第一篇：農(nóng)行推合規(guī)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)組合交易 基于票據(jù)遠期交易

農(nóng)行推合規(guī)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)組合交易 基于票據(jù)遠期交易

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關(guān)鍵詞：票據(jù)轉(zhuǎn)貼，銀行承兌匯票，票據(jù)貼現(xiàn)，票據(jù)直貼

19日，農(nóng)業(yè)銀行正式推出國內(nèi)首個規(guī)范化票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)組合交易產(chǎn)品“票遠通”。記者獲悉，此次推出的“票遠通”產(chǎn)品是國內(nèi)票據(jù)市場首款符合市場發(fā)展規(guī)律和監(jiān)管規(guī)定，具有現(xiàn)實需求和長期發(fā)展空間的基于票據(jù)遠期交易的產(chǎn)品。

業(yè)內(nèi)人士稱，目前在國內(nèi)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場，還是存在一些非正式的票據(jù)遠期交易，“但這種遠期交易為口頭約定，在合規(guī)性上達不到要求。”不過由于機構(gòu)出于二次定價以及期限配置的考慮，存在票據(jù)遠期交易的需求。

據(jù)介紹，票遠通產(chǎn)品的主體是一筆即期票據(jù)交易與一筆遠期票據(jù)交易的組合，指交易雙方簽訂即期交易合同的同時，就該合同所對應的票據(jù)同時簽訂一份遠期交易合同，即期交易的到期日即為遠期交易的執(zhí)行日。

目前該組合交易主要有兩種模式：“即期回購+遠期回購”和“即期回購+遠期買斷”。據(jù)農(nóng)行票據(jù)營業(yè)部人士介紹，“即期回購+遠期回購”是指即期回購到期時，客戶將該批票據(jù)再與農(nóng)行票據(jù)營業(yè)部進行一次回購交易，該類交易一般適用于客戶有較長期限的正回購融資需求，但同時對應兩個不同期限資產(chǎn)的資金配置需要，或者客戶預期票據(jù)市場走勢可能會有較大波動，遠期資產(chǎn)的資金配置有鎖定利率風險或套利的需要。

“即期回購+遠期買斷”則是即期回購到期時，客戶將該批票據(jù)直接賣斷于農(nóng)行票據(jù)營業(yè)部。該類交易一般適用于客戶在正回購融資到期時有委托代理托收需求，或有壓降月內(nèi)短期或日均信貸資產(chǎn)總量的需求。

在定價方面，即期交易執(zhí)行利率的確定與現(xiàn)行普通交易一致；而對于遠期交易執(zhí)行利率，則采取了兩種方式。一種是固定利率，交易雙方在即期就已確定遠期交易執(zhí)行利率的具體數(shù)值；一種是浮動利率，交易雙方在即期只確定遠期交易執(zhí)行利率的定價基準和具體加點數(shù)值，定價基準是(遠期執(zhí)行日之前)某日、某一期限的SHIBOR。

農(nóng)行票據(jù)營業(yè)部人士稱，對于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易雙方而言，該組合交易在一筆業(yè)務中包含即期/遠期、回購/買斷業(yè)務的組合，可以更好地滿足交易雙方多種融資需求。二是遠期交易時無需對票據(jù)進行實物操作，節(jié)省交易的時間和成本，保證了資金劃轉(zhuǎn)的及時性和交易安全性。三是對遠期交易執(zhí)行利率，可選擇固定利率或浮動利率兩種定價方式，可以滿足交易雙方的不同風險偏好。

2011年初，農(nóng)行票據(jù)營業(yè)部開始研發(fā)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)組合交易產(chǎn)品，今年5月“票遠通”上線試點交易，業(yè)務操作流程完善，系統(tǒng)運行基本穩(wěn)定，至今已與5家同業(yè)機構(gòu)完成交易量近60億元。

第二篇：票據(jù)交易檔案整理歸檔的方法

票據(jù)交易檔案整理歸檔的方法

一、票據(jù)交易檔案的管理、歸檔原則

票據(jù)交易檔案的整理、歸檔原則為：票據(jù)交易檔案以劃分、各類票據(jù)交易檔案按類分別整理歸檔；票據(jù)買入交易檔案、票據(jù)賣出交易檔案和移存檔案按業(yè)務發(fā) 生 歸檔，逾期票據(jù)催收檔案和票據(jù)糾紛訴訟檔案按業(yè)務結(jié)清歸檔；票據(jù)交易檔案以單筆業(yè)務或訴訟案件為收集和整理歸檔單位。

