金融管理規(guī)定的行為；

（五）近二年有比較嚴(yán)重違反國家對外貿(mào)易法律法規(guī)的行為；

（六）近二年有其他比較嚴(yán)重的違法行為。三、六部委根據(jù)各自履行職責(zé)的需要，依法對企業(yè)和銀行開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強管理，充分共享包括重點監(jiān)管名單等有關(guān)信息，形成監(jiān)管合力，有效防范風(fēng)險。

四、中國人民銀行將需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單錄入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機構(gòu)在為這些企業(yè)辦理各項跨境人民幣業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)借助人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)加強審核，切實防范風(fēng)險；業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)妥善保存相關(guān)文件資料備查。列入重點監(jiān)管名單的企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不允許存放境外。五、六部委對需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實行動態(tài)管理。各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府每年更新需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單，將調(diào)整的重點監(jiān)管名單于每年一月底前報六部委審核。六部委根據(jù)本通知第二條的標(biāo)準(zhǔn)在60天內(nèi)對需要重點監(jiān)管的企業(yè)名單進(jìn)行調(diào)整。

六、請各省（自治區(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府在本通知下發(fā)之日起1個月內(nèi)向六部委報送需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單。經(jīng)六部委聯(lián)合審核并下發(fā)名單后，已報送名單的?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。在名單下發(fā)前，相關(guān)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市原列入試點企業(yè)名單的企業(yè)可繼續(xù)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

七、請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法

貨幣政策二司 2012-03-31 第一條為規(guī)范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者運用在香港募集的人民幣資金開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點的行為，促進(jìn)證券市場持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律和行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法適用于境內(nèi)基金管理公司、證券公司的香港子公司（以下簡稱香港子公司），運用在香港募集的人民幣資金投資境內(nèi)證券市場的行為。

第三條香港子公司投資境內(nèi)證券市場須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準(zhǔn)，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）批準(zhǔn)的投資額度。

第四條中國證監(jiān)會依法對香港子公司的境內(nèi)證券投資實施監(jiān)督管理，中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）依法對香港子公司在境內(nèi)開立人民幣銀行賬戶進(jìn)行管理，國家外匯局依法對香港子公司的投資額度實施管理,人民銀行會同國家外匯局依法對資金匯出入進(jìn)行監(jiān)測和管理。

第五條香港子公司開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，應(yīng)當(dāng)委托具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，委托境內(nèi)證券公司代理買賣證券。

香港子公司可以委托境內(nèi)基金管理公司、證券公司進(jìn)行境內(nèi)證券投資管理。

第六條香港子公司申請開展在香港募集人民幣資金境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）在香港證券監(jiān)管部門取得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格并已經(jīng)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，財務(wù)穩(wěn)健，資信良好；

（二）公司治理和內(nèi)部控制有效，從業(yè)人員符合香港地區(qū)的有關(guān)從業(yè)資格要求；

（三）申請人及其境內(nèi)母公司經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年未受到所在地監(jiān)管部門的重大處罰；

（四）申請人境內(nèi)母公司具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格；

（五）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第七條香港子公司申請開展在香港募集人民幣資金境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，應(yīng)當(dāng)報送以下材料：

（一）申請報告，包括申請原因、申請人基本情況、境內(nèi)證券投資計劃等，并對申請材料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性做出承諾；

（二）機構(gòu)注冊證明復(fù)印件；

（三）香港證券監(jiān)管部門核發(fā)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；

（四）申請人及其境內(nèi)母公司最近3年是否受到所在地監(jiān)管部門處罰的說明；

（五）申請人的主要人員符合香港地區(qū)有關(guān)從業(yè)資格要求的證明；

（六）資金來源說明及境內(nèi)證券投資計劃；

（七）申請人的公司內(nèi)部控制制度說明；

（八）上一會計經(jīng)審計的財務(wù)報告；

（九）與境內(nèi)托管人簽訂的托管協(xié)議草案；

（十）法律意見書；

（十一）中國證監(jiān)會要求的其他文件。

第八條中國證監(jiān)會對香港子公司的境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)資格進(jìn)行審核，自收到完整的申請文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書面批復(fù)并頒發(fā)證券投資業(yè)務(wù)許可證；決定不批準(zhǔn)的，書面通知申請人。

第九條取得境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)資格的香港子公司應(yīng)持下列材料向國家外匯局申請投資額度：

（一）申請報告，包括申請人及其境內(nèi)母公司的基本情況、資金來源說明、境內(nèi)證券投資計劃等；

（二）中國證監(jiān)會頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；

（三）經(jīng)公證的對托管人的授權(quán)委托書；

（四）國家外匯局要求提供的其他材料。

國家外匯局自收到香港子公司完整的申請文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書面批復(fù)并頒發(fā)登記證；決定不批準(zhǔn)的，書面通知申請人。

第十條香港子公司開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，其境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）保管香港子公司托管的全部資產(chǎn)；

（二）監(jiān)督香港子公司的境內(nèi)證券投資運作；

（三）辦理香港子公司資金匯出入等相關(guān)業(yè)務(wù)；

（四）按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報；

（五）向中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局報送相關(guān)業(yè)務(wù)報告和報表；

（六）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條香港子公司在經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)投資人民幣金融工具，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求，投資品種和比例由中國證監(jiān)會和人民銀行確定。

香港子公司投資銀行間債券市場，應(yīng)根據(jù)人民銀行相關(guān)規(guī)定辦理。

第十二條香港子公司開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，應(yīng)當(dāng)遵守中國境內(nèi)關(guān)于持股比例、信息披露等法律法規(guī)的規(guī)定和其他有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求。

香港子公司應(yīng)當(dāng)按照人民銀行的規(guī)定，通過托管銀行向人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣資金匯出入等信息。

第十三條香港子公司應(yīng)當(dāng)按照投資額度管理的有關(guān)要求辦理資金匯出入。香港子公司可以人民幣或購匯匯出本金和投資收益。第十四條中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局依法可以要求香港子公司、境內(nèi)托管人、證券公司等機構(gòu)提供香港子公司的有關(guān)資料，并進(jìn)行必要的詢問、檢查。

第十五條香港子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局：

（一）變更境內(nèi)托管人；

（二）變更機構(gòu)負(fù)責(zé)人；

（三）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu);

（四）調(diào)整注冊資本;

（五）吸收合并其他機構(gòu)；

（六）涉及重大訴訟及其他重大事件;

（七）在境外受到重大處罰;

（八）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局規(guī)定的其他情形。第十六條香港子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證：

（一）變更機構(gòu)名稱；

（二）被其他機構(gòu)吸收合并；

（三）中國證監(jiān)會和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證期間，香港子公司可以繼續(xù)進(jìn)行證券投資，但中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則認(rèn)為需要暫停的除外。

第十七條香港子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)將證券投資業(yè)務(wù)許可證和登記證分別交還發(fā)證機關(guān)：

（一）申請人取得證券投資業(yè)務(wù)許可證后1年內(nèi)未向國家外匯局提出投資額度申請的；

（二）機構(gòu)解散、進(jìn)入破產(chǎn)程序或者由接管人接管的；

（三）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。

第十八條香港子公司及境內(nèi)托管人在開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點過程中發(fā)生違法違規(guī)行為的，中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局可以依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施和行政處罰。

第十九條本辦法自公布之日起施行。

中國人民銀行關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)境外項目人民幣貸款的指導(dǎo)意見

貨幣政策二司 2012-03-31 中國人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行,國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：

為了擴大人民幣跨境使用，規(guī)范境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）境外項目人民幣貸款相關(guān)業(yè)務(wù)，防范風(fēng)險，促進(jìn)貿(mào)易和投資便利化，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規(guī)，現(xiàn)就境內(nèi)銀行境外項目人民幣貸款工作提出以下指導(dǎo)意見：

一、本意見所稱“境外項目”是指境內(nèi)機構(gòu)“走出去”過程中開展的各類境外投資和其他合作項目，包括但不限于境外直接投資、對外承包工程以及出口買方信貸等。其中境外直接投資是指境內(nèi)機構(gòu)通過設(shè)立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為；對外承包工程是指中國的企業(yè)或其他單位承包境外建設(shè)工程項目，包括咨詢、勘察、設(shè)計、監(jiān)理、招標(biāo)、造價、采購、施工、安裝、調(diào)試、運營、管理等活動。

銀行境外項目人民幣貸款是指銀行向上述境外項目發(fā)放的人民幣貸款。

二、具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力、具有對外貸款經(jīng)驗的銀行，在接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)后，可以開展境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)。

三、銀行辦理境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)于境外項目人民幣貸款合同簽約后15個工作日內(nèi)，向所在地人民銀行分支機構(gòu)提交貸款合同副本。首次辦理境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)同時提交相關(guān)規(guī)章制度復(fù)印件。

四、銀行辦理境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循審慎性原則，嚴(yán)格審查借款人和代理行資信，保障資金安全。

五、銀行可以為境外借款人開立人民幣銀行結(jié)算賬戶，對該賬戶的管理執(zhí)行《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號）相關(guān)規(guī)定。銀行也可以通過借款人在境外代理行開立的相應(yīng)賬戶辦理境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)。

