第一篇：商務(wù)部辦公廳、中國人民銀行辦公廳關(guān)于服務(wù)外包企業(yè)人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算有關(guān)問題的通知

商務(wù)部辦公廳、中國人民銀行辦公廳關(guān)于服務(wù)外包企業(yè)人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算有關(guān)問題的通知

（商辦財(cái)函[2010]1439號(hào)）

北京市、天津市、內(nèi)蒙古自治區(qū)、遼寧省、吉林省、黑龍江省、上海市、江蘇省、浙江省、福建省、山東省、湖北省、廣東省、廣西壯族自治區(qū)、海南省、重慶市、四川省、云南省、西藏自治區(qū)、新疆維吾爾自治區(qū)商務(wù)主管部門；人民銀行上?？偛浚旖?、沈陽、南京、濟(jì)南、武漢、廣州、成都分行，總行營業(yè)管理部、重慶營業(yè)管理部，呼和浩特、長春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、?？?、昆明、拉薩、烏魯木齊中心支行，各副省級(jí)城市中心支行：

2010年6月17日，中國人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)[2010]186號(hào)），文件指出“試點(diǎn)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的企業(yè)，可以按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國人民銀行財(cái)政部商務(wù)部海關(guān)總署國家稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公告[2009]第10號(hào)）以人民幣進(jìn)行進(jìn)口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算?！?/p>

為進(jìn)一步推動(dòng)我國服務(wù)外包企業(yè)更多地承接國際服務(wù)外包業(yè)務(wù)，更好地開拓國際市場(chǎng)，充分發(fā)揮人民幣結(jié)算對(duì)貿(mào)易和投資便利化的促進(jìn)作用，服務(wù)外包企業(yè)從事國際（離岸）服務(wù)外包業(yè)務(wù)可適用銀發(fā)[2010]186號(hào)文件以人民幣結(jié)算，并可納入國際服務(wù)外包業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)，享受國家鼓勵(lì)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策措施。

商務(wù)部辦公廳

中國人民銀行辦公廳

二○一○年十月二十二日

發(fā)布部門： 發(fā)布日期：2010年10月22日 實(shí)施日期：2010年10月22日(中央法規(guī))

第二篇：中國人民銀行財(cái)政部_商務(wù)部_海關(guān)總署國家稅務(wù)總局_銀監(jiān)會(huì)關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問題的通知

中國人民銀行財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署國家稅務(wù)總局 銀監(jiān)會(huì)關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問題的通知

銀發(fā)〔2010〕186號(hào)

人民銀行上?？偛?，天津、沈陽、南京、濟(jì)南、武漢、廣州、成都分行，總行營業(yè)管理部、重慶營業(yè)管理部，呼和浩特、長春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、?？?、昆明、拉薩、烏魯木齊中心支行，各副省級(jí)城市中心支行；北京市、天津市、內(nèi)蒙古自治區(qū)、遼寧省、吉林省、黑龍江省、上海市、江蘇省、浙江省、福建省、山東省、湖北省、廣東省、廣西壯族自治區(qū)、海南省、重慶市、四川省、云南省、西藏自治區(qū)、新疆維吾爾族自治區(qū)財(cái)政廳、商務(wù)廳、國家稅務(wù)局、銀監(jiān)局；海關(guān)總署廣東分署、天津、上海特派辦、各直屬海關(guān)：

自2009年7月開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作以來，人民幣資金結(jié)算、清算渠道便捷、順暢，人民幣出口退（免）稅及進(jìn)出口報(bào)關(guān)政策清晰明確、操作流程便利，受到了試點(diǎn)企業(yè)的普遍歡迎。為滿足企業(yè)對(duì)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的實(shí)際需求，進(jìn)一步發(fā)揮人民幣結(jié)算對(duì)貿(mào)易和投資便利化的促進(jìn)作用，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)就擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作的有關(guān)問題通知如下：

一、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的境外地域由港澳、東盟地區(qū)擴(kuò)展到所有國家和地區(qū)。

二、增加北京、天津、內(nèi)蒙古、遼寧、吉林、黑龍江、江蘇、浙江、福建、山東、湖北、廣西、海南、重慶、四川、云南、西藏、新疆等18個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）為試點(diǎn)地區(qū)。

三、廣東省的試點(diǎn)范圍由4個(gè)城市擴(kuò)大到全省，增加上海市和廣東省的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)企業(yè)數(shù)量。

