第一篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知(銀監(jiān)發(fā)
【發(fā)布單位】中國(guó)銀監(jiān)會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號(hào) 【發(fā)布日期】2010-02-21 【生效日期】2010-03-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知
(銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號(hào))
機(jī)關(guān)各部門、各監(jiān)事會(huì)辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
現(xiàn)將《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
二○一○年二月二十一日
商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引
第一章 總則
第一條第一條 為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，建立健全科學(xué)有效的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《 中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，參照金融穩(wěn)定理事會(huì)《穩(wěn)健薪酬實(shí)踐的原則》等國(guó)際準(zhǔn)則，制定本指引。
第二條第二條 本指引所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。
第三條第三條 本指引所稱商業(yè)銀行，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
第四條第四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)的薪酬機(jī)制，并作為公司治理的主要組成部分之一。薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：
（一）薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一。
（二）薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧。
（三）薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)。
（四）短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)。
第二章 薪酬結(jié)構(gòu)
第五條第五條 商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。固定薪酬即基本薪酬，可變薪酬包括績(jī)效薪酬和中長(zhǎng)期各種激勵(lì)，福利性收入包括保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。
第六條第六條 基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報(bào)酬，包括津補(bǔ)貼，主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的勞動(dòng)投入、服務(wù)年限、所承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)等因素確定。津補(bǔ)貼是商業(yè)銀行按照國(guó)家規(guī)定，為了補(bǔ)償員工特殊或額外的勞動(dòng)消耗，以及受物價(jià)變動(dòng)影響導(dǎo)致員工實(shí)際收入下降等給予員工的貨幣補(bǔ)助。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)津貼、補(bǔ)貼的政策標(biāo)準(zhǔn)確定津補(bǔ)貼。
商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)設(shè)計(jì)職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。不鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立保底獎(jiǎng)金，如果確有實(shí)際需要，保底獎(jiǎng)金只適用于新雇傭員工入職第一年的薪酬發(fā)放。
商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。
第七條第七條 績(jī)效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績(jī)報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來確定。績(jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求。
商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人的績(jī)效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。
第八條第八條 商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。商業(yè)銀行應(yīng)確?？勺冃匠昕傤~不會(huì)弱化本行持續(xù)增強(qiáng)資本基礎(chǔ)的能力。
第九條第九條 福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。對(duì)于福利性收入的管理，商業(yè)銀行要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十條第十條 商業(yè)銀行支付給員工的年度薪酬總額要綜合考慮當(dāng)年人員總量、結(jié)構(gòu)以及企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)控制等多種因素，參考上年薪酬總額占上年業(yè)務(wù)管理費(fèi)的比例確定，國(guó)有商業(yè)銀行還應(yīng)執(zhí)行國(guó)家相關(guān)規(guī)定。
第三章 薪酬支付
第十一條第十一條 薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并不斷加以完善性調(diào)整。
第十二條第十二條 基本薪酬按月支付。商業(yè)銀行根據(jù)薪酬年度總量計(jì)劃和分配方案支付基本薪酬。
第十三條第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)合理確定一定比例的績(jī)效薪酬，根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財(cái)務(wù)年度結(jié)束后，根據(jù)年度考核結(jié)果支付。
第十四條第十四條 中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付。中長(zhǎng)期激勵(lì)的兌現(xiàn)應(yīng)得到董事會(huì)同意。鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為3年。
第十五條第十五條 住房公積金、各種保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理。
第十六條第十六條 商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭(zhēng)取達(dá)到60%。在延期支付時(shí)段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。
商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。商業(yè)銀行制定的績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定應(yīng)同樣適用離職人員。
第四章 薪酬管理
第十七條第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全科學(xué)合理的薪酬管理組織架構(gòu)。
董事會(huì)按照國(guó)家有關(guān)法律和政策規(guī)定負(fù)責(zé)本行的薪酬管理制度和政策設(shè)計(jì)，并對(duì)薪酬管理負(fù)最終責(zé)任；董事會(huì)應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的薪酬管理委員會(huì)（小組），組成人員中至少要有三分之一以上的財(cái)務(wù)專業(yè)人員，且薪酬管理委員會(huì)（小組）應(yīng)熟悉各產(chǎn)品線風(fēng)險(xiǎn)、成本及演變情況，以有效和負(fù)責(zé)地審議有關(guān)薪酬制度和政策。
管理層組織實(shí)施董事會(huì)薪酬管理方面的決議，人力資源部門負(fù)責(zé)具體事項(xiàng)的落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)、計(jì)劃財(cái)務(wù)等部門參與并監(jiān)督薪酬機(jī)制的執(zhí)行和完善性反饋工作。
商業(yè)銀行審計(jì)部門每年應(yīng)對(duì)薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并報(bào)告董事會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
外部審計(jì)應(yīng)將薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況作為審計(jì)內(nèi)容。
審計(jì)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制部門員工的薪酬應(yīng)獨(dú)立于所監(jiān)督的業(yè)務(wù)條線，且薪酬的規(guī)模和質(zhì)量應(yīng)得到適當(dāng)保證，以確保其能夠吸引合格、有經(jīng)驗(yàn)的人才。
第十八條第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)制訂科學(xué)、合理、與長(zhǎng)期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)的薪酬管理制度。薪酬管理制度一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）銀行員工職位職級(jí)分類體系及其薪酬對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。
（二）基本薪酬的檔次分類及晉級(jí)辦法。
（三）績(jī)效薪酬的檔次分類及考核管理辦法。
（四）中長(zhǎng)期激勵(lì)及特殊獎(jiǎng)勵(lì)的考核管理辦法等。
第十九條第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并層層分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。
（一）經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定選取。
（二）風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、杠桿率等。信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成本度量時(shí)應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)資本配置和資本成本本身變化以及撥備成本和實(shí)際損失。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本在度量時(shí)應(yīng)主要考慮壓力測(cè)試下的流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性資源本身的成本等因素。
（三）社會(huì)責(zé)任指標(biāo)一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策的遵守情況、合法性、監(jiān)管評(píng)價(jià)及道德標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)價(jià)值、客戶滿意度等。
董事會(huì)應(yīng)于每年年初確定當(dāng)年績(jī)效考核指標(biāo)，并報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。
第二十條第二十條 本指引第十九條所列風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)對(duì)績(jī)效薪酬的約束參照如下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：
（一）有一項(xiàng)指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬不得超過上年水平。
（二）有兩項(xiàng)指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬在上年基礎(chǔ)上實(shí)行下浮，高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬下浮幅度應(yīng)明顯高于平均下浮幅度。
（三）有三項(xiàng)及以上指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，除當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬參照第（二）款調(diào)整外，下一年度全行基本薪酬總額不得調(diào)增。