六、銀行應(yīng)當(dāng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶和支付結(jié)算管理制度的相關(guān)規(guī)定，為與備案項目相一致的跨境人民幣貸款提供資金劃轉(zhuǎn)等相關(guān)服務(wù)。

七、根據(jù)辦理境外項目人民幣貸款需要，銀行可以向其境外分行調(diào)撥人民幣資金，也可以向其境外子行或境外代理行融出人民幣資金。

銀行向境外項目提供的人民幣貸款累計金額不得高于項目貸款合同金額；銀行因接受境外借款人、境外分支機構(gòu)或代理行還款從境外調(diào)入的人民幣資金不得超過已備案的貸款合同項下的本金與合理收入總和。

八、境外項目人民幣貸款資金不得用作對境內(nèi)提供貸款。

九、境外項目人民幣貸款單獨統(tǒng)計，貸款利率應(yīng)當(dāng)符合人民銀行有關(guān)規(guī)定。

十、境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)涉及的非居民存款不納入現(xiàn)行外債管理。

十一、銀行應(yīng)當(dāng)于5個工作日內(nèi)將在本機構(gòu)發(fā)生的境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)相關(guān)信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

十二、人民銀行及其分支機構(gòu)對銀行開展境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，督促銀行切實履行貸款真實性審核、信息報送等職責(zé)，監(jiān)督銀行依法開展業(yè)務(wù)活動。

十三、人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)本指導(dǎo)意見，引導(dǎo)銀行做好對境外項目提供人民幣貸款的有關(guān)工作。

中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關(guān)

事宜的通知

貨幣政策二司 2012-03-31 中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行；中國銀行間市場交易商協(xié)會；全國銀行間同業(yè)拆借中心、銀行間市場清算所股份有限公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：

為了配合跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，拓寬人民幣回流渠道，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)就境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關(guān)事宜通知如下：

一、本通知所稱境外人民幣清算行等三類機構(gòu)（以下簡稱境外機構(gòu)）是指境外中央銀行或貨幣當(dāng)局（以下簡稱境外央行），香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行（以下簡稱港澳人民幣清算行），跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行（以下簡稱境外參加銀行）。

參加跨境服務(wù)貿(mào)易試點的其他境外金融機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場，適用本通知有關(guān)規(guī)定。

二、境外機構(gòu)投資銀行間債券市場的人民幣資金應(yīng)當(dāng)為其依照有關(guān)規(guī)定開展央行貨幣合作、跨境貿(mào)易和投資人民幣業(yè)務(wù)獲得的人民幣資金。

三、境外央行進(jìn)入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：

（一）本機構(gòu)基本情況說明；

（二）人民幣資金來源及規(guī)模說明；

（三）擬投資額度及計劃書；

（四）債券投資相關(guān)負(fù)責(zé)人員基本情況表；

（五）中國人民銀行要求的其他材料。

四、港澳人民幣清算行和境外參加銀行進(jìn)入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：

（一）上述

（一）至

（五）項列明的有關(guān)材料；

（二）與境內(nèi)代理銀行簽署的人民幣代理結(jié)算協(xié)議（如有）；

（三）所在國家或地區(qū)的登記注冊文件或本國（地區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)成立的證明；

（四）法定代表人或指定簽字人的有效身份證件（復(fù)印件）；

（五）最近三年是否受到監(jiān)管機構(gòu)重大處罰的說明；

（六）最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表。

五、經(jīng)中國人民銀行同意后，境外機構(gòu)可在核準(zhǔn)的額度內(nèi)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，具體方式為：

（一）境外央行和港澳人民幣清算行可委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算；也可直接向中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請開立債券賬戶，向全國銀行間同業(yè)拆借中心申請辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)。

（二）境外參加銀行應(yīng)當(dāng)委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算。

六、境外機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令［2003］第5號)等相關(guān)賬戶管理規(guī)定，在境內(nèi)銀行開立人民幣特殊賬戶，納入人民幣專用存款賬戶管理，專門用于債券交易的資金結(jié)算。每家境外機構(gòu)只能開立一個人民幣特殊賬戶，其開立人民幣特殊賬戶應(yīng)當(dāng)出具中國人民銀行的批復(fù)文件，無需出具基本存款賬戶開戶許可證，并由開戶銀行報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核準(zhǔn)。

開戶銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行相關(guān)外債統(tǒng)計監(jiān)測的義務(wù)，及時、準(zhǔn)確地向中國人民銀行和國家外匯管理局報送境外機構(gòu)資金匯出入等情況的報表。

七、境外機構(gòu)不得與其母公司或同一母公司下的其他子公司（分支機構(gòu)）等關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行債券交易。

八、境外機構(gòu)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國法律法規(guī)和銀行間債券市場有關(guān)規(guī)定，并接受中國銀行間市場交易商協(xié)會的自律管理。

九、受托為境外機構(gòu)代理債券交易和結(jié)算的結(jié)算代理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定向中國人民銀行上海總部備案。

十、全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)做好對境外機構(gòu)在銀行間債券市場交易結(jié)算行為的一線監(jiān)測工作，將有關(guān)情況按季上報中國人民銀行，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時報告。

十一、中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)當(dāng)做好對境外機構(gòu)在銀行間債券市場的交易結(jié)算等行為的自律管理工作。

十二、全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知分別制訂相關(guān)操作細(xì)則，報中國人民銀行備案同意后實施。

十三、境外機構(gòu)依照本通知辦理進(jìn)入銀行間債券市場有關(guān)事宜應(yīng)當(dāng)使用中文，中文文本與外文文本不一致的，以中文文本為準(zhǔn)。

十四、本通知自發(fā)布之日起施行。

請中國人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)具有債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)。

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的通知

貨幣政策二司 2012-03-31 中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行，各國有銀行、股份制銀行，中國郵政儲蓄銀行：

現(xiàn)將《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）因貨幣互換操作等需要在境內(nèi)銀行開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，根據(jù)人民銀行的其他相關(guān)規(guī)定辦理。

境外銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)需要，在境內(nèi)銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶，按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)［2009］212號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定辦理。

合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）第二十條和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）第五條的規(guī)定辦理。

境外中央銀行或貨幣當(dāng)局、香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行等機構(gòu)，因投資銀行間債券市場的人民幣資金需要開立賬戶的，應(yīng)根據(jù)中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)投資銀行間債券市場試點有關(guān)規(guī)定辦理。

二、自本通知發(fā)布之日起，除上述4類人民幣銀行結(jié)算賬戶外，境外機構(gòu)在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶應(yīng)按《辦法》規(guī)定執(zhí)行。

境外機構(gòu)在本通知印發(fā)前依據(jù)中國人民銀行相關(guān)規(guī)定，已在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，毋須做變更或銷戶處理。

三、各境內(nèi)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》制定境外機構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的實施細(xì)則或操作指引，并向中國人民銀行報告。

四、請中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，確?！掇k法》有效實施。

請將執(zhí)行中遇到的問題及時報告中國人民銀行總行。聯(lián)系人：楊青，聯(lián)系電話：010—66194067，附件: 境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一條為規(guī)范境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理,維護(hù)經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條境外機構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）適用本辦法。境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）在境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶、境外銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)在境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的同業(yè)往來賬戶、合格境外機構(gòu)投資者依法在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶以及境外機構(gòu)投資境內(nèi)銀行間債券市場的人民幣資金開立的人民幣特殊賬戶除外。

第三條本辦法所稱境外機構(gòu)，是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機構(gòu)；境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）是指依法具有辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。

第四條境外機構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請在銀行開立銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展的各項跨境人民幣業(yè)務(wù)。

第五條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行監(jiān)督管理。

第六條銀行應(yīng)對境外機構(gòu)的本、外幣賬戶以及境外機構(gòu)與境內(nèi)機構(gòu)的銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行有效區(qū)分、單獨管理。銀行在編制境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號時，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“NRA”。

第七條銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，并加強對境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶資金流動的監(jiān)測。第八條境外機構(gòu)向銀行申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫開戶申請書，并提供其在境外合法注冊成立的證明文件，及其在境內(nèi)開展相關(guān)活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件等開戶資料。證明文件等開戶資料為非中文的，還應(yīng)同時提供對應(yīng)的中文翻譯。

銀行應(yīng)對境外機構(gòu)身份及其開戶資料的真實性和合法性進(jìn)行審查。第九條境外機構(gòu)符合開立銀行結(jié)算賬戶條件的，可選擇境內(nèi)任意一家銀行開立銀行結(jié)算賬戶。該銀行應(yīng)將相應(yīng)開戶資料和開戶申請書報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)，并出具對境外機構(gòu)身份審查合格的證明材料，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核準(zhǔn)后為其辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。

第十條中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的境外機構(gòu)身份審查合格的證明材料予以審核，對符合開戶條件的頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。

第十一條境外機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)使用境外機構(gòu)的中文或英文名稱全稱，并與其在境外合法注冊成立的證明文件(或?qū)?yīng)的中文翻譯)記載的名稱全稱一致，一個國家或地區(qū)境外機構(gòu)的中文（或英文）名稱全稱應(yīng)唯一。

