第一篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)2011年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的通知(送審稿)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為全面反映國(guó)際監(jiān)管新規(guī)則對(duì)我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的影響，更好地滿足監(jiān)管工作需要，銀監(jiān)會(huì)對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表進(jìn)行了修訂，擬于2011年實(shí)施。現(xiàn)將有關(guān)要求通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

一、基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整

2011年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表新增了杠桿率、流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例等內(nèi)容，細(xì)化了對(duì)存貸款月日均情況、貸款行業(yè)投向分類的監(jiān)測(cè)，完善了對(duì)授信集中度的計(jì)算方法。

（一）月報(bào)內(nèi)容調(diào)整

新增《G01附注第IX部分 存貸款月日均情況表》

（二）季報(bào)內(nèi)容調(diào)整

1.增加《G11第III部分 按行業(yè)大類分類的貸款（按貸款投向）》；

2.修改《G14 授信集中情況表》；

3.增加《G25 流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例情況表》； 4.增加《G44 杠桿率情況表》

以上新增和調(diào)整報(bào)表的具體內(nèi)容見附件4。

（三）填報(bào)說(shuō)明及校驗(yàn)關(guān)系調(diào)整

此次修訂中還對(duì)部分報(bào)表（《G13 最大十家關(guān)注類/次級(jí)類/可疑類/損失類貸款情況表》、《G15最大二十家關(guān)聯(lián)方交易情況表》、《G41資本充足率匯總表》等）的填報(bào)說(shuō)明及校驗(yàn)關(guān)系進(jìn)行了完善。請(qǐng)各金融機(jī)構(gòu)登錄銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，在“資源下載”頁(yè)面中下載相關(guān)修訂內(nèi)容。銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)及派出機(jī)構(gòu)人員在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)的“統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng) ”中下載。

二、特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整

（一）非銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)表調(diào)整

1.信托公司：修改《S32 信托投資公司管理信托財(cái)產(chǎn)狀況統(tǒng)計(jì)表》，增加《S3k 信托公司凈資本計(jì)算表》和《S3m 信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表》；

2.金融租賃公司：增加《S3n 融資凈利差情況表》，修改《S39 租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》、《S3e 金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表》、《S3g融資租賃資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況表》和《S3h 金融租賃公司流動(dòng)性缺口統(tǒng)計(jì)表》；

3.汽車金融公司：修改《S3a 汽車金融公司貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況表》；

4.消費(fèi)金融公司：增加《S3j消費(fèi)金融公司貸款明細(xì)分類及有關(guān)情況表》。

（二）合作金融機(jī)構(gòu)報(bào)表調(diào)整

修改《S42 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充數(shù)據(jù)報(bào)表》、《S45 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表》（僅報(bào)表名稱變動(dòng)）和《S47 新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表》。

（三）其他報(bào)表調(diào)整 增加《S62貸款按“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”執(zhí)行情況表》，具體表樣及填報(bào)說(shuō)明詳見附件4。

關(guān)于特色報(bào)表的相關(guān)新增及修訂內(nèi)容，請(qǐng)各金融機(jī)構(gòu)登錄銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，在“資源下載”頁(yè)面中下載。銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)及派出機(jī)構(gòu)人員在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)的“統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng) ”中下載。

三、分支機(jī)構(gòu)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整

為了保持與法人非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的一致性，分支機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表也進(jìn)行了調(diào)整，具體包括：

（一）新增報(bào)表

1.《GF01 附注IX部分 存貸款月日均情況表》；

2.《GF11 第III部分 按行業(yè)大類分類的貸款（按貸款投向）》。

3.《SF62 貸款按“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”執(zhí)行情況表》

（二）修改報(bào)表

《GF14 授信集中度報(bào)表》中的第一部分和第三部分相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修訂。

關(guān)于分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)新增及修訂內(nèi)容，請(qǐng)各金融機(jī)構(gòu)登錄銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，在“資源下載”頁(yè)面中下載。銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)及派出機(jī)構(gòu)人員在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)的“統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng) ”中下載。

四、指標(biāo)計(jì)算口徑的調(diào)整

按《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，在計(jì)算單一集團(tuán)客戶授信集中度指標(biāo)時(shí)，分子為扣除保證金、銀行存單及國(guó)債的最大一家集團(tuán)客戶（也可以為單一法人）的授信余額。同時(shí)在計(jì)算授信余額時(shí)，持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過(guò)衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露（用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算）應(yīng)納入授信余額的統(tǒng)計(jì)范圍。

五、報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整

（一）報(bào)表報(bào)送時(shí)間的調(diào)整

《G12/GF12貸款質(zhì)量遷徙情況表》和《G33利率重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)情況表》的報(bào)送時(shí)間由半年后25日調(diào)整為半年后18日。

（二）報(bào)表口徑的調(diào)整

為了更好地滿足并表監(jiān)管的要求，從2011年起，三組和四組銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開始報(bào)送并表口徑的《G03 各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表》。

除上述

（一）和

（二）的調(diào)整，法人及分支機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的報(bào)送時(shí)間、審核時(shí)間以及頻度、口徑與2010年保持一致。各類型機(jī)構(gòu)各期非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表報(bào)送時(shí)間及相應(yīng)口徑見附件1。

2011年1月的法人及分支機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表報(bào)送時(shí)間為2011年2月10日（周四），2月11日之前完成數(shù)據(jù)審核工作。2011年法人及分支機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管各期報(bào)表的上報(bào)和審核時(shí)間見附件3。

（三）報(bào)表適用范圍的調(diào)整

1.消費(fèi)金融公司從2011年起開始報(bào)送法人機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表，詳細(xì)報(bào)送范圍參見附件2-1。

2.村鎮(zhèn)銀行和貸款公司從2011年開始報(bào)送《S45 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表》。

3.外國(guó)銀行分行從2011年開始報(bào)送《S61 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》。

各類報(bào)表的填報(bào)機(jī)構(gòu)范圍具體見附件2。

六、新增及修訂報(bào)表報(bào)送安排

為保證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)連續(xù)性，對(duì)于部分2011年新增及修訂的報(bào)表，相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)補(bǔ)報(bào)2010年年末數(shù)據(jù)。

（一）需要補(bǔ)報(bào)的報(bào)表包括：

1.《G01/GF01 附注第IX部分 存貸款月日均情況表》;2.《G11/GF11 第III部分 按行業(yè)大類分類的貸款（按貸款投向）》;3.《G14/GF14 授信集中情況表》

4.《G25流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例情況表》； 5.《G44 杠桿率情況表》；

6.《S3k 信托公司凈資本計(jì)算表》和《S3m 信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表》；

7.《S3n 融資凈利差情況表》、《S39 租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》、《S3e 金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表》、《S3g融資租賃資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況表》和《S3h 金融租賃公司流動(dòng)性缺口統(tǒng)計(jì)表》； 8.《S3a 汽車金融公司貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況表》和《S3j消費(fèi)金融公司貸款明細(xì)分類及有關(guān)情況表》；

9.《S42 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充數(shù)據(jù)報(bào)表》和《S47 新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表》;10.《S62/SF62貸款按“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”執(zhí)行情況表》

（二）具體補(bǔ)報(bào)時(shí)間為：

1.月報(bào)補(bǔ)報(bào)時(shí)間：相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于2011年1月18日前完成2010年12月月報(bào)數(shù)據(jù)補(bǔ)報(bào)，1月20日前完成審核工作。

2.季報(bào)（含并表口徑報(bào)表）補(bǔ)報(bào)時(shí)間：相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于2011年3月28日前完成2010年12月末季報(bào)（含并表口徑報(bào)表）的補(bǔ)報(bào)，3月30日前完成審核工作。

七、執(zhí)行要求及其他

2011年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表新增報(bào)表較多，填報(bào)難度較大，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視并認(rèn)真組織，全面理解填報(bào)要求，準(zhǔn)確報(bào)送數(shù)據(jù)，充分利用這些報(bào)表數(shù)據(jù)，提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平。

2011年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表將通過(guò)兩次系統(tǒng)升級(jí)完成，第一次系統(tǒng)升級(jí)于1月初完成，第二次系統(tǒng)升級(jí)于3月初完成。有關(guān)系統(tǒng)升級(jí)的具體事宜另行通知。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本文及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，認(rèn)真組織各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好報(bào)送準(zhǔn)備工作。

年 月 日

第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行并表監(jiān)管的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《銀行并表監(jiān)管

指引（試行）》的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2008〕5號(hào)

機(jī)關(guān)各部門，各監(jiān)事會(huì)辦公室、各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

現(xiàn)將《銀行并表監(jiān)管指引（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

二○○八年二月四日

銀行并表監(jiān)管指引（試行）

第一章 總

則

第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)的并表監(jiān)管，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，并參照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》制定本指引。

第二條 本指引適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱銀行集團(tuán)）。附屬機(jī)構(gòu)是指由銀行控制的境內(nèi)外子銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)，以及按本指引應(yīng)當(dāng)納入并表范圍的其他機(jī)構(gòu)。

第三條 本指引所稱并表監(jiān)管是在單一法人監(jiān)管的基礎(chǔ)上，對(duì)銀行集團(tuán)的資本、財(cái)務(wù)以及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面和持續(xù)的監(jiān)管，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控和評(píng)估銀行集團(tuán)的總體風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照本指引對(duì)銀行集團(tuán)進(jìn)行并表監(jiān)管。

第五條 商業(yè)銀行的控股股東應(yīng)當(dāng)滿足銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管需要和相關(guān)要求,并依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提供重要信息。

第六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)與境內(nèi)證券、保險(xiǎn)等其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，協(xié)調(diào)監(jiān)管政策和措施，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息共享，最大程度減少監(jiān)管重復(fù)和監(jiān)管真空。

第七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)與境外相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作及信息共享，確保銀行集團(tuán)的境外機(jī)構(gòu)得到充分的監(jiān)管。

第二章 并表監(jiān)管范圍

第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循“實(shí)質(zhì)重于形式” 的原則，以控制為基礎(chǔ)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性，確定并表監(jiān)管范圍。

第九條 根據(jù)母銀行是否控制被投資機(jī)構(gòu)，下列被投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)納入并表監(jiān)管的范圍：