第二十一條第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立有效薪酬監(jiān)督機(jī)制，不得為員工或允許員工對(duì)遞延兌現(xiàn)部分的薪酬購(gòu)買薪酬保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等避險(xiǎn)措施降低薪酬與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性。
第二十二條第二十二條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)每年全面、及時(shí)、客觀、詳實(shí)地披露薪酬管理信息，并列為年度報(bào)告披露的重要部分。商業(yè)銀行的薪酬信息披露情況應(yīng)報(bào)國(guó)家有關(guān)主管部門和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。年度薪酬報(bào)告的信息披露內(nèi)容主要包括：
（一）薪酬管理架構(gòu)及決策程序，包括薪酬管理委員會(huì)（小組）的結(jié)構(gòu)和權(quán)限。
（二）年度薪酬總量、受益人及薪酬結(jié)構(gòu)分布。
（三）薪酬與業(yè)績(jī)衡量、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的標(biāo)準(zhǔn)。
（四）薪酬延期支付和非現(xiàn)金薪酬情況，包括因故扣回的情況。
（五）董事會(huì)、高級(jí)管理層和對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息。
（六）年度薪酬方案制定、備案及經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)完成考核情況。
（七）超出原定薪酬方案的例外情況，包括影響因素，以及薪酬變動(dòng)的結(jié)構(gòu)、形式、數(shù)量和受益對(duì)象等。
第五章 薪酬監(jiān)管
第二十三條第二十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬管理納入公司治理監(jiān)管的重要內(nèi)容，至少每年一次對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理機(jī)制的健全性和有效性作出評(píng)估。
第二十四條第二十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行薪酬管理制度的實(shí)施情況，并根據(jù)實(shí)際情況對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制等考核指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
第二十五條第二十五條 對(duì)于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績(jī)效考核指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定責(zé)令糾正，并對(duì)下列問題予以查處：
（一）薪酬管理組織架構(gòu)、薪酬管理制度不符合規(guī)定的。
（二）未按規(guī)定核定、執(zhí)行和報(bào)備績(jī)效考核辦法或年度薪酬方案的。
（三）績(jī)效考核不嚴(yán)格、不符合規(guī)定或弄虛作假的。
（四）未按規(guī)定計(jì)發(fā)基本薪酬、延發(fā)績(jī)效薪酬的。
（五）未按規(guī)定追索或止付績(jī)效薪酬的。
（六）未按規(guī)定披露薪酬信息的。
（七）其他不符合國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定的。
第二十六條第二十六條 符合下列情況之一的，商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)與水平應(yīng)報(bào)救助機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定：
（一）已經(jīng)實(shí)施救助措施的。
（二）商業(yè)銀行面臨重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并有可能對(duì)其持續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的。
（三）商業(yè)銀行瀕臨破產(chǎn)、倒閉的。
（四）商業(yè)銀行被依法接管的。
（五）商業(yè)銀行被關(guān)停的。
第六章 附則
第二十七條第二十七條 商業(yè)銀行在參加基本社會(huì)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為員工建立企業(yè)年金和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的，應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。
扣回的薪酬應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定沖減當(dāng)期費(fèi)用。
第二十八條第二十八條 商業(yè)銀行在境外設(shè)立的子行、分行、非銀行金融性公司由母行根據(jù)本指引的原則并結(jié)合不同國(guó)家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求對(duì)其薪酬進(jìn)行調(diào)控。
由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門監(jiān)管的其他類銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。
第二十九條第二十九條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十條第三十條 本指引自2010年3月1日起施行。
本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。
第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知-銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號(hào)
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機(jī)關(guān)各部門、各監(jiān)事會(huì)辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
現(xiàn)將《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
二○一○年二月二十一日
商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引
第一章 總則
第一條 為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，建立健全科學(xué)有效的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，參照金融穩(wěn)定理事會(huì)《穩(wěn)健薪酬實(shí)踐的原則》等國(guó)際準(zhǔn)則，制定本指引。
第二條 本指引所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。
第三條 本指引所稱商業(yè)銀行，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
第四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)的薪酬機(jī)制，并作為公司治理的主要組成部分之一。薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：
（一）薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一。
（二）薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧。
（三）薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)。
（四）短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)。
第二章 薪酬結(jié)構(gòu)
第五條
商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。固定薪酬即基本薪酬，可變薪酬包括績(jī)效薪酬和中長(zhǎng)期各種激勵(lì)，福利性收入包括保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。
第六條
基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報(bào)酬，包括津補(bǔ)貼，主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的勞動(dòng)投入、服務(wù)年限、所承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)等因素確定。津補(bǔ)貼是商業(yè)銀行按照國(guó)家規(guī)定，為了補(bǔ)償員工特殊或額外的勞動(dòng)消耗，以及受物價(jià)變動(dòng)影響導(dǎo)致員工實(shí)際收入下降等給予員工的貨幣補(bǔ)助。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)津貼、補(bǔ)貼的政策標(biāo)準(zhǔn)確定津補(bǔ)貼。
商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)設(shè)計(jì)職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。不鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立保底獎(jiǎng)金，如果確有實(shí)際需要，保底獎(jiǎng)金只適用于新雇傭員工入職第一年的薪酬發(fā)放。
商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。第七條
績(jī)效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績(jī)報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來確定?？?jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求。商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人的績(jī)效薪酬根據(jù)經(jīng)營(yíng)考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。
第八條
商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。商業(yè)銀行應(yīng)確?？勺冃匠昕傤~不會(huì)弱化本行持續(xù)增強(qiáng)資本基礎(chǔ)的能力。
第九條
福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。對(duì)于福利性收入的管理，商業(yè)銀行要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十條
商業(yè)銀行支付給員工的薪酬總額要綜合考慮當(dāng)年人員總量、結(jié)構(gòu)以及企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)控制等多種因素，參考上年薪酬總額占上年業(yè)務(wù)管理費(fèi)的比例確定，國(guó)有商業(yè)銀行還應(yīng)執(zhí)行國(guó)家相關(guān)規(guī)定。
第三章 薪酬支付
第十一條
薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并不斷加以完善性調(diào)整。
第十二條
基本薪酬按月支付。商業(yè)銀行根據(jù)薪酬總量計(jì)劃和分配方案支付基本薪酬。
第十三條
商業(yè)銀行應(yīng)合理確定一定比例的績(jī)效薪酬，根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財(cái)務(wù)結(jié)束后，根據(jù)考核結(jié)果支付。第十四條
中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付。中長(zhǎng)期激勵(lì)的兌現(xiàn)應(yīng)得到董事會(huì)同意。鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為3年。
第十五條
住房公積金、各種保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理。
第十六條
商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭(zhēng)取達(dá)到60%。在延期支付時(shí)段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。
商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。商業(yè)銀行制定的績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定應(yīng)同樣適用離職人員。
第四章 薪酬管理
第十七條
商業(yè)銀行應(yīng)建立健全科學(xué)合理的薪酬管理組織架構(gòu)。