二、票據(jù)交易檔案整理歸檔的具體辦法

1、票據(jù)買入交易紙質(zhì)檔案歸檔

（1）銀行客戶經(jīng)理辦理業(yè)務之前，分貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務分別在《批次號登記簿》登記領(lǐng)號，登記簿每年一冊。批次號的編寫規(guī)則為“機構(gòu)代碼”+“業(yè)務種類”+ “順序號”。業(yè)務種類分為“直”（貼現(xiàn)業(yè)務）和“轉(zhuǎn)”（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務）。其中“轉(zhuǎn)”（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務）包括：“轉(zhuǎn)XXXX”、“轉(zhuǎn)XXX逆”、“轉(zhuǎn)商XXX”、“轉(zhuǎn)商XXXX逆”，分別對應銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務的買斷、逆回購和商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的買斷、逆回購。順序號由“+流水號”組成。其中“”為公歷的后2位、“流水號”共4位，貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分別按照流水號一次編排。批次號的編寫必須完整、準確、唯一。

（2）客戶經(jīng)理整理票據(jù)買入交易資料。

（3）檔案管理員在買入交易完成后3個工作日內(nèi)完成管理類資料的歸檔，并填寫《票據(jù)交易檔案歸檔保管清冊》

（4）各類票據(jù)買入交易檔案按照要求排列。貼現(xiàn)業(yè)務檔案按照“先管理類資料再要件類資料”的順序整理保存在“貼現(xiàn)審查報告”中。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務檔案中的管理類資料保存在“貼現(xiàn)審查報告”文件夾中，跟單資料保存在檔案袋中，業(yè)務清單另外集中保存。

（5）“貼現(xiàn)審查報告”封面上的各要素必須填寫齊全、正確。業(yè)務清單上必須標注批次號。

（6）要件類資料的第一頁必須注明流水號，跟單資料的流水小號必須與該批次系統(tǒng)業(yè)務清單所列示內(nèi)容一致。

2、票據(jù)轉(zhuǎn)賣交易紙質(zhì)檔案的整理歸檔

（1）銀行客戶經(jīng)理所搜集的票據(jù)賣出交易中形成的全部資料，在交易完成后的5個工作日內(nèi)完成歸檔工作。

（2）檔案管理員填寫《票據(jù)交易檔案歸檔保管清冊》。

3、逾期票據(jù)催收檔案的整理歸檔

（1）檔案管理員在逾期票據(jù)催收完成后是5個工作日內(nèi)完成歸檔工作，并填寫《逾期票據(jù)催收檔案歸檔保管清冊》。

（2）逾期票據(jù)催收檔案的歸檔號編寫規(guī)則為“結(jié)清”+“順序號”。“順序號”以每筆催收業(yè)務結(jié)清時間流水編寫。

4、票據(jù)糾紛訴訟檔案的整理歸檔

（1）檔案管理員在票據(jù)糾紛訴訟結(jié)案后的15個工作日內(nèi)完成歸檔工作，并填寫《票據(jù)糾紛訴訟檔案歸檔保管清冊》。

（2）逾期票據(jù)糾紛訴訟檔案的歸檔號編寫規(guī)則為“結(jié)清”+“順序號”。“順序號”以每個訴訟案件結(jié)清時間流水編寫。

5、綜合類檔案的整理歸檔

（1）各相關(guān)業(yè)務部門在有關(guān)業(yè)務完成的5個工作日內(nèi)完成綜合類檔案的整理并交檔案管理員簽收、歸檔?！稒n案移交簽收登記簿》每年一冊。

（2）檔案管理員對收到的綜合類檔案歸檔保管，并填寫《綜合類檔案歸檔保管清冊》。

綜合類檔案的歸檔號的編寫規(guī)則為“文件形成”+“順序號”。順序號按接收到檔案時間流水編寫。

第三篇：控制融資性票據(jù)交易風險

控制融資性票據(jù)交易風險

張懿 孫曉斌 2005.01.04 14:16:00 理論動向

市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，市場經(jīng)濟的快速發(fā)展要靠信用手段來實現(xiàn)。融資性票據(jù)交易因為信用缺失成為了違背市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的行為，解決這一問題僅靠銀行加強管理是不夠的，應當是社會、銀行、監(jiān)管機構(gòu)共同努力才能從根本上禁止這類現(xiàn)象的發(fā)生。