第十二條境外機構(gòu)申請開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)國家外匯管理部門有關(guān)規(guī)定已申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼的，應(yīng)將特殊機構(gòu)代碼錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。境外機構(gòu)在開戶后申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼的，銀行應(yīng)及時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)申請為其辦理賬戶信息變更手續(xù)。

第十三條境外機構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在銀行預(yù)留簽章。預(yù)留簽章為境外機構(gòu)公章或財務(wù)專用章及賬戶有權(quán)簽字人的簽章，沒有公章或財務(wù)專用章的，可為賬戶有權(quán)簽字人的簽章。

第十四條境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶不得用于辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，確有需要的，需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金不得轉(zhuǎn)換為外幣使用，另有明確規(guī)定的除外。

第十五條銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷以及資金結(jié)算收付信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第十六條境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的變更，參照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條有下列情形之一的，境外機構(gòu)應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)：

（一）境外機構(gòu)開戶時所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件設(shè)定有效期限，且有效期限屆滿的；

（二）政府主管部門禁止境外機構(gòu)繼續(xù)在境內(nèi)從事相關(guān)活動的；

（三）按境外機構(gòu)本國或本地區(qū)法律規(guī)定，境外機構(gòu)主體資格已消亡的；

（四）其他應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的情形。

境外機構(gòu)未及時辦理銷戶手續(xù)的，銀行應(yīng)通知境外機構(gòu)自發(fā)出通知之日起30日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第十八條銀行應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度及境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進(jìn)行單獨管理。

第十九條銀行應(yīng)對已開立的境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度。第二十條本辦法未盡事宜，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》

完善出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點企業(yè)管理制度促進(jìn)貿(mào)易自由化和便利化

溝通交流 2012-03-02 為落實國家“十二五”規(guī)劃綱要關(guān)于擴大人民幣跨境使用的要求，適應(yīng)市場需求，進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易自由化和便利化，近日，人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》），具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)可按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

2009年7月跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點啟動時，有365家企業(yè)參加首批試點。2010年6月，境內(nèi)試點地區(qū)擴大至20個省市后，試點地區(qū)的企業(yè)可以以人民幣進(jìn)行進(jìn)口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項目結(jié)算，出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點企業(yè)也擴大至6萬多家。2011年8月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境內(nèi)地域范圍擴大至全國。兩年多來，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算各項措施逐步完善，結(jié)算規(guī)模穩(wěn)步上升，企業(yè)參與出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的需求進(jìn)一步擴大。

《通知》明確，參與出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的主體不再限于列入試點名單的企業(yè)，所有具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)?！锻ㄖ芬?guī)定，為促進(jìn)出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的正常規(guī)范開展，防范風(fēng)險，提高監(jiān)管有效性和針對性，有關(guān)部門將對近兩年在稅務(wù)、海關(guān)、金融等方面有比較嚴(yán)重違法行為的企業(yè)進(jìn)行重點監(jiān)管，以督促其依法合規(guī)辦理業(yè)務(wù)。對重點監(jiān)管范圍實行動態(tài)管理，每年進(jìn)行調(diào)整。

至此，我國從事進(jìn)出口貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、其他經(jīng)常項目的企業(yè)均可選擇以人民幣進(jìn)行計價、結(jié)算和收付。（完）

中國人民銀行財政部商務(wù)部海關(guān)總署

國家稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知銀發(fā)〔2012〕23號

中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行；各省（市、自治區(qū)）、計劃單列市財政廳、商務(wù)主管部門、國家稅務(wù)局、銀監(jiān)局；海關(guān)總署廣東分署、天津、上海特派辦、各直屬海關(guān)；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

一、各省（自治區(qū)、直轄市）、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。

請各省（自治區(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)選擇需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)，報六部委審核。六部委在各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市所報送的企業(yè)名單基礎(chǔ)上，依據(jù)各部門履行職責(zé)的需要，確定重點監(jiān)管企業(yè)名單。

（一）近二年內(nèi)騙取出口退稅、偷稅、虛開或接受虛開增值稅專用發(fā)票的；

（二）近二年因涉嫌偷稅、涉嫌騙取出口退稅、涉嫌虛開或涉嫌接受虛開增值稅專用發(fā)票被稅務(wù)機關(guān)及公安等部門立案查處的；

（三）近二年有走私等嚴(yán)重違反海關(guān)監(jiān)管的行為；

（四）近二年有比較嚴(yán)重違反金融管理規(guī)定的行為；

（五）近二年有比較嚴(yán)重違反國家對外貿(mào)易法律法規(guī)的行為；

六、請各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府在本通知下發(fā)之日起1個月內(nèi)向六部委報送需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單。經(jīng)六部委聯(lián)合審核并下發(fā)名單后，已報送名單的省（自治區(qū)、直轄市）、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。在名單下發(fā)前，相關(guān)省（自治區(qū)、直轄市）、計劃單列市原列入試點企業(yè)名單的企業(yè)可繼續(xù)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

二〇一二年二月三日

外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法

為進(jìn)一步擴大人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的使用，規(guī)范銀行和境外投資者辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，中國人民銀行制定了《外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法》（見附件），現(xiàn)予公布實施。

中國人民銀行

二〇一一年十月十三日

第一章總

則

第一條

為擴大人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的使用范圍，規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章，制定本辦法。

第二條

銀行辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，適用本辦法。

第三條

境外企業(yè)、經(jīng)濟組織或個人（以下統(tǒng)稱境外投資者）以人民幣來華投資應(yīng)當(dāng)遵守中華人民共和國外商直接投資法律規(guī)定。

第四條

中國人民銀行根據(jù)本辦法對外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)實施管理。第二章

業(yè)務(wù)辦理

第五條

境外投資者辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，可以按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā)）等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，申請開立境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶。其中,與投資項目有關(guān)的人民幣前期費用資金和通過利潤分配、清算、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、先行回收投資等獲得的用于境內(nèi)再投資人民幣資金應(yīng)當(dāng)按照專戶專用原則，分別開立人民幣前期費用專用存款賬戶和人民幣再投資專用存款賬戶存放，賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

第六條

銀行應(yīng)當(dāng)在審核境外投資者提交的支付命令函、資金用途說明、資金使用承諾書等材料后，為其辦理前期費用向境內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶的支付。外商投資企業(yè)設(shè)立后，剩余前期費用應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入按本辦法第八條規(guī)定開立的人民幣資本金專用存款賬戶或原路退回。

第七條

外商投資企業(yè)（含新設(shè)和并購）在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后10個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)提交以下材料，申請辦理企業(yè)信息登記。

（一）外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書復(fù)印件;

（二）營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證。

外商投資合伙企業(yè)無需提交前述第（一）項材料。

外商投資企業(yè)注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在收到申請材料之日起10個工作日內(nèi)完成企業(yè)信息登記手續(xù)。

已登記外商投資企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營期限、出資方式、合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等重大變更的，應(yīng)當(dāng)在經(jīng)工商行政管理部門變更登記或備案后15個工作日內(nèi)將上述變更情況報送注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)。第八條

外商投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，向銀行提交營業(yè)執(zhí)照等材料，申請開立人民幣銀行結(jié)算賬戶。其中，境外投資者匯入的人民幣注冊資本或繳付人民幣出資應(yīng)當(dāng)按照專戶專用原則，開立人民幣資本金專用存款賬戶存放，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

境外投資者以人民幣并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)的，被并購境內(nèi)企業(yè)的中方股東應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，申請開立人民幣并購專用存款賬戶，專門用于存放境外投資者匯入的人民幣并購資金，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

境外投資者以人民幣向境內(nèi)外商投資企業(yè)的中方股東支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價款的，中方股東應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，申請開立人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶，專門用于存放境外投資者匯入的人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價款，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

第九條

境外投資者在辦理境外人民幣投資資金匯入業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)向銀行提交國家有關(guān)部門的批準(zhǔn)或備案文件等有關(guān)材料。銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審核，可以登入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)查詢有關(guān)信息。

對于房地產(chǎn)業(yè)外商投資企業(yè)辦理外商直接投資人民幣資本金匯入業(yè)務(wù)時，銀行還需登陸商務(wù)部網(wǎng)站，驗證該企業(yè)是否通過商務(wù)部備案。

第十條

外商投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，委托會計師事務(wù)所對境外投資者繳付的注冊資本、出資和股權(quán)收購人民幣資金的實收情況進(jìn)行驗資詢證。會計師事務(wù)所在向賬戶開戶銀行進(jìn)行詢證后，可以出具驗資報告。

開戶銀行應(yīng)當(dāng)積極配合會計師事務(wù)所的工作，在收到銀行詢證函之后，認(rèn)真核對有關(guān)數(shù)據(jù)資料，明確簽署意見，加蓋對外具有法定證明效力的業(yè)務(wù)專用章，并在收到詢證函之日起５個工作日內(nèi)回函。

第十一條

銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)外商直接投資業(yè)務(wù)管理規(guī)定，監(jiān)督外商投資企業(yè)依法使用人民幣資本金，審查通過人民幣資本金專用存款賬戶辦理的資金支付業(yè)務(wù)。銀行不得為未完成驗資手續(xù)的人民幣資本金專用存款賬戶辦理人民幣資金對外支付業(yè)務(wù)。