董事會(huì)按照國(guó)家有關(guān)法律和政策規(guī)定負(fù)責(zé)本行的薪酬管理制度和政策設(shè)計(jì)，并對(duì)薪酬管理負(fù)最終責(zé)任；董事會(huì)應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的薪酬管理委員會(huì)（小組），組成人員中至少要有三分之一 以上的財(cái)務(wù)專業(yè)人員，且薪酬管理委員會(huì)（小組）應(yīng)熟悉各產(chǎn)品線風(fēng)險(xiǎn)、成本及演變情況，以有效和負(fù)責(zé)地審議有關(guān)薪酬制度和政策。
管理層組織實(shí)施董事會(huì)薪酬管理方面的決議，人力資源部門負(fù)責(zé)具體事項(xiàng)的落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)、計(jì)劃財(cái)務(wù)等部門參與并監(jiān)督薪酬機(jī)制的執(zhí)行和完善性反饋工作。
商業(yè)銀行審計(jì)部門每年應(yīng)對(duì)薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并報(bào)告董事會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
外部審計(jì)應(yīng)將薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況作為審計(jì)內(nèi)容。審計(jì)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制部門員工的薪酬應(yīng)獨(dú)立于所監(jiān)督的業(yè)務(wù)條線，且薪酬的規(guī)模和質(zhì)量應(yīng)得到適當(dāng)保證，以確保其能夠吸引合格、有經(jīng)驗(yàn)的人才。
第十八條
商業(yè)銀行應(yīng)制訂科學(xué)、合理、與長(zhǎng)期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)的薪酬管理制度。薪酬管理制度一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）銀行員工職位職級(jí)分類體系及其薪酬對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。
（二）基本薪酬的檔次分類及晉級(jí)辦法。
（三）績(jī)效薪酬的檔次分類及考核管理辦法。
（四）中長(zhǎng)期激勵(lì)及特殊獎(jiǎng)勵(lì)的考核管理辦法等。第十九條
商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并層層分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。商業(yè) 6 銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。
（一）經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定選取。
（二）風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、杠桿率等。信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成本度量時(shí)應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)資本配臵和資本成本本身變化以及撥備成本和實(shí)際損失。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本在度量時(shí)應(yīng)主要考慮壓力測(cè)試下的流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性資源本身的成本等因素。
（三）社會(huì)責(zé)任指標(biāo)一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策的遵守情況、合法性、監(jiān)管評(píng)價(jià)及道德標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)價(jià)值、客戶滿意度等。
董事會(huì)應(yīng)于每年年初確定當(dāng)年績(jī)效考核指標(biāo)，并報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。
第二十條
本指引第十九條所列風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)對(duì)績(jī)效薪酬的約束參照如下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：
（一）有一項(xiàng)指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬不得超過上年水平。
（二）有兩項(xiàng)指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬在上年基礎(chǔ)上實(shí)行下浮，高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬下浮幅度應(yīng)明顯高于平均下浮幅度。
（三）有三項(xiàng)及以上指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，除當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬參照第（二）款調(diào)整外，下一全行基本薪酬總額不得調(diào)增。第二十一條
商業(yè)銀行應(yīng)建立有效薪酬監(jiān)督機(jī)制，不得為員工或允許員工對(duì)遞延兌現(xiàn)部分的薪酬購(gòu)買薪酬保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等避險(xiǎn)措施降低薪酬與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性。
第二十二條
商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)每年全面、及時(shí)、客觀、詳實(shí)地披露薪酬管理信息，并列為報(bào)告披露的重要部分。商業(yè)銀行的薪酬信息披露情況應(yīng)報(bào)國(guó)家有關(guān)主管部門和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。薪酬報(bào)告的信息披露內(nèi)容主要包括：
（一）薪酬管理架構(gòu)及決策程序，包括薪酬管理委員會(huì)（小組）的結(jié)構(gòu)和權(quán)限。
（二）薪酬總量、受益人及薪酬結(jié)構(gòu)分布。
（三）薪酬與業(yè)績(jī)衡量、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的標(biāo)準(zhǔn)。
（四）薪酬延期支付和非現(xiàn)金薪酬情況，包括因故扣回的情況。
（五）董事會(huì)、高級(jí)管理層和對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息。
（六）薪酬方案制定、備案及經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)完成考核情況。
（七）超出原定薪酬方案的例外情況，包括影響因素，以及薪酬變動(dòng)的結(jié)構(gòu)、形式、數(shù)量和受益對(duì)象等。
第五章 薪酬監(jiān)管
第二十三條
銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬管理納入公司治理監(jiān)管的重要內(nèi)容，至少每年一次對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理機(jī)制的健全性和有效性作出評(píng)估。
第二十四條
銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行薪酬管理制度的實(shí)施情況，并根據(jù)實(shí)際情況對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制等考核指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
第二十五條
對(duì)于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績(jī)效考核指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定責(zé)令糾正，并對(duì)下列問題予以查處：
（一）薪酬管理組織架構(gòu)、薪酬管理制度不符合規(guī)定的。
（二）未按規(guī)定核定、執(zhí)行和報(bào)備績(jī)效考核辦法或薪酬方案的。
（三）績(jī)效考核不嚴(yán)格、不符合規(guī)定或弄虛作假的。
（四）未按規(guī)定計(jì)發(fā)基本薪酬、延發(fā)績(jī)效薪酬的。
（五）未按規(guī)定追索或止付績(jī)效薪酬的。
（六）未按規(guī)定披露薪酬信息的。
（七）其他不符合國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定的。
第二十六條
符合下列情況之一的，商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)與水平應(yīng)報(bào)救助機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定：
（一）已經(jīng)實(shí)施救助措施的。
（二）商業(yè)銀行面臨重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并有可能對(duì)其持續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的。
（三）商業(yè)銀行瀕臨破產(chǎn)、倒閉的。
（四）商業(yè)銀行被依法接管的。
（五）商業(yè)銀行被關(guān)停的。
第六章 附則
第二十七條
商業(yè)銀行在參加基本社會(huì)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為員工建立企業(yè)年金和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的，應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。
扣回的薪酬應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定沖減當(dāng)期費(fèi)用。
第二十八條
商業(yè)銀行在境外設(shè)立的子行、分行、非銀行金融性公司由母行根據(jù)本指引的原則并結(jié)合不同國(guó)家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求對(duì)其薪酬進(jìn)行調(diào)控。
由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門監(jiān)管的其他類銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。
第二十九條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十條 本指引自2010年3月1日起施行。
第三篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的通知(銀監(jiān)發(fā)
【發(fā)布單位】中國(guó)銀監(jiān)會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】銀監(jiān)發(fā)【2009】82號(hào) 【發(fā)布日期】2009-08-25 【生效日期】2009-08-25 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國(guó)網(wǎng)
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的通知
(銀監(jiān)發(fā)【2009】82號(hào)）
機(jī)關(guān)各部門，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》已經(jīng)銀監(jiān)會(huì)第87次主席會(huì)審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
二
本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。
第四篇：銀監(jiān)發(fā)【2011】104號(hào) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引的通知
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引的通知
（銀監(jiān)發(fā)[2011]104號(hào)）
各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
為加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能力，促進(jìn)商業(yè)銀行有效履行社會(huì)責(zé)任，維護(hù)公眾信心和銀行業(yè)正
常的運(yùn)營(yíng)秩序，銀監(jiān)會(huì)制定了《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 二0一一年十二月二十八日
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引
第一章 總則