（一）商業(yè)銀行直接擁有或子公司擁有或與其子公司共同擁有被投資機(jī)構(gòu)50%以上表決權(quán)的被投資機(jī)構(gòu)。

（二）商業(yè)銀行擁有被投資機(jī)構(gòu)50%以下的表決權(quán)，但與被投資機(jī)構(gòu)之間有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)將其納入并表范圍：

1.通過(guò)與其他投資者之間的協(xié)議，持有該機(jī)構(gòu)50%以上的表決權(quán)；

2.根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定該機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策；

3.有權(quán)任免該機(jī)構(gòu)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員；

4.在被投資機(jī)構(gòu)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。

（三）在確定能否控制被投資機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮母銀行和子公司持有的被投資機(jī)構(gòu)的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換公司債券、當(dāng)期可執(zhí)行的認(rèn)股權(quán)證等潛在表決權(quán)因素，確定是否符合上述并表標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于當(dāng)期可以實(shí)現(xiàn)的潛在表決權(quán)，應(yīng)當(dāng)計(jì)入母銀行對(duì)被投資機(jī)構(gòu)的表決權(quán)。

（四）其他有證據(jù)表明母銀行實(shí)際控制被投資機(jī)構(gòu)的情況。

控制，是指一個(gè)公司能夠決定另一個(gè)公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能據(jù)以從另一個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益。

第十條 當(dāng)被投資機(jī)構(gòu)不為母銀行所控制，但根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性，被投資機(jī)構(gòu)對(duì)銀行集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，符合下列情況的被投資機(jī)構(gòu)仍應(yīng)當(dāng)納入并表監(jiān)管的范圍：

（一）具有業(yè)務(wù)同質(zhì)性的被投資機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)規(guī)模占銀行集團(tuán)整體資產(chǎn)規(guī)模的比例較小，但該類被投資機(jī)構(gòu)的總體風(fēng)險(xiǎn)足以對(duì)銀行集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況及風(fēng)險(xiǎn)水平造成重大影響。

（二）被投資機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)造成的危害和損失足以對(duì)銀行集團(tuán)的聲譽(yù)造成重大影響。

第十一條 被投資機(jī)構(gòu)屬母銀行短期持有且對(duì)銀行集團(tuán)沒(méi)有重大風(fēng)險(xiǎn)影響的，包括準(zhǔn)備在一個(gè)會(huì)計(jì)之內(nèi)出售的、權(quán)益性資本在50%以上的被投資機(jī)構(gòu)可以不列入并表監(jiān)管的范圍。

第十二條 銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告并表范圍及并表管理情況。

第十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)母銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)類別及風(fēng)險(xiǎn)狀況確定和調(diào)整并表監(jiān)管范圍并提出監(jiān)管要求。

第三章 并表監(jiān)管要素 第一節(jié) 資本充足率并表監(jiān)管

第十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)在并表基礎(chǔ)上符合《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定的要求。這些要求包括并表范圍、資本充足率計(jì)算、監(jiān)督檢查要求和信息披露規(guī)定等內(nèi)容。

第十五條 資本充足率并表監(jiān)管中對(duì)集團(tuán)內(nèi)部資本投資以及集團(tuán)對(duì)外資本投資應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)奶幚矸椒?。這些處理方法包括：并表軋差處理、資本扣減處理、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)處理和比例并表處理等,具體要求按照資本充足率有關(guān)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解銀行集團(tuán)內(nèi)部母銀行與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間是否存在交叉持股以及相互持有次級(jí)債等合格資本工具的情況，并確認(rèn)這些情況在計(jì)算銀行集團(tuán)資本充足率時(shí)已得到正確處理。

第十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解銀行集團(tuán)內(nèi)部，特別是母銀行是否通過(guò)發(fā)債等方式籌集資金用于對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的投資，并對(duì)這種情況可能為銀行集團(tuán)穩(wěn)健性帶來(lái)的負(fù)面影響予以充分關(guān)注。

第十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求母銀行及附屬機(jī)構(gòu)對(duì)銀行集團(tuán)以外的資本投資在計(jì)算銀行集團(tuán)資本充足率時(shí)予以扣減，或采取其他審慎的方法進(jìn)行處理。

第十九條 當(dāng)銀行集團(tuán)將合并報(bào)表產(chǎn)生的少數(shù)股東權(quán)益計(jì)入監(jiān)管資本時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)這部分少數(shù)股東權(quán)益予以關(guān)注，重點(diǎn)分析少數(shù)股東權(quán)益持有者的穩(wěn)健性和這部分少數(shù)股東權(quán)益對(duì)銀行集團(tuán)的支持程度。

第二十條 當(dāng)銀行集團(tuán)難以準(zhǔn)確掌握并計(jì)量附屬機(jī)構(gòu)中非銀行金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)監(jiān)管資本的要求時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取資本扣減等審慎的處理方式。與此同時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)通過(guò)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息交流，了解此類附屬機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況以及對(duì)銀行集團(tuán)資本充足水平的影響。

第二十一條 銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)將母銀行對(duì)附屬機(jī)構(gòu)中非金融機(jī)構(gòu)的資本投資進(jìn)行扣減，或采取其他審慎的處理方式。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步對(duì)此類附屬機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債、杠桿比率和對(duì)外擔(dān)保等情況進(jìn)行分析，就其對(duì)銀行集團(tuán)整體資本充足率水平的影響進(jìn)行判斷。

第二十二條 對(duì)沒(méi)有達(dá)到并表資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的銀行集團(tuán)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提出相應(yīng)的監(jiān)管要求。包括要求銀行集團(tuán)制訂具體的資本充足率改善計(jì)劃，限制銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)速度和對(duì)外資本投資。必要時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以提高對(duì)母銀行資本充足比例要求，以保證整個(gè)銀行集團(tuán)的穩(wěn)健性。

第二節(jié) 大額風(fēng)險(xiǎn)暴露并表監(jiān)管

第二十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)在并表基礎(chǔ)上管理風(fēng)險(xiǎn)集中與大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。這些要求包括建立大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理政策和內(nèi)控制度，實(shí)時(shí)監(jiān)控大額風(fēng)險(xiǎn)暴露，建立大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的預(yù)警報(bào)告制度，以及與風(fēng)險(xiǎn)限額相匹配的風(fēng)險(xiǎn)分散措施等。

第二十四條 銀行集團(tuán)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行集團(tuán)并表后的資產(chǎn)組合對(duì)單個(gè)交易對(duì)手或一組有關(guān)聯(lián)的交易對(duì)手、行業(yè)或地理區(qū)域、特定類別的產(chǎn)品等超過(guò)銀行集團(tuán)資本一定比例的風(fēng)險(xiǎn)集中暴露。

大額風(fēng)險(xiǎn)暴露不僅包括銀行的表內(nèi)外業(yè)務(wù)，還包括銀行集團(tuán)納入并表范圍的證券公司、保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中形成的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

第二十五條 銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的資本和資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模, 制定集團(tuán)層面的大額風(fēng)險(xiǎn)限額，并持續(xù)進(jìn)行并表監(jiān)測(cè)，通過(guò)相關(guān)報(bào)告制度，確保集團(tuán)的管理層及時(shí)識(shí)別總體資產(chǎn)組合中的風(fēng)險(xiǎn)集中程度，并按照有關(guān)管理制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)集中度較高的資產(chǎn)采取風(fēng)險(xiǎn)分散措施。

第二十六條 銀行集團(tuán)的管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括針對(duì)集團(tuán)層面的所有大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的信息集中管理體系，特別是逐步建立和完善包括附屬機(jī)構(gòu)中證券公司、保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的集中信息監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)客戶、行業(yè)、地區(qū)、特定產(chǎn)品等不同維度的信息集中管理，以有效匯總和識(shí)別總體資產(chǎn)組合中各種風(fēng)險(xiǎn)的集中程度，并按照要求向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送并表口徑數(shù)據(jù)。

第二十七條 銀行集團(tuán)并表后的單一客戶或單一集團(tuán)客戶的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露接近或達(dá)到銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)集中度監(jiān)管指標(biāo)的限額時(shí)，銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施。

銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的政策、程序來(lái)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制集團(tuán)層面不同類別的產(chǎn)品集中在同一交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。

第二十八條 銀行集團(tuán)的管理層應(yīng)當(dāng)有效識(shí)別集團(tuán)層面上大額風(fēng)險(xiǎn)暴露最為集中的行業(yè)領(lǐng)域、地理區(qū)域等相關(guān)信息，結(jié)合行業(yè)或區(qū)域經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)等因素，分析判斷這些風(fēng)險(xiǎn)集中可能給銀行集團(tuán)帶來(lái)的負(fù)面影響。

第二十九條 銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)對(duì)某些特定類別產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)集中情況對(duì)集團(tuán)層面的影響進(jìn)行分析，監(jiān)測(cè)附屬機(jī)構(gòu)從事包含杠桿率、期權(quán)等具有信用放大效應(yīng)的結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，以及因風(fēng)險(xiǎn)因素之間相互關(guān)聯(lián)而產(chǎn)生連鎖影響的特定產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。

第三十條 跨境經(jīng)營(yíng)的銀行集團(tuán)，應(yīng)當(dāng)逐步建立國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，按借款國(guó)家或地區(qū)分列和分析債權(quán)，根據(jù)銀行自身的規(guī)模和業(yè)務(wù)特點(diǎn)、借款國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和穩(wěn)定性、銀行的風(fēng)險(xiǎn)分布和業(yè)務(wù)多樣化等條件，規(guī)定不同國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)限額，并保持國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額管理職能的獨(dú)立性。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注銀行集團(tuán)在并表基礎(chǔ)上的國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的合理性。

第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息交流，了解銀行集團(tuán)的附屬機(jī)構(gòu)中證券公司、保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的大額信用風(fēng)險(xiǎn)集中狀況及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)此的判斷，在此基礎(chǔ)上督促銀行集團(tuán)將內(nèi)部銀行與證券、保險(xiǎn)和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行統(tǒng)一管理。