第十二條

境外投資者將其所得的人民幣利潤匯出境內(nèi)的，銀行在審核外商投資企業(yè)有關(guān)利潤處置決議及納稅證明等有關(guān)材料后可直接辦理。

第十三條

境外投資者將因減資、轉(zhuǎn)股、清算、先行回收投資等所得人民幣資金匯出境內(nèi)的，銀行應(yīng)當(dāng)在審核國家有關(guān)部門的批準(zhǔn)或備案文件和納稅證明后為其辦理人民幣資金匯出手續(xù)。

第十四條

境外投資者將因人民幣利潤分配、先行回收投資、清算、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等所得人民幣資金用于境內(nèi)再投資或增加注冊資本的，境外投資者可以將人民幣資金存入人民幣再投資專用存款賬戶，按照本辦法辦理有關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行應(yīng)當(dāng)在審核國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件和納稅證明后辦理人民幣資金對外支付。

第十五條

外商投資性公司、外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、外商股權(quán)投資企業(yè)和以投資為主要業(yè)務(wù)的外商投資合伙企業(yè)在境內(nèi)依法以人民幣開展投資業(yè)務(wù)的，其所投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，申請開立人民幣資本金專用存款賬戶，專門用于存放人民幣注冊資本或出資資金并辦理相關(guān)資金結(jié)算業(yè)務(wù)，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

第十六條

境外投資者同時使用人民幣資金和外匯資金出資的，銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法辦理人民幣資金結(jié)算手續(xù)，按照外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理外匯資金結(jié)算手續(xù)。人民幣與外幣的折算匯率為注冊驗資日當(dāng)日中國人民銀行公布的人民幣匯率中間價。

第十七條

外商投資企業(yè)向其境外股東、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)和境外金融機構(gòu)的人民幣借款和外匯借款應(yīng)當(dāng)合并計算總規(guī)模。

第十八條

外商投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十二條規(guī)定，憑人民幣貸款合同，申請開立人民幣一般存款賬戶，專門用于存放從境外借入的人民幣資金。

第十九條

銀行應(yīng)當(dāng)對外商投資企業(yè)人民幣注冊資本金和人民幣借款資金使用的真實性和合規(guī)性進(jìn)行審查，監(jiān)督外商投資企業(yè)依法使用人民幣資金。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)提供支付命令函、資金用途證明等材料，并進(jìn)行認(rèn)真審核。

第二十條

外商投資企業(yè)用人民幣償還境外人民幣借款本息的，可以憑貸款合同和支付命令函、納稅證明等材料直接到銀行辦理。

第三章

監(jiān)督管理

第二十一條

銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行信息報送義務(wù)，及時、準(zhǔn)確、完整地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送依據(jù)本辦法開立的境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶、人民幣資本金專用存款賬戶、人民幣并購專用存款賬戶、人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶和人民幣一般存款賬戶的開立信息，以及通過上述賬戶辦理的跨境和境內(nèi)人民幣資金收入和支付信息。

第二十二條

銀行應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)〔2005〕16號文印發(fā)）和《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，為境外投資者、外商投資企業(yè)及其中方股東等存款人辦理人民幣銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。

第二十三條

在辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，銀行和外商投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》等有關(guān)規(guī)定辦理國際收支申報。

第二十四條

銀行在辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定,切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，預(yù)防利用外商直接投資人民幣結(jié)算進(jìn)行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。銀行應(yīng)當(dāng)收集境外投資者所在地的反洗錢和反恐融資信息，了解實際控制投資的自然人和投資真實受益人，評估投資的洗錢和恐怖融資風(fēng)險，并采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理措施。

第二十五條

中國人民銀行和有關(guān)部門建立必要的信息共享和管理機制，加大事后檢查力度，有效監(jiān)管外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)活動。

第二十六條

中國人民銀行會同有關(guān)部門對銀行、外商投資企業(yè)的外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，以及資金使用的延伸檢查，督促銀行切實履行交易真實性審核、信息報送、反洗錢等職責(zé)。

第二十七條

銀行、外商投資企業(yè)違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，中國人民銀行會同有關(guān)部門可以依法對其進(jìn)行通報批評或處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以暫?；蚪广y行、外商投資企業(yè)繼續(xù)開展跨境人民幣業(yè)務(wù)。

第二十八條

銀行在辦理外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時違反有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定的，由有關(guān)部門依法進(jìn)行處理；違反有關(guān)人民幣銀行結(jié)算賬戶和反洗錢、反恐融資等管理規(guī)定的，由中國人民銀行依法進(jìn)行處理。

第四章附

則

第二十九條

本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第三十條

本辦法自發(fā)布之日起施行。此前有關(guān)規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

中國人民銀行關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問題的通知

2011-07-12 中國人民銀行上?？偛?，天津、沈陽、南京、濟南、武漢、廣州、成都分行，總行營業(yè)管理部，重慶營業(yè)管理部，呼和浩特、長春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、?？凇⒗ッ?、拉薩、烏魯木齊中心支行，大連市、青島市、寧波市、廈門市、深圳市中心支行，國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

2009年7月跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作啟動以來，跨境人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)展順利。2010年6月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點范圍擴大到二十個?。▍^(qū)、市）。2011年1月，境外直接投資人民幣結(jié)算試點啟動。為進(jìn)一步便利銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）和企業(yè)開展業(yè)務(wù)，統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效推動跨境人民幣結(jié)算試點工作的深入開展，根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》（中國人民銀行財政部商務(wù)部海關(guān)總署國家稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告〔2009〕第10號發(fā)布）、《境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法》（中國人民銀行公告〔2011〕第1號發(fā)布），現(xiàn)就跨境人民幣業(yè)務(wù)辦理有關(guān)事項通知如下：

一、銀行可按照有關(guān)規(guī)定，通過境內(nèi)代理銀行、港澳人民幣業(yè)務(wù)清算行或境外機構(gòu)在境內(nèi)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶辦理跨境貿(mào)易、其他經(jīng)常項目、境外直接投資、境外貸款業(yè)務(wù)和經(jīng)中國人民銀行同意的其他跨境投融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

境內(nèi)代理銀行代理境外參加銀行與境內(nèi)其他銀行，境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣業(yè)務(wù)清算行之間需通過大額支付系統(tǒng)辦理跨境資金劃轉(zhuǎn)。在辦理經(jīng)常項下人民幣資金劃轉(zhuǎn)時，暫使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算”。在辦理資本項下人民幣資金劃轉(zhuǎn)時，暫使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“70-內(nèi)地機構(gòu)境外發(fā)行債券結(jié)算”和“71-內(nèi)地機構(gòu)境外發(fā)行債券兌付”。待第二代支付系統(tǒng)上線運行后，再按新的業(yè)務(wù)種類予以分類處理。

二、依法開展各類跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)首先按照《人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)管理暫行辦法》（銀發(fā)〔2010〕79號文印發(fā)）接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，并應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確、完整地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送所有人民幣資金跨境收付信息及有關(guān)業(yè)務(wù)信息。銀行未接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)即開展跨境人民幣業(yè)務(wù)或者未按照規(guī)定報送信息的，中國人民銀行可通報批評；情節(jié)嚴(yán)重的，可停止其繼續(xù)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)。

三、本通知下發(fā)之日起三個月內(nèi)，銀行根據(jù)毗鄰國家中央銀行與中國人民銀行簽訂的雙邊本幣結(jié)算協(xié)定為境外銀行開立的人民幣賬戶，應(yīng)當(dāng)按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》轉(zhuǎn)為人民幣同業(yè)往來賬戶。在未轉(zhuǎn)為人民幣同業(yè)往來賬戶前，上述賬戶與境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行的人民幣資金往來，屬于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)參照境內(nèi)代理銀行的信息報送規(guī)則向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關(guān)信息。上述賬戶在規(guī)定期限內(nèi)未轉(zhuǎn)為人民幣同業(yè)往來賬戶的，不得再用于辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

四、境內(nèi)企業(yè)進(jìn)口支付的人民幣不得在境外（含香港）直接購匯后支付給境外出口商。境內(nèi)結(jié)算銀行不得提供此種人民幣結(jié)算服務(wù)。

五、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》第二十一條所規(guī)定的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的居民對非居民的人民幣負(fù)債，包括與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算相關(guān)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付、協(xié)議付款、預(yù)收延付等。上述人民幣對外負(fù)債在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中辦理登記，不納入現(xiàn)行外債管理。

六、銀行可以按照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律規(guī)定，為客戶出具境外工程承包、境外項目建設(shè)和跨境融資等人民幣保函。銀行的人民幣保函業(yè)務(wù)不納入現(xiàn)行外債管理，但應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送保函及履約信息。

七、境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶余額不納入現(xiàn)行外債管理。

八、轉(zhuǎn)口貿(mào)易可以使用人民幣進(jìn)行結(jié)算，境內(nèi)結(jié)算銀行在辦理相關(guān)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時要履行貿(mào)易真實性審核義務(wù)。

九、企業(yè)在實際發(fā)生人民幣款項收付后退（賠）款的，銀行可以在審核相關(guān)證明材料后為企業(yè)辦理對外收付，但退（賠）款金額一般不得超過原收/付款金額。