第一條 信息系統(tǒng)與信息科技是保障商業(yè)銀行業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。為降低或消除因信息系統(tǒng)服務(wù)異常導(dǎo)致重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷的影響，快速恢復(fù)被中斷業(yè)務(wù)，維護(hù)公眾信心和銀行業(yè)正常運(yùn)營(yíng)秩序，提高商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》以及相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。
第二條 本指引所稱業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是指商業(yè)銀行為有效應(yīng)對(duì)重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的一整套管理過程，包括策略、組織架構(gòu)、方法、標(biāo)準(zhǔn)和程序。
第三條 本指引所稱重要業(yè)務(wù)是指面向客戶、涉及賬務(wù)處理、時(shí)效性要求較高的銀行業(yè)務(wù)，其運(yùn)營(yíng)服務(wù)中斷會(huì)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生較大經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)影響，或?qū)瘛⒎ㄈ撕推渌M織的權(quán)益、社會(huì)秩序和公共利益、國(guó)家安全造成嚴(yán)重影響的業(yè)務(wù)。
第四條 本指引所稱重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷事件(以下簡(jiǎn)稱運(yùn)營(yíng)中斷事件)是指因下述原因?qū)е滦畔⑾到y(tǒng)服務(wù)異常、重要業(yè)務(wù)停止運(yùn)營(yíng)的事件。主要包括：(一)信息技術(shù)故障：信息系統(tǒng)技術(shù)故障、配套設(shè)施故障；(二)外部服務(wù)中斷：第三方無法合作或提供服務(wù)等；(三)人為破壞：黑客攻擊、恐怖襲擊等；
(四)自然災(zāi)害：火災(zāi)、雷擊、海嘯、地震、重大疫情等。
第五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將業(yè)務(wù)連續(xù)性管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立與本機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系，確保重要業(yè)務(wù)在運(yùn)營(yíng)中斷事件發(fā)生后快速恢復(fù)，降低或消除因重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷造成的影響和損失，保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)。
第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)發(fā)展的總體目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模以及風(fēng)險(xiǎn)控制的基本策略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，確定適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性管理戰(zhàn)略。
第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的組織架構(gòu)，確定重要業(yè)務(wù)及其恢復(fù)目標(biāo)，制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，配置必要的資源，有效處置運(yùn)營(yíng)中斷事件，并積極開展演練和業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的評(píng)估改進(jìn)。
第八條 業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是：
(一)切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，保護(hù)客戶合法權(quán)益、維護(hù)金融秩序；
(二)堅(jiān)持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機(jī)制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合；
(三)堅(jiān)持以人為本，重點(diǎn)保障人員安全；實(shí)施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼
顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益；
(四)堅(jiān)持聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷事件的整體有效機(jī)制。
第九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將業(yè)務(wù)連續(xù)性管理融入到企業(yè)文化中，使其成為銀行機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營(yíng)管理的有機(jī)組成部分。
第二章 業(yè)務(wù)連續(xù)性組織架構(gòu) 第一節(jié) 日常管理組織架構(gòu)
第十條 董(理)事會(huì)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理承擔(dān)最終責(zé)任。主要職責(zé)包括：
(一)審核和批準(zhǔn)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理戰(zhàn)略、政策和程序；(二)審批高級(jí)管理層業(yè)務(wù)連續(xù)性管理職責(zé)，定期聽取高級(jí)管理層關(guān)于業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的報(bào)告，監(jiān)督、評(píng)價(jià)其履職情況；
(三)審批業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)報(bào)告。
第十一條 高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董(理)事會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理政策。主要職責(zé)包括：
(一)制定并定期審查和監(jiān)督執(zhí)行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理政策、程序；(二)明確各部門業(yè)務(wù)連續(xù)性管理職責(zé)，明確報(bào)告路線，審批重要業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和恢復(fù)策略，督促各部門履行管理職責(zé)，確保業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系正常運(yùn)行；(三)確保配置足夠的資源保障業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的實(shí)施。
第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立由高級(jí)管理層和業(yè)務(wù)連續(xù)性管理相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理委員會(huì)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、落實(shí)各項(xiàng)管理職責(zé)。
第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定風(fēng)險(xiǎn)管理部門或其他綜合管理部門為業(yè)務(wù)連續(xù)性管理主管部門，組織開展全行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理工作，指導(dǎo)、評(píng)估、監(jiān)督各部門的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理工作；組織制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)條線部門，匯總、確定重要業(yè)務(wù)的恢復(fù)目標(biāo)和恢復(fù)策略；組織開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練、評(píng)估與改進(jìn)；開展業(yè)務(wù)連續(xù)性管理培訓(xùn)等。
第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理執(zhí)行部門，包括業(yè)務(wù)條線部門與信息科技部門。業(yè)務(wù)條線部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、業(yè)務(wù)影響分析，確定重要業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和恢復(fù)策略，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)條線重要業(yè)務(wù)應(yīng)急響應(yīng)與恢復(fù)；信息科技部門負(fù)責(zé)信息技術(shù)應(yīng)急響應(yīng)與恢復(fù)。
第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理保障部門，包括辦公室、人力資源部門、公共關(guān)系部門、財(cái)務(wù)部門、法律合規(guī)部門、后勤部門、保衛(wèi)部門等，為業(yè)務(wù)連續(xù)性日常管理提供人力、物力、財(cái)力以及安全保障和法律咨詢。其中，公共關(guān)系部門應(yīng)當(dāng)制定對(duì)外媒體公關(guān)策略，制定和執(zhí)行對(duì)外媒體公關(guān)的應(yīng)急預(yù)案。
第十六條 商業(yè)銀行各部門應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)連續(xù)性管理工作，制定相關(guān)規(guī)章制度，制定和執(zhí)行本部門業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，開展本部門業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練、評(píng)估與改進(jìn)工作。
第十七條 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)并定期開展全行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)工作。第二節(jié) 應(yīng)急處置組織架構(gòu)
第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立運(yùn)營(yíng)中斷事件應(yīng)急處置的組織架構(gòu)，包括應(yīng)急決策層、應(yīng)急指揮層、應(yīng)急執(zhí)行層和應(yīng)急保障層。
第十九條 應(yīng)急決策層由商業(yè)銀行高級(jí)管理人員組成，負(fù)責(zé)決定應(yīng)急處置重大事宜，包括：決定運(yùn)營(yíng)中斷事件通報(bào)、對(duì)外報(bào)告和公告；批準(zhǔn)啟動(dòng)總體應(yīng)急預(yù)案等。
第二十條 應(yīng)急指揮層由商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理主管部門、執(zhí)行部門和保障部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)中斷事
件處置應(yīng)急指揮和組織協(xié)調(diào)，督導(dǎo)應(yīng)急處置實(shí)施。
第二十一條 應(yīng)急執(zhí)行層由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理執(zhí)行部門組成，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)條線與信息技術(shù)應(yīng)急處置工作。
第二十二條 應(yīng)急保障層由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理保障部門組成，負(fù)責(zé)應(yīng)急處置所需人力、物力和財(cái)力等資源的
保障，應(yīng)急處置對(duì)外報(bào)告、宣告、通報(bào)和溝通與協(xié)調(diào)，以及對(duì)外媒體公關(guān)、秩序維護(hù)、安全保障、法律咨詢和人員安撫等相關(guān)工作。
第三章 業(yè)務(wù)影響分析
第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過業(yè)務(wù)影響分析識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷所造成的影響和損失，明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理
重點(diǎn)，根據(jù)業(yè)務(wù)重要程度實(shí)現(xiàn)差異化管理，確定各業(yè)務(wù)恢復(fù)優(yōu)先順序和恢復(fù)指標(biāo)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每三年開展一次全
面業(yè)務(wù)影響分析，并形成業(yè)務(wù)影響分析報(bào)告。