第三十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注銀行集團(tuán)中金融機(jī)構(gòu)以外的附屬機(jī)構(gòu)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，分析判斷此類機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露可能對(duì)銀行集團(tuán)帶來(lái)的影響。

第三十三條 對(duì)銀行集團(tuán)內(nèi)部大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理存在缺陷以及大額風(fēng)險(xiǎn)暴露比例超過(guò)相關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取必要的監(jiān)管措施。這些措施包括依法限制有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展，要求銀行集團(tuán)采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施等。

第三節(jié) 內(nèi)部交易并表監(jiān)管

第三十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)母銀行與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間交叉持股、授信和擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、應(yīng)收應(yīng)付、服務(wù)收費(fèi)以及代理交易等形式的內(nèi)部交易進(jìn)行監(jiān)管，關(guān)注由內(nèi)部交易產(chǎn)生的監(jiān)管套利以及對(duì)銀行集團(tuán)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的負(fù)面影響。

第三十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注通過(guò)內(nèi)部交易形成的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，特別關(guān)注非銀行機(jī)構(gòu)與銀行之間的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

第三十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)建立監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制和處理內(nèi)部交易的政策與程序，要求母銀行董事會(huì)定期審查集團(tuán)內(nèi)部交易，并及時(shí)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第三十七條 銀行集團(tuán)內(nèi)部的授信和擔(dān)保條件不得優(yōu)于獨(dú)立第三方。銀行集團(tuán)內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)對(duì)非金融機(jī)構(gòu)的授信，非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供有效、足額擔(dān)保。

第三十八條 銀行集團(tuán)內(nèi)部的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)以市場(chǎng)交易價(jià)格為基礎(chǔ)。

第三十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分析銀行集團(tuán)內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付賬款往來(lái)，識(shí)別其有無(wú)真實(shí)的業(yè)務(wù)交易背景，評(píng)估對(duì)資產(chǎn)負(fù)債、收益以及監(jiān)管指標(biāo)的影響。

第四十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注銀行集團(tuán)內(nèi)部通過(guò)提供服務(wù)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，評(píng)價(jià)其是否屬于市場(chǎng)價(jià)格及其對(duì)盈利水平的影響。

第四十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解銀行集團(tuán)內(nèi)部不同機(jī)構(gòu)向同一客戶提供不同性質(zhì)的金融服務(wù)，評(píng)價(jià)是否通過(guò)客戶形成了間接形式的內(nèi)部交易以及對(duì)集團(tuán)穩(wěn)健性的影響。

第四十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)按照相關(guān)規(guī)定在年報(bào)中及時(shí)、充分地披露內(nèi)部交易情況，包括內(nèi)部交易的內(nèi)容、規(guī)模、范圍以及對(duì)集團(tuán)的影響等定量數(shù)據(jù)和定性描述。

第四十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分析銀行集團(tuán)內(nèi)部交易是否執(zhí)行正常業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，是否通過(guò)交叉銷售或信息共享?yè)p害客戶利益。

第四十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀行集團(tuán)提出改進(jìn)公司治理和內(nèi)部控制等方面的監(jiān)管措施，以加強(qiáng)內(nèi)部交易的管理。對(duì)于可量化的內(nèi)部交易，應(yīng)當(dāng)予以軋差或剔除。

第四十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在綜合評(píng)估銀行集團(tuán)內(nèi)部交易的基礎(chǔ)上，對(duì)于違反有關(guān)規(guī)定或?qū)瘓F(tuán)造成重大風(fēng)險(xiǎn)的，可要求其限期整改。

第四節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn)的并表監(jiān)管

第四十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)采用適當(dāng)?shù)姆椒?，?duì)境內(nèi)外各類附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)估，綜合分析其對(duì)銀行集團(tuán)可能產(chǎn)生的影響，并采取相應(yīng)措施，避免局部的、單一的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步蔓延擴(kuò)大，對(duì)整個(gè)銀行集團(tuán)的安全構(gòu)成威脅。

第四十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行并表管理。流動(dòng)性的并表管理既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性水平，又要考慮單個(gè)附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性水平及其對(duì)銀行集團(tuán)的影響。對(duì)于跨境設(shè)立的附屬機(jī)構(gòu)，還要充分考慮資本管制、外匯管制以及金融市場(chǎng)發(fā)展差異程度等因素對(duì)流動(dòng)性的影響。

第四十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)評(píng)估銀行集團(tuán)的流動(dòng)性管理政策是否充分有效，壓力測(cè)試是否合理，關(guān)注并分析銀行集團(tuán)總體負(fù)債集中度對(duì)流動(dòng)性可能帶來(lái)的負(fù)面影響，判斷銀行集團(tuán)整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的充分性和可操作性。

第四十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注銀行集團(tuán)中單家附屬機(jī)構(gòu)對(duì)母銀行以及對(duì)銀行集團(tuán)流動(dòng)性的影響，就母銀行對(duì)附屬機(jī)構(gòu)提供的流動(dòng)性支持安排進(jìn)行分析，以判斷這種安排可能對(duì)母銀行流動(dòng)性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第五十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行并表管理。銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到母銀行與境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)之間存在的法律差異和因資本管制、外匯管制等因素造成的資金流動(dòng)障礙，并對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。為避免造成對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的低估，母銀行與其存在資金流動(dòng)障礙的分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)之間不能進(jìn)行軋差處理。

第五十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注附屬機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失對(duì)銀行集團(tuán)的聲譽(yù)可能造成的負(fù)面影響，并要求銀行集團(tuán)采取相應(yīng)措施有效控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

第五十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)交流信息，了解銀行集團(tuán)中非銀行金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的水平及其風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，以及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)此類附屬機(jī)構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況做出的監(jiān)管判斷。

第四章 并表監(jiān)管方式

第五十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的并表監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注銀行集團(tuán)的整體情況，關(guān)注母銀行與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間的交易，關(guān)注非銀行業(yè)務(wù)及境外業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第五十四條 并表監(jiān)管包括定量和定性兩種方法。

定量監(jiān)管主要是針對(duì)銀行集團(tuán)的資本充足狀況,以及信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等狀況進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和分析，進(jìn)而在并表的基礎(chǔ)上對(duì)銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行量化的評(píng)價(jià)。

定性監(jiān)管主要是針對(duì)銀行集團(tuán)的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等因素進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。

第五十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行集團(tuán)設(shè)立附屬機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)充分考慮銀行集團(tuán)的公司治理結(jié)構(gòu)和并表管理能力。對(duì)于公司治理結(jié)構(gòu)不利于內(nèi)部信息傳遞和實(shí)施并表監(jiān)管措施的銀行集團(tuán)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)不批準(zhǔn)其設(shè)立附屬機(jī)構(gòu)。

第五十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)與分析，全面掌握銀行集團(tuán)總體架構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)，充分了解其全球的業(yè)務(wù)活動(dòng)，通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架，對(duì)其從事的銀行業(yè)務(wù)和非銀行業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注單一法人數(shù)據(jù)與銀行集團(tuán)并表數(shù)據(jù)的差異，識(shí)別內(nèi)部交易的來(lái)源、規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)程度。

第五十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)銀行集團(tuán)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，或根據(jù)監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制、雙邊監(jiān)管備忘錄委托其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)等方式對(duì)境內(nèi)外非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年制定銀行境外機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，并視具體情況通過(guò)延伸檢查、與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通或聯(lián)合檢查等形式掌握境外機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況。

第五十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和完善銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，綜合考慮銀行和附屬機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果，以及并表的盈利狀況、資本充足狀況、綜合財(cái)務(wù)狀況和管理能力，定期對(duì)銀行集團(tuán)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警。

第五十九條 對(duì)于違反資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、對(duì)內(nèi)部交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露等并表的審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的銀行集團(tuán)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行集團(tuán)立即采取補(bǔ)救措施并按照規(guī)定采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第六十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注銀行集團(tuán)的控股股東以及集團(tuán)內(nèi)附屬機(jī)構(gòu)對(duì)銀行集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況的重大影響。

在銀行集團(tuán)的安全性和穩(wěn)健性受到影響的情況下，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法要求銀行與控股股東、附屬機(jī)構(gòu)和其他關(guān)聯(lián)方之間及時(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，包括限制向控股股東分紅或進(jìn)行股份回購(gòu)，限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等。

第六十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)并表監(jiān)管情況，組織銀行集團(tuán)和外部審計(jì)師參加并表三方會(huì)談，討論監(jiān)管和外部審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，交流并表監(jiān)管關(guān)注事項(xiàng)。

第六十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)致力于與境內(nèi)外銀行、保險(xiǎn)、證券等其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同推動(dòng)監(jiān)管原則、監(jiān)管政策和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)和監(jiān)管信息共享。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制和安排，通過(guò)與境內(nèi)外其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的定期監(jiān)管會(huì)談等方式保持良好溝通，就重大緊急問(wèn)題進(jìn)行磋商，協(xié)調(diào)現(xiàn)場(chǎng)檢查的范圍和方式等。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可與證券、保險(xiǎn)等其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽署監(jiān)管信息交換協(xié)議，并通過(guò)高效的電子信息平臺(tái)共享監(jiān)管信息，包括檢查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和日常監(jiān)管信息等。

第五章 跨境并表監(jiān)管

第六十三條 根據(jù)并表監(jiān)管的需要，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行集團(tuán)的境外機(jī)構(gòu)實(shí)施跨境監(jiān)管。

第六十四條 銀行集團(tuán)設(shè)立或收購(gòu)境外機(jī)構(gòu)，境外機(jī)構(gòu)升格、撤銷、合并或重組、增減資本金或營(yíng)運(yùn)資金、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)及股本方式、轉(zhuǎn)讓股權(quán)等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)事前向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可向境內(nèi)其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)及東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出相關(guān)申請(qǐng)。

第六十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)定期或不定期評(píng)估東道國(guó)的監(jiān)管環(huán)境。如果東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管不充分，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將根據(jù)跨境監(jiān)管合作框架的有關(guān)規(guī)定，對(duì)相關(guān)銀行集團(tuán)采取以下監(jiān)管措施：

（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入限制措施，如依法禁止或限制銀行及附屬機(jī)構(gòu)在這些國(guó)家和地區(qū)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)，限制其業(yè)務(wù)范圍等。