十、外幣報關(guān)人民幣結(jié)算，銀行應(yīng)當(dāng)按照跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點的有關(guān)規(guī)定辦理，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向銀行提供報關(guān)單號、報關(guān)金額等信息，由銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關(guān)信息。

十一、銀行開展人民幣購售業(yè)務(wù)限于貨物貿(mào)易項下的跨境人民幣結(jié)算需求，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行加強對客戶購售需求的真實性審核。

十二、境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行簽訂的人民幣代理結(jié)算協(xié)議中應(yīng)當(dāng)至少明確境外參加銀行的以下義務(wù)：一是境外參加銀行只可為內(nèi)地企業(yè)作為收款/付款方的貿(mào)易項目辦理人民幣購售業(yè)務(wù)，不能辦理與內(nèi)地企業(yè)無直接貿(mào)易往來支付的人民幣購售業(yè)務(wù)；二是境外參加銀行只可為在三個月內(nèi)具有真實貿(mào)易支付需要的企業(yè)客戶辦理人民幣購售業(yè)務(wù)；三是企業(yè)客戶在境外參加銀行辦理人民幣購售后，必須在同一家銀行完成購售相關(guān)的貿(mào)易支付；四是境外參加銀行應(yīng)當(dāng)追蹤客戶購售人民幣后的資金流向，對新客戶及金額較大的交易作更詳細(xì)的審核，并應(yīng)當(dāng)注意監(jiān)測異常交易。

十三、銀行應(yīng)當(dāng)以法人為單位按月向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送境外個人在境內(nèi)開立的人民幣存款賬戶匯總余額，及分省（區(qū)、市）信息，報送時需分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、通知存款、協(xié)議存款、協(xié)定存款、保證金存款、結(jié)構(gòu)性存款等8類科目。

十四、外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)目前處于個案試點階段。為確保相關(guān)業(yè)務(wù)穩(wěn)妥有序開展，防范熱錢流入，目前，人民幣外商直接投資業(yè)務(wù)試點對國家限制類和重點調(diào)控類項目暫不受理。為在試點期間規(guī)范外國投資者以合法獲得的人民幣來華投資，包括用于新設(shè)立企業(yè)出資、并購境內(nèi)企業(yè)（不含返程并購）、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及對現(xiàn)有企業(yè)進(jìn)行增資、提供股東貸款，非金融類外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)按照以下工作流程開展：

（一）外國投資者或境內(nèi)外商投資企業(yè)的境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行副省級城市中心支行以上分支機構(gòu)提交個案試點書面申請以及商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件或批準(zhǔn)證書；

（二）中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構(gòu)受理境內(nèi)結(jié)算銀行的業(yè)務(wù)申請后，經(jīng)審核同意的，上報中國人民銀行總行；

（三）中國人民銀行總行將召開人民幣跨境投融資業(yè)務(wù)個案試點審議會議，對個案試點項目進(jìn)行集中審議；

（四）對予以同意的個案申請，中國人民銀行總行將批復(fù)中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構(gòu)，然后由中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構(gòu)向境內(nèi)結(jié)算銀行出具人民幣跨境投融資業(yè)務(wù)備案通知書；

（五）境內(nèi)結(jié)算銀行憑備案通知書為外國投資者或境內(nèi)外商投資企業(yè)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶并辦理有關(guān)人民幣資金的跨境結(jié)算；

（六）境內(nèi)結(jié)算銀行必須嚴(yán)格按照中國人民銀行總行的批復(fù)，監(jiān)督并記錄人民幣資金在境內(nèi)的使用，確保其在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)使用。

請中國人民銀行上?？偛浚旖?、沈陽、南京、濟南、武漢、廣州、成都分行,總行營業(yè)管理部、重慶營業(yè)管理部，呼和浩特、長春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、?？凇⒗ッ?、拉薩、烏魯木齊中心支行，大連市、青島市、寧波市、廈門市、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)中國人民銀行各分支機構(gòu)、城市商業(yè)銀行、外資銀行及其他開辦跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行。

二〇一一年六月三日

中國人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就《境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法》答記者問

2011-01-28 1．問：出臺《境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法》的背景是什么？答：隨著跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點的深入開展，境內(nèi)機構(gòu)使用人民幣到境外直接投資的需求日益強烈。為滿足企業(yè)境外投資的實際需求，支持企業(yè)“走出去”，2010年人民銀行按照風(fēng)險可控、穩(wěn)步有序的原則，開展了人民幣境外直接投資個案試點，受到了企業(yè)和銀行的普遍歡迎。黨的十七屆五中全會通過的“十二五”規(guī)劃建議明確要求“擴大人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的作用”。為配合跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，便利境內(nèi)機構(gòu)以人民幣開展境外直接投資，規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，在總結(jié)前期個案試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，經(jīng)充分聽取境外直接投資主管部門、企業(yè)和銀行的意見，人民銀行會同外匯局制定了《境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法》（以下簡稱《試點管理辦法》）。

2．問：境外直接投資人民幣結(jié)算管理的指導(dǎo)思想是什么？答：在人民幣境外直接投資管理上，《試點管理辦法》以便利企業(yè)為宗旨，堅持“事后管理”的指導(dǎo)思想，明確銀行以境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)證書或文件為辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的主要依據(jù)，強化銀行的風(fēng)險防范責(zé)任，突出監(jiān)管部門間的信息共享和監(jiān)管合作，在有效防控風(fēng)險的基礎(chǔ)上便利銀行和企業(yè)開展業(yè)務(wù)。

3．問：企業(yè)如何辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)？答：根據(jù)《試點管理辦法》，企業(yè)可以憑境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)證書或文件直接到銀行辦理境外直接投資人民幣資金匯出、人民幣前期費用匯出和境外投資企業(yè)增資、減資、轉(zhuǎn)股、清算等人民幣資金匯出入手續(xù)。企業(yè)首次辦理境外直接投資相關(guān)的人民幣資金匯出前，應(yīng)到其所在地外匯局辦理前期費用登記或境外直接投資登記，企業(yè)之后辦理的其他業(yè)務(wù)應(yīng)在30天內(nèi)向外匯局報送有關(guān)信息。對人民幣前期費用已經(jīng)匯出6個月，但仍未獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)的境外直接投資，企業(yè)應(yīng)將剩余資金調(diào)回。

4．問：銀行如何辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)？答：根據(jù)《試點管理辦法》，銀行主要依據(jù)企業(yè)提供的境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)證書或文件等材料辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行在審核企業(yè)提交的有關(guān)文件材料后，可直接為企業(yè)辦理境外投資人民幣資金（包括增資資金）匯出、前期費用匯出、人民幣利潤匯回以及其他資本所得人民幣匯回等結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行為企業(yè)辦理的境外直接投資匯出的人民幣資金和外匯資金之和不得超過境外直接投資主管部門核準(zhǔn)的境外直接投資總額。對人民幣前期費用已經(jīng)匯出6個月，但仍未獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)的境外直接投資，銀行有義務(wù)督促企業(yè)將剩余資金調(diào)回。對企業(yè)不按照規(guī)定調(diào)回的，銀行應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。

銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，可選擇登入RCPMIS和直接投資外匯管理信息系統(tǒng)查詢有關(guān)信息，幫助其進(jìn)行交易真實性審核。業(yè)務(wù)辦理完畢后，銀行應(yīng)向RCPMIS報送境外直接投資相關(guān)的各類人民幣跨境收付信息，由RCPMIS向直接投資外匯管理信息系統(tǒng)提供人民幣跨境收付信息。

5．問：銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時應(yīng)履行哪些義務(wù)？答：一是嚴(yán)格進(jìn)行交易真實性和合規(guī)性審查。銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定，要求境內(nèi)機構(gòu)提交境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)證書或文件等相關(guān)材料，并進(jìn)行認(rèn)真審核。銀行可利用RCPMIS和直接投資外匯管理信息系統(tǒng)對其進(jìn)行交易真實性和合規(guī)性審查。

二是按照規(guī)定報送信息。銀行應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確、完整地向RCPMIS報送與境外直接投資及境外人民幣貸款相關(guān)的各類人民幣跨境收付信息。

三是切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕第1號發(fā)布）、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布）、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號發(fā)布）、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號發(fā)布）等規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，預(yù)防利用人民幣境外直接投資進(jìn)行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。

6．問：企業(yè)境外直接投資需要同時使用人民幣和外匯資金的，如何進(jìn)行管理？

答：企業(yè)使用人民幣到境外進(jìn)行直接投資按照《試點管理辦法》的有關(guān)規(guī)定辦理，需要同時使用外匯資金的，企業(yè)和銀行應(yīng)當(dāng)按照外匯管理相關(guān)規(guī)定，辦理境外直接投資外匯資金匯出入手續(xù)。在辦理外匯資金匯出入手續(xù)時，銀行應(yīng)當(dāng)?shù)侨胫苯油顿Y外匯管理信息系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，確保相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

7．問：銀行如何辦理有關(guān)境外投資企業(yè)或境外項目的人民幣貸款業(yè)務(wù)？答：銀行可以按照有關(guān)規(guī)定向境內(nèi)企業(yè)在境外投資的企業(yè)或項目發(fā)放人民幣貸款。通過本行的境外分行或境外代理銀行發(fā)放人民幣貸款的，銀行可以向其境外分行調(diào)撥人民幣資金或向境外代理銀行融出人民幣資金，并在15天內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。在辦理上述業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報送有關(guān)人民幣跨境收付信息。