第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)識(shí)別重要業(yè)務(wù)，明確重要業(yè)務(wù)歸口管理部門、所需關(guān)鍵資源及對(duì)應(yīng)的信息系統(tǒng)，識(shí)別重要業(yè)務(wù)的相互依賴關(guān)系，分析、評(píng)估各項(xiàng)重要業(yè)務(wù)在運(yùn)營(yíng)中斷事件發(fā)生時(shí)可能造成的經(jīng)濟(jì)損失和非經(jīng)濟(jì)損失。
第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合分析重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷可能產(chǎn)生的損失與業(yè)務(wù)恢復(fù)成本，結(jié)合業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)效性、服
務(wù)周期等運(yùn)行特點(diǎn)，確定重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)(業(yè)務(wù)RTO)、業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)(業(yè)務(wù)RPO)，原則上，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)不得大于4小時(shí)，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)不得大于半小時(shí)。
第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確業(yè)務(wù)重要程度和恢復(fù)優(yōu)先級(jí)別，并識(shí)別重要業(yè)務(wù)恢復(fù)所需的必要資源。
第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過分析業(yè)務(wù)與信息系統(tǒng)的對(duì)應(yīng)關(guān)系、信息系統(tǒng)之間的依賴關(guān)系，根據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)、業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)、業(yè)務(wù)應(yīng)急響應(yīng)時(shí)間、業(yè)務(wù)恢復(fù)的驗(yàn)證時(shí)間，確定信息系統(tǒng)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)(信息系統(tǒng)RTO)、信息系
統(tǒng)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)(信息系統(tǒng)RPO)，明確信息系統(tǒng)重要程度和恢復(fù)優(yōu)先級(jí)別，并識(shí)別信息系統(tǒng)恢復(fù)所需的必要資源。
第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)營(yíng)所需的關(guān)鍵資源，分析資源所面臨的各類威脅以及資源自身的脆弱性，確定資源的風(fēng)險(xiǎn)敞口。關(guān)鍵資源應(yīng)當(dāng)包括關(guān)鍵信息系統(tǒng)及其運(yùn)行環(huán)境，關(guān)鍵的人員、業(yè)務(wù)場(chǎng)地、業(yè)務(wù)辦公設(shè)備、業(yè)務(wù)單據(jù)以及供應(yīng)商等。
第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)敞口制定降低、緩釋、轉(zhuǎn)移等應(yīng)對(duì)策略。依據(jù)防范或控制風(fēng)險(xiǎn)的可行性和殘余
風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度，確定風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的原則與措施。
第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)影響分析結(jié)果，依據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)指標(biāo)，制定差別化的業(yè)務(wù)恢復(fù)策略，主要包括關(guān)鍵資源恢復(fù)、業(yè)務(wù)替代手段、數(shù)據(jù)追補(bǔ)和恢復(fù)優(yōu)先級(jí)別等。第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)策略，確定災(zāi)難恢復(fù)資源獲取方式和災(zāi)難恢復(fù)等級(jí)。
第四章 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃與資源建設(shè)
第一節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃
第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)，制定覆蓋所有重要業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃。
第三十三條 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：(一)重要業(yè)務(wù)及關(guān)聯(lián)關(guān)系、業(yè)務(wù)恢復(fù)優(yōu)先次序；(二)重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)所需關(guān)鍵資源；(三)應(yīng)急指揮和危機(jī)通訊程序；
(四)各類預(yù)案以及預(yù)案維護(hù)、管理要求；
(五)殘余風(fēng)險(xiǎn)。
第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定總體應(yīng)急預(yù)案。總體應(yīng)急預(yù)案是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷事件的總體方案，包括總體組織架構(gòu)、各層級(jí)預(yù)案的定位和銜接關(guān)系及對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷事件的預(yù)警、報(bào)告、分析、決策、處理、恢復(fù)等處置程序?？傮w預(yù)案通常用于處置導(dǎo)致大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷的事件。
第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定重要業(yè)務(wù)專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)注重災(zāi)難場(chǎng)景的設(shè)計(jì)，明確在不同場(chǎng)景下的應(yīng)急流程和措施。業(yè)務(wù)條線的專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)當(dāng)注重調(diào)動(dòng)內(nèi)部資源、采取業(yè)務(wù)應(yīng)急手段盡快恢復(fù)業(yè)務(wù)，并和信息科技部門、保障部門的應(yīng)急預(yù)案有效銜接。
第三十六條 專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：
(一)應(yīng)急組織架構(gòu)及各部門、人員在預(yù)案中的角色、權(quán)限、職責(zé)分工；(二)信息傳遞路徑和方式；
(三)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置程序，包括預(yù)警、報(bào)告、決策、指揮、響應(yīng)、回退等；(四)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；(五)運(yùn)營(yíng)中斷事件的危機(jī)處理機(jī)制；
(六)運(yùn)營(yíng)中斷事件的內(nèi)部溝通機(jī)制和聯(lián)系方式；(七)運(yùn)營(yíng)中斷事件的外部溝通機(jī)制和聯(lián)系方式；(八)應(yīng)急完成后的還原機(jī)制。
第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求重要業(yè)務(wù)及信息系統(tǒng)的外部供應(yīng)商建立業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，證明其業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的有效性，其業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)滿足商業(yè)銀行要求。
第三十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注重與金融同業(yè)單位、外部金融市場(chǎng)、金融服務(wù)平臺(tái)和公共事業(yè)部門等業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的有效銜接；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)積極采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋及轉(zhuǎn)移措施，有效控制由于外部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理不充分可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
第二節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性資源建設(shè)
第三十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃所需的資源建設(shè)，滿足業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的要求。
第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)加強(qiáng)信息系統(tǒng)關(guān)鍵資源的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)的高可用性，保障信息系統(tǒng)的持續(xù)運(yùn)行并減少信息系統(tǒng)中斷后的恢復(fù)時(shí)間。
第四十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立統(tǒng)一的運(yùn)營(yíng)中斷事件指揮中心場(chǎng)所，用于應(yīng)急決策、指揮與聯(lián)絡(luò)，指揮場(chǎng)所應(yīng)當(dāng)配
置辦公與通訊設(shè)備以及指揮執(zhí)行文檔、聯(lián)系資料等。
第四十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立符合業(yè)務(wù)連續(xù)性管理要求的備用資源，如備用業(yè)務(wù)和辦公場(chǎng)所資源、備用信息系統(tǒng)運(yùn)行場(chǎng)所資源、備用信息技術(shù)資源、備用人力資源等，以及電力、通訊、消防、安保等資源。
第四十三條 商業(yè)銀行選擇備用場(chǎng)地時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保不會(huì)同時(shí)遭受同類型風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)當(dāng)綜合分析備用場(chǎng)地所在地的自然
環(huán)境、地區(qū)配套設(shè)施、區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境、交通條件、政策環(huán)境和成本等各方面因素，以及災(zāi)難恢復(fù)所需的金融服務(wù)、通訊、設(shè)備、技術(shù)等外部服務(wù)供應(yīng)商資源情況。
第四十四條 商業(yè)銀行在建立備用業(yè)務(wù)和辦公場(chǎng)所時(shí)，應(yīng)當(dāng)配備業(yè)務(wù)操作和辦公所需資源，并確保其能夠迅速啟用。
第四十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立災(zāi)備中心等備用信息技術(shù)資源和備用信息系統(tǒng)運(yùn)行場(chǎng)所資源，并滿足銀監(jiān)會(huì)關(guān)于數(shù) 據(jù)中心相關(guān)監(jiān)管要求。
第四十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確關(guān)鍵崗位的備份人員及其備份方式，并確保備份人員可
用，降低關(guān)鍵崗位人員無法及時(shí)履職風(fēng)險(xiǎn)。
第五章 業(yè)務(wù)連續(xù)性演練與持續(xù)改進(jìn)
第一節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練
第四十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性，驗(yàn)證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性，提高運(yùn)營(yíng)中斷事件的綜合處置能力。
第四十八條 制定業(yè)務(wù)連續(xù)性演練計(jì)劃時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)考慮業(yè)務(wù)的重要性和影響程度，包括客戶范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)時(shí)效性、經(jīng)濟(jì)與非經(jīng)濟(jì)影響等，演練頻率、方式應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)的重要性和影響程度相匹配。