（二）采取特殊的措施予以彌補(bǔ), 如通過(guò)跨境現(xiàn)場(chǎng)檢查或要求母銀行或外部審計(jì)師提供額外的信息等。

（三）必要時(shí)，經(jīng)東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可依法要求母銀行關(guān)閉其相關(guān)的境外附屬機(jī)構(gòu)。

第六十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期獲得銀行集團(tuán)中境外附屬機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，并確定東道國(guó)的管理規(guī)定是否存在信息傳遞障礙。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可視情況禁止或限制銀行集團(tuán)及其附屬機(jī)構(gòu)在這些國(guó)家和地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)并開展業(yè)務(wù)。

第六十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可與境外相關(guān)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)以簽訂雙邊監(jiān)管備忘錄或其他形式開展監(jiān)管合作，對(duì)實(shí)施跨境監(jiān)管做出安排。

（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行集團(tuán)境外機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不定期訪問(wèn)境外機(jī)構(gòu)所在國(guó)家和地區(qū)，與東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)交換監(jiān)管意見。

（二）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在進(jìn)行跨境現(xiàn)場(chǎng)檢查前，應(yīng)當(dāng)就檢查計(jì)劃、檢查目的、檢查內(nèi)容等事項(xiàng)告知東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在完成跨境現(xiàn)場(chǎng)檢查后，可將檢查結(jié)果和基本結(jié)論告知東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（三）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作為母國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)境外機(jī)構(gòu)采取清算或關(guān)閉、責(zé)令調(diào)整高級(jí)管理人員、取消高級(jí)管理人員任職資格等重大監(jiān)管措施之前，可與東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通。

（四）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作為母國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，可視情況將重大監(jiān)管措施的變動(dòng)情況告知相關(guān)東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（五）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)與境外相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)交換的監(jiān)管信息，應(yīng)當(dāng)遵循相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定以及雙邊監(jiān)管備忘錄的約定。

第六章 銀行集團(tuán)的并表管理

第六十八條 銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立和健全并表管理的組織架構(gòu),建立清晰的報(bào)告路線和完善的信息管理系統(tǒng)，明確并表管理的職責(zé)、政策、程序和制度。

第六十九條 母銀行的董事會(huì)承擔(dān)并表管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)制定銀行集團(tuán)并表管理的總體戰(zhàn)略方針，負(fù)責(zé)審批和監(jiān)督并表管理具體實(shí)施計(jì)劃的制定與落實(shí)，并建立定期審查和評(píng)價(jià)機(jī)制。

第七十條 母銀行的高級(jí)管理層負(fù)責(zé)并表管理的具體實(shí)施工作，包括執(zhí)行董事會(huì)關(guān)于并表管理的戰(zhàn)略方針和決策，制定并表管理制度，對(duì)并表管理體系的充分性和有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，建立和完善內(nèi)部組織架構(gòu)，確保并表管理的各項(xiàng)職責(zé)得到有效實(shí)施。

第七十一條 母銀行與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間應(yīng)當(dāng)采取審慎的風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，建立健全防火墻制度。

第七十二條 母銀行應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表,對(duì)反映財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量、股權(quán)變動(dòng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等會(huì)計(jì)信息進(jìn)行并表處理。

第七十三條 母銀行及其附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)及時(shí)識(shí)別和管理多種跨行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，提高資本配置效益。

第七十四條 母銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善符合并表管理要求的管理信息系統(tǒng)，能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、全面獲取附屬機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，并在產(chǎn)品、部門、地域和集團(tuán)整體層面集合風(fēng)險(xiǎn)管理信息，從而對(duì)銀行集團(tuán)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)估和管理。

母銀行應(yīng)當(dāng)確保將非銀行類附屬機(jī)構(gòu)納入并表管理，特別對(duì)于境外的非銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)完善的管理信息系統(tǒng)、內(nèi)部審計(jì)、與境外其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息溝通等手段獲取管理信息，并評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)狀況以及對(duì)銀行集團(tuán)的影響。

第七十五條 母銀行應(yīng)當(dāng)確保附屬機(jī)構(gòu)具備完善的信息管理系統(tǒng)，并形成有效的系統(tǒng)支持和信息傳遞，能夠?qū)崿F(xiàn)其對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的有效管理。

母銀行應(yīng)當(dāng)建立附屬機(jī)構(gòu)的重大事項(xiàng)報(bào)告制度，附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向母銀行及時(shí)報(bào)告發(fā)生的嚴(yán)重虧損或大額壞賬，出現(xiàn)的大額或造成重大損失的舞弊和欺詐事件，以及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)附屬機(jī)構(gòu)采取的重大監(jiān)管行動(dòng)，包括東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)境外機(jī)構(gòu)采取的重大監(jiān)管措施等事項(xiàng)。

第七十六條 在信息透明度較低國(guó)家和地區(qū)或通過(guò)復(fù)雜架構(gòu)開展業(yè)務(wù)的銀行集團(tuán)，母銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)和控制，并定期對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)和架構(gòu)的合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第七十七條 母銀行及其附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與其規(guī)模、性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍相適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，銀行集團(tuán)的內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)對(duì)并表管理信息進(jìn)行檢查核實(shí)，重大審計(jì)結(jié)果應(yīng)當(dāng)通過(guò)母銀行向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第七十八條 銀行集團(tuán)原則上應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)同一會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)附屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)。確需由不同會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)的，銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)盡可能保證外部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的一致性和審計(jì)內(nèi)容的可比性。

第七十九條 母銀行應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定向母國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供并表管理信息。母銀行應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)?shù)娜藛T負(fù)責(zé)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提供及時(shí)、準(zhǔn)確和完整的并表監(jiān)管信息。并表監(jiān)管信息主要包括：

（一）銀行集團(tuán)組織架構(gòu)的詳細(xì)信息，包括境內(nèi)外附屬機(jī)構(gòu)的名稱、持股比例、主要經(jīng)營(yíng)類型，以及重大股權(quán)、并表范圍和組織架構(gòu)的變動(dòng)情況等。

（二）銀行集團(tuán)并表的監(jiān)管報(bào)表和指標(biāo)以及有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

（三）關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部交易、其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施等重大事項(xiàng)。

母銀行應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)結(jié)束4個(gè)月內(nèi)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送審計(jì)報(bào)告。

第七章 附

則

第八十條 由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他各類機(jī)構(gòu)與其附屬機(jī)構(gòu)所組成的集團(tuán)，其并表監(jiān)管工作參照本指引執(zhí)行。

第八十一條 本指引中的“以上”不含本數(shù)，“以下”含本數(shù)。

第八十二條 本指引由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。

第八十三條 本指引自頒布之日起施行。

第三篇：反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表填報(bào)工作規(guī)范

（二）報(bào)文頭的填報(bào)

1、數(shù)據(jù)類別。是指該報(bào)文反映的反洗錢信息的類別，根據(jù)報(bào)表填報(bào)內(nèi)容的不同分別以10個(gè)大寫英文字母代替，具體為：A-內(nèi)控制度；B-機(jī)構(gòu)與崗位；C-宣傳；D-培訓(xùn)；E-內(nèi)部審計(jì)；F-識(shí)別客戶；G-重新識(shí)別客戶；H-涉及可疑交易識(shí)別；I-可疑交易報(bào)告；J-打擊洗錢活動(dòng)。

2、數(shù)據(jù)來(lái)源。主要用于區(qū)分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源于“F-本機(jī)構(gòu)發(fā)生數(shù)”，還是“Z－全系統(tǒng)合計(jì)數(shù)”。

3、。以“YYYY”格式填報(bào)，反映業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)所屬的。

4、金融機(jī)構(gòu)類別代碼。反洗錢監(jiān)測(cè)中心為各金融機(jī)構(gòu)總行編制的15位報(bào)告機(jī)構(gòu)編碼。

5、填報(bào)單位機(jī)構(gòu)代碼。是指由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行在“新增金融機(jī)構(gòu)信息”中錄入的機(jī)構(gòu)代碼，一般是報(bào)告機(jī)構(gòu)的組織機(jī)構(gòu)代碼，或者是由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行自行編制的代碼。聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)可從系統(tǒng)的“修改金融機(jī)構(gòu)資料”界面中看到該“機(jī)構(gòu)代碼”。未聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)代碼，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行告知。

6、零報(bào)告標(biāo)志。如未發(fā)生報(bào)表所述事項(xiàng)，則選擇“是”，除填寫完整報(bào)文頭的其他信息外，無(wú)需填寫報(bào)文體的任何內(nèi)容，包括“無(wú)”，但該報(bào)表仍需導(dǎo)入交互平臺(tái)中

7、季度。指業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)所屬的季度，一季度填1，二季度填2，三季度填3，四季度填4。

8、填報(bào)日期。只能是“YYYYMMDD”,且只能是8位數(shù)。

9、填報(bào)單位名稱、制表人、聯(lián)系電話，按照常規(guī)格式填寫即可。

（三）在填寫《金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作內(nèi)部審計(jì)情況》表時(shí)，金融機(jī)構(gòu)除填寫開展審計(jì)的相關(guān)情況外，還需對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題進(jìn)行標(biāo)注。

（四）在填寫《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別情況統(tǒng)計(jì)表》，“發(fā)現(xiàn)問(wèn)題”的“合計(jì)”項(xiàng)和“對(duì)私客戶”的“總數(shù)”項(xiàng)（“居民”和“非居民”之和）由系統(tǒng)自動(dòng)生成，金融機(jī)構(gòu)無(wú)需填寫。系統(tǒng)增加了相關(guān)數(shù)據(jù)的校驗(yàn)功能，對(duì)于不符合校驗(yàn)規(guī)則的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行提示。

（五）在填寫《金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告情況統(tǒng)計(jì)表》時(shí)，金融機(jī)構(gòu)除填寫向反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送的可疑交易報(bào)告情況，還需要填寫向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送的重點(diǎn)可疑交易報(bào)告情況。