8．問：《試點管理辦法》對境外直接投資人民幣結(jié)算試點規(guī)定了哪些風(fēng)險防范措施？答：為保障境外直接投資人民幣結(jié)算試點的平穩(wěn)發(fā)展，按照風(fēng)險可控、穩(wěn)步有序的原則，《試點管理辦法》主要規(guī)定了以下三方面的風(fēng)險防范措施。

一是強化銀行的風(fēng)險防范職責(zé)?！对圏c管理辦法》要求銀行以境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)為辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的前提和主要依據(jù)，根據(jù)有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定認(rèn)真審核企業(yè)提交的有關(guān)材料，如實向人民銀行報送人民幣跨境收付及有關(guān)信息，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。

二是加強監(jiān)管機構(gòu)之間的信息共享。為在有效防控風(fēng)險的基礎(chǔ)上便利銀行和企業(yè)開展業(yè)務(wù)，《試點管理辦法》建立了人民銀行、商務(wù)部、國家外匯管理局等監(jiān)管機構(gòu)之間的信息共享機制。人民銀行和商務(wù)部定期交換人民幣境外直接投資的審批信息和境外直接投資人民幣實際收付信息。RCPMIS每日向直接投資外匯管理信息系統(tǒng)傳輸境外直接投資相關(guān)的人民幣跨境收付信息，直接投資外匯管理信息系統(tǒng)每日向RCPMIS傳輸境外直接投資相關(guān)的外匯跨境收付信息。

三是加大事后監(jiān)管力度，強調(diào)監(jiān)管合作。為將境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理制度落到實處，《試點管理辦法》規(guī)定，由人民銀行會同外匯局對銀行、企業(yè)的人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督檢查和處罰，督促銀行切實履行交易真實性審核、信息報送、反洗錢等職責(zé)，監(jiān)督企業(yè)依法開展業(yè)務(wù)活動。

9．問：銀行和企業(yè)違反《試點管理辦法》應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任？

答：銀行、企業(yè)違反《試點管理辦法》有關(guān)規(guī)定的，人民銀行會同外匯局可以依法進(jìn)行通報批評或處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以禁止銀行、境內(nèi)機構(gòu)繼續(xù)開展跨境人民幣業(yè)務(wù)。銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時違反有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定的，由有關(guān)部門依法進(jìn)行處罰；違反有關(guān)反洗錢、反恐融資和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的，由人民銀行依法進(jìn)行處罰。

中國人民銀行公告〔2011〕第1號

2011-01-13

為配合跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，便利銀行業(yè)金融機構(gòu)和境內(nèi)機構(gòu)開展境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，中國人民銀行制定了《境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法》，現(xiàn)予公布

實施。

中國人民銀行二〇一一年一月六日

境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法

第一條為配合跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，便利境內(nèi)機構(gòu)以人民幣開展境外直接投資，規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱境外直接投資是指境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門核準(zhǔn)，使用人民幣資金通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得企業(yè)或項目全部或部分所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

本辦法所稱境內(nèi)機構(gòu)是指在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點地區(qū)內(nèi)登記注冊的非金融企業(yè)。本辦法所稱前期費用是指境內(nèi)機構(gòu)在境外設(shè)立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費用。

第三條中國人民銀行和國家外匯管理局根據(jù)本辦法對境外直接投資人民幣結(jié)算試點實施管理。

第四條境內(nèi)機構(gòu)辦理人民幣境外直接投資應(yīng)當(dāng)獲得境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)。在辦理有關(guān)境外直接投資核準(zhǔn)時，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確擬用人民幣投資的金額。

第五條境外直接投資前期費用匯出或未發(fā)生過前期費用匯出的境外直接投資，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局遞交以下材料，辦理前期費用匯出或境外直接投資登記手續(xù)。

（一）書面申請書；

（二）境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件及其復(fù)印件或向境外直接投資主管部門提交的境外直接投資申請文件復(fù)印件；

（三）境內(nèi)機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等復(fù)印件。

境內(nèi)機構(gòu)所在地外匯局應(yīng)當(dāng)在收到相關(guān)申請材料之日起3天內(nèi)完成相關(guān)信息登記手續(xù)。發(fā)生過前期費用匯出的境外直接投資，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)的30天內(nèi)向所在地外匯局報送有關(guān)信息。

第六條境內(nèi)機構(gòu)按照本辦法第五條第一款辦理前期費用匯出或境外直接投資登記手續(xù)后，可以到銀行辦理境外直接投資人民幣資金匯出或前期費用人民幣資金匯出。

銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定，要求境內(nèi)機構(gòu)提交境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)證書或文件等相關(guān)材料，并認(rèn)真審核。在審核過程中，銀行可登入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)和直接投資外匯管理信息系統(tǒng)查詢有關(guān)信息。

第七條

審核境內(nèi)機構(gòu)向境外直接投資主管部門提交的申請文件和境內(nèi)機構(gòu)的組織機構(gòu)代碼證等相關(guān)材料后，銀行可以為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資人民幣前期費用匯出。境內(nèi)機構(gòu)累計匯出的前期費用原則上不得超過其向境外直接投資主管部門申報的中方投資總額的15%。如確因境外并購等業(yè)務(wù)需要，前期費用超過15%的，應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局說明并提交相關(guān)證明材料。

第八條銀行應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等規(guī)定，通過境內(nèi)機構(gòu)的人民幣銀行結(jié)算賬戶為其辦理境外直接投資人民幣資金的結(jié)算，并向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關(guān)人民幣資金跨境收付信息。

第九條人民幣境外直接投資相關(guān)業(yè)務(wù)需要同時使用外匯資金的，境內(nèi)機構(gòu)和銀行應(yīng)當(dāng)按照外匯管理相關(guān)規(guī)定，辦理境外直接投資外匯資金匯出入手續(xù)。在辦理外匯資金匯出入手續(xù)時，銀行應(yīng)當(dāng)?shù)侨胫苯油顿Y外匯管理信息系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，確保相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

第十條銀行為境內(nèi)機構(gòu)辦理的境外直接投資匯出的人民幣資金和外匯資金之和，不得超過境外直接投資主管部門核準(zhǔn)的境外直接投資總額。

境內(nèi)機構(gòu)已經(jīng)匯出境外的人民幣前期費用，應(yīng)當(dāng)列入其境外直接投資總額。銀行在為該境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資人民幣資金匯出時，應(yīng)當(dāng)扣減已匯出的人民幣前期費用金額。銀行應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣前期費用跨境支付信息。

第十一條自匯出人民幣前期費用之日起6個月內(nèi)仍未獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)的，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)人民幣賬戶。銀行應(yīng)當(dāng)督促境內(nèi)機構(gòu)將剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)人民幣賬戶。對拒不調(diào)回的，銀行應(yīng)當(dāng)向所在地人民銀行備案。第十二條境內(nèi)機構(gòu)可以將其所得的境外直接投資利潤以人民幣匯回境內(nèi)。經(jīng)審核境內(nèi)機構(gòu)提交的境外投資企業(yè)董事會利潤處置決議等材料，銀行可以為該境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資人民幣利潤入賬手續(xù)，并應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣利潤匯回信息。

第十三條境內(nèi)機構(gòu)因境外投資企業(yè)增資、減資、轉(zhuǎn)股、清算等人民幣收支，可以憑境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件到銀行直接辦理人民幣資金匯出入手續(xù)。在辦理上述業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關(guān)人民幣跨境收付信息。

第十四條已登記境外企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營期限、合資合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立清算等情況，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生之日起30天內(nèi)將上述變更情況報送所在地外匯局。

第十五條銀行可以按照有關(guān)規(guī)定向境內(nèi)機構(gòu)在境外投資的企業(yè)或項目發(fā)放人民幣貸款。通過本銀行的境外分行或境外代理銀行發(fā)放人民幣貸款的，銀行可以向其境外分行調(diào)撥人民幣資金或向境外代理銀行融出人民幣資金，并在15天內(nèi)向所在地人民銀行備案。在辦理上述業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關(guān)人民幣跨境收付信息。

第十六條在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，銀行和境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》等有關(guān)規(guī)定辦理國際收支申報。

第十七條銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行信息報送義務(wù)，及時、準(zhǔn)確、完整地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送與境外直接投資相關(guān)的各類人民幣跨境收付信息。

第十八條銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定,切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，預(yù)防利用人民幣境外直接投資進(jìn)行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。銀行應(yīng)當(dāng)收集境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資目的地的反洗錢和反恐融資信息，評估境外直接投資目的地的洗錢和恐怖融資風(fēng)險，并采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理措施。

第十九條中國人民銀行與國家外匯管理局、境外直接投資主管部門建立信息共享機制，加大事后監(jiān)督檢查力度，有效監(jiān)管人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)活動。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)每日向直接投資外匯管理信息系統(tǒng)傳輸境外直接投資相關(guān)的人民幣跨境收付信息，直接投資外匯管理信息系統(tǒng)每日向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)傳輸境外直接投資相關(guān)的外匯跨境收付信息。