一、建立健全社會信用體系

票據(jù)是從現(xiàn)款交易中衍生出的一種信用工具，這類信用工具發(fā)展得越充分，對信用體系的規(guī)范性要求越高。在這種情形下，一個能夠保證交易安全的信用體系非常重要。一要加強信用立法。將一切信用行為通過法律來進行規(guī)范。二要建立通暢的信息傳遞渠道，通過中介組織和專業(yè)的信用管理機構(gòu)，建立包含銀行信用記錄和社會信用記錄的數(shù)據(jù)庫，并通過信用信息披露平臺，實現(xiàn)信用信息的監(jiān)督與共享。三要建立失信懲罰機制。失信的法律邊界是什么，失信到什么程度將給予何種程度和形式的制裁。通過這種失信懲罰機制的設(shè)立，加大失信者的成本，迫使其行為趨向守信。如在票據(jù)交易中違規(guī)使用票據(jù)的應取消銀行的票據(jù)簽發(fā)權(quán)、支付權(quán)和企業(yè)的申請權(quán)等。

二、加強銀行內(nèi)控管理，建立風險控制的長效機制

通過加強內(nèi)控管理機制使銀行和企業(yè)的票據(jù)行為趨于理性化，減少融資性票據(jù)交易的發(fā)生。一是健全內(nèi)控機制。把票據(jù)業(yè)務納入信貸管理的范疇，操作中應明確崗位責任，重點審查商品貿(mào)易的真實性。二是加強保證金管理。對收取的承兌保證金，設(shè)立專戶管理，不得隨意動用，更不得將保證金列入存款指標考核。三是加強業(yè)務培訓，減少操作風險。票據(jù)業(yè)務人員不僅了解我國宏觀金融政策，具備營銷觀念和責任感，而且熟悉票據(jù)信貸、結(jié)算、法律等多方面的知識，增強法制意識，樹立嚴格按照規(guī)定操作的意識。四是盡快建立全國范圍內(nèi)統(tǒng)一的查詢系統(tǒng)，實現(xiàn)信息共享。對跨行、跨系統(tǒng)票據(jù)，建立一套資源共享的查詢系統(tǒng)，嚴格規(guī)定簽發(fā)行及時將大額票據(jù)信息輸入，如票據(jù)簽發(fā)的時間、金額、收款單位、付款單位及票據(jù)號等相關(guān)信息輸入，確保真實。各代理支付行根據(jù)查詢系統(tǒng)核對真?zhèn)危⒁呀飧缎畔⒓皶r輸入，防止克隆票、假票。五是建立票據(jù)資金使用情況追蹤檢查制度。通過對承兌的商業(yè)匯票和貼現(xiàn)的資金使用情況進行必要的追蹤檢查，防止企業(yè)利用銀行承兌匯票套取銀行信用，防止利用貼現(xiàn)資金兌付已到期銀行承兌匯票以及用匯票貼現(xiàn)資金做承兌保證金循環(huán)辦理銀行承兌匯票等違規(guī)問題的發(fā)生。

三、加強監(jiān)管，凈化票據(jù)市場

一是監(jiān)管當局應致力于解決銀行的非理性考核機制問題，將銀行承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)以及再貼現(xiàn)納入存貸款比例考核，逐步消除銀行進行違規(guī)操作的內(nèi)生激勵，加大處罰力度，對引起不公平競爭、擾亂金融市場秩序的商業(yè)銀行進行嚴厲查處，使票據(jù)交易有一個良好的競爭環(huán)境。二是鼓勵商業(yè)銀行建立區(qū)域性票據(jù)中心，提供票據(jù)市場交易、風險等各類信息服務，以確定合理的交易價格，解決票據(jù)市場由于信息不對稱導致的逆向選擇和道德風險。同時，要對票據(jù)市場的風險狀況進行預報，及時通告有關(guān)的票據(jù)詐騙案件、高風險票據(jù)企業(yè)名單，交流票據(jù)風險防范經(jīng)驗。三是組織統(tǒng)一的現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)管機制，使票據(jù)業(yè)務的管理更加系統(tǒng)化、規(guī)范化。四是進一步規(guī)范票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務的操作，針對目前商業(yè)票據(jù)的融資功能已超出其結(jié)算功能，有必要對商業(yè)票據(jù)管理重新予以規(guī)定。