（六）在填寫《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助公安機(jī)關(guān)、其他機(jī)關(guān)打擊洗錢 活動(dòng)情況》報(bào)表時(shí)，金融機(jī)構(gòu)除填寫協(xié)助公安機(jī)關(guān)、其他機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)的情況外，還需填寫協(xié)助人民銀行開展行政調(diào)查、執(zhí)行臨時(shí)凍結(jié)措施和報(bào)告涉嫌犯罪的情況。

（七）報(bào)表內(nèi)單元格的內(nèi)容有可能被其他報(bào)表引用，其物理地址不能改變，因此，請(qǐng)不要在報(bào)表的報(bào)文頭、報(bào)文體的中間做插入、刪除、合并行、列、單元格的行為，但單元格的大小可以改變。

四、指標(biāo)解釋

（一）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況統(tǒng)計(jì)表》 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)填寫截至報(bào)告期仍在執(zhí)行的由上級(jí)單位或自行制定的內(nèi)控制度文件。在報(bào)送統(tǒng)計(jì)表時(shí)，應(yīng)同時(shí)向中國(guó)人民銀行或其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)備具體的規(guī)章制度，如制度在內(nèi)發(fā) 生變化的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)報(bào)告更新情況。

（二）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)立情況統(tǒng)計(jì)表》 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)填寫本單位反洗錢崗位設(shè)臵以及專兼職人員配備情況。如在內(nèi)發(fā)生變化的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于變化后的10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行或其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告更新情況。

“反洗錢人員”項(xiàng)要求分別填寫填報(bào)單位專、兼職人員人數(shù)。

（三）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)活動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)表》 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)填寫由機(jī)構(gòu)本身舉辦的內(nèi)部人員培訓(xùn)。

（四）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作內(nèi)部審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)表》 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)填寫上級(jí)內(nèi)部審計(jì)（稽核）部門或本業(yè)務(wù)條線部門，以及填報(bào)機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)（稽核）部門（與填報(bào)機(jī)構(gòu)反洗錢部門相互獨(dú)立）開展的反洗錢審計(jì)活動(dòng)，不包括填報(bào)機(jī)構(gòu)反洗錢部門開展的自查工作。審計(jì)期限跨的，填報(bào)為審計(jì)工作開展。

（四）《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別情況統(tǒng)計(jì)表》

1、此表填報(bào)的主要依據(jù)為《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《身份識(shí)別辦法》）。

2、報(bào)表中的勾稽關(guān)系（1）識(shí)別客戶表中勾稽關(guān)系 合計(jì)數(shù)=對(duì)公客戶總數(shù)+對(duì)私客戶總數(shù) 對(duì)私客戶總數(shù)=居民+非居民的合計(jì)數(shù)

6（2）重新識(shí)別客戶表中勾稽關(guān)系

合計(jì)=變更重要信息數(shù)+行為異常數(shù)+犯罪嫌疑人數(shù)+涉及可疑交易數(shù)+其他情形數(shù)

查實(shí)合計(jì)數(shù)=各項(xiàng)查實(shí)合計(jì)數(shù)

3、識(shí)別客戶表

（1）與“總數(shù)”相對(duì)應(yīng)的分別為新客戶（總數(shù)）、一次性交易(總數(shù))、跨境匯兌(總數(shù))、其他情形（總數(shù)）?！翱倲?shù)”應(yīng)大于“通過(guò)代理行識(shí)別數(shù)”、“通過(guò)第三方識(shí)別數(shù)”、“與離岸中心有關(guān)的”的各項(xiàng)值，總數(shù)與“受益人數(shù)”無(wú)勾稽關(guān)系。

（2）“新客戶”指新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶?！靶驴蛻簟苯y(tǒng)計(jì)原則上以與金融機(jī)構(gòu)新建立業(yè)務(wù)的自然人、法人、其他組織和個(gè)體工商戶為單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)后填報(bào)（銀辦函?2007?562號(hào)）。

保險(xiǎn)公司所填的“新客戶”是指與金融機(jī)構(gòu)新建立業(yè)務(wù)關(guān)系且保費(fèi)為規(guī)定金額以上的客戶。

（3）“一次性交易”指《身份識(shí)別辦法》第7條所規(guī)定的“為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬(wàn)元以上或者外幣等值1000美元以上的”的業(yè)務(wù)。此項(xiàng)目只由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)填寫。

（4）“跨境匯兌”指指匯款人或收款人一方在境外的匯款業(yè)務(wù)（銀辦函?2007?562號(hào)），不包含信用證、托收等方式（局函?2007?674號(hào)）。此項(xiàng)目只由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)填寫。

（5）“通過(guò)代理行識(shí)別數(shù)”是指《身份識(shí)別辦法》第六條中規(guī)定的由境外代理行代為識(shí)別的客戶數(shù)。此項(xiàng)只由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)填寫。

（6）“通過(guò)第三方識(shí)別數(shù)”指《身份識(shí)別辦法》第二十五條規(guī)定的通過(guò)金融機(jī)構(gòu)以外的機(jī)構(gòu)和個(gè)人識(shí)別的客戶數(shù)。

保險(xiǎn)或基金公司通過(guò)銀行銷售保險(xiǎn)或基金，由銀行來(lái)識(shí)別客戶，不計(jì)入“通過(guò)第三方識(shí)別數(shù)”。

保險(xiǎn)公司通過(guò)自己聘用人員識(shí)別的客戶數(shù)，不計(jì)入“通過(guò)第三方識(shí)別”的客戶數(shù)；保險(xiǎn)公司通過(guò)非本公司聘用的且不在金融機(jī)構(gòu)任職的人員識(shí)別的客戶數(shù)，計(jì)入“通過(guò)第三方識(shí)別”的客戶數(shù)（局函?2007?674號(hào)）。

（7）“離岸中心”指境外避稅型離岸金融中心。避稅型離岸金融的特點(diǎn)是：大量離岸公司出于避稅、規(guī)避管制等方面的需要，在離岸金融中心注冊(cè)，但并不在注冊(cè)地開展實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，注冊(cè)地監(jiān)管當(dāng)局對(duì)在當(dāng)?shù)刈?cè)的離岸公司不實(shí)施或者很少實(shí)施監(jiān)管。當(dāng)前離岸金融中心主要有：英屬維爾京群島、巴拿馬、開曼群島、百慕大等。

（8）“受益人”包括（但不限于）以下兩類人員：一是公司實(shí)際控制人；二是未被客戶披露，但實(shí)際控制著金融交易過(guò)程或最終享有相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益的人員（被代理人除外）（銀發(fā)[2008]391號(hào)）。

保險(xiǎn)公司和信托公司分別填寫法定繼承人以外的指定受益人和信托合同受益人的相關(guān)情況；其他金融機(jī)構(gòu)填寫實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人的相關(guān)情況（銀辦函?2007?562號(hào)）。

賬戶所有人不是此處所指的“受益人”，但控制戶主開立、使用賬戶行為的自然人和戶主以外最終享有賬戶利益的人為此處所指的“受益人”，不能籠統(tǒng)界定取款人是否為此處所指的“受益人”。

（9）“犯罪嫌疑人”主要指客戶姓名或者名稱與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的人。

（10）“居民”是《國(guó)際收支手冊(cè)》中所指在中國(guó)居住1年以上，外國(guó)留學(xué)生、就醫(yī)人員及使領(lǐng)館工作人員及家屬除外。中國(guó)短期出國(guó)人員（在境外居留時(shí)間不滿1年）、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員及中國(guó)駐外使領(lǐng)館工作人員及其家屬。在外國(guó)各級(jí)政府及國(guó)際組織駐中國(guó)的機(jī)構(gòu)中工作的中國(guó)員工。

（11）非居民：因公或因私到中國(guó)旅行（不超過(guò)一年）的外國(guó)旅游者；因公或因私到外國(guó)旅行（超過(guò)一年）的中國(guó)旅游者；因工作的季節(jié)需要到中國(guó)工作后又回到國(guó)外的外國(guó)公民；在中國(guó)連續(xù)工作不超過(guò)一年的外籍員工；在外國(guó)連續(xù)工作一年以上的中國(guó)員工；在外國(guó)各級(jí)政府及國(guó)際組織駐外的大使館、領(lǐng)事館等機(jī)構(gòu)工作的外籍人員；在中國(guó)各級(jí)政府駐外的機(jī)構(gòu)中工作的外國(guó)員工；在中國(guó)留學(xué)（包括超過(guò)一年）的外國(guó)學(xué)生；在中國(guó)治?。òǔ^(guò)一年）的外國(guó)病人。

4、重新識(shí)別表

（1）“變更重要信息”指《身份識(shí)別辦法》第三十三條包含的客戶身份基本信息。

（2）“行為異?！敝附鹑跈C(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶的行為與本人的身份、經(jīng)濟(jì)和經(jīng)營(yíng)狀況、交易習(xí)慣、類似市場(chǎng)主體的慣常行為模式等情況不符，且可能涉及洗錢、恐怖融資或其他違 法犯罪活動(dòng)的行為（銀辦函?2007?562號(hào)）。

（3）“涉及可疑交易”指客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。（4）“其他情形”包括但不限于下列情景：獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的；先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的；認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。

（5）“其中查實(shí)的”是指金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)重新識(shí)別后確認(rèn)與查證的問(wèn)題一致的。例如：客戶變更注冊(cè)資本，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)重新識(shí)別后確認(rèn)其屬實(shí)的。

（6）“留存證件失效”是指截至報(bào)告期末，留存證件失效的存量數(shù)，“已更新數(shù)”是指報(bào)告期內(nèi)更新失效證件的數(shù)量?！傲舸孀C件失效”數(shù)應(yīng)大于或等于“已更新數(shù)”。

5、涉及可疑交易識(shí)別情況

（1）該表所填報(bào)的內(nèi)容為金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易。包括初次識(shí)別和持續(xù)識(shí)別兩類。

（2）客戶身份可疑數(shù)包括但不限于下列情況：

客戶姓名或者名稱與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。

（3）若客戶可疑的情況同時(shí)滿足“身份可疑”和“交易行為”的情況，“客戶身份可疑數(shù)”和“客戶交易行為可疑數(shù)”可同時(shí)填寫。

（五）《金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告情況統(tǒng)計(jì)表》

“向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送的可疑交易報(bào)告”是指金融機(jī)構(gòu)一般通過(guò)人工報(bào)送方式向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送的重點(diǎn)可疑報(bào)告。