第二十條中國人民銀行會同國家外匯管理局對銀行、境內(nèi)機構(gòu)的人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，督促銀行切實履行交易真實性審核、信息報送、反洗錢等職責(zé)，監(jiān)督境內(nèi)機構(gòu)依法開展業(yè)務(wù)活動。

第二十一條銀行、境內(nèi)機構(gòu)違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，中國人民銀行會同國家外匯管理局可以依法進(jìn)行通報批評或處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以禁止銀行、境內(nèi)機構(gòu)繼續(xù)開展跨境人民幣業(yè)務(wù)。

第二十二條銀行在辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時違反有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定的，由有關(guān)部門依法進(jìn)行處罰；違反有關(guān)反洗錢、反恐融資和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的，由中國人民銀行依法進(jìn)行處罰。

第二十三條境內(nèi)金融機構(gòu)的境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理，參照本辦法執(zhí)行。相關(guān)監(jiān)管部門對境內(nèi)金融機構(gòu)人民幣境外直接投資另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十四條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條本辦法自發(fā)布之日起施行。此前頒布的有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法

貨幣政策二司 2010-09-15 第一條為促進(jìn)貿(mào)易便利化，保障跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的順利進(jìn)行，規(guī)范試點企業(yè)和商業(yè)銀行的行為，防范相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條國家允許指定的、有條件的企業(yè)在自愿的基礎(chǔ)上以人民幣進(jìn)行跨境貿(mào)易的結(jié)算，支持商業(yè)銀行為企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第三條國務(wù)院批準(zhǔn)試點地區(qū)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，適用本辦法。

第四條試點地區(qū)的省級人民政府負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點企業(yè)，由中國人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會等有關(guān)部門進(jìn)行審核，最終確定試點企業(yè)名單。在推薦試點企業(yè)時，要核實試點企業(yè)及其法定代表人的真實身份，確保試點企業(yè)登記注冊實名制，并遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的各項規(guī)定。試點企業(yè)違反國家有關(guān)規(guī)定的，依法處罰，取消其試點資格。

第五條中國人民銀行可根據(jù)宏觀調(diào)控、防范系統(tǒng)性風(fēng)險的需要，對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點進(jìn)行總量調(diào)控。

第六條試點企業(yè)與境外企業(yè)以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易，可以通過香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行進(jìn)行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算，也可以通過境內(nèi)商業(yè)銀行代理境外商業(yè)銀行進(jìn)行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算。

第七條經(jīng)中國人民銀行和香港金融管理局、澳門金融管理局認(rèn)可，已加入中國人民銀行大額支付系統(tǒng)并進(jìn)行港澳人民幣清算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，可以作為港澳人民幣清算行，提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算服務(wù)。

第八條試點地區(qū)內(nèi)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（以下簡稱境內(nèi)結(jié)算銀行），遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的有關(guān)規(guī)定，可以為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第九條試點地區(qū)內(nèi)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（以下簡稱境內(nèi)代理銀行），可以與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行（以下簡稱境外參加銀行）簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議，為其開立人民幣同業(yè)往來賬戶，代理境外參加銀行進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣支付。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定將人民幣代理結(jié)算協(xié)議和人民幣同業(yè)往來賬戶報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)備案。

第十條境內(nèi)代理銀行可以對境外參加銀行開立的賬戶設(shè)定鋪底資金要求，并可以為境外參加銀行提供鋪底資金兌換服務(wù)。

第十一條境內(nèi)代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限額內(nèi)購售人民幣，購售限額由中國人民銀行確定。

第十二條境內(nèi)代理銀行可以為在其開有人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資，用于滿足賬戶頭寸臨時性需求，融資額度與期限由中國人民銀行確定。

第十三條港澳人民幣清算行可以按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定從境內(nèi)銀行間外匯市場、銀行間同業(yè)拆借市場兌換人民幣和拆借資金，兌換人民幣和拆借限額、期限等由中國人民銀行確定。

第十四條境內(nèi)結(jié)算銀行可以按照有關(guān)規(guī)定逐步提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)。

第十五條人民幣跨境收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查。

第十六條境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照反洗錢和反恐融資的有關(guān)規(guī)定，采取有效措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項交易的具體情況。

第十七條使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策。具體出口貨物退（免）稅管理辦法由國務(wù)院稅務(wù)主管部門制定。

第十八條試點企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，辦理報關(guān)和出口貨物退（免）稅時不需要提供外匯核銷單。境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照稅務(wù)部門的要求，依法向稅務(wù)部門提供試點企業(yè)有關(guān)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的數(shù)據(jù)、資料。

第十九條試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性，應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

第二十條對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。境內(nèi)代理銀行辦理購售人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行購售人民幣統(tǒng)計。

第二十一條跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關(guān)規(guī)定辦理登記。

第二十二條中國人民銀行建立人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，逐筆收集并長期保存試點企業(yè)與人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算有關(guān)的各類信息，按日總量匹配核對，對人民幣跨境收付情況進(jìn)行統(tǒng)計、分析、監(jiān)測。境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按中國人民銀行的相關(guān)要求接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)并報送人民幣跨境收付信息。

第二十三條至貨物出口后210天時，試點企業(yè)仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)通過其境內(nèi)結(jié)算銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送該筆貨物的未收回貨款的金額及對應(yīng)的出口報關(guān)單號，并向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供相關(guān)資料。

試點企業(yè)擬將出口人民幣收入存放境外的，應(yīng)通過其境內(nèi)結(jié)算銀行向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)備案，并向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送存放境外的人民幣資金金額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息。

試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為其跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的主報告銀行。試點企業(yè)的主報告銀行負(fù)責(zé)提示該試點企業(yè)履行上述信息報送和備案義務(wù)。

第二十四條中國人民銀行對境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行、試點企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行、試點企業(yè)違反有關(guān)規(guī)定的，依法進(jìn)行處罰。

試點企業(yè)有關(guān)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的違法違規(guī)信息，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、完整、及時地錄入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，并與海關(guān)、稅務(wù)等部門共享。

第二十五條中國人民銀行與港澳人民幣清算行協(xié)商修改《關(guān)于人民幣業(yè)務(wù)的清算協(xié)議》，明確港澳人民幣清算行提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算服務(wù)的有關(guān)內(nèi)容。

中國人民銀行可以與香港金融管理局、澳門金融管理局簽訂合作備忘錄，在各自職責(zé)范圍內(nèi)對港澳人民幣清算行辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。

第二十六條中國人民銀行與財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會、外匯局等相關(guān)部門建立必要的信息共享和管理機制，加大事后檢查力度，以形成對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的有效監(jiān)管。

第二十七條本辦法自公布之日起施行。

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則

2010-09-15 第一條根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本細(xì)則。第二條試點地區(qū)的企業(yè)以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開立的條件、賬戶變更撤銷的處理手續(xù)、信息報送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國或本地區(qū)的登記注冊文件或者本國監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對上述文件的真實性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起5個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點地區(qū)中國人民銀行分支機構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶資料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時以書面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開戶時簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報送變更信息。

第五條因業(yè)務(wù)變化、機構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時于撤銷賬戶之日起2個工作日內(nèi)通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報送銷戶信息。

第六條中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務(wù)實行人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內(nèi)辦理購售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購售限額由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項下的人民幣敞口頭寸臺賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。

第七條境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1％，融資期限不得超過1個月，中國人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)對境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。

第九條港澳人民幣清算行申請加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，應(yīng)向中國人民銀行上?？偛刻峤灰韵挛募?/p>

（一）申請文件；

（二）登記注冊文件，或者注冊地監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開展情況；

（九）中國人民銀行要求的其他文件。

第十條中國人民銀行上海總部按照《中華人民共和國行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場的申請。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，按照有關(guān)規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條港澳人民幣清算行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場拆入和拆出資金的余額均不得超過該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過3個月。

第十二條全國銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢價交易等服務(wù)工作，并做好對其交易的監(jiān)測、統(tǒng)計和查詢等工作。

第十三條境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠信經(jīng)營，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、組織機構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

試點企業(yè)申請人民幣支付業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報關(guān)時間或預(yù)計報關(guān)時間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實填寫跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明和進(jìn)口付款說明（見附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實性和一致性審核工作。

預(yù)收預(yù)付對應(yīng)貨物報關(guān)后，或未按照預(yù)計時間報關(guān)的，試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時通知境內(nèi)結(jié)算銀行實際報關(guān)時間或調(diào)整后的預(yù)計報關(guān)時間。

第十五條境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行要求，對辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報關(guān)單號和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實性、一致性審核前，不得為試點企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對試點企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送該筆信息時應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點企業(yè)提供的預(yù)計報關(guān)時間。試點企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對應(yīng)貨物報關(guān)或未按預(yù)計時間報關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)更新信息。試點企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實行比例管理，具體管理辦法由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)制定。試點企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對境內(nèi)結(jié)算銀行開放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。第十六條試點企業(yè)來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說明；

（二）出口報關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。

第十七條境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

第十八條境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕）第1號發(fā)布）、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布）、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號發(fā)布）、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號發(fā)布）等規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。