四、試點(diǎn)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的企業(yè)，可以按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國人民銀行 財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署國家稅務(wù)總局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2009〕第10號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《試點(diǎn)管理辦法》）以人民幣進(jìn)行進(jìn)口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算。

五、北京、天津、內(nèi)蒙古、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、湖北、廣東、廣西、海南、重慶、四川、云南等16個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算實(shí)行試點(diǎn)企業(yè)管理制度。請(qǐng)各省（自治區(qū)、直轄市）、計(jì)劃單列市人民政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門按照《試點(diǎn)管理辦法》第四條有關(guān)規(guī)定推薦出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)企業(yè)，人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)將在總量控制的前提下，審定試點(diǎn)企業(yè)名單。經(jīng)審定后的試點(diǎn)企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貨物貿(mào)易按照有關(guān)規(guī)定辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)，享受出口貨物退（免）稅政策。

六、內(nèi)蒙古、遼寧、吉林、黑龍江、廣西、云南、西藏、新疆等8個(gè)邊境省（自治區(qū)）具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)，可以在指定口岸與毗鄰國家的一般貿(mào)易和邊境小額貿(mào)易出口貨物按照《試點(diǎn)管理辦法》開展人民幣結(jié)算試點(diǎn)。其中，內(nèi)蒙古、遼寧、廣西、云南等四?。ㄗ灾螀^(qū)）按照《試點(diǎn)管理辦法》選擇的試點(diǎn)企業(yè)按本通知第五條規(guī)定辦理出口報(bào)關(guān)及退（免）稅手續(xù)；8個(gè)邊境?。ㄗ灾螀^(qū)）的其他企業(yè)在指定口岸與毗鄰國家的一般貿(mào)易和邊境小額貿(mào)易使用人民幣結(jié)算的，出口報(bào)關(guān)及退（免）稅手續(xù)按照《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于邊境地區(qū)一般貿(mào)易和邊境小額貿(mào)易出口貨物以人民幣結(jié)算準(zhǔn)予退（免）稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅〔2010〕26號(hào)）辦理。

七、請(qǐng)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的相關(guān)部門按照《試點(diǎn)管理辦法》等有關(guān)文件積極做好試點(diǎn)工作，保證跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作順利進(jìn)行。

中國人民銀行 財(cái)政部 商務(wù)部

海關(guān)總署 稅務(wù)總局 銀監(jiān)會(huì)

二〇一〇年六月十七日

第三篇：中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知 來源： 作者： 日期：09-07-03-

中國人民銀行

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號(hào)

人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行，國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲(chǔ)蓄銀行：

為貫徹落實(shí)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，中國人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

中國人民銀行

二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條 為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開立的條件、賬戶變更撤銷的處理手續(xù)、信息報(bào)送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或者本國監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對(duì)上述文件的真實(shí)性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點(diǎn)地區(qū)中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條 境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報(bào)送變更信息。

第五條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時(shí)于撤銷賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報(bào)送銷戶信息。

第六條 中國人民銀行對(duì)境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務(wù)實(shí)行人民幣購售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內(nèi)辦理購售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購售限額由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。

第七條 境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的1％，融資期限不得超過1個(gè)月，中國人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條 境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。第九條 港澳人民幣清算行申請(qǐng)加入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，應(yīng)向中國人民銀行上海總部提交以下文件：

（一）申請(qǐng)文件；

（二）登記注冊(cè)文件，或者注冊(cè)地監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開展情況；

（九）中國人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國人民銀行上海總部按照《中華人民共和國行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的申請(qǐng)。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，按照有關(guān)規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條 港澳人民幣清算行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入和拆出資金的余額均不得超過該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過3個(gè)月。第十二條 全國銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢價(jià)交易等服務(wù)工作，并做好對(duì)其交易的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和查詢等工作。

第十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠信經(jīng)營，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號(hào)及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

試點(diǎn)企業(yè)申請(qǐng)人民幣支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明和進(jìn)口付款說明（見附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核工作。

預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或未按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。

第十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行要求，對(duì)辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核前，不得為試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。試點(diǎn)企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實(shí)行比例管理，具體管理辦法由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)制定。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行開放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條 試點(diǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補(bǔ)交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說明；

（二）出口報(bào)關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點(diǎn)企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。

對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。第十七條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕）第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。