“當(dāng)期可疑交易報(bào)告”是指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)系統(tǒng)向反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告的，且通過(guò)二次校驗(yàn)的一般可疑交易報(bào)告的份數(shù)（非筆數(shù)）。

可疑交易報(bào)告的金額單位均為“萬(wàn)/萬(wàn)美元”。

（六）《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助公安機(jī)關(guān)、其他機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)表》

“其他機(jī)關(guān)”不含人民銀行和公安機(jī)關(guān)。如果金融機(jī)構(gòu)不能確定其協(xié)助配合有關(guān)部門開展的工作是否涉及反洗錢，可不將有關(guān)情況填入“金融機(jī)構(gòu)協(xié)助公安機(jī)關(guān)或其他機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)”一欄。

“協(xié)助內(nèi)容”中不要出現(xiàn)具體的人名、身份證件號(hào)碼或賬戶號(hào)碼。名字可采用如“趙XX”，身份證號(hào)碼采用“510102xxxxxxxx5511”的形式對(duì)部分信息進(jìn)行保密的方式錄入。

“執(zhí)行臨時(shí)凍結(jié)措施情況”是指《反洗錢法》第二十六條中提及的人民銀行要求采取的臨時(shí)凍結(jié)措施。

“向人民銀行報(bào)告涉嫌犯罪情況”是指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令[2006]第1號(hào)）第十三條規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)同時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和公安機(jī)關(guān)報(bào)告的可疑交易份數(shù)和金額。

五、其他說(shuō)明

（一）聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)可以利用交互平臺(tái)的“報(bào)表維護(hù)”功能，按照“報(bào)表種類”、“”、“季度”、“來(lái)源方式”、“零報(bào)表”和“狀態(tài)”等要素查詢報(bào)表報(bào)送情況。

（二）聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)每次登陸交互平臺(tái)時(shí)，應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)提示，盡快提交報(bào)表或修改經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審核未通過(guò)的報(bào)表。

（三）報(bào)送時(shí)間要求：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年或者每季度結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行或者中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息不準(zhǔn)確或不完整的，應(yīng)在接到人民銀行補(bǔ)正要求后的5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充更正。如遇異常情況，以人民銀行通知為準(zhǔn)。

二○一○年九月二十日

第四篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)<小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定>的通知

來(lái)源：銀 監(jiān)發(fā)【2009】48號(hào)文件

發(fā)布時(shí)間： 2011-01-26 瀏覽次數(shù)： 317

第一章 總 則

第一條 為做好小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行工作，根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》等，制定本暫行規(guī)定。

第二條 本暫行規(guī)定適用于按照《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）要求，經(jīng)省級(jí)政府主管部門批準(zhǔn)、在工商管理部門注冊(cè)登記、在縣（市）及縣（市）以下地區(qū)設(shè)立的小額貸款公司。

第二章 準(zhǔn)入條件

第三條 擬改制小額貸款公司須符合《指導(dǎo)意見》的審慎經(jīng)營(yíng)要求。

第四條 小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第二章、第三章、第四章規(guī)定外，還須滿足下列條件：

（一）召開股東（大）會(huì)，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對(duì)小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置、改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（二）公司治理機(jī)制完善、內(nèi)部控制健全、經(jīng)營(yíng)狀況良好、信譽(yù)較高，且堅(jiān)持支農(nóng)服務(wù)方向。

1．各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標(biāo)科學(xué)，考核激勵(lì)機(jī)制有效，信息披露透明。

2．具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。

3．有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，無(wú)重大違法違規(guī)行為。

4．按《指導(dǎo)意見》新設(shè)后持續(xù)營(yíng)業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，無(wú)虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，且不良貸款率低于2%；已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。

5．資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75％，且貸款全部投放所在縣域。

6．最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。

7．單一客戶貸款余額不得超過(guò)資本凈額的5％，單一集團(tuán)客戶貸款余額不得超過(guò)資本凈額的10％。

8．抵債資產(chǎn)余額不得超過(guò)總資產(chǎn)的10％。

（三）已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。

（四）省級(jí)政府主管部門推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時(shí)對(duì)其公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)情況等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（五）未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)的小額貸款公司原則上優(yōu)先改制。

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第三章 程序和要求

第五條 小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組為申請(qǐng)人?；I建工作小組由主發(fā)起人、小額貸款公司等有關(guān)單位組成，負(fù)責(zé)相關(guān)改制工作。

第六條 籌建工作小組須嚴(yán)格按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求，做好改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行籌建前期的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等有關(guān)要求落實(shí)籌建、開業(yè)階段的相關(guān)工作。

第七條 籌建工作小組須聘請(qǐng)具備資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)擬改制小額貸款公司進(jìn)行清產(chǎn)核資，同時(shí)對(duì)其管理狀況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日原則上選定在清產(chǎn)核資工作開始時(shí)的上季末。籌建工作小組應(yīng)對(duì)清產(chǎn)核資結(jié)果和審計(jì)結(jié)果進(jìn)行復(fù)查。

第八條 清產(chǎn)核資工作結(jié)束后，籌建工作小組、小額貸款公司和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)凈資產(chǎn)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，簽定凈資產(chǎn)確認(rèn)書，并根據(jù)小額貸款公司股東（大）會(huì)通過(guò)的凈資產(chǎn)處置方案對(duì)凈資產(chǎn)進(jìn)行處置。

第九條 擬改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人，其資質(zhì)、持股比例等必須符合《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》。對(duì)不愿意作為發(fā)起人、不符合村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人資格或持股要求的，申請(qǐng)人應(yīng)在申報(bào)開業(yè)前完成相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓或清退等工作。

第十條 有關(guān)工作完成后，籌建工作小組應(yīng)按照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等要求，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開業(yè)等行政許可申請(qǐng)材料。清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日與申請(qǐng)籌建日期不得超過(guò)3個(gè)月。

第十一條 申請(qǐng)人申請(qǐng)籌建，除提交《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》規(guī)定材料外，還應(yīng)提交以下材料：

（一）股東（大）會(huì)同意改制的決議書及中介機(jī)構(gòu)出具的法律意見書；

（二）清產(chǎn)核資報(bào)告、管理狀況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告；

（三）上一經(jīng)營(yíng)審計(jì)報(bào)告；

（四）凈資產(chǎn)確認(rèn)書及分配報(bào)告；

（五）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人的書面聲明；

（六）省級(jí)政府主管部門出具的有關(guān)意見；

（七）小額貸款公司設(shè)立批復(fù)文件及營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（八）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他材料。

開業(yè)申請(qǐng)材料同《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》規(guī)定材料。

第十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等規(guī)定的權(quán)限、程序和時(shí)限，受理、審查并決定小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開業(yè)等行政許可事項(xiàng)。

第十三條 籌建工作小組在收到核準(zhǔn)開業(yè)的批復(fù)文件后，要及時(shí)按法定程序解散小額貸款公司并注銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，憑銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證辦理工商登記。

第四章 監(jiān)督管理

第十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)指導(dǎo)監(jiān)督，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)，確保改制工作依法合規(guī)、穩(wěn)步推進(jìn)。

第十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見》等有關(guān)文件要求，加強(qiáng)對(duì)改制后村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)監(jiān)管，確保其穩(wěn)健發(fā)展。

第五章 附則

第十六條 本暫行規(guī)定未盡事項(xiàng)，按照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 各銀監(jiān)局可根據(jù)本暫行規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則。

第十八條 本暫行規(guī)定自頒布之日起實(shí)施。



中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳

二○○九年六月十二日印發(fā)

第五篇：中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法(試行)》的通知

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）》的通知

（銀發(fā)[2007]254號(hào)）

中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，省會(huì)（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資銀行、城鄉(xiāng)信用社，各證券公司、期貨公司、基金管理公司，各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，各信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司：

為規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，督促金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令[2006]第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[2006]第2號(hào)發(fā)布）等有關(guān)法律和規(guī)章的規(guī)定，人民銀行研究制定了《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行過(guò)程中遇到問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告人民銀行總行。

附件：反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）

中國(guó)人民銀行 二00七年七月二十七日

附件

反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，督促金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等有關(guān)法律和規(guī)章的規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)：

（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用使用社；

（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司；

（三）保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；

（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司；

（五）中國(guó)人民銀行確定并公布的其他金融機(jī)構(gòu)。

從事匯兌業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)履行有關(guān)反洗錢義務(wù)適用本辦法。

第三條 反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢信息，分析評(píng)估其執(zhí)行反洗錢法律制度的狀況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限期整改等監(jiān)管措施的行為。

中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行總行、上?？偛?、分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行、地（市）中心支行和縣（市）支行。

第四條 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)總部執(zhí)行反洗錢規(guī)定的行為進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)、地方性金融機(jī)構(gòu)總部以及中國(guó)人民銀行授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

第五條 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)制定反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)定，確定信息收集內(nèi)容，規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作流程，指導(dǎo)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。

中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的監(jiān)管范圍建立具體的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作目標(biāo)和對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管資料的分析指標(biāo)。

第六條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，指定專人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)送反洗錢統(tǒng)計(jì)報(bào)表、信息資料、交易數(shù)據(jù)、工作報(bào)告以及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容，如實(shí)反映反洗錢工作情況。

第七條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)依法收集到的有關(guān)信息保密。

第八條 反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管包括信息收集、信息分析評(píng)估、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施、信息歸檔等。

第二章 信息收集

第九條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按向中國(guó)人民銀行或其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告以下反洗錢信息：

（一）反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)情況；

（二）反洗錢工作機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)立情況；

（三）反洗錢宣傳和培訓(xùn)情況；

（四）反洗錢內(nèi)部審計(jì)情況；

（五）中國(guó)人民銀行依法要求報(bào)送的其他反洗錢工作信息。

上述第（一）項(xiàng)反洗錢信息在內(nèi)發(fā)生變化的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將更新情況報(bào)告中國(guó)人民銀行或其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。上述第（二）項(xiàng)反洗錢信息在內(nèi)發(fā)生變化的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于變化后的10個(gè)工作日內(nèi)將更新情況報(bào)告中國(guó)人民銀行或其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