第十九條境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對試點企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對不能確認(rèn)真實身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。第二十條境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送同業(yè)往來賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過金融機構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應(yīng)填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；試點企業(yè)對外支付人民幣款項時，應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報以人民幣形式發(fā)生的金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤。

第二十三條跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條中國人民銀行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實有關(guān)情況。

第二十五條試點企業(yè)將出口項下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來賬戶的開立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實報送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報批評。

第二十八條境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國際收支統(tǒng)計申報的，由國家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條試點企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國家其他有關(guān)規(guī)定，由中國人民銀行取消其試點，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

第三十條本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明

2.跨貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明

第三篇：跨境人民幣結(jié)算政策簡介

跨境人民幣結(jié)算政策簡介

一、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算概念

規(guī)范地講是指將人民幣直接使用于國際交易，進(jìn)出口均以人民幣計價和結(jié)算，居民可向非居民支付人民幣，允許非居民持有人民幣存款賬戶。

通俗地說就是在國際貿(mào)易結(jié)算中所使用的貨幣是人民幣，進(jìn)出口雙方用人民幣計價，出口方收到的貨款是人民幣，進(jìn)口方付出的貨款也是人民幣。同時在本國居民與非本國居民之間的貨幣往來也可使用人民幣。

二、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)特點及優(yōu)勢

控制風(fēng)險：有助于企業(yè)控制匯兌損益，降低企業(yè)運營風(fēng)險，鎖定利潤空間

——可以有效規(guī)避因人民幣和其它外幣間的匯率波動而帶來的損失

管理更優(yōu)：便于境內(nèi)公司進(jìn)行財務(wù)安排和資金調(diào)撥，簡化核銷手續(xù)

——明細(xì)成本核算，方便企業(yè)核算損益

——不納入外匯核銷管理，企業(yè)在報關(guān)或者辦理出口退稅時無需提供外匯核銷單

——收款無需進(jìn)行出口收匯聯(lián)網(wǎng)核查

——企業(yè)主要與銀行業(yè)務(wù)來往，無需辦理人民銀行、外匯局相關(guān)審批

政策支持：人民幣結(jié)算是目前政府層面極力支持和推進(jìn)的結(jié)算方式

——同樣可以享受出口退稅政策

——人民幣形式的對外負(fù)債（如延期付款、預(yù)收貨款等）不占用外債指標(biāo)

為滿足企業(yè)實際需要，允許企業(yè)將出口人民幣收入存放境外與外幣計價進(jìn)出口一樣可異地報關(guān)

可提供人民幣貿(mào)易融資，解決跨境融資難題，加快資金周轉(zhuǎn)

三、跨境人民幣業(yè)務(wù)政策解答

1、跨境人民幣試點的業(yè)務(wù)種類包括哪些？

中國企業(yè)可與境外企業(yè)在跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項目交易中以人民幣進(jìn)行結(jié)算。企業(yè)可以使用人民幣進(jìn)行對外直接投資，對內(nèi)直接投資，借用外債，對外擔(dān)保等等。

2、中國境內(nèi)哪些地方是試點地區(qū)？

目前全國共31個省、自治區(qū)、直轄市均可開辦跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、境外哪些國家、地區(qū)的企業(yè)可以與中國企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)？

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點對境外地域范圍沒有限制，所有國家和地區(qū)（含港澳臺）的企業(yè)都可按照當(dāng)?shù)氐姆梢?guī)定與中國企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

4、中國境內(nèi)哪些銀行可以提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)？中國境內(nèi)具有國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行都可作為境內(nèi)結(jié)算銀行為企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算、清算服務(wù)。

5、境外企業(yè)有哪些渠道獲取人民幣資金用于貿(mào)易支付？如其本國法律允許，境外企業(yè)有多種途徑獲取人民幣資金用于貿(mào)易支付。一是境外企業(yè)可以向中國境內(nèi)結(jié)算銀行申請人民幣貿(mào)易融資，融資金額以境外企業(yè)與境內(nèi)企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限；二是境外企業(yè)可以在香港發(fā)行人民幣債券融資；三是境外企業(yè)可以從境外參加銀行購買或借入人民幣。

6、境外企業(yè)通過貿(mào)易獲取人民幣后有哪些運用渠道？用于進(jìn)口貿(mào)易人民幣結(jié)算；在香港購買人民幣債券；通過境外參加銀行投資于中國銀行間債券市場（如其本國法律允許）；存款等按照當(dāng)?shù)胤珊褪袌鲆蛩厥褂萌嗣駧刨Y金。

7、境外企業(yè)可否在中國境內(nèi)銀行開立人民幣結(jié)算賬戶？如其本國法律允許，境外企業(yè)可以在中國商業(yè)銀行開立人民幣結(jié)算賬戶，用于各項跨境人民幣業(yè)務(wù)結(jié)算。

境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶為活期存款賬戶，存款利率按照中國人民銀行公布的活期存款利率執(zhí)行，境內(nèi)銀行暫不可將該資金轉(zhuǎn)入定期存款賬戶。

8、開展跨境人民幣業(yè)務(wù)對于企業(yè)而言有什么好處？

跨境交易使用人民幣結(jié)算，有利于企業(yè)優(yōu)化匯率風(fēng)險管理，減少匯兌成本，節(jié)省外幣衍生品交易費用，操作流程也更加簡單，有利于促進(jìn)貿(mào)易投資的便利化。

四、重要政策文件索引

1、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》，中國人民銀行等六部委，2009年7月

2、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》，中國人民銀行，2009年7月

3、《關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物退（免）稅有關(guān)事項的通知》，國家稅務(wù)總局，2009年8月

4、《監(jiān)管司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點問題的通知》，海關(guān)總署，2009年9月

5、《關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關(guān)事宜的通知》，中國人民銀行，2010年8月

6、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，中國人民銀行，2010年9月

7、《境外直接投資人民幣結(jié)算試點管理辦法》，中國人民銀行，2011年1月

8、《外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法》，中國人民銀行，2011年10月

9、《關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)境外項目人民幣貸款的指導(dǎo)意見》，中國人民銀行，2011年10月

10、《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》，中國證券監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行和國家外匯管理局，2011年11月

11、《關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》，中國人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，2012年2月

第四篇：中國人民銀行關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問題的通知【銀發(fā)〔2011〕145號】

中國人民銀行關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問題的通知

銀發(fā)〔2011〕145號

中國人民銀行上海總部，天津、沈陽、南京、濟南、武漢、廣州、成都分行，總行營業(yè)管理部，重慶營業(yè)管理部，呼和浩特、長春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、?？?、昆明、拉薩、烏魯木齊中心支行，大連市、青島市、寧波市、廈門市、深圳市中心支行，國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

七、境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶余額不納入現(xiàn)行外債管理。

十三、銀行應(yīng)當(dāng)以法人為單位按月向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送境外個人在境內(nèi)開立的人民幣存款賬戶匯總余額，及分?。▍^(qū)、市）信息，報送時需分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、通知存款、協(xié)議存款、協(xié)定存款、保證金存款、結(jié)構(gòu)性存款等8類科目。

（三）中國人民銀行總行將召開人民幣跨境投融資業(yè)務(wù)個案試點審議會議，對個案試點項目進(jìn)行集中審議；

請中國人民銀行上海總部，天津、沈陽、南京、濟南、武漢、廣州、成都分行,總行營業(yè)管理部、重慶營業(yè)管理部，呼和浩特、長春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、?？凇⒗ッ?、拉薩、烏魯木齊中心支行，大連市、青島市、寧波市、廈門市、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)中國人民銀行各分支機構(gòu)、城市商業(yè)銀行、外資銀行及其他開辦跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行。

二〇一一年六月三日

第五篇：中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》的通知

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》的通知來源：作者：日期：09-07-03-

中國人民銀行

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號

人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行，國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：

為貫徹落實《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》，中國人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國人民銀行

二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則

第一條根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條試點地區(qū)的企業(yè)以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第八條境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。第九條港澳人民幣清算行申請加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，應(yīng)向中國人民銀行上?？偛刻峤灰韵挛募?/p>

（一）申請文件；

（二）登記注冊文件，或者注冊地監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開展情況；

（九）中國人民銀行要求的其他文件。

第十條中國人民銀行上?？偛堪凑铡吨腥A人民共和國行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場的申請。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，按照有關(guān)規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條港澳人民幣清算行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場拆入和拆出資金的余額均不得超過該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過3個月。第十二條全國銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢價交易等服務(wù)工作，并做好對其交易的監(jiān)測、統(tǒng)計和查詢等工作。

第十三條境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠信經(jīng)營，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、組織機構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對境內(nèi)結(jié)算銀行開放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條試點企業(yè)來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說明；

（二）出口報關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

對于未在規(guī)定時間內(nèi)補交上述資料或憑證的試點企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)。第十七條境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。第十八條境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕）第1號發(fā)布）、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布）、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號發(fā)布）、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號發(fā)布）等規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。

第二十條境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送同業(yè)往來賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來賬戶的開立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第二十七條境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實報送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報批評。

第三十條本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明 http://004km.cn/showacc2.asp?id=2385

2.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明

http://004km.cn/showacc2.asp?id=2386

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