第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第二十條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送同業(yè)往來賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實(shí)報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫《涉外收入申報(bào)單》并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外付款/承兌通知書》的同時(shí)辦理申報(bào)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條 境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤。

第二十三條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國人民銀行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。

第二十五條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報(bào)關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來賬戶的開立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實(shí)報(bào)送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報(bào)批評(píng)。

第二十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條 試點(diǎn)企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國家其他有關(guān)規(guī)定，由中國人民銀行取消其試點(diǎn)，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

第三十條 本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明 http://004km.cn/showacc2.asp?id=2385

2.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明

http://004km.cn/showacc2.asp?id=2386

第四篇：中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號(hào) 人民銀行上海總部,各分行、營業(yè)管理部,各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行，國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲(chǔ)蓄銀行：

為貫徹落實(shí)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，中國人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

中國人民銀行 二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條 為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開立的條件、賬戶變更撤銷的處理手續(xù)、信息報(bào)送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或者本國監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對(duì)上述文件的真實(shí)性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點(diǎn)地區(qū)中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條 境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報(bào)送變更信息。

第五條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時(shí)于撤銷賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報(bào)送銷戶信息。

第六條 中國人民銀行對(duì)境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務(wù)實(shí)行人民幣購售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內(nèi)辦理購售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購售限額由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。

第七條 境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的1％，融資期限不得超過1個(gè)月，中國人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條 境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。

第九條 港澳人民幣清算行申請(qǐng)加入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，應(yīng)向中國人民銀行上?？偛刻峤灰韵挛募?/p>

（一）申請(qǐng)文件；

（二）登記注冊(cè)文件，或者注冊(cè)地監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開展情況；

（九）中國人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國人民銀行上?？偛堪凑铡吨腥A人民共和國行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的申請(qǐng)。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，按照有關(guān)規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條 港澳人民幣清算行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入和拆出資金的余額均不得超過該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過3個(gè)月。

第十二條 全國銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢價(jià)交易等服務(wù)工作，并做好對(duì)其交易的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和查詢等工作。

第十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠信經(jīng)營，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號(hào)及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

試點(diǎn)企業(yè)申請(qǐng)人民幣支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明和進(jìn)口付款說明（見附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核工作。

預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或未按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。

第十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行要求，對(duì)辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核前，不得為試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。試點(diǎn)企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實(shí)行比例管理，具體管理辦法由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)制定。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行開放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條 試點(diǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補(bǔ)交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說明；

（二）出口報(bào)關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點(diǎn)企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。

對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

第十七條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕）第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。

第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第二十條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送同業(yè)往來賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實(shí)報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫《涉外收入申報(bào)單》并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外付款/承兌通知書》的同時(shí)辦理申報(bào)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條 境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤。

第二十三條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國人民銀行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。

第二十五條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報(bào)關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來賬戶的開立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實(shí)報(bào)送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報(bào)批評(píng)。

第二十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條 試點(diǎn)企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國家其他有關(guān)規(guī)定，由中國人民銀行取消其試點(diǎn)，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

第三十條 本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明 2.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明

第五篇：中國人民銀行辦公廳關(guān)于人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號(hào)批量變更有關(guān)事項(xiàng)的通知

中國人民銀行辦公廳關(guān)于人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號(hào)批量變更有關(guān)事項(xiàng)的通知

（銀辦發(fā)[2005]216號(hào)）

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，國家郵政局郵政儲(chǔ)匯局：

為減少銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）因內(nèi)部業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)升級(jí)改造而變動(dòng)客戶賬號(hào)對(duì)存款人的影響，現(xiàn)就人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱賬戶管理系統(tǒng)）賬號(hào)批量變更的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、賬號(hào)批量變更的含義及范圍

賬號(hào)批量變更是指銀行因業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)變化而導(dǎo)致其所有客戶賬號(hào)的集中變動(dòng)，從而引起存儲(chǔ)在賬戶管理系統(tǒng)中的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡(jiǎn)稱銀行結(jié)算賬戶）賬號(hào)的批量調(diào)整。