第十條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按季度匯總統(tǒng)計(jì)并向中國(guó)人民銀行或其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告以下反洗錢信息：

（一）執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度的情況；

（二）協(xié)助司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)的情況；

（三）向公安機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌犯罪的情況；

（四）中國(guó)人民銀行依法要求報(bào)送的其他反洗錢工作信息。

第十一條 中國(guó)人民銀行及其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)可以按季度通過(guò)反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)或其他渠道收集，也可以要求金融機(jī)構(gòu)按季度匯總統(tǒng)計(jì)并報(bào)送以下反洗錢信息：

（一）報(bào)告可疑交易的情況；

（二）配合中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)開展反洗錢調(diào)查的情況；

（三）執(zhí)行中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)臨時(shí)凍結(jié)措施的情況；

（四）向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌犯罪的情況。

第十二條 中國(guó)人民銀行可以根據(jù)法律規(guī)定和監(jiān)管需要調(diào)整本辦法第九條、第十條和第十一條規(guī)定的反洗錢信息報(bào)送內(nèi)容。

金融機(jī)構(gòu)境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)于每半年結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，將報(bào)告日前半年執(zhí)行駐在國(guó)家（地區(qū)）反洗錢規(guī)定的情況以及被境外監(jiān)管部門檢查和處罰的情況通過(guò)其總部向中國(guó)人民銀行報(bào)送。重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告。

第十三條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)可根據(jù)實(shí)際情況，確定轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的渠道和方式。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年或者每季度結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行或者中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息。

第十四條 中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)在收集到金融機(jī)構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息后，應(yīng)按照本辦法附1至附7所規(guī)定的報(bào)表格式逐級(jí)上報(bào)。

中國(guó)人民銀行上海總部、分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（省府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行應(yīng)于每年或者每季度結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告匯總后的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息。

第十五條 中國(guó)人民銀行或者分支機(jī)構(gòu)應(yīng)審核金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的準(zhǔn)確性和完整性。金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息不準(zhǔn)確或不完整的，中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)發(fā)出《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息補(bǔ)充報(bào)送通知書》（附8），要求金融機(jī)構(gòu)在5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充更正。

第三章 信息分析評(píng)估

第十六條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息進(jìn)行審核

登記，分類整理，分析評(píng)估金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢法律制度的情況。

第十七條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)所收集的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息進(jìn)行分析時(shí)，發(fā)現(xiàn)有疑問(wèn)或需要進(jìn)一步確認(rèn)的，可根據(jù)情況采取以下方式進(jìn)行確認(rèn)和核實(shí)：

（一）電話詢問(wèn)；

（二）書面詢問(wèn)；

（三）走訪金融機(jī)構(gòu)；

（四）約見金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員談話。

中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息進(jìn)行確認(rèn)和核實(shí)的內(nèi)容不得超出本辦法第九條、第十條和第十一條所規(guī)定的范圍。

第十八條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)電話詢問(wèn)金融機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)填寫《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管電話記錄》（附9）。

第十九條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)書面詢問(wèn)金融機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)填制《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管質(zhì)詢通知書》（附10），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后送達(dá)被詢問(wèn)的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)自送達(dá)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，書面回復(fù)被詢問(wèn)的問(wèn)題。

第二十條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)走訪金融機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)填制《反洗錢現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪通知書》（附11），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后提前2個(gè)工作日送達(dá)金融機(jī)構(gòu)，告知金融機(jī)構(gòu)走訪調(diào)查的目的和需核實(shí)的事項(xiàng)。

走訪時(shí)，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員不得少于2人，并應(yīng)出示執(zhí)法證。人員少于2人或者是未出示執(zhí)法證的，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。

走訪結(jié)束后，中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員應(yīng)填寫《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪調(diào)查記錄》（附12）并經(jīng)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員簽字、蓋章確認(rèn)。

第二十一條 中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)約見金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員談話時(shí)，應(yīng)填制《約見金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員談話通知書》（附13），經(jīng)本行（部）行長(zhǎng)（主任）或者主管副行長(zhǎng)（副主任）批準(zhǔn)后提前2個(gè)工作日送達(dá)金融機(jī)構(gòu)，告知對(duì)方談話內(nèi)容、參加人員、時(shí)間、地點(diǎn)等。

談話結(jié)束后，中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員應(yīng)填寫《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管約見談話記錄》（附14）并經(jīng)被約見人簽字確認(rèn)。

第二十二條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息以及設(shè)定的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析指標(biāo)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作情況進(jìn)行審查、分析和評(píng)估。

第四章 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施

第二十三條 中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)在評(píng)估中發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中存在

問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)發(fā)出《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管意見書》（附15），進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，要求其采取相應(yīng)的防范措施。

對(duì)違反反洗錢規(guī)定事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿并應(yīng)給予相應(yīng)行政處罰的，應(yīng)按照《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》的規(guī)定辦理。

對(duì)涉嫌違反反洗錢規(guī)定且需要進(jìn)一步收集證據(jù)的，應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十四條 金融機(jī)構(gòu)對(duì)《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管意見書》有異議的，應(yīng)當(dāng)在收到相關(guān)處理文書之日起10日內(nèi)向發(fā)出文書的中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)提出申述、申辯意見。金融機(jī)構(gòu)陳述的事實(shí)、理由以及提交的證據(jù)成立的，中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以采納。金融機(jī)構(gòu)在規(guī)定期限內(nèi)未提出異議的，中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)可根據(jù)相關(guān)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息對(duì)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)事實(shí)或行為進(jìn)行認(rèn)定和處理。

第二十五條 中國(guó)人民銀行上?？偛?、分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行應(yīng)按季度和撰寫反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)告，于每年或者每季度結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送中國(guó)人民銀行。報(bào)告的主要內(nèi)容為：

（一）金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢規(guī)定的基本情況；

（二）涉嫌違反反洗錢規(guī)定的情況及其他值得關(guān)注的問(wèn)題；

（三）根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的分析和評(píng)估結(jié)果，依法開展現(xiàn)場(chǎng)檢查、給予行政處罰、移送等相關(guān)處理情況，以及做出上述處理的依據(jù)；

（四）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管實(shí)施基本情況、效果以及存在的不足；

（五）改進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的建議。

第五章 信息歸檔

第二十六條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息檔案。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)

管信息檔案包括：

（一）金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢統(tǒng)計(jì)報(bào)表、信息資料、工作報(bào)告以及稽核審計(jì)報(bào)告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容及其他資料信息；

（二）中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管形成的各種報(bào)表、報(bào)告資料或分析材料，包括與金融機(jī)構(gòu)的往來(lái)函件、電話記錄、走訪記錄、談話記錄及各類監(jiān)管報(bào)表、分析報(bào)告、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的批示等；

（三）有關(guān)部門或個(gè)人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作的意見、監(jiān)督信息及舉報(bào)材料；

（四）媒體報(bào)道的金融機(jī)構(gòu)有關(guān)反洗錢信息。

第二十七條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息檔案進(jìn)行分類歸檔，按《中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)督檢查及案件協(xié)查檔案管理辦法（試行）》的要求進(jìn)行保存、保管和查詢。

第二十八條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息檔案保密制度。

第六章 附則

第二十九條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

附：1.金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況統(tǒng)計(jì)表

2.金融機(jī)構(gòu)反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)立情況統(tǒng)計(jì)表

3.金融機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)和宣傳情況統(tǒng)計(jì)表

4.金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作內(nèi)部審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)表

5.金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別情況統(tǒng)計(jì)表

6.金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告情況統(tǒng)計(jì)表

7.金融機(jī)構(gòu)協(xié)助公安機(jī)關(guān)、其他機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)表

8.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息補(bǔ)充報(bào)送通知書

9.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管電話記錄

10.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管質(zhì)詢通知書

11.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪通知書

12.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪調(diào)查記錄

13.約見金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員談話通知書

14.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管約見談話記錄

15.反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管意見書

附1

金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

┌────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐

│制度名稱

│主要內(nèi)容

│制定部門

│制定時(shí)間

│相關(guān)文號(hào)

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

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│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

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├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

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│

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│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

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│

│

└────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘

制表人：

聯(lián)系電話：

填報(bào)日期：

附2

金融機(jī)構(gòu)反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)立情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

┌──────┬────────────────┬───────────┬───────────┐

│反洗錢機(jī)構(gòu)名│單位負(fù)責(zé)人

│反洗錢部門負(fù)責(zé)人

│反洗錢人員

│ │稱（或職能部├────┬─────┬─────┼─────┬─────┼─────┬─────┤

│門名稱）

│姓名

│職務(wù)

│聯(lián)系電話 │姓名

│聯(lián)系電話 │專職 │兼職

│

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

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│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

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│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

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│

│

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├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

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│

│

├──────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

│

└──────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

制表人：

聯(lián)系電話：

填報(bào)日期：

附3

金融機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)和宣傳情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

┌─────────────────────────────────────────┐

│培訓(xùn)工作

│

├──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┤ │序號(hào)

│培訓(xùn)時(shí)間

│培訓(xùn)內(nèi)容

│培訓(xùn)對(duì)象

│參加人數(shù) │培訓(xùn)方式 │

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

│

1│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

│

2│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

│

3│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

│

4│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼─────────┤ │

5│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─── │6

│

│

│

│

│

│

├──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──┤ │宣傳活動(dòng)

│

├──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──┤ │序號(hào)

│活動(dòng)時(shí)間

│宣傳內(nèi)容

│參加人數(shù)

│宣傳方式

│發(fā)放材料份數(shù)│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──┤ │1

│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼ ─┤ │2

│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──┤ │3

│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──┤ │4

│

│

│

│

│

│

├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──┤

│5

│

│

│

│

│

│

└──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──┘

制表人：

聯(lián)系電話：

填報(bào)日期：

附4

金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作內(nèi)部審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

┌────────┬────────┬────────┬────────┬─┐ │審計(jì)部門名稱

│審計(jì)期限 審計(jì)項(xiàng)目名稱及主│審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)│問(wèn)題整改情況 │