第四篇：票據(jù)合規(guī)經(jīng)營案例分析

票據(jù)合規(guī)經(jīng)營案例分析

關(guān)鍵詞： 票據(jù)案例票據(jù)交易

票據(jù)是按照一定形式制成﹑寫明有付出一定貨幣金額義務的證件，是出納或運送貨物的憑證。廣義的票據(jù)泛指各種有價證券和憑證，如債券、股票、提單、國庫券、發(fā)票等等。狹義的票據(jù)僅指以支付金錢為目的的有價證券，即出票人根據(jù)票據(jù)法簽發(fā)的，由自己無條件支付確定金額或委托他人無條件支付確定金額給收款人或持票人的有價證券。在我國，票據(jù)即匯票（銀行匯票和商業(yè)匯票）、支票及本票（銀行本票）的統(tǒng)稱。票據(jù)一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā)，無條件約定自己或要求他人支付一定金額，可流通轉(zhuǎn)讓的有價證券，持有人具有一定權(quán)力的憑證。屬于票據(jù)的有：匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等等。第一部分案情簡介

X市Y有限公司來到X銀行市南支行，申請一批銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，總金額3億。該公司手中并無正式銀行承兌匯票，但開具票據(jù)的關(guān)系人，例如承兌銀行、及貿(mào)易背景的出票人、背書人等材料一應俱全。按照規(guī)定，貼現(xiàn)的銀行承兌匯票須在申請貼現(xiàn)的銀行設(shè)立賬戶。于是，X市Y有限公司提前一天由其會計人員劉某在X銀行市南支行開立一般存款賬戶，劉某提出其法定代表人關(guān)某，因出差，由其全權(quán)代理。銀行客戶經(jīng)理陳某及協(xié)辦客戶經(jīng)理張某在未見相關(guān)原件的前提下，雙簽確認。由于客戶經(jīng)理陳某說其與企業(yè)會計人員劉某系親戚關(guān)系，故該行柜員趙某憑企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本等開戶資料的復印件為其開戶。

X銀行資金運營部立即表示可接手這筆業(yè)務，在未見到票據(jù)原件及跟單資料的情況下，通知該行清算中心，在扣下手續(xù)費后，將2.98億貼現(xiàn)資金劃入X市Y有限公司的存款賬戶。于是X市Y有限公司憑此拿出2.97億元的銀行本票背書轉(zhuǎn)讓給出票人公司。該公司又將

2.97億元貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入票據(jù)承兌行作為保證金，最終獲得承兌行開具的正式銀行承兌匯票，票面金額仍為3億元。很快X銀行市南支行拿到了真是的銀行承兌匯票。

憑此交易，X銀行市南支行可得200萬元收入。然而，在付出資金成本后，這仍是一筆高風險的業(yè)務，因為在承兌行正式開出匯票之前，風險全部集中在X銀行市南支行自身。在商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)，這種做法被稱為票據(jù)業(yè)務的逆向操作，屬于嚴重違規(guī)行為。第二部分案例分析

一、開戶環(huán)節(jié)存在的違規(guī)

1、企業(yè)法定代表人未本人辦理開戶手續(xù)，而柜臺人員未要求企業(yè)提供法定代表人授權(quán)書及相關(guān)人員身份證件。

2、柜臺人員未親自核實企業(yè)開戶資料原件。

二、X銀行市南支行辦理未確認銀行承兌匯票真實性辦理貼現(xiàn)業(yè)務

違反中國人民銀行《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》

1、X銀行市南支行在未落實會計核實、未查詢手續(xù)的情況下辦理票據(jù)貼現(xiàn)。

2、X銀行市南支行在未見銀行承兌匯票原件，未落實票據(jù)入庫手續(xù)的情況下辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務。

三、無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務。

X銀行市南支行未核實交易背景的購銷合同、增值稅發(fā)票等手續(xù)即辦理了票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務。

四、貼現(xiàn)資金繳存保證金

出票人公司將2.97億元貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入票據(jù)承兌行作為保證金，違反了貼現(xiàn)資金嚴禁劃入保證金賬戶繳存保證金的規(guī)定。

第三部分案件啟示

本案系客戶經(jīng)理違規(guī)操作，貼現(xiàn)銀行未按照操作規(guī)定要求辦理業(yè)務的嚴重違規(guī)案件。本案給我們的啟示如下：

一、必須嚴格按照要求完善企業(yè)開戶手續(xù)。本案中，柜臺操作人員在未核實企業(yè)法定代表人授權(quán)書及開戶資料原件的情況下違規(guī)開戶，為企業(yè)違規(guī)辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，以及以后違規(guī)資金的劃轉(zhuǎn)提供了可乘之機。