第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每三年對(duì)全部重要業(yè)務(wù)開展一次業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練。在重大業(yè)務(wù)活動(dòng)、重大社會(huì)活動(dòng)等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)，或在關(guān)鍵資源發(fā)生重大變化之前，也應(yīng)當(dāng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的專項(xiàng)演練。
第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案的演練，重點(diǎn)加強(qiáng)業(yè)務(wù)和信息科技部門的協(xié)調(diào)、配合；應(yīng)當(dāng)注重以真實(shí)
業(yè)務(wù)接管為目標(biāo)，確保災(zāi)備系統(tǒng)能夠有效接管生產(chǎn)系統(tǒng)并具備安全回切能力。
第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將外部供應(yīng)商納入演練范圍并定期開展演練；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)積極參加金融同業(yè)單位、外部金融市場(chǎng)、金融服務(wù)平臺(tái)和公共事業(yè)部門等組織的業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練，確保應(yīng)急和協(xié)調(diào)措施的有效性。
第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練過程進(jìn)行完整記錄，及時(shí)總結(jié)、評(píng)估和改進(jìn)。
第二節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性管理評(píng)估與改進(jìn)
第五十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系持續(xù)改進(jìn)機(jī)制。
第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系的完整性、合理性、有效性組織一次自評(píng)估，或者委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，并向高級(jí)管理層提交評(píng)估報(bào)告。
第五十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理文檔進(jìn)行修訂，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包含重要業(yè)務(wù)調(diào)整、制度調(diào)整、崗位職責(zé)與人員調(diào)整等，確保文檔的真實(shí)性、有效性。
第五十六條 商業(yè)銀行在開發(fā)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)同步考慮是否將其納入業(yè)務(wù)連續(xù)性管理范疇。對(duì)納入業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的，應(yīng)當(dāng)在上線前制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃并實(shí)施演練。
第五十七條 在業(yè)務(wù)功能或關(guān)鍵資源發(fā)生重大變更時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃進(jìn)行修訂。
第五十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年對(duì)本行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理進(jìn)行審計(jì)，每三年至少開展一次全面審計(jì)，發(fā)生大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷事件后應(yīng)當(dāng)及時(shí)開展專項(xiàng)審計(jì)。
第五十九條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：業(yè)務(wù)影響分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、恢復(fù)策略及恢復(fù)目標(biāo)的合理性和完整性；業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的完整性和可操作性；業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練過程及報(bào)告的真實(shí)性和有效性；業(yè)務(wù)連續(xù)性管理相關(guān)部門及人員的履職情況等。
第六章 運(yùn)營(yíng)中斷事件應(yīng)急處置 第一節(jié) 監(jiān)測(cè)、預(yù)警與報(bào)告
第六十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立運(yùn)營(yíng)中斷事件的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，并納入全行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中。
第六十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的監(jiān)測(cè)體系及監(jiān)控機(jī)制，對(duì)信息系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，采取自動(dòng)化措施重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況的監(jiān)控。
第六十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)的監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制，在重大業(yè)務(wù)和社會(huì)活動(dòng)等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)，或在業(yè)務(wù)功能、關(guān)鍵資源發(fā)生重大變更時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警。業(yè)務(wù)條線部門與信息科技部門等相關(guān)部門之間應(yīng)當(dāng)相互通報(bào)信息、提示風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)同做好應(yīng)急準(zhǔn)備。
第六十三條 發(fā)生運(yùn)營(yíng)中斷事件后，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行溝通和報(bào)告，包括：按照?qǐng)?bào)
告路線在內(nèi)部各部門及人員之間的報(bào)告，與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的外包方、業(yè)務(wù)合作方之間的溝通、以及按照銀監(jiān)會(huì)有關(guān)報(bào)告要求，向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的報(bào)告等。
第二節(jié) 運(yùn)營(yíng)中斷事件處置
第六十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定運(yùn)營(yíng)中斷事件等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)事件影響范圍、持續(xù)時(shí)間和損失程度定義事件等 級(jí)，開展應(yīng)急響應(yīng)處置工作。
第六十五條 運(yùn)營(yíng)中斷事件應(yīng)急處置應(yīng)當(dāng)遵循“統(tǒng)一指揮、分類管理、分級(jí)處置、快速響應(yīng)”的原則，在全行統(tǒng)一指揮下高效、有序應(yīng)對(duì)；應(yīng)當(dāng)根據(jù)事件等級(jí)實(shí)施差別化處置，必要時(shí)可以越級(jí)匯報(bào)、緊急授權(quán)，保障信息傳遞和決策的及時(shí)性，將影響或損失最小化。
第六十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、有效地響應(yīng)運(yùn)營(yíng)中斷事件，對(duì)事件影響進(jìn)行評(píng)估，確定事件等級(jí)，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，確保業(yè)務(wù)快速恢復(fù)，防止事態(tài)升級(jí)或惡化。
第六十七條 商業(yè)銀行在實(shí)施應(yīng)急處置時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取以下措施：
(一)加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置中的對(duì)外溝通，開展告知、解釋與安撫工作，最大程度降低負(fù)面影響；
(二)對(duì)重要業(yè)務(wù)可以通過減少服務(wù)功能、縮小服務(wù)范圍、利用替代系統(tǒng)、手工記賬、利用他行支付渠道等多種手段進(jìn)行業(yè)務(wù)應(yīng)急處置；
(三)采用程序化和標(biāo)準(zhǔn)化的手段，提高信息技術(shù)應(yīng)急處置的效率和質(zhì)量。
第六十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為應(yīng)急處置做好場(chǎng)地、交通、通訊、資金等后勤保障工作。
第六十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷事件應(yīng)急處置過程進(jìn)行完整記錄。
第三節(jié) 災(zāi)難恢復(fù)
第七十條 對(duì)于導(dǎo)致或可能導(dǎo)致大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷的事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)迅速?zèng)Q策，確定是否實(shí)施災(zāi)難備份切換。
第七十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)事先對(duì)備份資源進(jìn)行技術(shù)驗(yàn)證，確保其可用性；在實(shí)施災(zāi)難備份切換時(shí)，信息科技部門應(yīng)當(dāng)向業(yè)務(wù)條線部門告知可能出現(xiàn)的數(shù)據(jù)損失情況，并對(duì)備份系統(tǒng)的運(yùn)行情況實(shí)施監(jiān)控，預(yù)警并防止出現(xiàn)二次中斷風(fēng)險(xiǎn)。
第七十二條 商業(yè)銀行在災(zāi)難備份切換、回切時(shí)，業(yè)務(wù)條線部門應(yīng)當(dāng)對(duì)中斷時(shí)的重要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，并在信息科技部門配合下，對(duì)丟失的數(shù)據(jù)進(jìn)行追補(bǔ)；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行測(cè)試和驗(yàn)證，確保交易的可靠性。
第四節(jié) 危機(jī)處理
第七十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立危機(jī)處理機(jī)制，從維護(hù)客戶關(guān)系、履行告知義務(wù)、維護(hù)客戶合法權(quán)益出發(fā)，運(yùn)用公
共關(guān)系策略、方法，加強(qiáng)與客戶、媒體的溝通，適時(shí)向公眾發(fā)布信息，消除或降低危機(jī)所造成的負(fù)面影響。
第七十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)危機(jī)處理工作，加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)、信息溝通和發(fā)布。
第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定針對(duì)社會(huì)公眾、媒體、股東、客戶等相關(guān)各方的預(yù)案，在運(yùn)營(yíng)中斷事件發(fā)生時(shí)及時(shí)、準(zhǔn)確披露信息，防止因信息不對(duì)稱可能產(chǎn)生的負(fù)面影響。
第七十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)關(guān)注輿情信息，及時(shí)澄清虛假信息或不完整信息，消除社會(huì)疑慮，化解糾紛。
第七章 監(jiān)管和處置 第一節(jié) 監(jiān)管處置
第七十七條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)建立運(yùn)營(yíng)中斷事件處置領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組。(一)領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)為：