│

│

│要內(nèi)容

│題

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

├────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│

│

│

│

│

│

└────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘

制表人：

聯(lián)系電話：

填報(bào)日期：

附5

金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

年

季度

一、識(shí)別客戶

單位：家

┌───────────────┬─────┬──────┬─────┬─────┐

│

項(xiàng)目

│ 新客戶 │ 一次性交易 │ 跨境匯兌 │ 其他情形 │

├──┬────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│ 對(duì) │

總數(shù)

│

│

│

│

│ │ 公

├────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │ 客 │

通過(guò)代理行識(shí)別數(shù)

│

│

│

│

│ │ 戶

├────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│

通過(guò)第三方識(shí)別數(shù)

│

│

│

│

│ │

├────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│

與離岸中心有關(guān)的│

│

│

│

│ │

├────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

受益人數(shù)

│

│

│

│

│ │

├───┬────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│ 發(fā)現(xiàn) │

合計(jì)

│

│

│

│

│

│

│ 問(wèn)題

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

匿名、假名

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

證件造假

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

證件失效

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│ 利用他人證件 │

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

犯罪嫌疑人

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

其他情形

│

│

│

│

│

├──┼───┴────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│對(duì)私│

總數(shù)

│

│

│

│

│ │客戶├────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│

通過(guò)代理行識(shí)別數(shù)

│

│

│

│

│ │

├────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│

通過(guò)第三方識(shí)別數(shù)

│

│

│

│

│ │

├───┬────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│ 居民 │

合計(jì)

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│ 其中他人代理的 │

│

│

│

│ │

├───┼────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│非居民│

合計(jì)

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│ 其中他人代理的 │

│

│

│

│ │

├───┼────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤ │

│ 發(fā)現(xiàn) │

合計(jì)

│

│

│

│

│

│

│ 問(wèn)題

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

匿名、假名

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

證件造假

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

證件失效

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│ 利用他人證件 │

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

犯罪嫌疑人

│

│

│

│

│

│

│

├────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

│

│

其他情形

│

│

│

│

│

├──┴───┴────────┼─────┼──────┼─────┼─────┤

│

合計(jì)

│

│

│

│

│

└───────────────┴─────┴──────┴─────┴─────┘

二、重新識(shí)別客戶

┌───────┬─────────────┬───────────────┐

│ 重新識(shí)別原因 │

對(duì)公客戶

│

對(duì)私客戶

│

│

├──────┬──────┼─────┬──────┬──────┤

│

總數(shù)

│涉及受益人的│

總數(shù)

│

居民

│

非居民

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 變更重要信息 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 其中查實(shí)的 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│

行為異常

│

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 其中查實(shí)的 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 犯罪嫌疑人 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 其中查實(shí)的 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 涉及可疑交易 │

│

│

│

│

│ ├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 其中查實(shí)的 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│

其他情形

│

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 其中查實(shí)的 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│

合計(jì)

│

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 查實(shí)合計(jì)數(shù) │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│ 留存證件失效 │

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤

│

已更新數(shù)

│

│

│

│

│

│

└───────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

三、涉及可疑交易識(shí)別情況

┌─────────────────────┬─────────────────────┐

│ 新建立業(yè)務(wù)關(guān)系和提供一次性服務(wù)中識(shí)別的 │ 客戶身份重新識(shí)別中發(fā)現(xiàn)的─────┬──────────┼──────────┬──────────┤ │

新建業(yè)務(wù)可疑數(shù)│限額以上一次性服務(wù)可│ 客戶身份可疑數(shù) │客戶交易行為可疑數(shù) │

│

│

疑數(shù)

│

│

│ ├──────────┼──────────┼──────────┼──────────┤

│

│

│

│

│

└──────────┴──────────┴──────────┴──────────┘

附6

金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

年

季度

┌──┬────────────┬─────────────────┐ │交 │當(dāng)期可疑交易報(bào)告

│其中向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告

│ │易 ├─────┬──────┼─────┬─────┬─────┤ │類 │單位可疑交│個(gè)人可疑交易│單位可疑交│個(gè)人可疑交│公安機(jī)關(guān)反│ │型 │易報(bào)告（份│報(bào)告（份數(shù)/ │易報(bào)告（份│易報(bào)告（份│饋情況

│ │

│數(shù)/金額）│金額）

│數(shù)/金額）│數(shù)/金額）│

│ ├──┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┤ │人 │

│

│

│

│

│ │民 │

│

│

│

│

│ │幣 │

│

│

│

│

│ │可 │

│

│

│

│

│ │疑 │

│

│

│

│

│ │交 │

│

│

│

│

│ │易 │

│

│

│

│

│ ├──┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┤ │外 │

│

│

│

│

│ │匯 │

│

│

│

│

│ │可 │

│

│

│

│

│ │疑 │

│

│

│

│

│ │交 │

│

│

│

│

│ │易 │

│

│

│

│

│ └──┴─────┴──────┴─────┴─────┴─────┘

制表人：

聯(lián)系電話：

填表日期：

注：“單位”和“個(gè)人”以在統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)開戶的賬戶性質(zhì)確定；“當(dāng)期可疑交易報(bào)告”指報(bào)告期內(nèi)所有可疑交易報(bào)告；“其中向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告”指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第十三條規(guī)定的可疑交易報(bào)告。

附7

金融機(jī)構(gòu)協(xié)助公安機(jī)關(guān)、其他機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位：

年

季度

┌───────┬───────┬──────┬────┬──────┬────────┐

│被協(xié)助部門│協(xié)助時(shí)間

│ 協(xié)助內(nèi)容 │ 效果 │ 協(xié)助次數(shù) │ 協(xié)助次數(shù)合計(jì) │

├───────┼───────┼──────┼────┼──────┼────────┤

│

公安

│

│

│

│

│

│

│

機(jī)關(guān)

├───────┼──────┼────┤

├────────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼────┤

├────────┤

│

│

│

│

│

│

│

├───────┼───────┼──────┼────┼──────┼────────┤

│

其他

│

│

│

│

│

│

│

機(jī)關(guān)

├───────┼──────┼────┤

├────────┤

│

│

│

│

│

│

│

│

├───────┼──────┼────┤

├────────┤

│

│

│

│

│

│

│

└───────┴───────┴──────┴────┴──────┴────────┘

制表人：

聯(lián)系電話：

填表日期：

附8 中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息補(bǔ)充報(bào)送通知書

_________________：

根據(jù)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作需要，你單位_____年_____月_____日?qǐng)?bào)送的___________________信息不準(zhǔn)確（或不完整），請(qǐng)你單位將下列資料于______年______月______日前報(bào)送中國(guó)人民銀行________行。

一、需要補(bǔ)充的資料

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

二、需要說(shuō)明的問(wèn)題

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

聯(lián)系人：

聯(lián)系電話：

傳真：

附件：

特此通知

（簽章）

二00

****年**月**日

附9

中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管電話記錄

┌──────────┬──────────┬──────────┬──────────┐

│時(shí)間

│

│地點(diǎn)

│

│

├──────────┼──────────┴──────────┴──────────┤

│被通知單位

│

│

├──────────┼──────────┬──────────┬──────────┤

│被通知人

│

│職務(wù)

│

│

├──────────┼──────────┼──────────┼──────────┤

│通知人

│

│記錄人

│

│

├──────────┴──────────┴──────────┴──────────┤

│通話內(nèi)容：

│

│

│

├────────────────────────────────────── │處理情況：

│

│

│

│

└───────────────────────────────────────────┘

附10

中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管質(zhì)詢通知書

_________________：

對(duì)于以下所列事項(xiàng)，請(qǐng)你單位在____年____月_____日前以書面形式向中國(guó)人民銀行________行回復(fù)。

詢問(wèn)事項(xiàng)：

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

聯(lián)系人：

聯(lián)系電話：

（簽章）

二00

****年**月**日

附11 中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪通知書

____________________：

為了__________，我行將派_________同志于______年______月_______日前往你單位，了解以下情況：

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

聯(lián)系人：

聯(lián)系電話：

（簽章）

二00

年

附12 中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪調(diào)查記錄

時(shí)間：_______年_______月_________日

地點(diǎn)：______________________________

走訪人：

姓名：_______________

職務(wù)：___________________

姓名：_______________

職務(wù)：___________________

被走訪機(jī)構(gòu)：____________________________________________________

參與人員：______________________________________________________

內(nèi)

容：______________________________________________________

事實(shí)與評(píng)價(jià)：____________________________________________________

________________________________________________________________

發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題：____________________________________________________

________________________________________________________________

被走訪機(jī)構(gòu)意見及簽章：__________________________________________

________________________________________________________________

附13 中國(guó)人民銀行

行（部）約見金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員談話通知書月

日

________________：

根據(jù)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作需要，茲定于____年____月____日_____時(shí)______分在_______________________，我行____________約見你單位同志（先生/女士）就________________________等事項(xiàng)談話，請(qǐng)準(zhǔn)時(shí)赴約會(huì)談。如有特殊情況不能參加，請(qǐng)?zhí)岢鰰嬲f(shuō)明。

特此通知。

（簽章）

二00

****年**月**日

附14

中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管約見談話記錄

編號(hào)：

┌──────────┬──────────┬──────────┬──────────┐

│

時(shí)間

│

│

地點(diǎn)

│

│

├──────────┼──────────┴──────────┴──────────┤

│

約見方

│

│

├──────────┼────────────────────────────────┤

│

被約見方

│

│

├──────────┼────────────────────────────────┤

│

出席人員

│

│

├──────────┴────────────────────────────────┤

│談話內(nèi)容：

│

│

│

└───────────────────────────────────────────┘

談話人：（簽字）

被談話人：（簽字）

記錄人：（簽字）

附15 中國(guó)人民銀行

行（部）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管意見書

200

年第號(hào)

__________________：

我行根據(jù)

年

月至

年

月對(duì)你單位實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，結(jié)論如下（包括基本評(píng)價(jià)和存在的問(wèn)題）：

_______________________________________________________________________________

對(duì)你單位存在的問(wèn)題，提出以下監(jiān)管意見：

___________________________________________________________________________________

二00

****年**月**日