所以銀行在辦理企業(yè)開戶時須認真核對企業(yè)的開戶資料原件以及法定代表人授權(quán)委托書，以及相關(guān)人員的身份證件原件?？蛻艚?jīng)理應該在雙人核實開戶資料原件后，方可簽署雙人核實手續(xù)。

二、加強銀行票據(jù)審核人員業(yè)務能力

本案中，X銀行市南支行在未見票據(jù)真實性、銀行會計人員未進行票據(jù)鑒別的情況下辦理了票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，屬于嚴重的違規(guī)行為。

三、嚴格控制放款環(huán)節(jié)審核手續(xù)

本案中在票據(jù)查詢查復手續(xù)未落實、購銷合同、增值稅發(fā)票未核實的情況，X銀行市南支行進行了貼現(xiàn)業(yè)務放款手續(xù)，嚴重違反銀行的相關(guān)規(guī)定。

四、加強貼現(xiàn)資金的流向監(jiān)管

本案中貼現(xiàn)資金由X市Y有限公司直接劃入其在X市Y有限公司的保證金賬戶，存在貼現(xiàn)資金繳存保證金的違規(guī)行為。

合法、合規(guī)的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務能夠給商業(yè)銀行經(jīng)營帶來“短、平、快”的經(jīng)濟效益?，F(xiàn)代商業(yè)銀行應通過完善票據(jù)業(yè)務規(guī)章制度，實施全面的內(nèi)控機制，對票據(jù)經(jīng)營活動采取有效的控制措施，保證票據(jù)業(yè)務的合規(guī)經(jīng)營。

第五篇：工商銀行票據(jù)營業(yè)部加強內(nèi)控合規(guī)管理

工商銀行票據(jù)營業(yè)部加強內(nèi)控合規(guī)管理

2013-04-09來源：中國經(jīng)濟網(wǎng)

中國經(jīng)濟網(wǎng)北京4月9日訊今年以來，工行票據(jù)營業(yè)部認真貫徹落實監(jiān)管部門各項監(jiān)管政策、意見和精神，制定各項工作管理辦法，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系、溝通，發(fā)揮監(jiān)管聯(lián)動平臺功能，為促進各項業(yè)務合規(guī)開展夯實基礎(chǔ)。

根據(jù)監(jiān)管政策和總行的要求，該部加大對各類制度、流程文件的整合、梳理及優(yōu)化，真正實現(xiàn)制度精簡、流程高效，確保各項經(jīng)營管理活動依法合規(guī)。加強對各類檢查統(tǒng)籌管理，切實提高監(jiān)督檢查及監(jiān)測分析的工作質(zhì)量和效率；有效開展內(nèi)控評價工作，切實提高內(nèi)部控制和風險管理水平；嚴格執(zhí)行各類違規(guī)積分標準和要求，切實提高員工合規(guī)意識。對新產(chǎn)品、新業(yè)務的設(shè)計方案、資格申請、推出發(fā)布等各個環(huán)節(jié)進行合規(guī)審查，加大準風險事件核查和業(yè)務操作潛在風險預警的力度，為合規(guī)經(jīng)營提供保障。認真做好監(jiān)督檢查管理系統(tǒng)各項工作，更好地為經(jīng)營管理提供決策依據(jù)；積極開發(fā)內(nèi)部控制監(jiān)測軟件，實現(xiàn)對所轄分部異地跨區(qū)域管理和非現(xiàn)場監(jiān)控。認真做好客戶身份識別工作，避免一切有可能牽涉票據(jù)業(yè)務的洗錢風險發(fā)生；加強對外包業(yè)務的立項審批和風險管理，以及關(guān)聯(lián)交易的管控，確保內(nèi)部控制涉及各個業(yè)務領(lǐng)域。進一步加強員工行為規(guī)范管理，把制度約束、技術(shù)控制、員工職業(yè)道德教育有機結(jié)合起來，構(gòu)建健康良好的合規(guī)文化；進一步加強內(nèi)控隊伍建設(shè)，提升內(nèi)控隊伍的專業(yè)知識和技能；改進工作作風，主動將內(nèi)控管理融入業(yè)務過程，踏實履行內(nèi)控合規(guī)職能。