1．領(lǐng)導(dǎo)和指揮銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置工作； 2．審批銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置預(yù)案；
3．最終認(rèn)定銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件等級(jí)，決定是否啟動(dòng)處置預(yù)案； 4．對(duì)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件重大處置措施進(jìn)行決策； 5．協(xié)調(diào)跨行業(yè)、跨部門共同開展的處置工作重大事項(xiàng)； 6．對(duì)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置的對(duì)外信息發(fā)布進(jìn)行決策。(二)工作小組主要職責(zé)為：
1．制定銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置預(yù)案；
2．對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)中斷事件進(jìn)行監(jiān)管處置；
3．向處置領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告運(yùn)營(yíng)中斷事件、重大處置事項(xiàng)及事件進(jìn)展情況； 4．依授權(quán)對(duì)外發(fā)布信息； 5．協(xié)調(diào)跨行業(yè)、跨部門資源。
第七十八條 銀監(jiān)會(huì)建立銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，對(duì)可能導(dǎo)致銀行業(yè)發(fā)生較大運(yùn)營(yíng)中斷事件的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警。
第七十九條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中斷事件進(jìn)行分級(jí)。當(dāng)運(yùn)營(yíng)中斷事件同時(shí)滿足多個(gè)級(jí)別的定級(jí)條件
時(shí)，按最高級(jí)別確定事件等級(jí)。
(一)特別重大運(yùn)營(yíng)中斷事件(Ⅰ級(jí))1．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要信息系統(tǒng)服務(wù)中斷，或重要數(shù)據(jù)損毀、丟失、泄露，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂或重大經(jīng)濟(jì)損失、影響金融穩(wěn)定，或?qū)娎?、社?huì)秩序、國(guó)家安全造成特別嚴(yán)重?fù)p害的事件；
2．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致一個(gè)(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)的多家金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)3個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；
3．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致單家金融機(jī)構(gòu)兩個(gè)(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)3個(gè)小時(shí)(含)以上，或一個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)6個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；
4．業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段以外，故障或事件救治未果、可能產(chǎn)生上述1至3類事件的事件。(二)重大運(yùn)營(yíng)中斷事件(Ⅱ級(jí))1．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要信息系統(tǒng)服務(wù)中斷，或重要數(shù)據(jù)損毀、丟失、泄露，對(duì)銀行或客戶利益造成嚴(yán)重?fù)p害的事件；
2．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致一個(gè)(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)的多家金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)半個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；
3．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致單家金融機(jī)構(gòu)兩個(gè)(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)半個(gè)小時(shí)(含)以上，或一個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)3個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；
4．業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段以外，故障或事件救治未果、可能產(chǎn)生上述1至3類事件的事件。(三)較大運(yùn)營(yíng)中斷事件(Ⅲ級(jí))1．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要信息系統(tǒng)服務(wù)中斷，或重要數(shù)據(jù)損毀、丟失、泄露，對(duì)銀行或客戶利益造成較大損害的事件；
2．在業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段導(dǎo)致一個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)半個(gè)小時(shí)(含)以上的事件；
3．業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)段以外，故障或事件救治未果、可能產(chǎn)生上述1至2類事件的事件。
第八十條 按照屬地監(jiān)管原則，銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)中斷事件發(fā)生后2小時(shí)內(nèi)，將事件及處置情況上報(bào)
銀監(jiān)會(huì)處置工作小組。事件報(bào)告至少包括：事發(fā)銀行及事件發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、現(xiàn)象、影響范圍和程度、已采取的措施等。
銀監(jiān)會(huì)處置工作小組應(yīng)當(dāng)將重大以上運(yùn)營(yíng)中斷事件上報(bào)銀監(jiān)會(huì)運(yùn)營(yíng)中斷事件處置領(lǐng)導(dǎo)小組。
第八十一條 銀監(jiān)會(huì)根據(jù)國(guó)家有關(guān)網(wǎng)絡(luò)與信息安全事件應(yīng)急預(yù)案要求向相關(guān)部門通報(bào)運(yùn)營(yíng)中斷事件；對(duì)其他行業(yè)有較大影響的運(yùn)營(yíng)中斷事件，可以向該行業(yè)主管或監(jiān)管部門通報(bào)事件情況；對(duì)于特別重大(Ⅰ級(jí))的運(yùn)營(yíng)中斷事件，將事件及處置情況及時(shí)上報(bào)國(guó)務(wù)院。
第八十二條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行報(bào)送的事件內(nèi)容和事件等級(jí)進(jìn)行分析、評(píng)估，認(rèn)定運(yùn)營(yíng)中斷事件的最終等級(jí)，及時(shí)啟動(dòng)處置預(yù)案，實(shí)施運(yùn)營(yíng)中斷事件監(jiān)管處置工作。
第八十三條 對(duì)于較大(Ⅲ級(jí))運(yùn)營(yíng)中斷事件，按照屬地監(jiān)管原則，由銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)組織開展處置工作，處置結(jié)束后銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)向銀監(jiān)會(huì)上報(bào)運(yùn)營(yíng)中斷事件總結(jié)報(bào)告。
第八十四條 對(duì)于特別重大(Ⅰ級(jí))和重大(Ⅱ級(jí))運(yùn)營(yíng)中斷事件，銀監(jiān)會(huì)處置工作小組及時(shí)核實(shí)情況，指導(dǎo)協(xié)調(diào)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)開展處置；根據(jù)事件影響范圍、緊急程度和事件處置進(jìn)展情況，銀監(jiān)會(huì)處置工作小組可以赴事發(fā)銀行現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行督導(dǎo)。
第八十五條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)督導(dǎo)商業(yè)銀行采取措施盡快恢復(fù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)，最大程度減少事件產(chǎn)生的負(fù)面影響。必要時(shí)，可以協(xié)調(diào)國(guó)家專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍或外部專家提供技術(shù)支援。
第八十六條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)督導(dǎo)商業(yè)銀行積極采取風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，防止事件惡化或向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)散。對(duì)可能影響其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開展或?qū)︺y行業(yè)產(chǎn)生區(qū)域性、整體性影響的事件，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。第八十七條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)督促商業(yè)銀行開展危機(jī)處理，做好輿情監(jiān)測(cè)和媒體溝通，做好合理宣傳解釋工作，防止不實(shí)信息導(dǎo)致銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。涉及行業(yè)性運(yùn)營(yíng)中斷事件處置情況通報(bào)時(shí)，由銀監(jiān)會(huì)按照信息披露程序統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布信息。
第八十八條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與相關(guān)部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)作，協(xié)調(diào)各方力量開展處置工作。
第八十九條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)恢復(fù)正常運(yùn)行后，應(yīng)當(dāng)將運(yùn)營(yíng)中斷事件及其處置工作的評(píng)估、總結(jié)和改進(jìn)報(bào)告報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)對(duì)事件進(jìn)行評(píng)估和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，查明事件原因，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。
第二節(jié) 持續(xù)監(jiān)管
第九十條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理納入其風(fēng)險(xiǎn)管理綜合評(píng)估范圍。
第九十一條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性工作進(jìn)行綜合評(píng) 價(jià)，提出監(jiān)管要求。
第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年一季度向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交業(yè)務(wù)連續(xù)性管理報(bào)告，包括上一業(yè)務(wù)連續(xù) 性管理的評(píng)估報(bào)告與審計(jì)報(bào)告。
第九十三條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理報(bào)告進(jìn)行審查，督導(dǎo)商業(yè)銀行建立與其風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)、機(jī)構(gòu)規(guī)模、公眾影響和所承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任相匹配的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系。