賬號(hào)批量變更只能變更銀行結(jié)算賬戶的賬號(hào)，而不能變更相關(guān)存款人的基本信息以及除賬號(hào)之外的其它賬戶信息。

二、賬號(hào)批量變更的操作流程

（一）政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、國家郵政局郵政儲(chǔ)匯局需要批量變更賬號(hào)的，由其法人機(jī)構(gòu)在不遲于新賬號(hào)啟用前3個(gè)月向人民銀行總行提出申請(qǐng)，經(jīng)人民銀行總行同意后，通知其分支機(jī)構(gòu)到人民銀行當(dāng)?shù)胤种修k理具體的賬戶批量變更手續(xù)。

人民銀行總行將銀行賬號(hào)批量變更情況通知中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行和深圳市中心支行（以下簡(jiǎn)稱省級(jí)分支行），由人民銀行省級(jí)分支行轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)人民銀行各級(jí)分支行。

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，城鄉(xiāng)信用社需要批量變更賬號(hào)的，由其法人機(jī)構(gòu)在不遲于新賬號(hào)啟用前3個(gè)月向所在地人民銀行省級(jí)分支行提出申請(qǐng)，經(jīng)人民銀行省級(jí)分支行同意后，通知其分支機(jī)構(gòu)到人民銀行當(dāng)?shù)胤种修k理具體的賬戶批量變更手續(xù)。

人民銀行省級(jí)分支行應(yīng)將銀行賬號(hào)批量變更情況通知轄內(nèi)人民銀行各級(jí)分支行。

三、賬號(hào)批量變更申請(qǐng)資料的提交

銀行分支機(jī)構(gòu)在接到其上級(jí)行轉(zhuǎn)發(fā)的賬號(hào)批量變更通知后，應(yīng)在不遲于新賬號(hào)啟用前2個(gè)月向人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲑~號(hào)批量變更申請(qǐng)，并報(bào)送以下資料：

（一）人民銀行總行或省級(jí)分支行同意其法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行賬號(hào)批量變更的文件；

（二）核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證；

（三）開戶銀行填制的“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”（見附件1），該申請(qǐng)書應(yīng)注明賬號(hào)批量變更原因、新賬號(hào)啟用時(shí)間、需批量變更賬號(hào)的賬戶數(shù)量，并加蓋業(yè)務(wù)專用章；

（四）銀行分支機(jī)構(gòu)編制的“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”（見附件2），該對(duì)照表應(yīng)包含銀行機(jī)構(gòu)代碼、存款人名稱、銀行結(jié)算賬戶性質(zhì)、舊賬號(hào)、新賬號(hào)、核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)；

（五）銀行分支機(jī)構(gòu)按照賬戶管理系統(tǒng)接口標(biāo)準(zhǔn)制作的“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”的電子信息文件。

不能提供開戶許可證的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，其賬號(hào)的變更按正常開銷戶程序進(jìn)行處理，即存款人先撤銷原有的銀行結(jié)算賬戶，再重新開立銀行結(jié)算賬戶。

四、賬號(hào)批量變更申請(qǐng)資料的審核

（一）人民銀行當(dāng)?shù)胤种械膶徍?/p>

人民銀行當(dāng)?shù)胤种惺盏姐y行分支機(jī)構(gòu)提交的資料之后，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)提交資料的審核，審核的內(nèi)容是：

1.是否有人民銀行總行或省級(jí)分支行同意其法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行賬號(hào)批量變更的文件；

2.對(duì)原核發(fā)的開戶許可證，應(yīng)審核其是否真實(shí)、有效。

3.對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)提交的“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”和“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”，應(yīng)審核其真實(shí)性、完整性、合規(guī)性。

4.對(duì)“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”的電子信息文件，應(yīng)審核其是否符合賬戶管理系統(tǒng)的接口標(biāo)準(zhǔn)。

審核合格的，人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)將“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”、“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”及其電子信息文件逐級(jí)上報(bào)其所屬的人民銀行省級(jí)分支行；審核不合格的，應(yīng)在“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”上簽署不予變更的意見，留存一聯(lián)“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”，將另外一聯(lián)“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”和其它申請(qǐng)資料退回銀行分支機(jī)構(gòu)。

（二）人民銀行省級(jí)分支行的審核

人民銀行省級(jí)分支行收到人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩蠄?bào)的資料之后，應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成賬號(hào)批量變更申請(qǐng)的審孩。

審核合格的，辦理帳號(hào)批量變更手續(xù)；審核不合格的，應(yīng)將上報(bào)資料退回人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，并由其退回銀行分支機(jī)構(gòu)。