第九十四條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理報(bào)告進(jìn)行審查時(shí)，要綜合考慮商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模、業(yè)
務(wù)范圍以及風(fēng)險(xiǎn)狀況。重點(diǎn)關(guān)注以下方面：
(一)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系的完整性和合理性；(二)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的實(shí)施情況；
(三)業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練情況；
(四)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理評(píng)估的完整性和準(zhǔn)確性，審計(jì)覆蓋領(lǐng)域和深度；(五)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理在執(zhí)行過程中存在的問題及其整改情況。
第九十五條 商業(yè)銀行在完成業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的全行性演練后，應(yīng)當(dāng)在45個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交演練總結(jié)報(bào)告。
第九十六條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理機(jī)制存在重大缺陷、日常管理工作存在嚴(yán)重違規(guī)的，因違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則導(dǎo)致業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷的，或在運(yùn)營(yíng)中斷事件中應(yīng)急處置不力導(dǎo)致事件惡化、蔓延的，銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)依法采取監(jiān)管措施并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
第八章 附則
第九十七條 本指引適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社。
政策性銀行、村鎮(zhèn)銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融公司等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行。
第九十八條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。
第九十九條 本指引自公布之日起執(zhí)行。
第五篇：銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的通知
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào)
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的通知
各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
現(xiàn)將《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
二○○七年七月三日
貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引
第一條 為促進(jìn)商業(yè)銀行完善信貸管理，科學(xué)評(píng)估信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及其他法律、行政法規(guī)，制定本指引。
第二條 本指引所指的貸款分類，是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。
第三條 通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：
（一）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量。
（二）及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強(qiáng)貸款管理。
（三）為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。第四條 貸款分類應(yīng)遵循以下原則：
（一）真實(shí)性原則。分類應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
（二）及時(shí)性原則。應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。
（三）重要性原則。對(duì)影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評(píng)估和分類。
（四）審慎性原則。對(duì)難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級(jí)。第五條 商業(yè)銀行應(yīng)按照本指引，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。
正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。
關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。
次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。
可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。
損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。
第六條 商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮以下因素：
（一）借款人的還款能力。
（二）借款人的還款記錄。
（三）借款人的還款意愿。
（四）貸款項(xiàng)目的盈利能力。
（五）貸款的擔(dān)保。
（六）貸款償還的法律責(zé)任。
（七）銀行的信貸管理狀況。第七條 對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。
借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。
不能用客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)貸款的分類，信用評(píng)級(jí)只能作為貸款分類的參考因素。
第八條 對(duì)零售貸款如自然人和小企業(yè)貸款主要采取脫期法，依據(jù)貸款逾期時(shí)間長(zhǎng)短直接劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。對(duì)農(nóng)戶、農(nóng)村微型企業(yè)貸款可同時(shí)結(jié)合信用等級(jí)、擔(dān)保情況等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。
第九條 同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類。第十條 下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：
（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。
（二）借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。
（三）改變貸款用途。
（四）本金或者利息逾期。
（五）同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。
（六）違反國(guó)家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。第十一條 下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類：
（一）逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益。
（二）借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。
第十二條 需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類。
重組貸款是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。
重組后的貸款（簡(jiǎn)稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。
重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照本指引規(guī)定進(jìn)行分類。
第十三條 商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到：
（一）制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程。
（二）開發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)。
（三）保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
（四）建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整。
（五）建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，保證貸款分類的獨(dú)立、連續(xù)、可靠。
商業(yè)銀行高級(jí)管理層要對(duì)貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。
如果影響借款人財(cái)務(wù)狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整對(duì)貸款的分類。
對(duì)不良貸款應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的管理措施。
第十五條 逾期天數(shù)是分類的重要參考指標(biāo)。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的期限管理。
第十六條 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，將結(jié)果向上級(jí)行或董事會(huì)作出書面匯報(bào)，并報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。
檢查、評(píng)估的頻率每年不得少于一次。
第十七條 本指引規(guī)定的貸款分類方式是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的最低要求，各商業(yè)銀行可根據(jù)自身實(shí)際制定貸款分類制度，細(xì)化分類方法，但不得低于本指引提出的標(biāo)準(zhǔn)和要求，并與本指引的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法具有明確的對(duì)應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系。
商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)備。
第十八條 對(duì)貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)情況和擔(dān)保情況劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產(chǎn)。分類時(shí)，要以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心，具體可參照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和要求。
第十九條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)貸款分類及其質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送貸款分類的數(shù)據(jù)資料。
第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)在貸款分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，核銷貸款損失。
第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)有關(guān)信息披露的規(guī)定，披露貸款分類方法、程序、結(jié)果及貸款損失計(jì)提、貸款損失核銷等信息。
第二十三條 本指引適用于各類商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村信用社。
政策性銀行和經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)可參照本指引建立各自的分類制度，但不應(yīng)低于本指引所提出的標(biāo)準(zhǔn)和要求。
第二十四條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修改。
第二十五條 本指引自發(fā)布之日起施行，在本指引發(fā)布施行前有關(guān)規(guī)定與本指引相抵觸的，以本指引為準(zhǔn)。
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