五、賬號(hào)批量變更的業(yè)務(wù)處理

（一）人民銀行省級(jí)分支行的業(yè)務(wù)處理

1.對(duì)于審核合格的賬號(hào)批量變更申請(qǐng)，人民銀行省級(jí)分支行應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成賬號(hào)的批量變更。具體處理程序是：

（1）在賬戶管理系統(tǒng)“賬號(hào)批量變更”功能開放之前，由人民銀行省級(jí)分支行支付結(jié)算部門向總行支付結(jié)算司提出申請(qǐng)，經(jīng)支付結(jié)算司同意后，填制“賬號(hào)批量變更記錄單”（見附件3），并交科技部門?？萍疾块T接到“賬號(hào)批量變更記錄單”后，應(yīng)及時(shí)安排科技人員根據(jù)“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”直接修改賬戶管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，對(duì)賬號(hào)數(shù)據(jù)進(jìn)行替換，原賬號(hào)信息作為歷史數(shù)據(jù)予以保留。

（2）在賬戶管理系統(tǒng)“賬號(hào)批量變更”功能開放之后，由賬戶管理系統(tǒng)的人民銀行省級(jí)分支行高級(jí)業(yè)務(wù)主管通過“賬號(hào)批量變更導(dǎo)入”功能模塊將“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”電子信息導(dǎo)入賬戶管理系統(tǒng)。對(duì)于少量的賬號(hào)變更或批量導(dǎo)入失敗的記錄，也可以通過“賬號(hào)批量變更錄入”功能界面逐筆進(jìn)行錄入和修改。

人民銀行省級(jí)分支行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)打印賬號(hào)批量變更處理清單：

① 賬號(hào)變更成功的，應(yīng)打印銀行機(jī)構(gòu)代碼、存款人名稱、賬戶性質(zhì)、舊賬號(hào)、開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、變更日期、新賬號(hào)、啟用日期；

② 賬號(hào)變更不成功的，應(yīng)打印銀行機(jī)構(gòu)代碼、存款人名稱、賬戶性質(zhì)、開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、變更失敗的原因。

賬戶管理系統(tǒng)“賬號(hào)批量變更”功能的開放時(shí)間由人民銀行總行支付結(jié)算司另行通知。

2.賬號(hào)批量變更完成后，人民銀行省級(jí)分支行應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)將變更處理結(jié)果通知人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>

（二）人民銀行當(dāng)?shù)胤种械臉I(yè)務(wù)處理

1.人民銀行當(dāng)?shù)胤种薪拥劫~號(hào)批量變更處理結(jié)果通知后，應(yīng)根據(jù)銀行機(jī)構(gòu)代碼、新賬號(hào)查詢和調(diào)用存款人信息，通過“換發(fā)開戶許可證”功能模塊進(jìn)行開戶許可證打印操作，并在10個(gè)工作日內(nèi)完成所有已變更賬號(hào)的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶開戶許可證的打印處理。

2.人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑⑿麻_戶許可證下發(fā)給相關(guān)銀行分支機(jī)構(gòu)。

六、賬號(hào)批量變更的資料保管

人民銀行當(dāng)?shù)胤种胸?fù)責(zé)保管銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送的開戶許可證和銀行分支機(jī)構(gòu)填制的一聯(lián)“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”。

人民銀行省級(jí)分支行負(fù)責(zé)保管銀行分支機(jī)構(gòu)填制的一聯(lián)“賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書”、“賬號(hào)批量變更對(duì)照表”和批量變更處理后通過賬戶管理系統(tǒng)打印的賬號(hào)批量變更處理清單（在“賬號(hào)批量變更”功能開放前為“賬號(hào)批量變更記錄單”）。

賬號(hào)批量變更資料的保管參照會(huì)計(jì)檔案管理辦法的有關(guān)規(guī)定。

賬號(hào)批量變更的具體操作流程見附件4。

請(qǐng)中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在?。▍^(qū)、市）的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行。

本通知實(shí)施中的情況和問題，請(qǐng)各單位及時(shí)報(bào)告人民銀行總行支付結(jié)算司。聯(lián)系人：謝群松，電話：010-66195541。

附件：1.賬號(hào)批量變更申請(qǐng)書

2.賬號(hào)批量變更對(duì)照表

3.賬號(hào)批量變更記錄單

4.賬號(hào)批量變更操作流程

中國人民銀行辦公廳二00五年八月二十五日